S. C. "RULM ENTI" S.A. B AR L AD RULMENTI CU BILE SI ROLE Strada Republicii nr. 320, cod. 731130, Barlad, ROMANIA Nr. Inregistrare la R.C.: J 37 / 8 /1991, Cod unic de inregistrare: RO 2808089 Cont : RO19 RNCB 0260 0030 8049 0001 la BCR Barlad Capital social: 100.284.219 RON din care, efectiv varsat: 100.284.219 RON Certificate Number: TS-2009-0494 Telefon: 0235 411 120 / Fax: 0235 413 838, 308200 http://www.urb.ro/ E-mail: Raportul Consolidat al Administratorilor pentru exercitiul financiar 01.01. 2010-31.12.2010 Denumirea: S.C. RULMENTI SA. Sediul Social : Str. Republicii nr. 320, Barlad Telefon : 235/411120; 0235/412120; Fax : 0235 / 413838, 0235 / 308200; Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO 2808089 ; Numar de ordine la Registrului Comertului: J 37/8/1991; Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : Bursa de Valori Bucuresti; Capitalul social subscris si varsat : 100.284.219 lei; Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala : actiuni nominative; 40.113.688 actiuni; valoare de 2.5 lei/actiune. Societatea a intocmit situatiile financiare consolidate in conformitate cu Ordinul nr.3055/2009 cu modificarile si completarile ulterioare, respectiv Reglementari contabile conforme cu Directiva a- 7-a a Comunitatii Economice Europene si cu Ordinul 74/16.12.2005 si Reglementarea contabila conforma cu Directiva a VII-a a Comunitatilor Europene, aplicabila entitatilor autorizate, reglementate si supravegheate de Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare. Situatiile financiare anuale consolidate cuprind bilantul consolidat, contul de profit si pierdere consolidat si notele explicative la situatiile financiare consolidate. Acestea vor fi insotite de Raportul consolidat al Administratorilor, de o declaratie scrisa de asumare a raspunderii conducerii pentru intocmirea situatiilor anuale consolidate in conformitate cu reglementarile contabile si vor fi auditate potrivit legii. Perimetrul de consolidare a fost constituit de liderul de grup, S.C.Rulmenti S.A.Barlad, care impreuna cu filialele sale constituie o entitate economica, fara personalitate juridica, numita grup. Fiecare entitate din grup are personalitate juridica proprie, liderul de grup exercitand o influenta notabila si un control conjunctiv, motiv pentru care metoda de consolidare folosita a fost cea a consolidarii proportionale, data de drepturile acestuia in raport cu participatia in capitalul acestora. Grupul este format din : 1)S.C. RULMENTI S.A. Barlad lider de grup, societate mama, respectiv societate consolidanta, inclusa in consolidare in procent de 100%. Descrierea activitatii de baza a S.C. Rulmenti S.A. Barlad Conform cod CAEN : 28 - Industria de masini si echipamente. Sector de activitate: 2815, Fabricarea lagarelor, angrenajelor si organelor mecanice de transmisie. S.C.Rulmenti S.A. Barlad este infiintata conform H.G.R. nr.1200/1990, in baza Legii nr. 31/1990, prin preluarea integrala a patrimoniului Intreprinderii de Rulmenti. S.C.Rulmenti S.A. Barlad este societate integral privata in baza Contractului de vanzare-cumparare de actiuni nr.10 /07.03.2000 semnat de Fondul Proprietatii de Stat cu Holdingul Kombassan Insaat Tarim ve Sanayi Isletmeleri Ticaret AS Turcia. Urmare a Hotararii Adunarii Generale a Actionarilor nr.17039 din data de 18.05.2010, societatea Kombassan Insaat Tarim ve Sanayi Isletmeleri Ticaret AS si-a schimbat denumirea in Kombassan Sanayi Ticaret ve Yatirim Holding AS., denumire sub care a fost inregistrata la Directia Registrului Comertului Konya cu nr.20702 si publicata in Revista Registrului Comertului din Turcia in pag.209 cu nr.7573/28.05.2010. Cu