KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 YOZGAT VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2015 Onay Zamanı : 25.04.2016-13:38:25 Vergi Kimlik Numarası 9810005590 E-Posta Adresi Ticaret Sicil No 1952 İrtibat Tel No 354 2236001 Soyadı (Unvanı) Adı (Unvanın Devamı) YİMPAŞ HOLDİNG A.Ş. GEÇMİŞ YIL ZARARLARI Yıl Tip Zarar 2011 Diğer Zararlar 3.163.727,92 2012 Diğer Zararlar 301.934,60 2013 Diğer Zararlar 3.394.117,68 Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı 3.336.443,15 İLAVELER Türü Tutarı Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 1.164.943,29 ZARAR OLSA DAHİ İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER Türü Tutarı Diğer İndirimler ve İstisnalar ÖDENEN KIDEM TAZMİNATLARI 74.675,71 Taşınmaz Satış Kazancı İstisnası (Finansal Kiralama Şirketleri) (KVK Mad 5/1-e parantez içi hüküm) 2.495.320,51 Diğer İndirimler ve İstisnalar REESKONT FAİZ GELİRLERİ 282.919,34 Diğer İndirimler ve İstisnalar GEÇMİŞ DÖNEMDEN ÖDENEN SGK 1.219.959,47 Toplam 4.072.875,03 Kar ve İlaveler Toplamı 4.501.386,44 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı 4.072.875,03 ZARAR KAR 428.511,41 Diğer Geçmiş Yıl Zararları 428.511,41 İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları 428.511,41 İndirime Esas Tutar
Dönem Safi Kurum Kazancı KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0000 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 Genel Orana Tabi Matrah İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı Hesaplanan Kurumlar Vergisi Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Geçici Vergi Damga Vergisi 118,50 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Bilanço Tipi Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Mükellef Vergi Kimlik Numarası 9810005590 Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) 62719360936 Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) YİMPAŞ HOLDİNG A.Ş. MUSA BABAYİĞİT (SMMM) Ticaret Sicil No 1952 Tic. Sic. No/Oda Sic. No 145 E-Posta Adresi E-Posta Adresi musa_babayigit66@hotmail.com İrtibat Tel No 354 2236001 İrtibat Tel No 354 2236001 Beyannameyi Gönderen SM / SMMM / YMM Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Soyadı, Adı (Unvanı) 62719360936 MUSA BABAYİĞİT (SMMM) Oda Sicil No 145 E-Posta Adresi musa_babayigit66@hotmail.com İrtibat Tel No 354 2236001
EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Nakdi Sermaye Artışlarından Kaynaklanan Faiz İndirimi Kısmi bölünme yapıldı mı? Tam bölünme yapıldı mı? Devir yapıldı mı? Hisse değişimi var mı? G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri E K L E R TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF I. Dönen Varlıklar 53.770.629,87 65.202.444,15. A. Hazır Değerler 5.496,03 52.877,11. 1. Kasa 995,47 47.558,00. 3. Bankalar 4.500,56 5.319,11. C. Ticari Alacaklar 167.063,52 1.700.063,52. 1. Alıcılar 144.00 1.677.00. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 23.063,52 23.063,52. D. Diğer Alacaklar 53.505.490,64 63.267.410,18. 1. Ortaklardan Alacaklar 250.00. 3. Bağlı Ortaklılardan Alacaklar 44.501.363,66 52.827.717,69. 5. Diğer Çeşitli Alacaklar 9.004.126,98 10.189.692,49. 7. Şüpheli Diğer Alacaklar 16.268.066,04 17.960.659,24. 8. Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) 16.268.066,04 17.960.659,24. E. Stoklar 91.680,03 108.421,03. 7. Verilen Sipariş Avansları 91.680,03 108.421,03. H. Diğer Dönen Varlıklar 899,65 73.672,31. 1. Devreden KDV 14.309,64. 4. Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 899,65 1.734,67. 5. İş Avansları 57.628,00 II. DURAN VARLIKLAR 197.871.854,55 189.003.184,19
TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF. A. Ticari Alacaklar 3.449,07 3.315,31. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 3.449,07 3.315,31. C. Mali Duran Varlıklar 172.927.312,06 166.058.633,80. 1. Bağlı Menkul Kıymetler 70.693.295,43 71.252.563,68. 3. İştirakler 55.805.612,77 55.805.612,77. 4. İştiraklere Sermaye Taahhütleri (-) 193.116,76 161.784,14. 6. Bağlı Ortaklıklar 50.221.971,31 42.767.206,58. 7. Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahütleri (-) 3.600.450,69 3.604.965,09. D. Maddi Duran Varlıklar 24.941.093,42 22.941.235,08. 1. Arazi ve Arsalar 147.954,42 147.954,42. 2. Yer Altı ve Yer Üstü Düzenleri 13.332,30 13.332,30. 3. Binalar 34.505.537,31 32.619.180,99. 5. Taşıtlar 179.423,00 179.423,00. 6. Demirbaşlar 6.955.261,21 6.955.261,21. 7. Diğer Maddi Duran Varlıklar 138.500,34 138.500,34. 8. Birikmiş Amortismanlar (-) 16.998.915,16 17.112.417,18. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar. 5. Özel Maliyetler 212.524,86 212.524,86. 6. Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 184.212,98 184.212,98. 7. Birikmiş Amortismanlar (-) 396.737,84 396.737,84 AKTİF TOPLAMI 251.642.484,42 254.205.628,34 PASİF III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 24.237.554,76 23.501.284,92. B. Ticari Borçlar 13.049.273,41 8.531.673,16. 1. Satıcılar 141.772,69 34.588,96. 2. Borç Senetleri 13.973.884,34 8.780.003,54. 3. Borç Senetleri Reeskontu (-) 1.066.383,62 282.919,34. C. Diğer Borçlar 3.995.871,29 10.683.176,38. 1. Ortaklara Borçlar 3.497.616,20 3.497.616,20. 3. Bağlı Ortaklıklara Borçlar 420.474,67 6.613.626,75. 4. Personele Borçlar 18.269,78 6.933,43. 5. Diğer Çeşitli Borçlar 59.510,64 565.00. D. Alınan Avanslar 940.342,94 669.055,94. 1. Alınan Sipariş Avansları 940.342,94. 2. Alınan Diğer Avanslar 669.055,94. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 6.252.067,12 3.617.379,44. 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 52.35 5.699,73. 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 10.470,51 10.813,68. 3. Vadesi Geçmiş Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş 6.189.246,61 3.600.866,03 IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 385.802,08 348.772,69. E. Borç ve Gider Karşılıkları 187.497,00 282.671,00. 1. Kıdem Tazminatı Karşılıkları 187.497,00 282.671,00. F. Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 198.305,08 66.101,69. 1. Gelecek Yıllara Ait Gelirler 198.305,08 66.101,69 V. Öz Kaynaklar 227.019.127,58 230.355.570,73. A. Ödenmiş Sermaye 43.529.539,49 43.529.539,49. 1. Sermaye 1.000.00 1.000.00. 3. Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 42.529.539,49 42.529.539,49. B. Sermaye Yedekleri 213.128.249,22 213.128.249,22
