KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 GÜNEŞLİ VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2015 Onay Zamanı : 02.05.2016-14:11:02 Vergi Kimlik Numarası 8390067889 E-Posta Adresi Ticaret Sicil No İrtibat Tel No Soyadı (Unvanı) MENBA HOLDING AS TİCARET LİMİT Adı (Unvanın Devamı) ED ŞİRKETİ 212 4450900 GEÇMİŞ YIL ZARARLARI Yıl Tip Zarar 2013 Diğer Zararlar 503.830,82 2014 Diğer Zararlar 726.056,61 Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı 646.310,34 İLAVELER Türü Tutarı Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 27.097,01 Kar ve İlaveler Toplamı 27.097,01 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı 646.310,34 ZARAR KAR 619.213,33 Diğer Geçmiş Yıl Zararları İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları İndirime Esas Tutar Dönem Safi Kurum Kazancı KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 00 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 Genel Orana Tabi Matrah İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları 619.213,33 Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı Hesaplanan Kurumlar Vergisi
Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Geçici Vergi Damga Vergisi 118,50 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Tipi Mükellef Bilanço Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Vergi Kimlik Numarası 8390067889 Vergi Kimlik Numarası 8390067889 Soyadı, Adı (Unvanı) MENBA HOLDING AS TİCARET LİMİT Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği ED ŞİRKETİ Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Soyadı, Adı (Unvanı) MENBA HOLDİNĞ A.Ş Ticaret Sicil No Tic. Sic. No/Oda Sic. No E-Posta Adresi E-Posta Adresi İrtibat Tel No 212 4450900 İrtibat Tel No 212 4450900 Beyannameyi Gönderen SM / SMMM / YMM YMM Bilgileri Vergi Kimlik Numarası 8390067889 Vergi Kimlik Numarası 8920314830 Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) MENBA HOLDİNĞ A.Ş UNİVERSAL YEMİNLİ MALİ MÜŞ. A.Ş. Oda Sicil No E-Posta Adresi Oda Sicil No E-Posta Adresi İrtibat Tel No 212 4450900 İrtibat Tel No 212 2791895
EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Nakdi Sermaye Artışlarından Kaynaklanan Faiz İndirimi Kısmi bölünme yapıldı mı? Tam bölünme yapıldı mı? Devir yapıldı mı? Hisse değişimi var mı? Hayır Hayır Hayır Evet G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? Hayır İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri E K L E R TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF (2014) (2015) I. Dönen Varlıklar 6.278.622,90 6.295.351,96. A. Hazır Değerler 33.326,20 4.492,69. 1. Kasa 0,21. 2. Alınan Çekler 21.446,26. 3. Bankalar 11.879,73 4.492,69. B. Menkul Kıymetler 47,66. 4. Diğer Menkul Kıymetler 47,66. C. Ticari Alacaklar 709.792,00 3.339.740,53. 1. Alıcılar 654.719,36 3.284.667,89. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 3.347,46 3.347,46. 7. Şüpheli Ticari Alacaklar 52.513,66 52.513,66. 8. Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 788,48 788,48. D. Diğer Alacaklar 2.628.963,40 2.660.897,91. 3. Bağlı Ortaklılardan Alacaklar 2.626.281,92 2.658.216,43. 5. Diğer Çeşitli Alacaklar 2.681,48 2.681,48. E. Stoklar 2.650.833,37 260.637,01. 1. İlk Madde ve Malzeme 101.465,71 41.327,56. 2. Yarı Mamuller - Üretim 162.971,38 52.101,29. 4. Ticari Mallar 2.308.421,15 69.835,64. 7. Verilen Sipariş Avansları 77.975,13 97.372,52
TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF (2014) (2015). G. Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 19.646,57 577,85. 1. Gelecek Aylara Ait Giderler 19.646,57 577,85. H. Diğer Dönen Varlıklar 236.061,36 28.958,31. 1. Devreden KDV 230.075,56 22.972,51. 2. İndirilecek KDV 5.985,80. 3. Diger KDV 5.985,80 II. DURAN VARLIKLAR 2.233.901,40 8.932.042,12. B. Diğer Alacaklar 2.125.180,06. 3. Bağlı Ortaklılardan Alacaklar 2.125.180,06. C. Mali Duran Varlıklar 8.871.939,42. 6. Bağlı Ortaklıklar 8.871.939,42. D. Maddi Duran Varlıklar 55.837,51 26.662,70. 4. Tesis, Makina ve Cihazlar 36.673,43 36.673,43. 5. Taşıtlar 239.090,07 74.587,33. 6. Demirbaşlar 232.096,56 234.044,88. 8. Birikmiş Amortismanlar (-) 452.022,55 318.642,94. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 52.482,94 33.44. 