KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 BOĞAZİÇİ KUR. VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2010 Onay Zamanı : 25.04.2011-08:09:37 Vergi Kimlik Numarası 0420310611 E-Posta Adresi burcin.akincier@kopas.com.tr Ticaret Sicil No İrtibat Tel No Soyadı (Unvanı) AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA Adı (Unvanın Devamı) VE DAĞITIM A.Ş. 212 3651827 GEÇMİŞ YIL ZARARLARI Yıl Tip Zarar 2007 Diğer Zararlar 8.473.358,77 2008 Diğer Zararlar 1.574.651,32 2009 Diğer Zararlar 1.665.935,85 Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı 1.304.886,63 İLAVELER Türü Tutarı Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 458.522,73 ZARAR OLSA DAHİ İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER Türü Tutarı Diğer İndirimler ve İstisnalar ÇEK REESKONT İPTALİ 121.239,71 Toplam 121.239,71 Kar ve İlaveler Toplamı 1.763.409,36 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı 121.239,71 ZARAR KAR 1.642.169,65 Diğer Geçmiş Yıl Zararları 1.642.169,65 İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları 1.642.169,65 İndirime Esas Tutar
Dönem Safi Kurum Kazancı KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 KVK nın Geçici 5 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 5 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 Genel Orana Tabi Matrah İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı Hesaplanan Kurumlar Vergisi MAHSUP EDİLECEK VERGİLER Türü Tutarı Yıl İçinde Kesinti Yoluyla Ödenen Vergiler 3.579,92 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı 3.579,92 Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi 3.579,92 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi 3.579,92 İadesi Gereken Geçici Vergi Damga Vergisi 74,60 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Tipi Mükellef Bilanço Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Vergi Kimlik Numarası 0420310611 Vergi Kimlik Numarası 0420310611 Soyadı, Adı (Unvanı) AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği VE DAĞITIM A.Ş. Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Soyadı, Adı (Unvanı) AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA VE DAĞITIM AŞ. Ticaret Sicil No Tic. Sic. No/Oda Sic. No E-Posta Adresi E-Posta Adresi burcin.akincier@kopas.com.tr İrtibat Tel No 212 3651827 burcin.akincier@kopas.com.tr İrtibat Tel No 212 3651827 Beyannameyi Gönderen SM / SMMM / YMM YMM Bilgileri Vergi Kimlik Numarası 0420310611 Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) 19214630286 Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA VE DAĞITIM AŞ. GÜNDÜZ ZEKİ Oda Sicil No Oda Sicil No 1213 E-Posta Adresi E-Posta Adresi burcin.akincier@kopas.com.tr İrtibat Tel No 212 3651827 zeki.gunduz@tr.pwc.com İrtibat Tel No 212 3266060
EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri E K L E R TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem (2009) (2010) I. Dönen Varlıklar 28.289.814,63 31.390.810,03. A. Hazır Değerler 620.025,47 988.650,41. 1. Kasa 340,02 7.862,16. 3. Bankalar 388.476,85 637.542,43. 4. Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-). 5. Diğer Hazır Değerler 231.208,60 343.245,82. C. Ticari Alacaklar 26.276.675,03 29.580.203,28. 1. Alıcılar 19.075.045,05 23.459.787,72. 2. Alacak Senetleri 7.329.103,42 6.247.877,66. 3. Alacak Senetleri Reeskontu (-) 127.473,44 127.462,10. 7. Şüpheli Ticari Alacaklar 1.009.510,37 949.049,81. 8. Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 1.009.510,37 949.049,81. D. Diğer Alacaklar 104,14 104,14. 