KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 BOĞAZİÇİ KUR. VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2012 Onay Zamanı : 29.04.2013-10:50:39 Vergi Kimlik Numarası E-Posta Adresi 5770025350 burcin.akincier@kopas.com.tr Ticaret Sicil No 128613 İrtibat Tel No 212 3651827 Soyadı (Unvanı) Adı (Unvanın Devamı) KOPAŞ KOZMETİK PAZARLAMA VE SANAYİ A.Ş. Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı 2.667.316,95 0,00 İLAVELER Türü Tutarı Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 1.230.950,70 ZARAR OLSA DAHİ İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER Türü Tutarı ÇEK REESKONT VE KARŞILIK Diğer İndirimler ve İstisnalar 1.428,41 İPTALLERİ Toplam Kar ve İlaveler Toplamı Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı ZARAR KAR 1.428,41 3.898.267,65 1.428,41 0,00 3.896.839,24 Diğer Geçmiş Yıl Zararları 0,00 İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları 0,00 Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları 0,00 İndirime Esas Tutar 3.896.839,24 Türü KAZANCIN BULUNMASI HALİNDE İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER Bağış ve Yardımlar (K.V.K. Mad. 10/1-c) 150,00 Toplam 150,00 Tutarı
Dönem Safi Kurum Kazancı 3.896.689,24 KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah 0,00 KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah 0,00 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 Genel Orana Tabi Matrah 3.896.689,24 İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları 0,00 Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları 0,00 Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı 0,00 VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı 3.896.689,24 Hesaplanan Kurumlar Vergisi 779.337,85 MAHSUP EDİLECEK VERGİLER Türü Tutarı Geçici Vergi 935.681,18 Yıl İçinde Kesinti Yoluyla Ödenen Vergiler 95,90 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı 935.777,08 Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım 0,00 Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi 0,00 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi 156.439,23 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Geçici Vergi 156.439,23 Damga Vergisi 98,45 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Tipi Mükellef 0,00 Bilanço Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Vergi Kimlik Numarası 5770025350 Vergi Kimlik Numarası 5770025350 Soyadı, Adı (Unvanı) KOPAŞ KOZMETİK PAZARLAMA VE Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği SANAYİ A.Ş. Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Soyadı, Adı (Unvanı) KOPAŞ KOZMETİK PAZARLAMA VE SANAYİ A.Ş. Ticaret Sicil No 128613 E-Posta Adresi burcin.akincier@kopas.com.tr İrtibat Tel No 212 3651827 Tic. Sic. No/Oda Sic. No 128613 E-Posta Adresi burcin.akincier@kopas.com.tr İrtibat Tel No 212 3651827 Beyannameyi Gönderen SM / SMMM / YMM YMM Bilgileri Vergi Kimlik Numarası 5770025350 Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) 19214630286 Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) KOPAŞ KOZMETİK PAZARLAMA VE SANAYİ A.Ş. GÜNDÜZ ZEKİ Oda Sicil No Oda Sicil No 1213 E-Posta Adresi E-Posta Adresi burcin.akincier@kopas.com.tr İrtibat Tel No 212 3651827 zeki.gunduz@tr.pwc.com İrtibat Tel No 212 3266060
EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) 0,00 Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) 0,00 Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi 0,00 GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi 0,00 GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası 0,00 Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası 0,00 İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir 0,00 Gider 0,00 Finansman Giderleri Amortisman Giderleri 0,00 0,00 E K L E R TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem (2011) (2012) I. Dönen Varlıklar 78.656.621,90 81.518.882,82. A. Hazır Değerler 1.310.690,27 451.821,51. 1. Kasa 9.172,72 3.554,13. 3. Bankalar 1.301.517,55 448.267,38. C. Ticari Alacaklar 31.955.650,58 46.438.031,44. 1. Alıcılar 31.891.702,28 46.298.271,22. 2. Alacak Senetleri 34.026,00 143.512,20. 3. Alacak Senetleri Reeskontu (-) 1.428,41 3.751,98. 7. Şüpheli Ticari Alacaklar 555.058,64 530.538,17. 8. Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 523.707,93 530.538,17. D. Diğer Alacaklar 18.089.298,95 8.089.298,95. 5. Diğer Çeşitli Alacaklar 18.089.298,95 8.089.298,95. E. Stoklar 22.930.595,89 23.764.457,52. 1. İlk Madde ve Malzeme 11.301.289,56 10.452.359,70. 2. Yarı Mamuller - Üretim 771.361,54 836.740,35. 3. Mamuller 6.439.370,18 7.793.929,41. 4. Ticari Mallar 2.481.885,30 2.689.393,49. 5. Diğer Stoklar 1.465.899,28 1.452.936,17. 7. Verilen Sipariş Avansları 470.790,03 539.098,40. G. Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 489.432,28 23.703,73. 1. Gelecek Aylara Ait Giderler 0,00 26,00. 2. Gelir Tahakkukları 489.432,28 23.677,73. H. Diğer Dönen Varlıklar 3.880.953,93 2.751.569,67. 1. Devreden KDV 590.054,02 123.038,03. 3. Diger KDV 1.288.291,16 2.126.056,92. 4. Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 1.998.042,54 156.439,23. 5. İş Avansları 0,00 308.945,98. 6. Personel Avansları 4.566,21 22.110,45. 8. Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar 0,00 14.979,06 II. DURAN VARLIKLAR 17.210.959,18 16.265.569,87. A. Ticari Alacaklar 1.215,99 11.594,49. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 1.215,99 11.594,49. C. Mali Duran Varlıklar 5.367.080,30 5.367.080,30
TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem (2011) (2012). 1. Bağlı Menkul Kıymetler 4.801,84 4.801,84. 3. İştirakler 57.147,76 57.147,76. 6. Bağlı Ortaklıklar 5.305.130,70 5.305.130,70. D. Maddi Duran Varlıklar 8.687.046,97 8.226.437,48. 1. Arazi ve Arsalar 24.832,91 24.832,91. 3. Binalar 8.790.927,27 10.978.713,39. 4. Tesis, Makina ve Cihazlar 74.241.853,89 74.318.049,92. 5. Taşıtlar 1.112.627,96 902.298,58. 6. Demirbaşlar 6.166.765,19 6.241.292,56. 7. Diğer Maddi Duran Varlıklar 2.470.516,07 2.594.493,77. 8. Birikmiş Amortismanlar (-) 86.288.055,32 87.085.661,12. 9. Yapılmakta Olan Yatırımlar 2.167.579,00 252.417,47. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 2.947.186,99 2.249.495,53. 1. Haklar 9.042.635,79 9.014.788,75. 4. Araştırma ve Geliştirme Giderleri 44.467,06 50.733,20. 5. Özel Maliyetler 1.735.330,78 1.777.600,67. 6. Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 209.711,86 209.711,86. 7. Birikmiş Amortismanlar (-) 8.084.958,50 8.803.338,95. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 208.428,93 410.962,07. 