ALTERNATİF KATKI EMEKLİLİK YATIRIM FONU 01.01.2015 31.12.2015 HESAP DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU VE YATIRIM PERFORMANSI KONUSUNDA KAMUYA AÇIKLANAN BİLGİLERE İLİŞKİN RAPOR
NUN YATIRIM PERFORMANSI KONUSUNDA KAMUYA AÇIKLANAN BİLGİLERE İLİŞKİN 01.01.2015 31.12.2015 HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM GÖRÜŞÜ Halk Hayat Ve Emeklilik A.Ş. Alternatif Katkı Emeklilik Yatırım Fonu nun 01.01.2015 31.12.2015 dönemine ait ekteki performans sunuş raporunu Sermaye Piyasası Kurulunun performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde incelemiş bulunuyoruz. İncelememiz sadece 01.01.2015 31.12.2015 dönemine ait performans sunuşunu kapsamaktadır. Bunun dışında kalan dönemler için inceleme yapılmamış ve görüş oluşturulmamıştır. Görüşümüze göre 01.01.2015 31.12.2015 dönemine ait performans sunuş Halk Hayat Ve Emeklilik A.Ş. Alternatif Katkı Emeklilik Yatırım Fonu nun performansını Sermaye Piyasası Kurulunun performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemelerine uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. İstanbul, 29 / 01 / 2016 İRFAN BAĞIMSIZ DENETİM VE YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Hamza UZUN Sorumlu Ortak Başdenetçi Kısıklı Alemdağ Cad. Masaldan İş Merkezi No:60-A Kat:2/7 Büyükçamlıca Üsküdar-İSTANBUL
İÇİNDEKİLER Sayfa No 1-4 A TANITICI BİLGİLER 1 B PERFORMANS BİLGİSİ 2 C DİPNOTLAR 3 D İLAVE BİLGİLER VE AÇIKLAMALAR 4
A. TANITICI BİLGİLER Portföye Bakış Halka Arz Tarihi 21.11.2013 (*) 04 Ocak 2016 tarihi itibariyle Yatırım Ve Yönetime İlişkin Bilgiler Portföy Yöneticileri Murat Zaman, Kerem Yerebasmaz, Ayşe Seher Özkuran Demir, Gülin Yılmaz Fon Toplam Değeri Birim Pay Değeri 0,012111 TL Yatırımcı Sayısı 9.090 Tedavül Oranı % 0,09 Portföy Dağılımı % - Paylar 10,34 - Kira Sertifikası 81,97 - Katılım Hesabı 7,69 Hisse Senetlerinin Sektörel Dağılımı % İmalat Sanayii Metal Ana Sanayi 3,24 İmalat Sanayii, Gıda 1,11 İmalat Sanayii, Taş Ve Toprağa Dayalı Sanayi 2,21 İmalat Sanayii, Kimya, Petrol, Kauçuk Ve Plastik Ürünler 1,15 İnşaat Ve Bayındırlık 0,48 Toptan Ve Perakende Ticaret 1,24 Ulaştırma, Haberleşme Ve Depolama 0,90 5.653.751,11 TL Fonun Yatırım Amacı ve Stratejisi Fon, bireysel emeklilik sistemindeki katılımcıların devlet katkı tutarlarının değerlendirilmesi amacı ile kurulmuştur. Fon, Hazine Müsteşarlığınca ihraç edilen Türk Lirası cinsinden faizsiz borçlanma araçları, gelir ortaklığı senetleri ve kira sertifikalarına fon portföyünün en az %75'i oranında yatırım yapar. Bununla birlikte, Katılım 50 Endeksi ndeki paylara, Türk Lirası cinsinden katılma hesaplarına, borsada işlem görmesi kaydıyla bankalar tarafından çıkarılan faizsiz borçlanma araçları ve kaynak kuruluşu bankalar olan varlık kiralama şirketlerince İhraç edilen kira sertifikalarına da mevzuatta belirlenen sınırlar içerisinde yatırım yapılabilir. Fonun yatırım stratejisi bant aralıkları; Faizsiz Kamu Borçlanma Senetleri/ Gelir Ortaklığı Senetleri/ Kira Sertifikaları % 75-100, Katılım 50 Endeksi % 0-15, Katılma Hesabı, Faizsiz Banka Borçlanma Senetleri /Kira Sertifikaları % 0-15 Fon karşılaştırma ölçütü : %93 KYD Kira Sertifikaları Kamu Endeksi, %5 Katılım 50 Endeksi, %1 KYD 1 Aylık Kar Payı (TL) Endeksi, %1 KYD Kira Sertifikaları Özel Sektör Endeksi dir En Az Alınabilir Pay Adedi Mevzuatta belirlenen yasal limitlere uygun olarak 0,001 pay alınabilmektedir. (*) 01-03 Ocak 2016 tarihlerinin tatil günü olması sebebi ile 31.12.2015 sonu ile hazırlanan performans raporlarında 4 Ocak 2016 tarihlinde geçerli olan, 03.01.2016 tarihi ile oluşturulan Fon Portföy Değeri ve Net Varlık Değeri tablolarındaki değerler kullanılmıştır. 1