5. Diğer Çeşitli Alacaklar 104,14 104,14. E. Stoklar 690.171,96 681.500,08. 4. Ticari Mallar 451.979,38 454.197,94. 5. Diğer Stoklar 238.192,58 227.302,14. G. Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 20.152,30 13.362,55. 1. Gelecek Aylara Ait Giderler 1.116,00. 2. Gelir Tahakkukları 19.036,30 13.362,55. H. Diğer Dönen Varlıklar 682.685,73 126.989,57. 1. Devreden KDV 615.209,85. 4. Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 404,36 126.989,57. 5. İş Avansları 2.642,39. 6. Personel Avansları 64.429,13 II. DURAN VARLIKLAR 731.638,19 515.233,02. A. Ticari Alacaklar 1.605,81 1.605,81. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 1.605,81 1.605,81. D. Maddi Duran Varlıklar 210.349,95 141.178,65. 4. Tesis, Makina ve Cihazlar 98 98. 5. Taşıtlar 511.750,31 512.250,31. 6. Demirbaşlar 192.076,79 203.752,92. 8. Birikmiş Amortismanlar (-) 494.457,15 575.804,58
TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem (2009) (2010). E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 501.329,67 273.435,14. 1. Haklar 343.208,85 436.444,85. 5. Özel Maliyetler 4.595,96 4.595,96. 6. Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.210.570,45 1.211.210,45. 7. Birikmiş Amortismanlar (-) 1.057.045,59 1.378.816,12. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 18.352,76 99.013,42. 1. Gelecek Yıllara Ait Giderler 18.352,76 99.013,42 AKTİF TOPLAMI 29.021.452,82 31.906.043,05 PASİF Önceki Dönem Cari Dönem (2009) (2010) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 40.965.782,17 42.366.751,37. A. Mali Borçlar 4.030.191,68 1.700.00. 1. Banka Kredileri 4.030.191,68 1.700.00. B. Ticari Borçlar 17.675.287,93 21.351.692,12. 1. Satıcılar 17.638.758,13 21.340.289,50. 5. Diğer Ticari Borçlar 36.529,80 11.402,62. C. Diğer Borçlar 18.101.945,34 18.084.188,59. 4. Personele Borçlar 1.945,34 4.243,57. 5. Diğer Çeşitli Borçlar 18.100.00 18.079.945,02. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 292.721,12 516.992,63. 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 151.974,61 383.103,80. 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 140.696,51 133.534,54. 4. Ödenecek Diğer Yükümlülükler 5 354,29. H. Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 865.636,10 713.878,03. 2. Gider Tahakkukları 865.636,10 713.878,03 IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 1.092.942,02 1.271.676,42. A. Mali Borçlar 334.425,64 275.831,97. 1. Banka Kredileri 105.694,69 100.254,12. 2. Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 296.009,01 213.024,00. 3. Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma 67.278,06 37.446,15. E. Borç ve Gider Karşılıkları 758.516,38 995.844,45. 1. Kıdem Tazminatı Karşılıkları 758.516,38 995.844,45 V. Öz Kaynaklar -13.037.271,37-11.732.384,74. A. Ödenmiş Sermaye 50.00 50.00. 1. Sermaye 50.00 50.00. C. Kar Yedekleri 96.976,82 96.976,82. 1. Yasal Yedekler 5.317,21 5.317,21. 3. Olağanüstü Yedekler 91.659,61 91.659,61. E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 11.378.199,64 13.184.248,19. 1. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 11.378.199,64 13.184.248,19. F. Dönem Net Karı (zararı) -1.806.048,55 1.304.886,63. 1. Dönem Net Karı 1.304.886,63. 2. Dönem Net Zararı (-) 1.806.048,55 PASİF TOPLAMI 29.021.452,82 31.906.043,05 DİPNOT AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA VE DAĞITIM A.Ş BİLANÇO DİP NOTLARI (2010)