1. Gelecek Yıllara Ait Giderler 208.428,93 410.962,07 AKTİF TOPLAMI 95.867.581,08 97.784.452,69 PASİF Önceki Dönem Cari Dönem (2011) (2012) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 32.549.137,11 32.838.346,60. A. Mali Borçlar 19.705.118,40 22.841.899,14. 1. Banka Kredileri 19.705.118,40 22.841.853,04. 9. Diğer Mali Borçlar 0,00 46,10. B. Ticari Borçlar 7.198.459,44 3.549.665,28. 1. Satıcılar 7.198.209,43 3.549.415,27. 2. Borç Senetleri 250,01 250,01. C. Diğer Borçlar 2.860.422,89 3.769.911,32. 1. Ortaklara Borçlar 44.129,97 35.515,08. 4. Personele Borçlar 486.285,45 15.242,56. 5. Diğer Çeşitli Borçlar 2.330.007,47 3.719.153,68. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 1.086.924,47 735.125,52. 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 788.217,42 557.740,64. 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 298.707,05 177.384,88. G. Borç ve Gider Karşılıkları 739.635,82 102.719,58. 1. Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük 665.343,89 779.337,85. 2. Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer 0,00 779.337,85. 4. Maliyet Giderleri Karşılığı 74.291,93 102.719,58. H. Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 257.382,82 396.769,81. 2. Gider Tahakkukları 257.382,82 396.769,81. I. Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 701.193,27 1.442.255,95. 2. Diğer KDV 701.193,27 1.442.255,95 IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 34.493.966,86 34.694.981,27. A. Mali Borçlar 30.932.148,55 30.700.593,63. 1. Banka Kredileri 30.000.000,00 30.000.000,00. 2. Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 1.176.904,37 841.412,26. 3. Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri 244.755,82 140.818,63
PASİF Önceki Dönem Cari Dönem (2011) (2012). E. Borç ve Gider Karşılıkları 3.561.818,31 3.994.387,64. 1. Kıdem Tazminatı Karşılıkları 3.561.818,31 3.994.387,64 V. Öz Kaynaklar 28.824.477,11 30.251.124,82. A. Ödenmiş Sermaye 9.679.319,82 9.679.319,82. 1. Sermaye 7.000.000,00 7.000.000,00. 3. Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 2.679.319,82 2.679.319,82. B. Sermaye Yedekleri 129.759,14 129.784,14. 1. Hisse Senedi İhraç Primleri 129.298,99 129.298,99. 4. İştirakler Yeniden Değerleme Artışları 460,15 485,15. C. Kar Yedekleri 17.086.711,38 18.554.041,76. 1. Yasal Yedekler 3.018.251,40 3.039.871,40. 3. Olağanüstü Yedekler 13.936.047,93 15.276.914,70. 5. Özel Fonlar 132.412,05 237.255,66. F. Dönem Net Karı (zararı) 1.928.686,77 1.887.979,10. 1. Dönem Net Karı 1.928.686,77 1.887.979,10 PASİF TOPLAMI 95.867.581,08 97.784.452,69 DİPNOT KOPAŞ KOZMETİK PAZARLAMA VE SANAYİ A.Ş BİLANÇO DİP NOTLARI (2012) 1- Kayıtlı Sermaye Tavanı : 0,00 TL 2- Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile genel müdür,genel koordinatör,genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere ; a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borç tutarı ; 20.865,10 TL b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi 14.605,26 TL 3- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı (Ortak sigortalılık) : 401.165,97 TL 4- Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların tutarı ; 664.232,62 TL Teminat Mektupları : 142.668,62 TL Kefaletname : 1,50 TL İpotek : 124.000,00 TL Teminat Çekleri : 397.562,50 TL Teminat Senetleri : 0,00 TL