1. Haklar 115.199,96 115.199,96. 5. Özel Maliyetler 16.819,94 16.819,94. 6. Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 20.845,11 20.845,11. 7. Birikmiş Amortismanlar (-) 100.382,07 119.425,01. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 400,89. 1. Gelecek Yıllara Ait Giderler 400,89 AKTİF TOPLAMI 8.512.524,30 15.227.394,08 PASİF (2014) (2015) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 2.797.682,67 10.352.907,32. A. Mali Borçlar 257.469,35 229.265,74. 1. Banka Kredileri 236.023,09 229.265,74. 9. Diğer Mali Borçlar 21.446,26. B. Ticari Borçlar 229.333,07 122.390,14. 1. Satıcılar 163.330,65 109.389,30. 2. Borç Senetleri 48.274,57. 5. Diğer Ticari Borçlar 17.727,85 13.000,84. C. Diğer Borçlar 2.284.731,74 9.618.045,24. 1. Ortaklara Borçlar 5.200.00. 2. İştiraklere Borçlar 2.243.772,81 4.399.296,24. 4. Personele Borçlar 39.249,93 16.831,26. 5. Diğer Çeşitli Borçlar 1.709,00 1.917,74. D. Alınan Avanslar 1.346,54. 1. Alınan Sipariş Avansları 1.346,54. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 24.801,97 15.622,38. 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 14.297,70 7.642,01. 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 10.504,27 7.980,37. H. Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 367.583,82. 2. Gider Tahakkukları 367.583,82 IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 213.756,03 19.711,50. A. Mali Borçlar 213.756,03 19.711,50. 1. Banka Kredileri 213.756,03 19.711,50 V. Öz Kaynaklar 5.501.085,60 4.854.775,26
PASİF (2014) (2015). A. Ödenmiş Sermaye 4.600.00 4.601.193,00. 1. Sermaye 4.600.00 4.600.00. 3. Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 1.193,00. B. Sermaye Yedekleri 3.828.158,37 3.826.965,37. 1. Hisse Senedi İhraç Primleri 2.791.015,76 2.791.015,76. 4. İştirakler Yeniden Değerleme Artışları 1.035.949,61 1.035.949,61. 5. Diğer Sermaye Yedekleri 1.193,00. C. Kar Yedekleri 7.443,66 7.443,66. 1. Yasal Yedekler 7.443,66 7.443,66. D. Geçmiş Yıl Karları 73.457,12 73.457,12. 1. Geçmiş Yıl Karları 73.457,12 73.457,12. E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 2.199.960,05 3.007.973,55. 1. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 2.199.960,05 3.007.973,55. F. Dönem Net Karı (zararı) -808.013,50-646.310,34. 2. Dönem Net Zararı (-) 808.013,50 646.310,34 PASİF TOPLAMI 8.512.524,30 15.227.394,08 DİPNOT Kasa ve Bankalardaki Döviz Mevcutları Miktarı TL Kuru Toplam Tutar EURO USD 0,97 2,9076 2,83 TL GBP Yurtdışı Alacaklar Döviz Mevcutları Miktarı TL Kuru Toplam Tutar USD 178.054,80 2,9076 517.712,14 TL EURO 24 3,1776 762,62 TL Kısa Vadeli Dövizli Mali Borçlar Miktarı TL Kuru Toplam Tutar EURO Yurtdışına Borçlar Döviz Mevcutları Miktarı TL Kuru Toplam Tutar EURO 5.50 3,1776 17.476,80 TL Uzun Vadeli Dövizli Mali Borçlar Miktarı TL Kuru Toplam Tutar
DİPNOT EURO İşletme Sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip ortaklarının Adı Pay Oranı Pay Tutarı EVREN KARACA (C) 28,83 1.326.095,00 BİST GİP PİYASA 27,17 1.250.00 R E GRUP DIŞ TİCARET A.Ş. (C) 20,22 930.055,00 REŞAT KORKMAZ (C) 15,3 703.96 Maddi Duran Varlık Hareketleri A) Satın Alınan, imal ve inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti 1.948,32 B) Elden Çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi Duran Varlıkların Maliyeti 164.502,74 C) de ortaya çıkan yeniden değer artışları Yoktur de ortalama personel Sayısı 7 Bilançonun Onaylanarak kesinleştiği tarih 31.12.2015 GELİR TABLOSU (2014) (2015) A. Brüt Satışlar 2.373.567,84 2.331.164,77. 1. Yurtiçi Satışlar 2.212.654,95 2.321.710,53. 3. Diğer Gelirler 160.912,89 9.454,24 B. Satış İndirimleri (-) 5.215,91. 1. Satıştan İadeler (-) 5.215,91 C.Net Satışlar 2.368.351,93 2.331.164,77 D. Satışların Maliyeti (-) 1.742.790,99 2.491.407,63. 1. Satılan Mamuller Maliyeti (-) 865.935,58 262.114,62. 2. Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 876.855,41 2.229.293,01 Brüt Satış Karı veya Zararı 625.560,94-160.242,86 E. Faaliyet Giderleri (-) 1.469.112,19 1.033.207,58
