Dipnot DİPNOT ADI 30.09.2011 31.12.2010

Dipnot DİPNOT ADI 30.09.2011 31.12.2010 1 Şirketin Organizasyonu ve Faaliyet Konusu 2 Finansal Tabloların Sunumuna İlişkin Esaslar Sunuma İlişkin Temel Esaslar Muhasebe Politikalarında Değişiklikler Muhasebe Tahminlerindeki Değişiklikler ve Hatalar Önemli Muhasebe Politikalarının Özeti Önemli Muhasebe Değerlendirme,Tahmin ve Varsayımları 3 İşletme Birleşmeleri 4 İş Ortaklıkları 5 Bölümlere Göre Raporlama 6 Nakit ve Nakit Benzerleri 30.09.2011 31.12.2010 1000 Kasa 1.164 2.985 1060 Bankalar --Vadesiz ve Vadesi 3 aydan kısa Mevduat 15.565 49.761 1070 Verilen Çekler -- Vadesiz 0 0 1130 Yatırım Fonu Katılma Belgeleri-- B Tipi 0 0 Kamu Ks. H.B.,D.T.-Vadesine 3 aydan az kalmış ve Aktif bir Piyasası Olan 1160 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 0 1470 Borsa Para Piyasasından Alacaklar ( KurumPortföy ) 286.773 20.775 303.502 73.521 7 Finansal Yatırımlar 30.09.2011 31.12.2010 Kısa Vadeli 457.321 643.210 1100 Hisse Senetleri 0 213.000 1140 Vadeli Mevduat Faiz Tahakkuku 1.737 Kamu Kesimi Tahvil,Senet ve Bonoları - -Vadesine 1 yıldan az kalmış HB- 1160 DT. Veya 1 yıl içinde satılabilir kıym. 9.912 1180 Bloke Mevduat 445.672 420.773 2200 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 9.437 Kamu Kesimi Tahvil Senet ve Bonoları 9.437 Uzun Vadeli 101 101 2200 Bağlı Menkul Kıymetler 0 0 2210 Bağlı Menkul Kıymetler Değer Düşüş Karşılığı (-) 0 0 2300 İştirakler 101 101 2310 İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) 0 0 2320 İştirakler Değer Düşüş Karşılığı (-) 0 0 2390 Diğer Finansal Duran Varlıklar 0 0 8 Finansal Borçlar 30.09.2011 31.12.2010 Kısa Vd. Finansal Borçlar 37.000 3110 M.K.K. Alınan Krediler 0 Uzun Vd.Finansal Borçlar 0 0 9 Diğer Finansal Yükümlülükler 30.09.2011 31.12.2010 3231 Sözl.Ek.Nakit Teminatlar 0 0 10 Ticari Alacak ve Borçlar 30.09.2011 31.12.2010 Kısa Vadeli Tic.Alacaklar 3.794.133 1.853.541 1200 Müşteriler 62.943 27.323 1210 Kredili Müşteriler 261.963 213.686 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar (Not 38) 42.080 51.307 1220 Ödünç Alınan Menkul Kıym. İçin Verilen Teminatlar 0 0 1350 Diğer Kısa Vd. Tic.Alacaklar 0 0 1470 Borsa Para Piyasasından Alacaklar (Müşteri ) 3.469.227 1.561.225 1500 Takas ve Saklama Merkezi 0 0 Uzun Vd.Ticari Alacaklar 0 0 2080 Müşteriler 88.475 88.475 2090 Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) -88.475-88.475 Kısa Vd.Ticari Borçlar 3.645.034 1.628.265 3200 Satıcılar 0 3220 Ödünç Verilen Menkul Kıymetler için Alınan Teminatlar 0 3300 Borç Senetleri 0 0 1200 Müşteriler 171.942 64.098 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar (Not 37) 28.742 98 1270 Borsa Para Piyasasından Alacaklılar 3.469.227 1.561.225 1500 Takas ve Saklama Merkezi 0 0 1510 Vadeli İşlem Ve Opsiyon Sözleşmeleri Takas Merkezi (Müşteri) 0 0 3490 Diğer Ticari Borçlar 3.865 2.844 Uzun Vd.Ticari Borçlar 0 0 4200 Satıcılar 0 0 4220 Borç Senetleri 0 0 4240 Alınan Depozito ve Teminatlar 0 0 4390 Diğer Ticari Borçlar 0 0 1/6