DİPNOT 5- Yabancı kaynak için verilmiş ipotek ve diğer teminat tutarı : YOKTUR 6- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplamı : YOKTUR 7- Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları : Döviz Cinsi Miktarı YTL.Kuru Toplam Tutarı USD 50.282,74 1,7826 89.634,01 TL EUR 112.952,07 2,3517 265.629,38 TL CHF 220,65 1,9430 428,72 TL GBP 162,25 2,8708 465,79 TL T O P L A M 356.157,91 TL 8- Yurt dışından alacaklar (AVANSLAR DAHİL) : Döviz Cinsi Miktarı YTL.Kuru Toplam Tutarı USD 754.599,85 1,7826 1.345.149,69 TL EUR 4.434.098,17 2,3517 10.427.668,67 TL T O P L A M 11.772.818,36 TL 9- Yurt dışına borçlar (AVANSLAR DAHİL) : Döviz Cinsi Miktarı YTL.Kuru Toplam Tutarı USD 54.745,29 1,7826 97.588,95 TL EUR 116.696,51 2,3517 274.435,18 TL CHF 0,00 2,0062 0,00 TL GBP 4.515,00 2,8708 12.961,66 TL T O P L A M 384.985,80 TL 10- Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanlarının tutarı : YOKTUR 11- Cari ve gelecek dönemde yararlanılacak yatırım indirim tutarı: YOKTUR 12-Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı: YOKTUR
DİPNOT 13-Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: TÜRÜ TERTİBİ ADEDİ ÜSLERİ TOPLAM TUTAR Hamiline 15 60.000.000 0,01 600.000,00 Hamiline 16 640.000.000 0,01 6.400.000,00 TOPLAM ADET 700.000.000 TOPLAM SERMAYE 7.000.000,00 14- Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı: YOKTUR 15- İşletme sahibinin veya sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip ortakları : ADI PAY ORANI PAY TUTARI Bilfar Holding A.Ş 84,73% 5.931.096,24 TL Diğerleri 15,27% 1.068.903,76 TL 16- Sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıklar : Ünvanı Bilser Dış Tic.Ltd.Şti. Faaliyet Konusu Sermayesi Şirketimiz Payı İlaç ve kozm.ürün.alım satım 160,000 TL 54,400 TL A.Avien Cosmetics ROMANYA A.Avien Cosmetics FRANSA Kozm.ve kişisel bkm.ürünleri 60,000 USD + 2,400,000 EUR 60,000 USD + 2,400,000 EUR Kozm.ürünleri İthalat,İhracat 92,628,50 EUR 92,613,25 EUR Aktif Kozmetik Satış Pazarlama ve Dağıtım A.Ş. Kozm.ürünleri Satış Pazarlama dağıtım 50,000 TL 44.500 TL 17- Stok değerleme yöntemi: Stoklar hareketli ağırlıklı ortalama fiyat yöntemi İle değerlendirilmektedir. 18- Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri : a) Cari Dönemde Satın Alınan.İmal veya İnşa Edilen Maddi Duran Varlık Maliyeti...: 2.632.080,53 TL b) Cari Dönemde Elden Çıkartılan veya Hurdaya Ayrılan Maddi Duran Varlıkların Maliyeti...: 379.922,69 TL
DİPNOT 19- Ana kuruluş,bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacaklar ve ticari borçlar içindeki payı : TİCARİ ALACAK TİCARİ BORÇ 1-Ana Kuruluş 0,00 1.545.164,19 TL 2-Bağlı Ortaklık 40.858.294,00 0,00 TL 3-İştirakler 0,00 709,77 TL 20- Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı : 185 Kişidir 21- Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlar:yoktur 22- Belli bir öneme sahip olan,ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü bağlı kazaçlara ilişkin bilgi : YOKTUR 23- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkili bulunan muhasebe tahminlerindeki değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri:yoktur 24- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutar : YOKTUR. 25- İşletmenin ortakları,iştirakleri,bağlı ortakları tarafından çıkartılmış bulunan menkul kıymetler; YOKTUR 26- İştirakler ve bağlı ortaklıklardan elde edilen bedelsiz hisse senetleri: YOKTUR 27- Alınan kredilerin ve çıkartılmış menkul kıy. gelecek döneme ilişkin tahak. etmemiş faiz borçları:yoktur 28- Ortaklar,iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti,taahhüt,kefalet,aval,ciro gibi yük.:yoktur 29- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık,yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar ; YOKTUR 30- Bilanço Onay Tarihi : 28.02.2013
