Erciyas Çelik Boru Sanayi Anonim Şirketi

Ebat: px

Şu sayfadan göstermeyi başlat:

Download "Erciyas Çelik Boru Sanayi Anonim Şirketi"

Canan Birdal
6 yıl önce
İzleme sayısı:

1 1 Erciyas Çelik Boru Sanayi Anonim Şirketi 2016 tarihi itibarıyla birleşme sonrası döneme ait tahmini finansal durum tablosu ve seçilmiş notlar

2 2 Erciyas Çelik Boru Sanayi A.Ş tarihli birleşme sonrası finansal tablolar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.) VARLIKLAR Dipnot referansları 2016 Dönen Varlıklar Nakit ve nakit benzerleri Ticari alacaklar - İlişkili taraflardan ticari alacaklar İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar Diğer alacaklar - İlişkili taraflardan diğer alacaklar İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar Stoklar Peşin ödenmiş giderler Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar 622 Diğer dönen varlıklar Duran Varlıklar Ticari alacaklar - İlişkili taraflardan ticari alacaklar Diğer alacaklar Finansal yatırımlar Yatırım amaçlı gayrimenkuller Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar Peşin ödenmiş giderler Ertelenmiş Vergi Varlığı TOPLAM VARLIKLAR

3 3 Erciyas Çelik Boru Sanayi A.Ş tarihli birleşme sonrası finansal tablolar (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir.) KAYNAKLAR Dipnot referansları 2016 Kısa Vadeli Yükümlülükler Kısa vadeli borçlanmalar Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları Ticari borçlar - İlişkili taraflara ticari borçlar İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar Diğer borçlar - İlişkili taraflara diğer borçlar İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar Ertelenmiş gelirler Dönem Karı Vergi Yükümlülükleri Kısa vadeli karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Uzun Vadeli Yükümlülükler Uzun vadeli borçlanmalar Diğer borçlar Kıdem tazminatı karşılığı Ertelenmiş vergi yükümlülüğü Özkaynaklar Ödenmiş sermaye Paylara ilişkin primler Geri alınmış paylar Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler Kardan ayrılmış kısıtlanmış yedekler Geçmiş yıllar karları TOPLAM KAYNAKLAR

4 4 ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ NOT 1 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 2016 Kasa Bankadaki nakit -Vadesi üç aydan kısa vadeli mevduatlar Vadesiz mevduatlar Bloke mevduatlar NOT 2 FİNANSAL BORÇLAR Kısa vadeli borçlanmalar Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları Uzun vadeli borçlanmalar NOT 3 TİCARİ ALACAKLAR VE BORÇLAR İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 2016 Ticari alacaklar Alacak senetleri Ticari alacak reeskontu (-) ( ) Şüpheli ticari alacaklar karşılığı (-) ( ) İlişkili olmayan taraflara kısa vadeli ticari borçlar 2016 Ticari borçlar Ticari borç reeskontu (-) ( )

5 5 ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ NOT 4 STOKLAR 2016 İlk madde ve malzemeler Yarı mamuller Mamuller Ticari mallar NOT 5 PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER VE ERTELENMİŞ GELİRLER Kısa vadeli peşin ödenmiş giderler 2016 Verilen sipariş avansları Uzun vadeli peşin ödenmiş giderler Sabit kıymet alımı için verilen avanslar Peşin ödenen giderler Kısa vadeli ertelenmiş gelirler 2016 Alınan sipariş avansları NOT 6 DİĞER VARLIKLAR Diğer dönen varlıklar 2016 Devreden KDV Diğer

6 6 ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ NOT 7 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER Arazi ve arsalar Binalar Toplam 1 Ocak 2016 itibariyle açılış bakiyesi Alımlar Değer artışı itibariyle kapanış bakiyesi Şirket in yatırım amaçlı gayrimenkullerinin gerçeğe uygun değerleri üzerinden muhasebeleştirilmekte olup detayları aşağıdaki gibidir ; Gerçeğe uygun değer İzmit Kocaeli - Arsa Kuşadası -Arsa Mersin Yenişehir Arsa Palladium Ofis Palladium Tower Yatırım amaçlı gayrimenkullerin rayiç değerleri, SPK lisanslı gayrimenkul değerleme şirketleri tarafından yapılan 27 Ocak 2017 ve 22 Şubat 2017 tarihlerine ait değerleme raporları ile belirlenmiştir. Değerlemelerde kullanılan yöntem Emsal Karşılaştırma Yaklaşımı yöntemidir tarihi itibarıyla Kuşadası nda bulunan arsa üzerinde kullanılan banka kredisi karşılığı TL ipotek mevcuttur ( 2015: TL)