11 Diğer Alacak ve Borçlar 30.09.2011 31.12.2010 Kısa Vd. Diğer Alacaklar 7.900 0 1320 Verilen Depozito ve Teminatlar 0 0 1400 Ortaklardan Alacaklar 7.800 0 1440 Personelden Alacaklar 100 0 1460 Kısa Vadeli Diğer Alacaklar 0 Uzun Vd. Diğer Alacaklar 5.385 5.657 2060 Verilen Depozito ve Teminatlar 5.385 5.657 Kısa Vd. Diğer Borçlar 37.238 35.964 3560 Ödenecek Giderler 6.494 5.050 3580 Ödenecek Vergi Harç ve Diğer Kesintiler 30.503 30.858 3591 1. Dönem Vergi Tevkifatı 0 0 3592 2. Dönem Vergi Tevkifatı 0 0 3594 3.Dönem Vergi Tevkifatı 0 0 3790 Kısa Vadeli Diğer Borçlar 241 56 Uzun Vd. Diğer Borçlar 0 0 0 12 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacak ve Borçlar 30.09.2011 31.12.2010 13 Stoklar 30.09.2011 31.12.2010 14 Canlı Varlıklar 30.09.2011 31.12.2010 15 Devam Eden İnşaat Sözleşmelerine İlişkin Varlıklar 30.09.2011 31.12.2010 16 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 30.09.2011 31.12.2010 17 Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller 30.09.2011 31.12.2010 2400 Arazi ve Arsalar 0 0 2420 Yeraltı ve Yerüstü Düzenler 0 0 2440 Binalar 0 0 2640 Binalar Amortismanı 0 0 0 0 18 Maddi Duran Varlıklar 30.09.2011 31.12.2010 2460 Makine Tesis ve Cihazlar 180.107 172.223 2480 Taşıt Araç ve Gereçleri 0 0 2500 Döşeme ve Demirbaşlar 82.344 60.189 2520 Diğer Maddi Duran Varlıklar (Özel Maliyetler) 101.844 26.933 2540 Yapılmakta Olan Yatırımlar 0 0 2560 Akreditifler 0 0 2580 Verilen Yurtiçi Sipariş Avansları 0 0 2660 Makine Tesis ve Cihazlar Amortismanı -132.491-119.074 2680 Taşıt Araç ve Gereçleri Amortismanı 0 0 2700 Döşeme ve Demirbaşlar Amortismanı -49.079-44.141 2720 Diğer Maddi Duran Varlıklar Amortismanı (Özel Maliyet Amortismanı) -24.725-2.708 TOPLAM 158.000 93.422 Makine Tesis ve Cihazlar Demirbaşlar Özel Maliyetler TOPLAM 31.12.2010 172.223 60.189 26.934 259.346 Giriş 7.884 22.155 74.910 104.949 Çıkış 0 0 30.09.2011 180.107 82.344 101.844 364.295 Birikmiş Amortismanlar 31.12.2010-119.074-44.141-2.708-165.923 Giriş -13.417-4.938-22.017-40.372 Çıkış 0 0 0 30.09.2011-132.491-49.079-24.725-206.295 31.12.2010 NET DEFTER DEĞERİ 53.149 16.048 24.226 93.422 30.09.2011 NET DEFTER DEĞERİ 47.616 33.265 77.119 158.000 19 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 30.09.2011 31.12.2010 2800 Kuruluş ve Teşkilatlanma Giderleri 0 0 2810 Haklar 80.986 80.986 2820 Özel Maliyetler 0 0 2840 Diğer Maddi Olmayan Duran varlıklar 13.801 48.246 2850 Verilen Avanslar 0 0 2860 Kuruluş ve Teşkilatlanma Giderleri İtfa Payı 0 0 2870 Haklar İtfa payı -73.366-66.673 2880 Özel Maliyetler İtfa Payı 0 0 2890 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar İtfa Payı -13.801-34.774 TOPLAM 7.620 27.785 2/6