GELİR TABLOSU Önceki Dönem Cari Dönem (2011) (2012) A. Brüt Satışlar 80.389.109,41 85.523.314,16. 1. Yurtiçi Satışlar 65.423.375,04 71.107.707,64. 2. Yurtdışı Satışlar 14.867.386,46 14.406.139,52. 3. Diğer Gelirler 98.347,91 9.467,00 B. Satış İndirimleri (-) 2.515.140,91 3.972.726,60. 1. Satıştan İadeler (-) 2.362.380,28 3.839.074,83. 2. Satış İskontoları (-) 152.760,63 133.651,77 C.Net Satışlar 77.873.968,50 81.550.587,56 D. Satışların Maliyeti (-) 54.950.874,44 58.656.364,83. 1. Satılan Mamuller Maliyeti (-) 43.698.147,59 45.833.835,72. 2. Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 9.627.386,36 11.749.337,39. 3. Satılan Hizmet Maliyeti (-) 1.625.340,49 1.073.191,72 Brüt Satış Karı veya Zararı 22.923.094,06 22.894.222,73 E. Faaliyet Giderleri (-) 13.302.979,27 11.995.686,85. 1. Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 452.371,44 545.130,97. 2. Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 2.924.186,48 3.069.637,94. 3. Genel Yönetim Giderleri (-) 9.926.421,35 8.380.917,94 Faaliyet Karı veya Zararı 9.620.114,79 10.898.535,88 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 4.329.272,46 3.398.377,29. 3. Faiz Gelirleri 12.291,09 1.360,60. 4. Komisyon Gelirleri 400.479,06 427.481,65. 5. Konusu Kalmayan Karşılıklar 0,00 6.713,46. 7. Kambiyo Karları 3.041.839,03 1.354.894,64. 8. Reeskont Faiz Gelirleri 8.073,59 10.575,40. 10. Diğer Olağan Gelir ve Karlar 866.589,69 1.597.351,54 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) 7.668.751,47 5.547.328,34. 1. Komisyon Giderleri (-) 834.053,93 859.334,43. 2. Karşılık Giderleri (-) 675.870,18 446.113,03. 4. Kambiyo Zararları (-) 1.654.740,33 1.663.142,62. 5. Reeskont Faiz Giderleri (-) 9.411,85 12.898,97. 7. Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) 4.494.675,18 2.565.839,29 H. Finansman Giderleri (-) 3.426.685,78 5.337.009,39. 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 3.426.685,78 3.922.152,00. 2. Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 0,00 1.414.857,39 Olağan Kar veya Zarar 2.853.950,00 3.412.575,44 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 81.605,63 51.511,74. 1. Önceki Dönem Gelir ve Karları 22.562,48 31.486,37. 2. Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 59.043,15 20.025,37 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 341.524,97 796.770,23. 3. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 341.524,97 796.770,23 Dönem Karı veya Zararı 2.594.030,66 2.667.316,95