DİPNOT 1- Kayıtlı Sermaye Tavanı : YOKTUR 2- Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile genel müdür,genel koordinatör,genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere ; a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borç tutarı ; TL b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi TL 3- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı (Ortak sigortalılık) : 42.861.73 TL 4- Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların tutarı ; Teminat Mektupları : 4.980.00 TL İpotek : 315.00 TL Diğer : 50.70 TL Teminat Çekleri : 150.00 TL 5- Yabancı kaynak için verilmiş ipotek ve diğer teminat tutarı : YOKTUR 6- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplamı : YOKTUR 7- Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları : 31,12,2010 tarihi itibariyle kasada döviz bulunmamaktadır. 31,12,2010 TARİHİ İTİBARİYLE BANKALARDAKİ DÖVİZ TEVDİAT HESAPLARINDA; Döviz Cinsi Miktarı YTL.Kuru Toplam Tutarı USD 10.620,91 1,5460 16.419,93 TL EURO 1.434,35 2,0491 2.939,13 TL GBP 15 2,3886 358,29 TL T O P L A M 19.717,34 TL 8- Yurt dışından alacaklar (AVANSLAR DAHİL) : YOKTUR
DİPNOT 9- Yurt dışına borçlar (AVANSLAR DAHİL) : YOKTUR 10- Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanlarının tutarı : YOKTUR 11- Cari ve gelecek dönemde yararlanılacak yatırım indirim tutarı: YOKTUR 12-Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı: YOKTUR 13-Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: TÜRÜ TERTİBİ ADEDİ ÜSLERİ TOPLAM TUTAR Hamiline 1 100 50 50.00 TL TOPLAM ADET 100 TOPLAM SERMAYE 50.00 TL 14- Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı: YOKTUR 15- İşletme sahibinin veya sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip ortakları : ADI PAY ORANI PAY TUTARI Kopaş Kozmetik Paz.ve San.A.Ş. 90 45.00 TL 16- Sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıklar : YOKTUR 17- Stok değerleme yöntemi: Stoklar hareketli ağırlıklı ortalama fiyat yöntemi ile değerlendirilmektedir. 18- Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri : a) Cari Dönemde Satın Alınan.İmal veya İnşa Edilen Maddi Duran Varlık Maliyeti...: 106.052,13 TL b) Cari Dönemde Elden Çıkartılan veya
DİPNOT Hurdaya Ayrılan Maddi Duran Varlıkların Maliyeti...: TL 19- Ana kuruluş,bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacaklar ve ticari borçlar içindeki payı : TİCARİ ALACAK TİCARİ BORÇ 1-Ana Kuruluş 38.145.782,34 TL 2-Bağlı Ortaklık TL 3-İştirakler 41.590,80 TL 20- Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı : 129 Kişidir 21- Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlar:yoktur 22- Belli bir öneme sahip olan,ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü bağlı kazaçlara ilişkin bilgi : YOKTUR 23- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkili bulunan muhasebe tahminlerindeki değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri:yoktur 24- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutar : YOKTUR. 25- İşletmenin ortakları,iştirakleri,bağlı ortakları tarafından çıkartılmış bulunan menkul kıymetler; YOKTUR 26- İştirakler ve bağlı ortaklıklardan elde edilen bedelsiz hisse senetleri: YOKTUR 27- Alınan kredilerin ve çıkartılmış menkul kıymetlerin gelecek döneme ilişkin tahakkuk etmemiş faiz borçları:yoktur 28- Ortaklar,iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti,taahhüt,kefalet,aval,ciro gibi yük.:yoktur 29- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık,yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar ; YOKTUR 30- Bilanço Onay Tarihi : 31.03.2010