PASİF. 1. Hisse Senedi İhraç Primleri 209.814.013,84 209.814.013,84. 5. Diğer Sermaye Yedekleri 3.314.235,38 3.314.235,38. C. Kar Yedekleri 52.073.455,91 52.073.455,91. 1. Yasal Yedekler 1.889.538,44 1.889.538,44. 3. Olağanüstü Yedekler 22.289.157,44 22.289.157,44. 5. Özel Fonlar 27.894.760,03 27.894.760,03. E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 81.168.635,20 81.712.117,04. 1. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 81.168.635,20 81.712.117,04. F. Dönem Net Karı (zararı) -543.481,84 3.336.443,15. 1. Dönem Net Karı 3.336.443,15. 2. Dönem Net Zararı (-) 543.481,84 PASİF TOPLAMI 251.642.484,42 254.205.628,34 GELİR TABLOSU A. Brüt Satışlar 432.636,80. 1. Yurtiçi Satışlar 432.636,80 C.Net Satışlar 432.636,80 Brüt Satış Karı veya Zararı 432.636,80 E. Faaliyet Giderleri (-) 3.838.055,23 2.282.759,46. 3. Genel Yönetim Giderleri (-) 3.838.055,23 2.282.759,46 Faaliyet Karı veya Zararı -3.405.418,43-2.282.759,46 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 5.683.643,72 6.732.285,09. 5. Konusu Kalmayan Karşılıklar 403.111,98. 7. Kambiyo Karları 1.463.170,74 3.958.807,26. 8. Reeskont Faiz Gelirleri 1.066.383,62 282.919,34. 10. Diğer Olağan Gelir ve Karlar 2.750.977,38 2.490.558,49 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) 1.477.845,61 4.082.432,97. 4. Kambiyo Zararları (-) 1.477.845,61 3.016.049,35. 5. Reeskont Faiz Giderleri (-) 1.066.383,62 H. Finansman Giderleri (-) 190.00 466.75. 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 190.00 466.75 Olağan Kar veya Zarar 610.379,68-99.657,34 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 1.689.337,02 3.517.824,81. 1. Gelir ve Karları 649.598,75. 2. Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 1.039.738,27 3.517.824,81 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 2.843.198,54 81.724,32. 3. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 2.843.198,54 81.724,32 Dönem Karı veya Zararı -543.481,84 3.336.443,15 Dönem Net Karı veya Zararı -543.481,84 3.336.443,15 KAR DAĞITIM TABLOSU (TL)
KAR DAĞITIM TABLOSU (TL) I- DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 00-78.375.673,8900. 1.1- DÖNEM KÂRI 00 3.336.443,1500 A- NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 00 3.336.443,1500. 1.3- GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 00 81.712.117,0400 B- DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1. 00-78.375.673,8900 KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı ERDOĞAN AKDAĞ MAH.YİMPAŞ EVLERİ * * UYAR DURSUN 46579892684 3542236001 0,01 YOZGAT ERDOĞAN AKDAĞ MAH.YİMPAŞ EVLERİ * * ÖRNEK ABDULLAH 11450653982 3542236001 0,01 YOZGAT * * NURDOĞAN NURULLAH YOZGAT SİVAS KARAYOLU 13 KM YOZGAT 58825480392 3542236001 0,01 ERDOĞAN AKDAĞ MAH.YİMPAŞ EVLERİ * * KARTAL İDRİS 64357303628 3542236001 0,01 YOZGAT * * TURAN MUSTAFA TEOMAN YOZGAT SİVAS KARAYOLU 13 KM YOZGAT 38993146238 3542236001 0,01 ERDOĞAN AKDAĞ MAH.YİMPAŞ EVLERİ * * * ARSLAN TEVFİK 59329473934 3542236001 0,01 YOZGAT * * DAĞ MUSTAFA YOZGAT SİVAS KARAYOLU 13 KM YOZGAT 44512961596 3542236001 0,01 * * EKİCİ FİKRİ YOZGAT SİVAS KARAYOLU 13 KM YOZGAT 11153833094 3542236001 0,01 * ERDOĞAN TALİP YOZGAT SİVAS KARAYOLU 13 KM YOZGAT 59329473170 3542236001 0,01 * 9820046629 YİMPAŞ YOZGAT İHT.MAD.PAZ.TİC.A.