GELİR TABLOSU (2014) (2015). 2. Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 475.882,02 199.207,89. 3. Genel Yönetim Giderleri (-) 993.230,17 833.999,69 Faaliyet Karı veya Zararı -843.551,25-1.193.450,44 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 407.796,27 905.540,51. 3. Faiz Gelirleri 251.445,50 294.882,20. 4. Komisyon Gelirleri 73.129,71 47,66. 6. Menkul Kıymet Satış Karları 224,70. 7. Kambiyo Karları 150.448,25. 10. Diğer Olağan Gelir ve Karlar 83.221,06 459.937,70 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) 48.983,48 29.087,13. 1. Komisyon Giderleri (-) 10.00. 4. Kambiyo Zararları (-) 38.983,48 29.087,13 H. Finansman Giderleri (-) 329.309,37 429.601,74. 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 329.309,37 429.601,74 Olağan Kar veya Zarar -814.047,83-746.598,80 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 7.939,32 120.544,10. 2. Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 7.939,32 120.544,10 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 1.904,99 20.255,64. 2. Gider ve Zararları (-) 9.292,50. 3. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 1.904,99 10.963,14 Dönem Karı veya Zararı -808.013,50-646.310,34 Dönem Net Karı veya Zararı -808.013,50-646.310,34 DİPNOT a) Amortisman Giderleri 18.037,20 TL aa)normal Amortisman Giderleri 18.037,20 TL bb) Yeniden Değerlemeden doğan amortisman giderleri Yoktur b)itfave Tükenme Payı Yoktur Dönemim Karşılık Giderleri Yoktur Dönemim tüm finansman giderleri 429.601,74 A) Üretim maliyetine verilenler Yoktur
DİPNOT b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler Yoktur c) Doğrudan gider yazılanlar 429.601,74 KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı merkez mah.atlas cd.no 2 mahmutbey -bağcılar * * 7340660414 re grup dış.tic. a.ş 2124450900 20,22 BAĞCILAR İSTANBUL basak mah.susam çıkmazı no 31 * * karaca evren 32221597854 2124450900 30,35 BAŞAKŞEHİR İSTANBUL başak mah.leyla sok.no 5 BAŞAKŞEHİR * * korkmaz reşat 25735691996 2124450900 16,82 İSTANBUL görele mevkii fırat sk. 16/1 BEYKOZ İSTANBUL * * turunç vuslat 13405459786 2124450900 5,44 reşitpaşa mah.tuncay artun cd. emirgan * * 1800449175 borsa istanbul 2122982100 27,17 SARIYER İSTANBUL TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke ORTEPA ORTOPEDİK VE TIBBI ÜRÜN.SAN.VE TİC. A.Ş 6480583956 ULNAMED TIBBİ VE ELEKTRONİK ÜRÜN. SAN.VE TİC.LTD.ŞTİ. 8870556113 REM ÖRME A.Ş 7340723039 RE TEKS TEKSTİL SAN. VE TİC A.Ş 7340716854 KARDİOSİS TIBBİ VE ELEKTRONİK ÜRÜN.SAN VE TİC A.Ş 5240612523 RE GRUP DIŞ TİCARET A.Ş 7340660414 TRANSFER FİYATLANDIRMASI MALİ KAPSAMINDAKİ İŞLEMLER AYRINTI İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Alım Ana Para(TL) Alım Faiz(TL) Satım Ana Para(TL) Satım Faiz(TL). 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 294.882,20
İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. A- Varlıklar 23.570,06 2.336.917,67. 1- Hammadde-Yarı Mamul 85.898,24. 2- Mamul-Ticari Mallar 2.235.812,29. 4- Kiralamalar 23.570,06 15.207,14. B- Hizmetler 75.017,50. 4- Diğer(Belirtiniz) 75.017,50 FAİZ. C- Mali İşlemler 294.882,20. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 294.882,20. D- Diğer İşlemler 36.256,22 367.767,82. 3- Diğer(Belirtiniz) 36.256,22 367.767,82 FAİZ I- Yapılan İşlemlerin Toplamı 59.826,28 3.074.585,19 TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Alım Satım. Maliyet Artı Yöntemi 59.826,28 3.074.585,19.Toplam İşlem Tutarı 59.826,28 3.074.585,19 YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI 517.714,9700 762,6200. 2.Bankalar 2,8300. 4.Kısa vadeli ticari alacaklar 517.712,1400 762,6200 II- PASİF (KAYNAKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI 17.476,8000. 3.Kısa vadeli ticari borçlar 17.476,8000 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) 517.714,9700-16.714,1800
YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) 517.714,9700-16.714,1800 Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar KVK m.11 hükümlerine göre kabul edilmeyen giderler 15.508,9600 6802 sayılı Gider Vergileri Kanunu uyarınca gider yazılan özel iletişim vergisi 2.658,2900 MTV Kanunu m.14 uyarınca gider kaydedilen MTV'ler 4.809,9500 Diğer 4.119,8100 TOPLAM 27.097,0100 Patent Sahibinin Durumu Devir Alınan Kişinin/Firmanın TC/Vergi Kimlik numarası SINAİ MÜLKİYET HAKLARINDA İSTİSNA