Maliyet Haklar Diğer Maddi Olmayan Özel Maliyetler Duran Varlıklar TOPLAM 31.12.2010 80.986 0 48.246 129.232 Giriş 0 0 0 0 Çıkış 0 0-34.443-34.443 30.09.2011 80.986 0 13.803 94.789 Birikmiş Amortismanlar 31.12.2010-66.673 0-34.774-101.447 Giriş -6.693-6.693 Çıkış 0 0 20.971 20.971 30.09.2011-73.366 0-13.803-87.169 31.12.2010 NET DEFTER DEĞERİ 14.313 0 13.472 27.785 30.09.2011 NET DEFTER DEĞERİ 7.620 0 0 7.620 20 Şerefiye 30.09.2011 31.12.2010 21 Devlet Teşvik Ve Yardımları 30.09.2011 31.12.2010 22 Karşılıklar, Koşullu Varlık ve Yükümlülükler 30.09.2011 31.12.2010 b) Verilen Depozito ve Teminatlar b) Verilen Teminatlar İlgili Kurum BANKA 30.09.2011 31.12.2010 Sermaye Piyasası Kurulu İMKB Takasbank 10.000 10.000 İMKB Hisse Senedi Piyasası T.C.Merkez Bankası 0 0 TOPLAM c) Verilen Teminat Mektupları Piyasa Sermaye Piyasası Kurulu T.İş Bankası Pangaltı Şb. 880,00 880,00 İMKB Hisse Senedi Piyasası Yapı Kredi B. Sultanhamam Şb. 500.000,00 500.000,00 İMKB Hisse Senedi Piyasası T.İş Bankası Yenicami Şb. 185.500,00 213.000,00 İMKB Hisse Senedi Piyasası Yapı Kredi B. Sultanhamam Şb. 120.100,00 0,00 İMKB Hisse Senedi Piyasası T.İş Bankası Yenicami Şb. 128.300,00 İMKB Tahvil Bono Piyasası T.İş Bankası Yenicami Şb. 35.000,00 35.000,00 İMKB Tahvil Bono Piyasası Yapı Kredi B. Sultanhamam Şb. 17.500,00 17.500,00 TOPLAM 987.280,00 766.380,00 23 Taahhütler 24 Kıdem Tazminatı Karşılıklar 30.09.2011 31.12.2010 Kıdem Tazminatı Karşılığı: 51.838 31.232 Türkiye de mevcut kanunlar çerçevesinde, Şirket bir yıllık hizmet süresini dolduran ve herhangi bir geçerli nedene bağlı olmaksızın işine son verilen, askerlik hizmeti için göreve çağrılan, vefat eden, erkekler için 25 kadınlar için 20 yıllık hizmet süre Kıdem tazminatı ödemeleri, her hizmet yılı için 30 günlük brüt maaş üzerinden hesaplanmaktadır. İlgili bilanço tarihi itibariyle ödenecek kıdem tazminatı, 2011 yılı 01.01.2011 30.09.2011 dönemi için 2.731,85 TL dir. Türkiye'de kıdem tazminatı karşılığı için fon oluşturma zorunluluğu olmadığından dolayı finansal tablolarda herhangi bir özel fon ayrılmamıştır. Yeniden düzenlenmiş UMS 19 "Personele Sağlanan Haklar" ilk kez 2003 yılında uygulanmaya başlanmıştır. Temel uygulama prensiplerini değiştirmemekle birlikte, yeniden düzenlenmiş standart yükümlülüğün gelecek dönemlere ait olduğunu dikkate alarak, yükümlülü Net farkı reel iskonto