GELİR TABLOSU Önceki Dönem Cari Dönem (2011) (2012) K. Dönem Karı, Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük 665.343,89 779.337,85 Dönem Net Karı veya Zararı 1.928.686,77 1.887.979,10 DİPNOT GELİR TABLOSU DİPNOTLARI (2012) 1- Amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları: 2.041.240,82 TL a) Amortisman Giderleri...: 1.177.528,50 TL b)itfa ve Tükenme Payları...: 863.712,32 TL 2- Dönemin karşılık giderleri: 446.113,03 TL 3- Dönemin tüm finansman giderleri : 5.337.009,39 TL a)üretim Maliyetine Verilenler 0,00 b)sabit Varlıkların Maliyetine Verilenler 0,00 c)doğrudan Gider Yazılanlar 5.337.009,39 TL DÖNEMİN TÜM FİNANSMAN GİDERLERİ 5.337.009,39 TL 4- Ana Kuruluş / Ana Ortaklık / Müessese / Bağlı Ortaklık / İştirakler İle İlgili Finansman Giderleri : 164,917.96 TL'dir. 5- Ana Kuruluş / Ana Ortaklık / Müessese / Bağlı Ortaklık / İştiraklere Yapılan Satışlar :Ana kuruluşa satış ilişkisi YOKTUR. Bağlı Ortaklıkla satış ilişkisi 62,556,256.87 TL'dir. 6- Ana Kuruluş / Ana Ortaklık / Müessese / Bağlı Ortaklık / İştiraklerden Alınan ve Bunlara Ödenen Faiz, Kira ve Benzerleri: 649,780.19 TL 'dir. 7- Üst seviye yöneticilerin ücretleri: 1.321.996,24 TL
DİPNOT 8- Amortisman yöntemlerindeki değişikliğin etkileri: Değişiklik olmamıştır. 9- Maliyet hesaplama sistemleri ve stok değerleme yöntemleri: Maliyetlerin Hesaplanması faaliyet tabanlı maliyet sistemine göredir. Stoklar Hareketli Ağırlıklı Ortalama Yöntemi İle Değerlendirilmektedir. 10- Fiili stok sayımı yapılmamışsa,gerekçeleri: Fiili Stok Sayımı Yapılmıştır. 11- Satışlar arasında yer alan tali ürün ve hizmet satışları: Toplamın % 20 sini aşmıyor. 12- Önceki dönem gelir ve giderleri : 31,486,37 TL 'dir. 13- Adi hisse senedi hisse başına düşen kâr : 0,0005 Türklirası hisse başına kâr payı : % 5,00 dir KAR DAĞITIM TABLOSU (TL) Önceki Dönem Cari Dönem (2011) (2012) I- DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 0,0000 0,0000. 1.1- DÖNEM KÂRI 2.529.015,0000 2.667.316,9500. 1.2- ÖDENECEK VERGİ VE YASAL 657.834,0000 779.337,8500. 1.2.1- Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 657.834,0000 779.337,8500 A- NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 1.871.181,0000 1.887.979,1000 B- DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1. 1.871.181,0000 1.887.979,1000. 1.6- ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) 490.000,0000 350.000,0000. 1.6.1- Hisse Senedi Sahiplerine 490.000,0000 350.000,0000. 1.8- YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 7.500,0000 7.500,0000. 1.9- ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) 68.700,0000 76.500,0000. 1.9.1- Hisse Senedi Sahiplerine 68.700,0000 76.500,0000. 1.10- İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 21.620,0000 8.400,0000. 1.12- OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER (-) 1.283.361,0000 1.445.579,1000
KESİNTİ YOLUYLA ÖDENEN VERGİLERE İLİŞKİN LİSTE Adı Soyadı/ Unvanı T.C. Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası Kesilen Vergi Dönemi Ödemenin Brüt Tutarı Vergi Tutarı HSBC BANK A.Ş. 6210024282 01/2012-03/2012 213,11 31,97 HSBC BANK A.Ş. 6210024282 04/2012-06/2012 426,23 63,93 Toplam 639,34 95,90 KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı OTLUBELİ CD.YOL SK.MAYA RECIDENCE F * 5010047266 KARAAĞAÇ MUSTAFA KEMAL 41053713868 2123651509 4,14 BLOK D14 ETİLER-İSTANBUL * 1710020560 BİLFAR HOLDİNG A.Ş. MASLAK MH.SÜMER SK.N:4 ŞİŞLİ-İSTANBUL 2123651509 84,73 OTLUBELİ CD.YOL SK.MAYA RECIDENCE F * 5010048041 KARAAĞAÇ MEHMET ADİL 2123651509 2,46 BLOK D:7 ETİLER-İSTANBUL OTLUBELİ CD.YOL SK.MAYA RECIDENCE F * 5010044449 KARAAĞAÇ BÜLENT 2123651509 3,01 BLOK D:3 ETİLER-İSTANBUL ADNAN SAYGUN CD.TARIK ŞEHMEN * 5010046283 KARAAĞAÇ HIFZI ALP 2123651509 3,00 EVLERİ N:75/A ULUS-İSTANBUL TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke BİLFAR HOLDİNG A.