acordul pietei de capital (SPK) nr.1622 din 22.03.2010 si in urma aprobarii Solicitarii de Modificare a Directiei Generale de Afaceri Interne s-a inregistrat si publicat Hotararea Consiliului de Administratie autentificata de Biroul Notarial 7 Konya cu nr.17319 din data de 21.05.2010, prezentata impreuna cu declaratia privind specimenele de semnaturi autentificata de acelasi Birou Notarial cu nr.17201 din data de 20.05.2010, in conformitate cu prevederile Codului Comercial din Turcia nr.6762. Principalele produse realizate S.C. Rulmenti S.A. Barlad are o oferta de produse foarte diversificata, cuprinzand peste 6500 tipuri de rulmenti si elemente de rulmenti in aproximativ 16860 variante constructive. Pag. 1 din 8
Capacitatea de productie rulmenti pentru 2010 a fost evaluata la 4000 mii bucati, respectiv 8300 tone in urmatoarea structura sortimentala: Diametrul Diametrul Capacitatea anuala Grupa de rulmenti interior,mm exterior, mm Mii bucati TONE Rulmenti radiali cu bile 10-150 30-250 1330 200 Rulmenti axiali cu bile si role 10-320 24-420 300 150 Rulmenti radiali cu role cilindrice 15-720 30-900 750 1500 Rulmenti radiali-oscilanti cu role butoi 40-450 80-620 900 5000 Rulmenti echivalenti din elemente - - 720 1450 TOTAL RULMENTI 4000 8300 De asemenea, se produc :Piese forjate si matritate, Piese turnate din metale neferoase, energie electrica si termica in Centrala de Cogenerare, alte produse din industria de masini (piese de schimb,scule,dispozitive). Productia de rulmenti ocupa ponderea cea mai mare in activitatea societatii, livrarile de rulmenti si elemente de rulmenti au reprezentat 92,4% din cifra de afaceri. Descrierea principalelor piete de desfacere Din punct de vedere al pietei produselor, segmentele tinta ale S.C. RULMENTI S.A. Barlad sunt reprezentate de rulmentii destinati consumului industrial si auto, acestia din urma fiind utilizati atat in productia de prima echipare (OEM) cat si pe piata reparatiilor. Din punct de vedere al segmentarii geografice,s.c.rulmenti S.A.Barlad isi comercializeaza produsele atat pe piata interna cat si pe cea externa. Piata de desfacere interna : Livrarile pe piata interna in anul 2010 au fost in proportie de 11,3 % din totalul vanzarilor, prin livrarile la E-ON a energiei electrice produsa in Centrala de Cogenerare si exista o buna acoperire si pe piata rulmentilor, prin vanzarea directa la utilizatorii finali cat si prin intermediul comisionarilor. Clientii reprezinta toate sectoarele industriale, vanzarile fiind efectuate direct la utilizatorii finali sau prin comisionari. Comisionarii deservesc clienti din categoria consumatorilor mici pentru rulmentii din gama noastra de produse, realizand o buna acoperire a pietei. Piata de desfacere externa : Livrarile la export au fost in suma de 63.286 mii $ reprezinta 88,7 % din totalul cifrei de afaceri. S.C.Rulmenti S.A.Barlad si- a livrat produsele obtinute in procesul de productie in anul 2010 in 47 de tari, la 70 de clienti, din intreaga lume. Din totalul cifrei de afaceri aferente exportului, in anul 2010 s-a livrat in Europa 39,4%; in Asia 32 %; in America 27,4 % si 1,2% in alte zone. Numarul mediu de personal realizat in anul 2010 este : -S.C.Rulmenti S.A.Barlad 2038 persoane; -Anadolu Rulman Turcia 149 persoane; -MGM Ungaria 45 persoane; -URB Belgia 3 persoane. Probleme legate de dreptul de proprietate Certificatul care atesta dreptul de proprietate asupra terenurilor are seria MO3, nr. 0596 si este emis la data de 03.11.1993 de Ministerul Industriilor, fiind inregistrat la Oficiul de Cadastru si Organizarea Teritoriului Judetul Vaslui. De asemenea, S.C.Rulmenti S.A. Barlad are inscris dreptul de proprietate asupra constructiilor si terenului la Biroul de Carte Funciara de pe langa Judecatoria Barlad, Judetul Vaslui cu dosarele nr. 3535/20.11.2000, nr. 3395/08.11.2000, nr. 3740/07.12.2000 si nr. 153/16.01.2001. Piata valorilor mobiliare emise de S.C.Rulmenti S.A. Barlad Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : Bursa de Valori Bucuresti, ( Valori mobiliare necotate); Valorile mobiliare emise sunt actiuni nominative, cu valoare de 2.5 lei/actiune. Pag. 2 din 8