oranını veren tahmini bir enflasyon beklentisi ve uygun bir iskonto oranı belirlenmelidir. Hesaplanan reel iskonto oranı gelecekte ödenecek kıdem tazminatı ödemelerinin bilanço tarihi itibariyle bugünkü değerlerinin hesaplanmasın İsteğe bağlı işten ayrılmalar neticesinde ödenmeyip, Şirket'e kalacak olan kıdem tazminatı tutarlarının tahmini oranı da dikkate alınmalıdır. Sonuç olarak, 30 Eylül 2011 itibariyle Şirket'in elemanlarının gelecekteki emekliliğinden kaynaklanan tahmini yükümlülüğüne ilişkin karşılık, bugünkü değerlerinin tahmin edilmesi yoluyla ekli finansal tablolara yansıtılmıştır. Yukarıdaki tarihler itibariyle kıdem tazminatı hareketi aşağıdaki gibidir. 30.09.2011 31.12.2010 1 Ocak Bakiyesi 31.232 23.022 Dönem İçinde Ayrılan Karşılık 20.606 14.601 3/6

Cari Dönem Ödeme/ İptal (-) 0-6.391 BİLANÇO Tarihi İtibari İle Toplam Kıdem Tazminatı 51.838 31.232 25 Emeklilik Planları 30.09.2011 31.12.2010 Yoktur. ( 31.12.2010 : Yoktur.) 26 Diğer Varlık ve Yükümlülükler 30.09.2011 31.12.2010 Kısa Vadeli Diğer Varlıklar 32.622 5.851 1700 Gelecek Aylara Ait Giderler 11.625 0 1950 Stopaj ve Fon Payı 4.738 5.851 1800 Geçici Vergi 16.259 0 Diğer Kısa Vd.Yükümlülükler 0 0 Diğer Duran Varlıklar 387 774 2900 Gelecek Yıllara Ait Giderler 387 774 2910 Gelir Tahakkukları 0 0 Diğer Uzun Vd.Yükümlülükler 0 0 27 Özkaynaklar 30.09.2011 31.12.2010 Ödenmiş Sermaye 1.100.000 1.025.000 4800 Sermaye 1.100.000 1.100.000 4810 Sermaye Taahhütleri (-) 0-75.000 Şirket sermayesinin ortaklar arasındaki dağılımı aşağıdaki gibidir: Ad-Soyad Pay Oranı (%) Pay Tutarı ( TL ) 30.09.2011 31.12.2010 30.09.2011 31.12.2010 Leman SAYILGAN 61,7127 54,5700 678.840 600.270 Muzaffer Kemal BAYRAKDAR 12,5545 13,8100 138.100 151.910 Emire OKÇAL 5,3000 5,3000 58.300 58.300 Melike Pınar SAYILGAN 4,8182 5,3000 53.000 58.300 Tarkan SAYILGAN 9,3000 9,3000 102.300 102.300 Hikmet GÜRBÜZER 0,0000 2,8000 0 30.800 Sinan EGEMEN 2,5600 2,5600 28.160 28.160 Kenan EGEMEN 0,3000 2,5600 3.300 28.160 Mehmet KOZAN 1,7091 1,8800 18.800 20.680 Hasan KOZAN 0,8364 0,9200 9.200 10.120 İsmail EMEN 0,9091 1,0000 10.000 11.000 GENEL TOPLAM 100,00 100,00 1.100.000 1.100.000 Emisyon Primi 0 0 Değer Artış Fonları 0 4840 Yeniden Değerleme Değer artışı 0 0 4845 Finansal Varlık Değer Artış Fonu 4850 Özsermaye Enflasyon Düzeltme Farkları 0 0 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 69.667 69.667 4860 Yasal Yedekler 69.667 69.667 4900 Statü Yedekleri 0 0 4940 Özel Yedekler 0 0 4960 Olağanüstü Yedekler 0 0 Net Dönem Kâr / Zararı -11.588 41.607 4970 Net Dönem Karı 41.607 4980 Net Dönem Zararı (-) -11.588 0 Geçmiş Yıl Kâr / Zararı -119.504-161.111 4985 Geçmiş Yıl Karları 0 0 4990 Geçmiş Yıl Zararları (-) -119.504-161.111 TOPLAM 1.038.575 975.163 KONTROL-aktif 4.772.685 0 KONTROL-pasif 4.772.685 0 28 Satışlar ve Satışların Maliyeti 30.09.2011 30.09.2010 Satışlar 2.702.730 1.438.221 5000 Satış Gelirleri 1.708.300 579.148 Hisse Senedi Satışları 1.708.300 91.220 H.B.