KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 HOCAPAŞA VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2013 Onay Zamanı : 21.04.2014-14:40:48 Vergi Kimlik Numarası E-Posta Adresi 4730010448 huseyinkorkmaz76@hotmail.com Ticaret Sicil No 747859 İrtibat Tel No 212 5142071 Soyadı (Unvanı) Adı (Unvanın Devamı) İLKARLAR DÖVİZ VE KIYMETLİ MAD ENLER TİC. A.Ş. Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı 27.247,24 İLAVELER Türü Tutarı Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 984,86 Kar ve İlaveler Toplamı 28.232,10 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı ZARAR KAR 28.232,10 Diğer Geçmiş Yıl Zararları İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları İndirime Esas Tutar 28.232,10 Dönem Safi Kurum Kazancı 28.232,10 KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0000 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 Genel Orana Tabi Matrah 28.232,10 İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı 28.232,10 Hesaplanan Kurumlar Vergisi 5.646,42
MAHSUP EDİLECEK VERGİLER Türü Tutarı Ödenen Geçici Vergi 5.646,42 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı 5.646,42 Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Geçici Vergi Damga Vergisi 102,20 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Tipi Mükellef Bilanço Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Vergi Kimlik Numarası 4730010448 Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) 44368768578 Soyadı, Adı (Unvanı) İLKARLAR DÖVİZ VE KIYMETLİ MAD Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği ENLER TİC. A.Ş. Soyadı, Adı (Unvanı) KORKMAZ Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM HÜSEYİN Ticaret Sicil No 747859 E-Posta Adresi huseyinkorkmaz76@hotmail.com İrtibat Tel No 212 5142071 Tic. Sic. No/Oda Sic. No E-Posta Adresi huseyinkorkmaz76@hotmail.com İrtibat Tel No 212 5114212 Beyannameyi Gönderen SM / SMMM / YMM Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Soyadı, Adı (Unvanı) 44368768578 KORKMAZ HÜSEYİN Oda Sicil No E-Posta Adresi huseyinkorkmaz76@hotmail.com İrtibat Tel No 212 5114212
EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası Kısmi bölünme yapıldı mı? Tam bölünme yapıldı mı? Devir yapıldı mı? Hisse değişimi var mı? Hayır Hayır Hayır Evet G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? Hayır İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri E K L E R TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013) I. Dönen Varlıklar 4.391.907,01 1.897.242,50. A. Hazır Değerler 421.273,11 216.997,28. 1. Kasa 421.099,34 216.894,24. 3. Bankalar 173,77 103,04. B. Menkul Kıymetler 14.937,67. 1. Hisse Senetleri 14.937,67. C. Ticari Alacaklar 303.633,44. 1. Alıcılar 303.633,44. D. Diğer Alacaklar 1.424,82 759,19. 5. Diğer Çeşitli Alacaklar 1.424,82 759,19. E. Stoklar 3.665.575,64 1.664.548,36. 4. Ticari Mallar 3.665.575,64 1.664.548,36 II. DURAN VARLIKLAR 187.974,53 158.290,46. A. Ticari Alacaklar 35.652,00 21.343,00. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 35.652,00 21.343,00. D. Maddi Duran Varlıklar 10.230,20 7.380,06. 6. Demirbaşlar 52.706,99 47.421,65. 8. Birikmiş Amortismanlar (-) 42.476,79 40.041,59. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 142.092,33 129.256,01. 1. Haklar 165.70 161.57. 7. Birikmiş Amortismanlar (-) 23.607,67 32.313,99. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 311,39
TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013). 1. Gelecek Yıllara Ait Giderler 311,39 AKTİF TOPLAMI 4.579.881,54 2.055.532,96 PASİF Önceki Dönem Cari Dönem III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 2.554.587,70 8.638,30. B. Ticari Borçlar 120.909,03. 1. Satıcılar 120.909,03. C. Diğer Borçlar 2.360.068,00. 1. Ortaklara Borçlar 2.357.77. 5. Diğer Çeşitli Borçlar 2.298,00. D. Alınan Avanslar 56.171,18. 1. Alınan Sipariş Avansları 56.171,18. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 11.077,74 8.286,10. 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 8.701,38 7.234,54. 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 2.376,36 1.051,56. G. Borç ve Gider Karşılıkları. 1. Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük 19.146,16 5.646,42. 2. Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer 19.146,16 5.646,42. H. Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 6.361,75 352,20. 2. Gider Tahakkukları 6.361,75 352,20 V. Öz Kaynaklar 2.025.293,84 2.046.894,66. A. Ödenmiş Sermaye 2.024.451,40 2.024.451,40. 1. Sermaye 2.000.00 2.000.00. 3. Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 24.451,40 24.451,40. C. Kar Yedekleri 3.108,23 3.108,23. 1. Yasal Yedekler 3.108,23 3.108,23. D. Geçmiş Yıl Karları 52.549,33 119.555,42. 1. Geçmiş Yıl Karları 52.549,33 119.555,42. E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 121.821,21 121.821,21. 1. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 121.821,21 121.821,21. F. Dönem Net Karı (zararı) 67.006,09 21.600,82. 1. Dönem Net Karı 67.006,09 21.600,82 PASİF TOPLAMI 4.579.881,54 2.055.532,96 DİPNOT (2012) (2013) 1-31.12.2013 dönem sonu itibariyle şirket bünyesinde 650.482,00-USD,93.095,00 EUR Efektif mevcutları ve 2.95-GR gümüş mevcudu bulunmaktadır. 2- Mevcutlar 31.12.2013 Tarihli T.C.M.B. Döviz ve Efektif Alış Kurları Üzerinden Değerlendirilmiştir. 3- Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan husus yoktur. 4- Pasifte yer almayan taahhütler yoktur. 5-31.12.2013 dönem sonu itibariyle 2.950 GR gümüş mevcudu bulunmaktadır GÜMÜŞ 2.950 GR*1,3629 = 4.020,47 TL 6- Gümüş mevcutları İstanbul Altın Borsası rayici ile değerlemeye tabi tutulmuştur. 7- Amortisman yöntemi olarak normal amortisman yöntemi kullanılmıştır. 8-2013 yılı haklar amortisman tutarı 10.771,33-TL'dir.
DİPNOT 9-2013 yılı demirbaş amortisman tutarı 1.528,79-TL'dir. 10-2013 yılı içerisinde satılan demirbaş 5.94,-TL'dir. 11-2013 yılı taşıt amortisman yoktur. 12- Cari dönemde ortalama çalışan personel sayısı 5'dir. 13- Bilanço kesinleşme tarihi 31.12.2013. GELİR TABLOSU Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013) A. Brüt Satışlar 3.082.862.022,86 385.373.641,94. 1. Yurtiçi Satışlar 3.081.403.991,20 385.370.373,22. 2. Yurtdışı Satışlar 1.453.845,46. 3. Diğer Gelirler 4.186,20 3.268,72 C.Net Satışlar 3.082.862.022,86 385.373.641,94 D. Satışların Maliyeti (-) 3.082.628.965,17 385.227.272,42. 2. Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 3.082.628.965,17 385.227.272,42 Brüt Satış Karı veya Zararı 233.057,69 146.369,52 E. Faaliyet Giderleri (-) 208.978,90 187.033,45. 2. Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 1.644,51. 3. Genel Yönetim Giderleri (-) 207.334,39 187.033,45 Faaliyet Karı veya Zararı 24.078,79-40.663,93 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 105.103,87 109.004,41. 1. İştiraklerden Temettü Gelirleri 14.937,67. 7. Kambiyo Karları 105.103,87 94.066,74 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) 33.451,86 42.927,09. 1. Komisyon Giderleri (-) 6.529,75 30.442,61. 