KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 HOCAPAŞA VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2016 Onay Zamanı : 02.05.2017-15:36:53 Vergi Kimlik Numarası 4110456013 Ticaret Sicil No İrtibat Tel No Soyadı (Unvanı) GRAM KIYMETLİ MADENLER Adı (Unvanın Devamı) DIŞ TİC.AŞ. 5132828 Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı İLAVELER 1.771.625,76 Türü Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 753,31 Tutarı Kar ve İlaveler Toplamı 753,31 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı 1.771.625,76 ZARAR KAR 1.770.872,45 Diğer Geçmiş Yıl Zararları İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları İndirime Esas Tutar Dönem Safi Kurum Kazancı KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 00 Genel Orana Tabi Matrah İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları 1.770.872,45 Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı Hesaplanan Kurumlar Vergisi
Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Geçici Vergi Damga Vergisi 127,40 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Bilanço Tipi Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Mükellef Vergi Kimlik Numarası 4110456013 Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) 59632010130 Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) GRAM KIYMETLİ MADENLER DIŞ TİC.AŞ. ALTINORDU MEHMET Ticaret Sicil No Tic. Sic. No/Oda Sic. No mehmet@mehmetaltinordu.com İrtibat Tel No 5132828 İrtibat Tel No 6356363 Beyannameyi Gönderen SM / SMMM / YMM Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Soyadı, Adı (Unvanı) 59632010130 ALTINORDU MEHMET Oda Sicil No mehmet@mehmetaltinordu.com İrtibat Tel No 6356363
EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi (5746 Sayılı Kanun Mad. 3/A) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi Gelecek Yıla Devreden Tasarım İndirimi (5746 Sayılı Kanun Mad. 3) GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Nakdi Sermaye Artışlarından Kaynaklanan Faiz İndirimi Kısmi bölünme yapıldı mı? Tam bölünme yapıldı mı? Devir yapıldı mı? Hisse değişimi var mı? G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri E K L E R TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF (2015) (2016) I. Dönen Varlıklar 6.562.264,47. A. Hazır Değerler 4.511.312,07. 1. Kasa 133.817,08. 3. Bankalar 4.377.494,99. C. Ticari Alacaklar 915.112,62. 1. Alıcılar 211.272,62. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 703.84. D. Diğer Alacaklar 1.027,64. 5. Diğer Çeşitli Alacaklar 1.027,64. E. Stoklar 1.112.131,31. 4. Ticari Mallar 1.112.131,31. H. Diğer Dönen Varlıklar 22.680,83. 1. Devreden KDV 22.680,83 II. DURAN VARLIKLAR 791.870,58. A. Ticari Alacaklar 35.192,00. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 35.192,00. D. Maddi Duran Varlıklar 337.147,40. 5. Taşıtlar 359.167,86. 6. Demirbaşlar 16.901,65. 8. Birikmiş Amortismanlar (-) 38.922,11
TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF (2015) (2016). E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10.927,87. 1. Haklar 2.251,75. 3. Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri 7.308,59. 6. Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 3.707,20. 7. Birikmiş Amortismanlar (-) 2.339,67. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 408.603,31. 1. Gelecek Yıllara Ait Giderler 408.603,31 AKTİF TOPLAMI 7.354.135,05 PASİF (2015) (2016) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 4.864.260,27. B. Ticari Borçlar 310.401,72. 1. Satıcılar 310.401,72. C. Diğer Borçlar 1.600.377,00. 1. Ortaklara Borçlar 1.600.00. 4. Personele Borçlar 377,00. D. Alınan Avanslar 2.855.80. 1. Alınan Sipariş Avansları 2.855.80. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 97.681,55. 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 91.825,03. 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 5.856,52 V. Öz Kaynaklar 2.489.874,78. A. Ödenmiş Sermaye 4.261.500,54. 1. Sermaye 4.000.00. 3. Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 261.500,54. F. Dönem Net Karı (zararı) -1.771.625,76. 