-D.T. Satışları 0 0 Diğer Menkul Kıymet Satışları 0 487.928 5300 Hizmet Gelirleri 1.249.700 1.006.886 Hisse Senedi Alım-Satım Komisyonları 1.225.842 983.441 Tahvil ve Bono Alım-Satım Komisyonları 0 0 Borsa Para Piyasası İşlemleri Komisyonları 921 1.066 Diğer Hizmet Gelirleri 22.937 22.379 5360 Esas Faaliyetlerden Faiz Gelirleri 83.816 80.147 Kredi Faiz Gelirleri 74.645 61.904 4/6

Temerrüt Faiz Gelirleri 9.171 18.243 5320 İndirimler -339.086-227.960 HSP Müşterilere Komisyon İadeleri -339.086-227.960 Satışların Maliyeti -1.587.129-574.198 5200 Hisse Senedi Satışları Maliyeti (-) -1.587.129-86.300 H.B.-D.T. Satışları maliyeti (-) 0 0 Diğer Menkul Kıymet Satışları Maliyeti (-) 0-487.898 29 yönetim giderleri 30.09.2011 30.09.2010 5400 Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri -101.233-57.062 Hisse Senedi işlemleri Borsa Payı -48.435-34.079 Tahvil Piyasası İşlemleri Borsa Payı 0 0 Tahvil P.Tescil Ücretleri 0 0 Takas ve Saklama Giderleri -1.222-1.251 Diğer pazarlama,satış ve dağıtım giderleri -51.576-21.732 5440 Genel Yönetim Giderleri -1.049.455-819.196 Personel Ücret ve Giderleri -445.498-393.933 Amortisman Giderleri -47.065-28.099 Üyelik Aidat, Gider ve Katkı Payları -13.734-16.400 Komisyon ve Diğer Hizmet Giderleri -76.086-61.310 Vergi,Resim ve Harç Giderleri -30.825-27.162 Kira Giderleri -118.305-77.654 Telefon ve Diğer İletişim Giderleri -27.830-24.488 Diğer Genel Yönetim Giderleri -290.112-190.150 5410 Araştırma-Geliştirme Giderleri 0 0 TOPLAM -1.150.688-876.258 30 Niteliklerine Göre Giderler 30.09.2011 30.09.2010 31 Diğer Faaliyetlerden Gelir/Giderler 30.09.2011 30.09.2010 Diğer Faaliyetlerden Gelirler 5360 H.B.ve D.T. Faiz Gelirler Tahakkukları 0 0 Döviz Tevdiat Hesabı Faiz+Kur Farkı Gelir Tahakkukları 166 0 Yatırım Fonu Faiz Geliri Tahakkuku 0 0 Hisse Senedi Gelir Tahakkukları 0 0 5700 Konusu Kalmayan Karşılıklar 0 0 TOPLAM 166 0 Diğer Faaliyetlerden Giderler Döviz Tevdiat Hesabı Faiz+Kur Farkı Gider Tahakkukları -13.473 0 0 0 TOPLAM -13.473 0 32 Finansal Gelirler 30.09.2011 30.09.2010 5360 H.B.ve D.T. Faiz Gelirleri 0 305 Döviz Tevdiat Hesabı ve Diğer Faiz Geliri 26.527 30.186 Borsa Para Piyasası Faiz Geliri 105.194 121.337 Portföy 4.129 Müşteri 101.065 Kambiyo Kârı 6.845 1.546 Değer Artış Kazançları 11.742 13.558 TOPLAM 150.308 166.932 33 Finansal Giderler 30.09.2011 30.09.2010 5490 Borsa Para Piyasası Müşteri Faiz Gideri -101.065-115.309 5650 Finansman Giderleri -14.362-4.912 Kambiyo Zararları -27-2.769 TOPLAM -115.454-122.990 34 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar ve Durdurulan Faaliyetler 30.09.2011 30.09.2010 Yoktur. ( 31.12.2009 : Yoktur.) 