Structura actionariatului la 31.12.2010, este urmatoarea : Nr. crt. Denumirea actionarului % Numar actiuni detinute 1 Kombassan Sanayii Ticaret ve Yatirim Holding A.S. 90,7034 36.384.469 2 SIF Moldova Bacau 6,0045 2.408.645 3 Alti actionari 3,2921 1.320.574 Total 100% 40.113.688 2) Anadolu Rulman Imalat Sanayi ve Ticaret Anonim Sirket Turcia, filiala, societate inclusa in consolidare in procent de 50%, cu un capital social total in suma de 15.000.000 lire turcesti, inregistrata la: Camera de Comert Duzce, nr.4630/27.09.2006; Cod fiscal :332 / Cumaova; Nr. inregistrare camera : 4/7214; Adresa societatii : Sediul principal:yaka Mahallesi Tuzakkiran San Bolgesi 1 Parsel Cumayeri/ Duzce si Filiala din Ankara: Ivedit Org San BL Agas Isleri 521 Sk Ostim Ankara; Capital social la data inregistrarii :10.650.000 lire turcesti. Administratia Financiara Cumayeri sub nr. 068 065 59 22; Inregistrarea la Registrul Comertului : Societatea este inregistrata la Registrul Comertului Duzce sub nr 332,iar sediul din Ankara la Registrul Comertului Ankara sub nr 246072 (Anexa 2a,2b). Obiectul de activiatate : Fabricarea tuturor tipurilor de rulmenti radiali,axuri de transmisie,manivele,suporturi pentru axuri,lanturi industriale,elemente de rulmenti si lagare pentru rulmenti,cumpararea,vanzarea, importul,exportul comercializarea en-gross si en-detail si promovarea acestora. Certificatul de inregistrare industriala Societatea este posesoarea Certificatului de inregistrare industriala cu nr 553850 din data de 21.09.2006. si are ca obiectiv fabricarea rulmentilor. Raportul de capacitate Societatea este detinatoarea raportului de capacitate intocmit de Camera de Comert si Industrie Duzce cu nr 60/2006 in data de 18.07.2006. Conform raportului de capacitatea societatea are o capacitate de productie pe un singur schimb de 2.505.600 buc/an.capacitatea fiind impartita pe principalele grupe astfel : 28-80 mm rulmenti radiali cu bile 1.728.000 buc 80-150 mm rulmenti radiali cu bile 777.600 buc Date de contact : In evidentele societatii sunt trecute urmatoarele date de contact : Tel :0 380 735 51 54 /735.31.08 Fax :0 380 735 51 77 Web :www.anadolurulman.com.tr Actionarii societatii : Capitalul social al societatii in 2010 este de 15.000.000,00 lire turcesti noi. Volumul de activitate : Societatea a inregistrat in exercitiul financiar 01.01.2010-31.12.2010 un volum net al vanzarilor (cifra de afaceri) de 9.239.879 lire turcesti noi. Try=2,1110 lei eur=4,2099 lei 50% Vanzari interne 12.333.946 lei 2.929.748 eur 1.464.874 eur 5.842.703 TL Export 7.171.439 lei 1.703.470 eur 851.735 eur 3.397.176 TL Vanzari brute 9.239.879 TL 19.505.385 lei 4.633.218 eur 2.316.609 eur Cifra de afaceri 9.239.879 TL 19.505.385 lei 4.633.218 eur 2.316.609 eur Alte venituri 841.368 TL 1.776.128 lei 421.893 eur 210.947 eur Venituri din exploatare 10.081.247 TL 21.281.513 lei 5.055.111 eur 2.527.556 eur Venituri din exploatare 10.081.247 TL 21.281.513 lei 5.055.111 eur 2.527.556 eur Pag. 3 din 8