B. PERFORMANS BİLGİSİ Toplam Getiri (%) Karşılaştırma Ölçütünün Getirisi /Eşik Değer (%) Enflasyon Oranı (%) Portföyün Zaman İçinde Standart Sapması % Karşılaştırma Ölçütünün Standart Sapması Sunuma Dahil Dönem Sonu Portföyün Toplam Değeri/ Net Aktif Değeri Bilgi Yıllar Rasyosu 1.yıl 2013(*) -0,05-0,28 1,73(**) 0,00 0,36 0,2043 5.838 2.yıl 2014 12,97 17,02 6,36 0,15 0,32-0,0438 2.077.789 3.yıl 2015 7,25 6,55 5,71 0,10 5,33 0,0117 5.653.751 (*) 22.11.2013 31.12.2013 dönemini ifade etmektedir. (**) Enflasyon oranı TÜİK tarafından açıklanan Kasım-Aralık 2013 ÜFE oranıdır. Geçmiş getiriler gelecek dönem performansı için bir gösterge sayılmaz. 2
C. DİPNOTLAR C.1. Fonun portföy yönetim şirketi Halk Portföy Yönetimi A.Ş. olup, % 74,99 Türkiye Halk Bankası A.Ş., % 25,00 Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş., % 0,01 Halk Finansal Kiralama A.Ş. iştirakidir. Halk Hayat Ve Emeklilik A.Ş. ne ait 11 adet emeklilik yatırım fonunun yönetimini gerçekleştirmektedir. Yönetilen toplam portföy büyüklüğü 4.161.574.804 TL dir. C.2. Fon portföyünün yatırım stratejisi ve yatırım amacına Tanıtıcı Bilgiler başlığında yer verilmiştir. C.3. Fonun 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle sona eren performans döneminde net dönemsel getirisi, % 7,25 olarak gerçekleşmiştir. C.4. 01 Ocak 31 Aralık 2015 dönemine ait yönetim ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin günlük brüt varlık değerlerine oranının ağırlıklı ortalaması: Toplam Giderler 18.824,82 Ortalama Fon Portföy Değeri 3.653.656,45 Toplam Gider/Ortalama Fon Portföy Değeri 0,52% C.5. 01 Ocak - 31 Aralık 2015 performans sunum dönemi içinde; Fonun yatırım stratejisindeki bant aralıkları; Faizsiz Kamu Borçlanma Senetleri/ Gelir Ortaklığı Senetleri/ Kira Sertifikaları % 75-100, Ortaklık payları % 0-15, Katılma Hesabı, Faizsiz Banka Borçlanma Senetleri /Kira Sertifikalan % 0-15 iken, Faizsiz Kamu Borçlanma Senetleri/ Gelir Ortaklığı Senetleri/ Kira Sertifikaları % 75-100, Katılım 50 Endeksi % 0-15, Katılma Hesabı, Faizsiz Banka Borçlanma Senetleri /Kira Sertifikaları % 0-15 olarak Fon karşılaştırma ölçütü : %93 KYD TL Bono Endeksi Tüm + %5 BIST Katılım Endeksi + %l KYD 1 Aylık Mevduat Endeksi (TL) + %1 KYD ÖST Endeksi (sabit)' iken %93 KYD Kira Sertifikaları Kamu Endeksi, %5 Katılım 50 Endeksi, %1 KYD 1 Aylık Kar Payı (TL) Endeksi, %1 KYD Kira Sertifikaları Özel Sektör Endeksi olarak değiştirilmiştir. C.6. Emeklilik yatırım fonları her türlü kurumlar vergisi ve stopajdan muaftır. Dönemin faaliyet giderleri dağılımı ise aşağıdaki tablodaki gibidir: Yönetmelik* Madde-19 Uyarınca Yapılan Faaliyet Giderleri 01 Ocak 31 Aralık 2015 Yönetim Ücretleri 13.201,70 Performans Ücretleri - Saklama Ücretleri 669,39 MKK Ücretleri - Denetim Ücretleri 472,74 Danışmanlık Ücretleri - Kurul Ücretleri - Komisyon ve Diğer İşlem Ücretleri 1.129,42 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 3.351,57 Esas Faaliyet Giderleri Toplamı 18.824,82 (*) 13.03.2013 tarih ve 28586 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren Emeklilik Yatırım Fonlarının Kuruluş ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik 3
D. İLAVE BİLGİLER VE AÇIKLAMALAR D.1. 1 Ocak 31 Aralık 2015 dönemi brüt fon getirisi (Toplam giderlerden kurucu tarafından karşılanan giderler düşülerek bulunan brüt fon getirileri) Oran ( %) Net Basit Getiri (*) 7,25 Gerçekleşen Fon Toplam Giderleri Oranı 0,52 Azami Toplam Gider Oranı 0,365 Kurucu Tarafından Karşılanan Giderlerin Oranı 0,15 Net Gider Oranı (**) 0,37 Brüt Getiri 7,62 (*) - (Dönem sonu birim fiyat - Dönem başı birim fiyat) / Dönem başı birim fiyat) (**)- (Gerçekleşen fon toplam gider oranı - Dönem içinde kurucu tarafından karşılanan fon giderlerinin toplamının oranı) D.2. 2015 yılında Fon un Bilgi Rasyosu % 1,17 olarak gerçekleşmiştir. Bilgi Rasyosu, riske göre düzeltilmiş getiri ölçümünde kullanılır. Performans Ölçütü (Benchmark) getirisi üzerindeki portföy getirisinin, portföyün volatilitesine (oynaklığına) oranı olarak hesaplanır. Portföy yöneticisinin performans ölçütü üzerinde sağladığı getiriyi ölçer. Bilgi rasyosunun aynı zamanda portföy yöneticisinin tutarlılık/istikrar derecesini de gösterdiği kabul edilir. Pozitif ve yüksek Bilgi Rasyosu iyi kabul edilir. 4