GELİR TABLOSU Önceki Dönem Cari Dönem (2009) (2010) A. Brüt Satışlar 136.247.607,65 167.325.759,98. 1. Yurtiçi Satışlar 136.214.044,19 167.301.434,98. 3. Diğer Gelirler 33.563,46 24.325,00 B. Satış İndirimleri (-) 56.102.649,19 62.553.847,08. 1. Satıştan İadeler (-) 8.136.193,30 8.691.457,94. 2. Satış İskontoları (-) 47.966.455,89 53.862.389,14 C.Net Satışlar 80.144.958,46 104.771.912,90 D. Satışların Maliyeti (-) 41.037.773,13 48.106.991,47. 2. Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 40.932.335,47 48.015.878,63. 4. Diğer Satışların Maliyeti (-) 105.437,66 91.112,84 Brüt Satış Karı veya Zararı 39.107.185,33 56.664.921,43 E. Faaliyet Giderleri (-) 38.085.580,90 58.495.511,09. 2. Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 34.398.176,33 53.224.781,00. 3. Genel Yönetim Giderleri (-) 3.687.404,57 5.270.730,09 Faaliyet Karı veya Zararı 1.021.604,43-1.830.589,66 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 2.332.631,32 6.793.348,35. 3. Faiz Gelirleri 5.761,52 44.444,36. 4. Komisyon Gelirleri 53.231,24 1.564.710,06. 5. Konusu Kalmayan Karşılıklar 492.320,44 87.532,02. 7. Kambiyo Karları 755.745,33 27.623,73. 8. Reeskont Faiz Gelirleri 815.147,07 650.541,95. 10. Diğer Olağan Gelir ve Karlar 210.425,72 4.418.496,23 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) 2.259.794,29 1.022.195,25. 1. Komisyon Giderleri (-) 1.188,82. 2. Karşılık Giderleri (-) 666.270,62 264.399,53. 4. Kambiyo Zararları (-) 848.001,72 6.076,29. 5. Reeskont Faiz Giderleri (-) 745.521,95 650.530,61. 7. Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) 100.00 H. Finansman Giderleri (-) 2.386.162,75 2.528.425,20. 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 1.495.362,09 1.805.363,80. 2. Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 890.800,66 723.061,40 Olağan Kar veya Zarar -1.291.721,29 1.412.138,24 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 2.518,94 4.517,61. 2. Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 2.518,94 4.517,61 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 516.846,20 111.769,22. 3. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 516.846,20 111.769,22 Dönem Karı veya Zararı -1.806.048,55 1.304.886,63 Dönem Net Karı veya Zararı -1.806.048,55 1.304.886,63 DİPNOT AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZARLAMA VE DAĞITIM A.Ş
DİPNOT GELİR TABLOSU DİPNOTLARI (2010) 1- Amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları: 403.117,96 TL a) Amortisman Giderleri...: 403.117,96 TL b)itfa ve Tükenme Payları...: TL 2- Dönemin karşılık giderleri: 264.399,53 TL 3- Dönemin tüm finansman giderleri : 2.528.425,20 TL a)üretim Maliyetine Verilenler TL b)sabit Varlıkların Maliyetine Verilenler TL c)doğrudan Gider Yazılanlar 2.528.425,20 TL DÖNEMİN TÜM FİNANSMAN GİDERLERİ 2.528.425,20 TL 4- Ana Kuruluş / Ana Ortaklık / Müessese / Bağlı Ortaklık / İştirakler İle İlgili Finansman Giderleri : 713,878,03 TL'dir. 5- Ana Kuruluş / Ana Ortaklık / Müessese / Bağlı Ortaklık / İştiraklere Yapılan Satışlar :Ana kuruluşa satış ilişkisi YOKTUR Bağlı Ortaklıkla satış ilişkisi YOKTUR. 6- Ana Kuruluş / Ana Ortaklık / Müessese / Bağlı Ortaklık / İştiraklerden Alınan ve Bunlara Ödenen Faiz, Kira ve Benzerleri: 1,341,027,66 TL 7- Üst seviye yöneticilerin ücretleri: 9.00 TL 8- Amortisman yöntemlerindeki değişikliğin etkileri: Değişiklik olmamıştır. 9- Maliyet hesaplama sistemleri ve stok değerleme yöntemleri:
DİPNOT Maliyetlerin Hesaplanması Sipariş (Parti-Şarj) Maliyet Sistemine Göredir. Stoklar Hareketli Ağırlıklı Ortalama Fiyat Yöntemi İle Değerlendirilmektedir. 10- Fiili stok sayımı yapılmamışsa,gerekçeleri: Fiili Stok Sayımı Yapılmıştır. 11- Satışlar arasında yer alan tali ürün ve hizmet satışları: Toplamın % 20 sini aşmıyor. 12- Önceki dönem gelir ve giderleri : YOKTUR. 13- Adi hisse senedi hisse başına düşen zarar : 118.793,62 TL 'dir KESİNTİ YOLUYLA ÖDENEN VERGİLERE İLİŞKİN LİSTE Adı Soyadı/ Unvanı T.C. Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası Kesilen Vergi Dönemi Ödemenin Brüt Tutarı Vergi Tutarı TÜRKİYE İŞ BANKASI AŞ. 4810058590 01/2010-12/2010 22.729,34 3.409,44 HSBC BANK AŞ. 01/2010-12/2010 1.136,52 170,48 Toplam 23865.86 3579.92 KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı * 5770025350 KOPAŞ KOZMETİK PAZ.VE SAN.A.Ş. MASLAK MAH.SÜMER SOK.NO:4 ŞİŞLİ İSTANBUL 2123651850 9 * 1710020560 BİLFAR HOLDİNG A.Ş. MASLAK MAH.SÜMER SOK.NO:4 ŞİŞLİ İSTANBUL 2123651850 6,00 OTLUBELİ CAD.YOL SK.MAYA RECİDENCE * 5010047266 KARAAĞAÇ MUSTAFA KEMAL 41053713868 2123651509 1,00 F BLOK ETİLER İSTANBUL OTLUBELİ CAD.YOL SK.MAYA RECİDENCE * 5010044449 KARAAĞAÇ BÜLENT 41050713922 2123651509 1,00 F BLOK ETİLER İSTANBUL TEKSER VİLLALARI NO:26 YENİKÖY * 5010046283 KARAAĞAÇ HIFZI ALP 41047714086 2123651509 1,00 İSTANBUL OTLUBELİ CD.YOL SK.MAYA RECİDENCE F * 5010289232 KARAAĞAÇ NAZLI 41020714942 2123651509 1,00 BLOK ETİLER İSTANBUL
TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke BİLFAR HOLDİNG AŞ. 1710020560 BİLİM İLAÇ AŞ. 1750002098 KOPAŞ KOZMETİK PAZARLAMA VE SAN.A.Ş. 5770025350 TRANSFER FİYATLANDIRMASI MALİ KAPSAMINDAKİ İŞLEMLER AYRINTI İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Alım Ana Para(TL) Alım Faiz(TL) Satım Ana Para(TL) Satım Faiz(TL). 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 18.079.945,02 2.012.760,56 276.205,05 15.808,84 İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. A- Varlıklar 44.465.899,99 83.927,78. 2- Mamul-Ticari Mallar 43.804.973,79. 4- Kiralamalar 593.845,00 58.476,00. 5- Diğer(Belirtiniz) 67.081,20 25.451,78 PROMOSYON,DİĞER. B- Hizmetler 1.564.710,06. 3- Komisyon 1.564.710,06. C- Mali İşlemler 20.239.104,90 295.348,31. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 20.092.705,58 292.013,89. 6- Sigorta 146.399,32 3.334,42. D- Diğer İşlemler 4.158.349,23 4.394.843,42. 2- Grup İçi Hizmetler 4.158.349,23 4.394.843,42 I- Yapılan İşlemlerin Toplamı 68.863.354,12 6.338.829,57 TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Alım Satım. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi 20.092.705,58 292.013,89. Maliyet Artı Yöntemi 48.770.648,54 6.046.815,68.Toplam İşlem Tutarı 68.863.354,12 6.338.829,57
ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER Tutar. Aktif Toplamı 29.021.452,82. Toplam Borçlar 43.638.427,79. Öz Sermaye Tutarı. Toplam Faiz Giderleri 2.012.760,56. Toplam Kur Farkı Giderleri 6.076,29. Ortak veya Ortakla İlişkili Kişilerden Temin Edilen Borçların En Yüksek Olduğu Tarihteki Toplam Tutarı 18.079.945,02 YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI 16.419,9300 2.939,1300 358,2900. 2.Bankalar 16.419,9300 2.939,1300 358,2900 II- PASİF (KAYNAKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI 00 100.254,1200 00. 2.Uzun Vadeli Mali Borçlar 00 100.254,1200 00. 2.1. Uzun vadeli banka kredileri 00 100.254,1200 00 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) 16.419,9300-97.314,9900 358,2900 V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) 16.419,9300-97.314,9900 358,2900