Venituri financiare 897.149 TL 1.893.881 lei 449.864 eur 224.932 eur Total venituri 10.978.395 TL 23.175.394 lei 5.504.975 eur 2.752.488 eur Cheltuieli din exploatare 10.718.174 TL 22.626.067 lei 5.374.490 eur 2.687.245 eur Cheltuieli financiare 947.741 TL 2.000.680 lei 475.232 eur 237.616 eur Total cheltuieli 11.665.915 TL 24.626.747 lei 5.849.722 eur 2.924.861 eur Profit(pierdere) -687.520 TL -1.451.353 lei -344.747 eur -172.373 eur Deci societatea si-a incheiat exercitul financiar cu o pierdere totala in suma de 687.520 TL, respectiv 1.451.353 lei sau 344.747eur. Informatii referitoare la documtele privind avantajele investitionale : Societatea detine Certificatul de sustinere a investitiei nr 79187 din 14.04.2005 prin care are sprijin bugetar privind impozitului pe profit si taxa pe valoare adaugata. Informatii privind persoanele responsabile cu tinerea contabilitatii : Societatatea are in conformitate cu legea 3568 un contabil autorizat.este creat un serviciu care sa faca contabilitatea primara.contabilitatea societatii este tinuta in sistem informatic la sediul societatii iar responsabilitatea revine Directorului de Contabilitate Huseyin Kaya. 3)New MGM Co..,Ltd Ungaria, filiala,societate inclusa in consolidare in procent de 74%, inregistrata la: Camera de Comert Diosd, nr.2049 Diosd, Gyar utca 2. Cod fiscal:13957555-2-13; Capital social: 1.680.000.000 HUF ( Hungarian Forints) New MGM Ungaria are la data de 31.12.2010 acelasi capital social,respectiv 1.680.000.000 huf,16.800 actiuni cu o valoare de 100.000 HUF/actiune. S.C.Rulmenti S.A.Barlad detine un nr. total de 12.432 actiuni, cu o cota de participare de 74% din capitalul social al societatii New MGM Ungaria, respectiv 1.243.200.000 HUF, iar rest actionari un numar de 4.368 actiuni cu 436.800.000 HUF.Societatea este inclusa in consolidare 100%. Structura de produse Societatea produce rulmenti din trei grupe principale : - rulmenti radiali (ISO 15) - rulmenti conici cu un singur rand de role - rulmenti conici cu doua randuri de role (ISO 355) Numarul produselor se afla in continua schimbare datorita cerintelor pietii, de noi produse in functie de cerintele clientilor. Tinta strategica a societatii este in principal asigurarea permanenta a cerintelor clientilor si satisfactia acestora. Clientii societatii sunt cu precadere consumatori OEM : - producatori de cutie de viteza pentru autovehicule publice,camioane,etc - producatori de axuri - producatori de masini agricole Productia societatii este livrata catre utilizatorii OEM in proportie de 90%, iar restul catre alte tipuri de consumatori. In societate muncesc un numar de 45 de personae si situatiile financiare ale societatii sunt incluse in consolidare 100% deoarece cota de participare depaseste 50%. Cifra de afaceri realizata de New MGM Ungaria in exercitiul financiar 01.01.2010-31.12.2010 a fost de 1.093.304.783 huf,din care: 1huf=0,015297 lei eur=4,2099 100% Cifra de afaceri intern 113.738.081 HUF 1.739.851 lei 413.276 eur 413.276 eur Cifra de afaceri export 979.566.702 HUF 14.984.432 lei 3.559.332 eur 3.559.332 eur Total cifra de afaceri 1.093.304.783 HUF 16.724.283 lei 3.972.608 eur 3.972.608 eur Alte venituri 188.524.366 HUF 2.883.857 lei 685.018 eur 685.018 eur Total venituri exploatare 1.281.829.149 HUF 19.608.140lei 4.657.626 eur 4.657.626 eur Rezultatele financiare ale societatii New MGM Ungaria sunt redate in tabelul de mai jos: Venituri din exploatare 1.281.829.149 HUF 19.608.140 lei 4.657.626 eur 4.657.626 eur Pag. 4 din 8