4. Kambiyo Zararları (-) 26.922,11 12.484,48 Olağan Kar veya Zarar 95.730,80 25.413,39 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 2.818,71. 2. Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 2.818,71 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 9.578,55 984,86. 3. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 9.578,55 984,86 Dönem Karı veya Zararı 86.152,25 27.247,24 K. Dönem Karı, Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük 19.146,16 5.646,42 Dönem Net Karı veya Zararı 67.006,09 21.600,82 DİPNOT 1-31.12.2013 dönem sonu itibariyle şirket bünyesinde aşağıdaki mevcutlar bulunmaktadır. EFEKTİF MEVCUDU MİKTAR FİYAT TUTAR USD 650.482,00 *2,13280=1.387.348,01 TL EUR 93.095,00 *2,9344= 273.177,97 TL
DİPNOT TOPLAM= 1.660.525,98 GÜMÜŞ 2.950 GR*1,3629 = 4.020,47 TL 2- Mevcutlar 31.12.2013 Tarihli T.C.M.B. Döviz ve Efektif Alış Kurları Üzerinden Değerlendirilmiştir. 3- Amortisman yöntemi olarak normal amortisman yöntemi kullanılmıştır. 4-2013 yılı demirbaş amortisman tutarı 1.528,79-TL'dir. 5-2013 yılı haklar amortisman tutarı 10.771,33-TL'dir. 6-2013 yılı taşıt amortisman tutarı ----------------------------- 7-2013 yılında finansman gideri olmamıştır. 8- Gelir tablosu kesinleşme tarihi 31.12.2013'dir. KAR DAĞITIM TABLOSU (TL) Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013) I- DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 67.006,0900 21.600,8200. 1.1- DÖNEM KÂRI 86.152,2500 27.247,2400. 1.2- ÖDENECEK VERGİ VE YASAL 19.146,1600 5.646,4200. 1.2.1- Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 19.146,1600 5.646,4200 A- NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 67.006,0900 21.600,8200 B- DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1. 67.006,0900 21.600,8200 KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı GAYRETTEPE MAH.CEMİL ARSLAN GÜDER * * * HANIFA BAKRI SK.ŞAHİNLER APARTMANI NO:10/9 99640365204 2125124070 10 BEŞİKTAŞ-İST TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke KB KIYMETLİ MADENLER TİC.SAN.LTD.ŞTİ. 5410507559 İSGOLD KIYMETLİ MADENLER SAN.TİC.LTD.ŞTİ. 4800487534 İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. A- Varlıklar 5.94
İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. 2- Mamul-Ticari Mallar. 5- Diğer(Belirtiniz) 5.94 DEMİRBAŞ SATIŞ İŞLEMİ. B- Hizmetler 139.474,85. 4- Diğer(Belirtiniz) 139.474,85 ALTIN RAFİNAJ HİZMETİ I- Yapılan İşlemlerin Toplamı 139.474,85 5.94 TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Alım Satım. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi 139.474,85 5.94.Toplam İşlem Tutarı 139.474,85 5.94 ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER Tutar. Aktif Toplamı 2.055.532,96. Toplam Borçlar 8.638,30. Öz Sermaye Tutarı 2.046.894,66. Toplam Faiz Giderleri. Toplam Kur Farkı Giderleri. Ortak veya Ortakla İlişkili Kişilerden Temin Edilen Borçların En Yüksek Olduğu Tarihteki Toplam Tutarı YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI 1.387.348,0100 273.179,8800 00. 1.Kasa 1.387.348,0100 273.177,9700 00. 2.Bankalar 00 1,9100 00 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) 1.387.348,0100 273.179,8800 00
YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) 1.387.348,0100 273.179,8800 00 Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar KVK m.11 hükümlerine göre kabul edilmeyen giderler 138,0900 6802 sayılı Gider Vergileri Kanunu uyarınca gider yazılan özel iletişim vergisi 581,7800 Diğer 264,9900 TOPLAM 984,8600