Ş. 1710020560 ALIX AVIEN COSMETICS SRL ROMANYA BİLİM İLAÇ SAN.VE TİC.A.Ş. 1750002098 ALIX AVIEN COSMETICS SARL FRANSA TASFİYE HALİNDE BİLSER DIŞ TİC.LTD.ŞTİ. 7500226852 DENGE DIŞ TİC.VE SAN.A.Ş. 2910011977 HÜSNÜ ARSAN İLAÇLARI A.Ş. 4650000606 AKTİF KOZMETİK SATIŞ PAZ.VE DAĞ.A.Ş. AKVET VETERİNER İLAÇLARI SAN.VE TİC.A.Ş. KAR KOZMETİK ÜRÜN.TİC.PAZ.VE SAN.A.Ş. KAR GAYRİMENKUL GELİŞTİRME VE İNŞ.A.Ş. EKSPRES KOZMO MAĞAZACILIK A.Ş. RİTA KOZMETİK SAT.PAZ.VE DAĞ.A.Ş. 0420310611 0430234534 4990418530 4990418522 3300476614 7350697271 URFAR İLAÇ SAN.VE TİC.A.Ş. 8930277552
TRANSFER FİYATLANDIRMASI MALİ KAPSAMINDAKİ İŞLEMLER AYRINTI İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Alım Ana Para(TL) Alım Faiz(TL) Satım Ana Para(TL) Satım Faiz(TL). 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 4.159.902,99 261.010,31 8.079.945,00 1.023.139,43 İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. A- Varlıklar 5.336.595,75 66.790.676,91. 1- Hammadde-Yarı Mamul 0,00 65.941,96. 2- Mamul-Ticari Mallar 4.710.129,52 66.338.386,98. 4- Kiralamalar 395.224,45 386.271,66. 5- Diğer(Belirtiniz) 231.241,78 76,31 PROMOSYON VE DİĞERLERİ. B- Hizmetler 3.234.423,78 0,00. 3- Komisyon 3.234.423,78 0,00. C- Mali İşlemler 4.420.913,30 9.103.084,43. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 4.420.913,30 9.103.084,43. D- Diğer İşlemler 1.601.761,11 5.552.553,84. 2- Grup İçi Hizmetler 1.542.529,40 5.404.544,05. 3- Diğer(Belirtiniz) 59.231,71 148.009,79 PAZARLAMA AKTİVİTELERİ I- Yapılan İşlemlerin Toplamı 14.593.693,94 81.446.315,18 TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Alım Satım. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi 4.420.913,30 9.103.084,43. Maliyet Artı Yöntemi 10.172.780,64 72.343.230,75.Toplam İşlem Tutarı 14.593.693,94 81.446.315,18 KURUMUN YURTDIŞI İŞTİRAKLERİNE İLİŞKİN BİLGİLER YurtDışı İştirakin Unvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke Kurumun Sermaye Oy veya Kar Payı Oranı Yurtdışı İştirakin Gayrisafi Hasılatı ALIX AVIEN COSMETICS SARL FRANSA 99.80 55.485,28 ALIX AVIEN COSMETICS SRL ROMANYA 100.00 12.282.226,82 Toplam 12.337.712,10
ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER Tutar. Aktif Toplamı 95.867.581,08. Toplam Borçlar 67.043.103,97. Öz Sermaye Tutarı 29.489.821,00. Toplam Faiz Giderleri 5.337.009,39. Toplam Kur Farkı Giderleri 1.663.142,62. Ortak veya Ortakla İlişkili Kişilerden Temin Edilen Borçların En Yüksek Olduğu Tarihteki Toplam Tutarı 1.500.000,00 YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI 1.591.489,2700 12.189.490,1900 13.856,1700. 2.Bankalar 89.634,0100 265.629,3800 894,5100. 4.Kısa vadeli ticari alacaklar 1.498.812,8600 11.913.091,0800 12.961,6600. 8.Diğer döviz alacakları 3.042,4000 10.769,7300 0,0000 II- PASİF (KAYNAKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI 2.503.922,5700 506.897,5500 0,0000. 1.Kısa Vadeli Mali Borçlar 2.219.153,6800 0,0000 0,0000. 1.2. Diğer kısa vadeli mali borçlar 2.219.153,6800 0,0000 0,0000. 3.Kısa vadeli ticari borçlar 284.768,8900 506.897,5500 0,0000 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) -912.433,3000 11.682.592,6400 13.856,1700 V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) -912.433,3000 11.682.592,6400 13.856,1700