7 ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ 7 NOT 8 MADDİ DURAN VARLIKLAR 1 Ocak 2016 Girişler Çıkışlar Transfer Yeniden değerleme farkları 2016 Maliyet Değeri Yeraltı ve yerüstü Düzenleri ( ) Arazi ve binalar ( ) Makina ve teçhizat ( ) Taşıtlar (67.642) Demirbaşlar (8.433) Yapılmakta olan yatırımlar (52.262) ( ) Birikmiş Amortisman Yeraltı ve yerüstü Düzenleri ( ) ( ) ( ) Binalar ( ) ( ) ( ) Makina ve Teçhizat ( ) ( ) ( ) Taşıtlar ( ) ( ) ( ) Demirbaşlar ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Net Defter Değeri

8 8 ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ NOT 9 KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE BORÇLAR 2016 tarihi itibarıyla Şirket in teminat/ipotek/rehin (TRİ) pozisyonuna ilişkin tabloları aşağıdaki gibidir: 2016 A. Kendi tüzel kişiliği adına vermiş olduğu TRİ lerin toplam tutarı B. Tam konsolidasyon kapsamına dahil edilen ortaklıklar lehine vermiş olduğu TRİ lerin toplam tutarı -- C. Olağan ticari faaliyetlerinin yürütülmesi amacıyla diğer 3.kişilerin borcunu temin amacıyla vermiş olduğu TRİ lerin toplam tutarı -- D. Diğer verilen TRİ lerin toplam tutarı -- i. Ana ortak rehine vermiş olduğu TRİ lerin toplam tutarı -- ii. B ve C maddeleri kapsamına girmeyen diğer Grup şirketleri lehine vermiş olduğu TRİ lerin toplam tutarı -- iii. C maddesi kapsamına girmeyen 3.kişiler lehine vermiş olduğu TRİ lerin toplam tutarı Toplam tarihi itibarıyla verilen TRİ lerin detayı aşağıdaki gibidir; Teminat Cinsi 2016 Teminat mektubu Teminat çeki Teminat senedi İpotek Rehin Kefalet NOT 10 SERMAYE Şirket in 2016 tarihindeki ödenmiş sermaye yapısı aşağıdaki gibidir: % 2016 Erciyas Holding A.Ş. 52, ,79 Ahmet Kamil Erciyas 15, ,00 Kamil Emre Erciyas 13, ,00 Kamil Bilge Erciyas 13, ,00 Hakime Erciyas 0, ,00 Diğer 4, ,21 Nominal sermaye 100, ,00 Şirket in sermayesi her biri 1 TL nominal değerli adet hisseden oluşmaktadır.

9 ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ 9 NOT 11 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI 2016 Alacaklar Borçlar İlişkili taraflarla olan bakiyeler Ticari Ticari olmayan Ticari Ticari olmayan Erciyas Holding A.Ş Bimaş Bisiklet Motorsiklet San. A.Ş Argaios Turizm Yatçilik A.Ş Erciyas Enerji A.Ş Çelikler Boru San. ve Tic. Ltd. Şti Briza Rüzgar Elek.Üret. San. ve Tic. A.Ş Brezza Elekt. Ürt. San ve Tic. A.Ş Brise Elekt. Ürt. San ve Tic. A.Ş Savor Yemek ve Gıda San. A.Ş.Ş Han Tekn. İmalat Montaj Taah. San. Tic. A.Ş Bilyapı İnş. End. Malzeme Paz. Ltd. Şti Rc Müh. ve Mak. San. Tic.A.Ş. Özbal Çelik Boru San. Tic. A.Ş. İş Ortaklığı RC Mühendislik Makine Sanayi Tic. Ltd. Şti Metalab Kalite Kontrol Lab.Hizm.Ltd.Şti RC End. Ve Ulaşım Araçları A.Ş Glober Lojistik A.Ş Diğer