0 35 Vergi Varlık ve Yükümlülükleri (ertelenmiş varlık ve yükümlülükler dahil) 30.09.2011 30.09.2010 Dönem Vergisi 0 0 Ertelenmiş Vergi Farkı 1.952 206 tabloları arasındaki farklılıklardan kaynaklanan geçici zamanlama farkları için 36 Diğer Kapsamlı Gelirler 30.09.2011 30.09.2010 Finansal Varlık Değer Artış Fonundaki Değişim 37 Hisse Başına Kazanç 30.09.2011 30.09.2010 Hisselerin Adedi 110.000.000 110.000.000 Net Dönem Karı (TL) Hisse Başına Kazanç (TL) -0,0001 0,0003 5/6

KONTROL -11.588 31.913 38 İlişkili Taraf Açıklamaları 30.09.2011 31.12.2010 İlişkili Taraflardan Alacaklar (Ticari) Muzaffer Kemal BAYRAKDAR 25,3 0,0 Leman SAYILGAN 0,0 0,0 Tarkan SAYILGAN 0,0 Ünver MERCAN 2.340,6 0,0 Aslı KADILAR 0,0 0,0 Sinan EGEMEN 0,0 0,0 Emire OKÇAL 5.034,0 Kenan EGEMEN 0,0 0,0 Mehmet KOZAN 42,4 0,0 Enver Arda SAYILGAN 0,0 0,0 Gaye ERTEL 39.671,1 46.273,0 Atilla OKÇAL 0,0 0,0 TOPLAM 42.079,5 51.307,0 İlişkili Taraflara Borçlar (Ticari) Muzaffer Kemal BAYRAKDAR 0 0 Leman SAYILGAN 3.188 0 Tarkan SAYILGAN 4.307 0 Ünver MERCAN 0 0 Aslı KADILAR 0 0 Sinan EGEMEN 21.042 0 Emire OKÇAL 33 0 Kenan EGEMEN 33 Mehmet KOZAN 0 0 Enver Arda SAYILGAN 65 65 Gaye ERTEL 0 0 Atilla OKÇAL 105 0 TOPLAM 28.741 98 Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari ara dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 82.440.-TL dır. (30.09.2010: 82.440.-TL) 30.09.2011 31.12.2010 Dönem içinde ilgili taraflarla yapılan işlemler aşağıdaki gibidir Alınan Ücret Ve Komisyonlar 21.739 3.873 Verilen Ücret Ve Komisyonlar 0 0 Faiz Gelirleri 16.803 2.182 Diğer Faaliyet Gelirleri 0 0 Faaliyet Giderleri 0 0 Temettü Gelirleri 0 0 TOPLAM 38.542 6.055 39 Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi 30.09.2011 31.12.2010 (a) Sermaye Riski Cari Dönem Önceki Dönem Toplam Borçlar 3.728.726 1.732.461 Hazır Değerler (-) 303.502 73.521 Net Borç 3.425.224 1.658.940 Toplam Öz Sermaye 1.038.575 975.163 Toplam Sermaye 4.463.799 2.634.103 Net Borç/Toplam Sermaye Oranı 0,77 0,63 (b) Piyasa Riski Toplam Bazında Döviz Pozisyonu: Cari Dönem Önceki Dönem TL TL A-Döviz Cinsinden Varlıklar 35.552 34.963 B.Döviz Cinsinden Yükümlülükler 0 0 Net Döviz Pozisyonu (A-B ) 35.552 34.963 40 Korunma Muhasebesi Çerçevesindeki Açıklamalar) Yoktur. ( 31.12.2010 : Yoktur.) 41 Bilanço Tarihinden Sonraki Olaylar Yoktur. ( 31.12.2010 : Yoktur.) 42 açık,yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gereken Yoktur. ( 31.12.2010 : Yoktur.) 0 6/6