2. Dönem Net Zararı (-) 1.771.625,76 PASİF TOPLAMI 7.354.135,05 DİPNOT 15. İşletme sahibinin veya sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip ortakların : Adı : Aziz Kocaman Pay Oranı : 50.00 Pay Tutarı : 2000000.00 Adı : Yunus Biliz Pay Oranı : 50.00 Pay Tutarı : 2000000.00 17. a) Cari dönemde uygulanan stok değerleme yöntemi Hareketli Ağırlıklı Ortalama 18. a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti 376.069,51 20. Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı 9 Kişi 30. Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih 23.02.2017 GELİR TABLOSU (2015) (2016) A. Brüt Satışlar 1.438.398.641,73. 1. Yurtiçi Satışlar 1.438.398.641,73 C.Net Satışlar 1.438.398.641,73 D. Satışların Maliyeti (-) 1.438.058.709,80
GELİR TABLOSU (2015) (2016). 1. Satılan Mamuller Maliyeti (-) 94.354.007,54. 2. Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 1.343.704.702,26 Brüt Satış Karı veya Zararı 339.931,93 E. Faaliyet Giderleri (-) 541.382,80. 2. Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 59.418,96. 3. Genel Yönetim Giderleri (-) 481.963,84 Faaliyet Karı veya Zararı -201.450,87 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 616.540,18. 3. Faiz Gelirleri 129,34. 7. Kambiyo Karları 612.431,32. 10. Diğer Olağan Gelir ve Karlar 3.979,52 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) 2.196.815,76. 1. Komisyon Giderleri (-) 322.522,32. 4. Kambiyo Zararları (-) 1.667.873,36. 6. Enflasyon Düzeltmesi Zararları (-) 206.420,08 Olağan Kar veya Zarar -1.781.726,45 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 10.854,00. 2. Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 10.854,00 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 753,31. 3. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 753,31 Dönem Karı veya Zararı -1.771.625,76 Dönem Net Karı veya Zararı -1.771.625,76 DİPNOT 1. a) Amortisman giderleri 40.184,30 9. Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi.)(1) Hareketli Ağırlıklı Ortalama KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı Yenidoğan Mah. Ulus Sk. 1/42 Bayrampaşa - * * * Kocaman Aziz 16453941418 5132828 5 İstanbul Yenidoğan Mah. Ulus Sk. 1/48 Bayrampaşa - * * * Biliz Yunus 36364015480 5132828 5 İstanbul
TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke Yunus Biliz 36364015480 Aziz Kocaman 16453941418 Gram Kuyumculuk San.Dış Tic.Ltd.Şti. 4110451636 TRANSFER FİYATLANDIRMASI MALİ KAPSAMINDAKİ İŞLEMLER AYRINTI İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Alım Ana Para(TL) Alım Faiz(TL) Satım Ana Para(TL) Satım Faiz(TL). 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 1.600.00 İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. A- Varlıklar 11.012,94 27.272.293,30. 1- Hammadde-Yarı Mamul 27.272.293,30. 4- Kiralamalar 11.012,94. C- Mali İşlemler 1.600.00. 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz 1.600.00 I- Yapılan İşlemlerin Toplamı 1.611.012,94 27.272.293,30 TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Alım Satım. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi 11.012,94 27.272.293,30. Mükellefçe Belirlenen Yöntem 1.600.00.Toplam İşlem Tutarı 1.611.012,94 27.272.293,30 ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER Tutar. Aktif Toplamı. Toplam Borçlar. Öz Sermaye Tutarı 2.489.874,78
ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER Tutar. Ortak veya Ortakla İlişkili Kişilerden Temin Edilen Borçların En Yüksek Olduğu Tarihteki Toplam Tutarı 41.597.04 YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI 35.225,4700. 1.Kasa 1.894,5300. 2.Bankalar 33.330,9400 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) 35.225,4700 V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) 35.225,4700 Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar 6802 sayılı Gider Vergileri Kanunu uyarınca gider yazılan özel iletişim vergisi 22,4200 MTV Kanunu m.14 uyarınca gider kaydedilen MTV'ler 678,5000 Diğer 52,3900 TOPLAM 753,3100 Patent Sahibinin Durumu Devir Alınan Kişinin/Firmanın TC/Vergi Kimlik numarası SINAİ MÜLKİYET HAKLARINDA İSTİSNA