Venituri financiare 30.853.560 HUF 471.967 lei 112.109 eur 112.109 eur Total venituri 1.312.682.709 HUF 20.080.107 lei 4.769.735 eur 4.759.735 eur Cheltuieli din exploatare 1.074.907.251 HUF 16.442.856 lei 3.905.759 eur 3.905.759 eur Cheltuieli financiare 57.548.952 HUF 880.327 lei 209.109 eur 209.109 eur Total cheltuieli 1.132.456.203 HUF 17.323.183 lei 4.114.868 eur 4.114.868 eur Profit (pierdere) 180.226.506 HUF 2.756.924 lei 654.867 eur 654.867 eur Deci societatea si-a incheiat exercitiul financiar cu un profit de 180.226.506 HUF, respectiv 2.756.924 lei sau 654.867 eur. 4)URB Europe Belgia,filiala, societate consolidata, inclusa in consolidare in procent de 30%, inregistrata la : Camera de Comert Antwerpen, nr.5/12.03.2007 Adresa societatii :3070 Kortrnberg, Jan Baptist Vinkstraat 12 Cod fiscal:0887755777 Capital social : 300.000 eur. URB Europe are un capital social subscris si varsat de 300.000 eur, echivalentul a 300 actiuni cu o valoare de 1000 eur/actiune iar S.C.Rulmenti S.A.Barlad are o cota de participare majoritara de 30%, respectiv 90 actiuni cu 90.000 eur. URB Europe Belgia este de fapt un depozit de desfacere a rulmentilor executati la S.C.Rulmenti S.A.Barlad, in scopul satisfacerii, in cel mai scurt timp a cerintelor clientilor nostri in zona. Rulmentii sunt inregistrati in regim de consignatie, in baza Contractului de consignatie nr.1137/25.01.2008, iar pe masura vanzarii, facturile sunt emise de Rulmenti Barlad, prin scaderea gestiunii de consignatie din Belgia. La data de 31.12.2010 S.C.Rulmenti S.A.Barlad a solicitat de la URB Europe Belgia o confirmare a stocului existent in consignatie. Acesta a fost confirmat cu adresa inregistrata cu nr.707/25.01.2011. In exercitiul financiar 01.01.2010-31.12.2010, URB Europe Belgia a obtinut urmatorii indicatori: eur=4,2099 30% Venituri din exploatare 1.186.708 eur 4.995.922 lei 1.498.777 eur Venituri financiare 44.299 eur 186.494 lei 55.948 eur Total venituri 1.231.007eur 5.182.416 lei 1.554.725 eur Cheltuieli din exploatare 1.167.484 eur 4.914.991 lei 1.474.497 eur Cheltuieli financiare 8.857 eur 37.287 lei 11.186 eur Total cheltuieli 1.176.341 eur 4.952.278 lei 1.485.683 eur Profit (pierdere) 54.666 eur 230.138 lei 69.041 eur La aceasta filiala sunt doar 3 persoane care se ocupa de aceasta activitate. Societatea si-a incheiat exercitiul financiar cu un profit de 54.666 eur. 5) S.C.Diarul Alpha S.R.L. Barlad, filiala, societate consolidata, inclusa in consolidare in procent de 24,62%, inregistrata la: Camera de Comert Vaslui nr.j37/19/1991 Cod CAEN:2943 Fabricarea altor masini unelte c.c. Adresa ; Barlad, Jud.Vaslui, str.republicii nr.7; Cod unic:ro 835524. Capitalul social al societatii S.C.Diarul Alpha S.R.L.Barlad este in suma de 31.960 lei,format din 199 parti sociale, din care 49 parti sociale reprezentand 24,62% sunt detinute de S.C.Rulmenti Barlad. Societatea a fost infiintata in urma intelegerii dintre Alpha Finance Est din Liechtenstein si S.C.Rulmenti S.A.Barlad, ca o societate mixta, in baza art.6 din Lg.nr.26/1990, modificata si a art.nr. 199 alin.(2)din Lg.31/1990 cu modificarile si completarile ulterioare, cu un capital subscris si varsat de 398.000 usd din care echivalentul a 98.000 $ reprezinta cota de participare a S.C.Rulmenti S.A.Barlad, respectiv 49 parti sociale. Potrivit obiectului sau de activitate, societate produce si comercializeaza scule si discuri diamantate cu diamante naturale si sintetice, pe piata interna si externa. Deoarece Rulmenti Barlad era la acea vreme o mare consumatoare de scule diamantate, necesare procesului sau de productie, a decis ca impreuna cu partenerul din strainatate, care furniza materia prima necesara, sa infiinteze acesta societate. In exercitiul financiar 01.01.2010-31.12.2010 societatea S.C.Diarul Alpha S.R.L.Barlad a obtinut urmatoarele rezultate: Venituri de exploatare Venituri financiare Total venituri 654.771 lei 28.946 lei 683.717 lei Pag. 5 din 8