10 ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ 10 NOT 11 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI (Devamı) Mal satışları 1 Ocak 2016 Satışlar Hizmet, Alımlar Hizmet, Mal alışları faiz vb faiz vb Erciyas Holding A.Ş RC Müh.ve Mak. San. Tic. A.Ş Bimaş Bisiklet Motorsiklet San. A.Ş Rc Müh. ve Mak. San. Tic.A.Ş. Özbal Çelik Boru San. Tic. A.Ş. İş Ortaklığı Briza Rüzgar Elek.Üret. San. ve Tic. A.Ş Bilyapı İnş. End. Malzeme Paz. Ltd. Şti Metalab Kalite Kontrol Lab.Hizm.Ltd.Şti Han Teknolojik İmalat Montaj Taah. San. Tic. A.Ş Glober Lojistik A.Ş Erciyas Enerji A.Ş ECC Bimaş NV Argaios Turizm Yatçilik A.Ş Övgün Gayrimenkul Yatirim A.Ş Brezza Elek.Üret.San. ve Tic.A.Ş Brise Elek. Üret.San. ve Tic. A.Ş Savor Yemek ve Gida San. A.Ş Çelikler Boru San. ve Tic. Ltd. Şti Ahmet Kamil Erciyas Emre Erciyas Üst düzey yöneticilere sağlanan faydalar: 1 Ocak tarihleri arası üst yönetime ödenen ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı TL dir. Şirket, yönetim kurulu üyelerini, genel müdür ve yardımcılarını üst yönetim olarak belirlemiştir

11 ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ 11 Birleşme Öncesi Birleşme Öncesi Birleşme Sonrası Erciyas Çelik Boru A.Ş. Özbal Çelik Boru A.Ş. Erciyas Çelik Boru A.Ş. VARLIKLAR Birleşme Etkisi 2016 Dönen Varlıklar ( ) Nakit ve nakit benzerleri Ticari alacaklar - İlişkili taraflardan ticari alacaklar ( ) İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar Diğer alacaklar - İlişkili taraflardan diğer alacaklar İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar Stoklar Peşin ödenmiş giderler ( ) Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar Diğer dönen varlıklar Duran Varlıklar Ticari alacaklar - İlişkili taraflardan ticari alacaklar Diğer alacaklar Finansal yatırımlar Yatırım amaçlı gayrimenkuller Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar Peşin ödenmiş giderler Ertelenmiş Vergi Varlığı TOPLAM VARLIKLAR ( )

12 ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ 12 Birleşme Öncesi Birleşme Öncesi Birleşme Sonrası Erciyas Çelik Boru A.Ş. Özbal Çelik Boru A.Ş. Erciyas Çelik Boru A.Ş. KAYNAKLAR Birleşme Etkisi 2016 Kısa Vadeli Yükümlülükler ( ) Kısa vadeli borçlanmalar Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları Ticari borçlar - İlişkili taraflara ticari borçlar ( ) İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar Diğer borçlar - İlişkili taraflara diğer borçlar ( ) İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar Ertelenmiş gelirler Dönem Karı Vergi Yükümlülükleri Kısa vadeli karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Uzun Vadeli Yükümlülükler Uzun vadeli borçlanmalar Diğer borçlar Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Özkaynaklar ( ) Ödenmiş sermaye ( ) Paylara ilişkin primler Sermaye Yedekleri Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler Kardan ayrılmış kısıtlanmış yedekler Geçmiş yıllar karları ( ) TOPLAM KAYNAKLAR ( ) ) Karşılıklı bakiye eliminasyonu 2) Birleşme oranı üzerinden hesaplanan düzeltme tutarı

13 ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ 13

Benzer belgeler

Toplam (*) Diğer hazır değerler 3 aydan kısa vadeli kredi kartı slip alacaklarını içermektedir.

Toplam (*) Diğer hazır değerler 3 aydan kısa vadeli kredi kartı slip alacaklarını içermektedir. FORMET ÇELİK KAPI SANAYİ VE TİCARET A.Ş. 31.03.2018 TARİHLİ MALİ TABLOLARI DİPNOTLARI 3. Nakit ve Nakit Benzerleri Nakit ve nakit benzerleri aşağıdaki gibidir : Kasa - - Banka mevduatı 3.226.486 1.978.659