Ş. YOZGAT SİVAS KARAYOLU 13 KM YOZGAT 3542236001 1,03 * 3350055892 ENSAR PLASTİK SAN.VE TİC.A.Ş. YOZGAT SİVAS KARAYOLU 13 KM YOZGAT 3542236001 0,07 * 9060043979 UMRAN İNŞ.TAH.SAN.VE YOZGAT SİVAS KARAYOLU 13 KM YOZGAT 3542236001 0,02 AŞAĞI AYRANCI MENEVİŞ SOK.31/3 * 5870087769 KÖSE EKREM 3124674304 0,15 A.AYRANCI-ANKARA KOCASİNAN MAH.İSTİKLAL * 1960172785 CAN AHMET 2884176432 0,13 CAD.CAN.APT.NO.25/A LÜLEBURGAZ- DUSSELDORF STR 19 47829 KREFELD- * 1580138940 BAYRAM YUSUF 3542236001 0,11 ALMANYA GÜLABİBEY MAH.KAFKAS EVLERİ 6 * 7950164277 ŞAHİN NURULLAH 3542236001 0,15 SOK.NO.29 ÇORUM TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke SAFFRON HOTEL TURİZİM TAŞ.SAN.VE TİC.A.Ş. 9810156218 UMRAN İNŞAAT TAHHÜT SAN.VE TİC.A.Ş. 9060043979
TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke YİMPAŞ PETROL TURİZİM OTELCİLİK SAN.VE TİC.A.Ş. 9810198101 VİZYON MAĞAZACILIK TİC.VE SAN.A.Ş. 6300100775 AKYUDUM GIDA PAZ.VE SAN.A.Ş. 0450312425 SAFFRON OTELCİLİK A.Ş. 1240011051 ERMAŞ MOBİLYA VE MAR.İŞL.SAN.VE TİC.A.Ş. NEHİR PETROL VE GIDA ÜR.PAZ.VE TİC.A.Ş. 3640081524 9810005604 TRANSFER FİYATLANDIRMASI MALİ KAPSAMINDAKİ İŞLEMLER AYRINTI İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Alım Ana Para(TL) Alım Faiz(TL) Satım Ana Para(TL) Satım Faiz(TL). 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 3.359.664,89 466.75. 5- Menkul Kıymetler 7.907.013,63 İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. A- Varlıklar 194.022,22 2.024.677,97. 4- Kiralamalar 58.20 2.024.677,97. 5- Diğer(Belirtiniz) 135.822,22 770 GENEL GİDER. B- Hizmetler 209.068,48. 4- Diğer(Belirtiniz) 209.068,48 770 GENEL GİDERLER HİZMET BEDELİ. C- Mali İşlemler 3.826.414,89 7.907.013,63. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 3.826.414,89. 5- Menkul Kıymetler 7.907.013,63 I- Yapılan İşlemlerin Toplamı 4.229.505,59 9.931.691,60 TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Alım Satım. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi 4.229.505,59 9.931.691,60.Toplam İşlem Tutarı 4.229.505,59 9.931.691,60
KURUMUN YURTDIŞI İŞTİRAKLERİNE İLİŞKİN BİLGİLER YurtDışı İştirakin Unvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke Kurumun Sermaye Oy veya Kar Payı Oranı Yurtdışı İştirakin Gayrisafi Hasılatı YİMPAŞ GROUP AG İSVEÇ 2.99 YİMPAŞ WERVALTUNGS GMBH ALMANYA 8.31 AYTAÇ GMBH ALMANYA 100.00 YİMPAŞ ASYA TARIM VE HAYVANCILIK LTD.ŞTİ KAZAKİSTAN 9.00 YİMPAŞ SAFFRON OTEL LTD.ŞTİ KAZAKİSTAN 99.00 Toplam YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI 2.799,8400 8.877.649,4000 00. 2.Bankalar 2.799,8400 2.510,4700 00. 8.Diğer döviz alacakları 00 8.875.138,9300 00 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) 2.799,8400 8.877.649,4000 00 V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) 2.799,8400 8.877.649,4000 00 Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar KVK m.11 hükümlerine göre kabul edilmeyen giderler 13.519,4600 VUK hükümlerine aykırı olarak ayrılan reeskontlar 1.066.383,6200 5510 sayılı Kanun m.88 kapsamındaki kanunen kabul edilmeyen giderler 16.835,3500 Diğer 68.204,8600 TOPLAM 1.164.943,2900 Patent Sahibinin Durumu Devir Alınan Kişinin/Firmanın TC/Vergi Kimlik numarası SINAİ MÜLKİYET HAKLARINDA İSTİSNA