Cheltuieli de exploatare 710.741 lei Cheltuieli financiare 27.411 lei Total cheltuieli 738.152 lei Profit (pierdere) 54.435 lei Deci societatea a inchis rezultatele financiare cu o pierdere de 54.435 lei. Numarul de actiuni detinute de S.C.RULMENTI BARLAD si cotele de participare la entitatile afiliate sunt redate centralizat in tabelul de mai jos: Nr. Crt DENUMIRE SOCIETATE (FILIALA) 1 DIARUL ALPHA S.R.L. BARLAD 2 ANADOLU RULMAN TURCIA 3 NEW MGM Cc.,Ltd. UNGARIA 4 URB EUROPE S.A. BELGIA TOTAL CONT 261 TOTAL CAPITAL 398.000 $ (199 P.S.) 15.000.000 TRY 60.000 Actiuni 1.680.000.000 HUF 16.800 Actiuni 300.000 EUR 300 Actiuni COTA RULMENTI BARLAD 24,62% (49 P.S.) 50% 30.000Actiuni 74% 12.432 Actiuni 30% 90 Actiuni VAL. MONEDA LOCALA VAL. MONEDA SCHIMB VAL. (LEI) Simbol cont 31.960 LEI 98.000 $ 6.466 Cont 2614 7.500.000 try 5.070.704$ 150.000eur 1.243.200.000 HUF 3.324.414 eur 1.234.250$ 90.000 EUR 90.000 EUR 14.999.350 Cont 2611 14.806.673 Cont 2612 305.649 Cont 2613 30.118.138 Cont 261 S.C.Rulmenti S.A.Barlad este o entitate inclusa in consolidare care conduce alte entitati, filialele sale, impreuna cu una sau mai multe entitati neincluse in consolidare, astfel incat situatiile financiare ale acestora sa fie incluse in consolidare, consolidarea efectuandu-se proportional cu drepturile in capitalul acestora. Bilantul consolidat si contul de profit si pierdere consolidat a fost obtinut prin insumarea elementelor similare in procent de 100% pentru societatea-mama si respectiv 50% pentru Anadolu Rulman Turcia, 100% pentru New MGM Ungaria, 30% pentru URB Europe si 24,62% pentru Diarul Alpha S.R.L.Barlad. Consolidarea a fost efectuata prin utilizarea unui jurnal de consolidare, in care au fost preluate din situatiile financiare individuale ale filialelor, posturile de activ in debit si cele de pasiv in credit, inclusiv postul de rezultate. Apoi au fost preluate in debit conturile de cheltuieli si in credit conturile de venituri in conformitate cu conturile de profit si pierdere ale societatilor incluse in consolidare. Dupa aceste preluari, rezultatul inscris in contul de profit si pierdere balanseaza rezultatul inscris in bilant. Astfel in jurnalul de consolidare au fost pastrate toate posturile de bilant si de cheltuieli si venituri, cu exceptia postului rezultatul exercitiului care a fost eliminat. Situatiile financiare consolidate au fost intocmite in limba romana si in moneda nationala, leul,in conformitate cu art.111 din Ordinul 3055/2009, iar perimetrul de consolidare a fost constituit de liderul de grup sau societatea consolidanta si societatile consolidate. Situatiile financiare anuale ale societatilor nerezidende, au fost convertite dupa metoda cursului de inchidere, respectiv: a)-exprimarea posturilor din bilant, cu exceptia capitalurilor proprii, la cursul de inchidere; -capitalurile proprii la cursul istoric; -inscrierea, ca element distinct al capitalurilor proprii, a unei rezerve din conversie, ce reprezinta diferenta dintre capitalurile proprii la cursul istoric si capitalurile proprii la cursul de inchidere, precum si diferenta dintre rezultatul convertit la cursul mediu si rezultatul convertit la cursul de inchidere; b)contul de profit si pierdere, respectiv exprimarea veniturilor si a cheltuielilor la cursul mediu. Astfel, cursurile folosite in consolidare au fost urmatoarele: MONEDA CURS MEDIU AN 2010 CURS DE INCHIDERE 31.12.2010 HUF(Ungaria) 0,0151297 0,015391 TRY(Turcia) 2,1110 2,0781 EUR(Belgia) 4,2099 4,2848 Pag. 6 din 8
Metoda de consolidare proportionala, folosita in vederea obtinerii situatiilor financiare anuale consolidate a presupus urmatoarele etape: -conversia din moneda filialelor controlate in moneda nationala; -bilantul include 100% societatea mama si partea din activele si datoriile pe care le controleaza in comun, pentru care raspunde solidar, respectiv 50% Anadolu Rulman Turcia (ART); 100% New MGM Ungaria; 30% URB Europe; 24,62% Diarul Alpha Barlad; -contul de profit si pierdere include 100% societatea-mama si partea din veniturile si cheltuielile societatilor controlate in comun in proportiile de mai sus; -eliminarea operatiilor si conturilor reciproce; -eliminarea titlurilor in contrapartida cu cota parte din capitalurile proprii existente in momentul achizitiei. Situatia financiar-contabila consolidata a grupului la data de 31.12.2010 se prezinta astfel: Nr. crt I N D I C A T O R U L U.M. Realizat la 31.12.2009 Realizat la 31.12.2010 1 Active imobilizate, total lei 189.927.292 191.854.071 din care: - imobilizari necorporale lei 2.092.436 3.408.684 - imobilizari corporale lei 187.755.442 188.353.625 - imobilizari financiare lei 79.414 91.762 2 Active circulante, total lei 176.140.732 235.822.070 din care: - stocuri lei 124.292.107 130.454.402 - creante lei 47.838.193 96.392.203 - investitii pe termen scurt si lei 649.509-1.234.297 (+)(ct.471)si (-) ( ct.475) - casa si conturi la banci lei 3.360.923 10.209.762 3 Datorii totale, din care : lei 80.369.294 100.724.088 - Imprumuturi si datorii asimilate, lei 41.593.606 42.985.612 - Furnizori lei 28.963.854 45.548.148 4 Capitaluri proprii lei 285.698.225 326.952.053 5 Total Activ/Pasiv lei 285.698.730 326.952.053 6 Cifra de afaceri lei 159.501.749 256.168.126 7 Venituri totale, din care : lei 186.000.433 289.423.279 - din exploatare lei 179.457.700 268.059.653 - financiare lei 6.542.733 21.363.626 8 Cheltuieli totale, din care : lei 180.361.517 248.655.980 -pentru exploatare, din acestea : lei 169.694.652 224.298.036 - cheltuieli cu mat. prime si mat. cons. 74.912.553 112.266.465 lei cheltuieli cu personalul, totale lei 50.494.407 54.348.496 - financiare lei 10.666.865 24.357.944 9 Profit brut, din care: lei 5.638.916 40.767.299 - din activitatea de exploatare lei 9.763.048 43.761.617 10 Profit net 4.127.753 33.372.618 11 Ponderea chelt. mater. in Cifra.Af. % 46,97 43,83 12 Pond. chelt.cu person. in Cifra.Af. % 31,66 21,21 Situatia financiar-contabila a grupului. pe fiecare participant in parte se prezinta astfel: AN Indicatori S.C. Rulmenti Anadolu Rulman New MGM Ungaria URB Europe Diarul Alpha TOTAL LEI S.A. BARLAD 100% Turcia 50% 100% Belgia 30% SRL Barlad 24,62% 2009 Venituri 168.927.283 6.630.180 8.553.406 1.736.540 153.024 186.000.433 Cheltuieli 161.187.017 6.786.900 10.766.495 1.454.881 166.224 180.361.517 Profit(pierdere) 7.740.266-156.720-2.213.089 281.659-13.200 5.638.916 2010 Venituri 256.032.419 11.587.698 20.080.107 1.554.725 168.330 289.423.279 Cheltuieli 217.368.559 12.313.373 17.323.181 1.469.134 181.733 248.655.980 Profit(pierdere) 38.663.860-725.675 2.756.926 85.591-13.403 40.767.299 Pag. 7 din 8
Toate operatiunile si fenomenele economice care au avut loc in cadrul grupului si in legatura cu grupul in anul 2010 au fost evidentiate corect in documentele contabile, in conformitate cu Ordinul Ministerului Finantelor Publice nr.3055/2009 pentru aprobarea Reglementarilor Contabile conforme cu Directivele Europene cu modificarile si completarile ulterioare si a Ordinul 74/16.12.2005 privind aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Directiva a VII-a a Comunitatilor Europene aplicabile entitatilor autorizate, reglementate si supravegheate de Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare. Vicepresedintele Consiliului de Administratie, Dl.Harun Adiguzel Pag. 8 din 8