BANKALAR BİRLİĞİ TOPLANTISI
|
|
- Kudret Ilkin
- 5 yıl önce
- İzleme sayısı:
Transkript
1 BANKALAR BİRLİĞİ TOPLANTISI Mürsel Ali KAPLAN MASAK Başkanı 11 Ağustos 2010 İstanbul
2 SUNUM İÇERİĞİ Aklama ve Terörün n Finansmanı Suçlar ları MASAK Başkanl kanlığının n Yapısı ve Fonksiyonları Şüpheli İşlem Bildirimi ve İhbar MüessesesiM MASAKNet Elektronik Bildirim Sistemi & Tespitler ve Beklentiler Uyum Programı Oluşturma YükümlY mlülüğü & Tespitler ve Beklentiler 2
3 AKLAMA SUÇU MALVARLIĞI DEĞERLERİNİ AKLAMA SUÇU (5237 sayılı TCK- Madde:282) Alt sınırı altı ay veya daha fazla hapis cezasını gerektiren bir suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini, yurt dışına çıkaran veya bunların gayrimeşru kaynağını gizlemek veya meşru bir yolla elde edildiği konusunda kanaat uyandırmak maksadıyla, çeşitli işlemlere tâbi tutan kişi, üç yıldan yedi yıla kadar hapis ve yirmibin güne kadar adlî para cezası ile cezalandırılır. 3
4 TERÖRÜN FİNANSMANI SUÇU TERÖRÜN FİNANSMANI SUÇU (3713 sayılı TMK- Madde:8) Her kim tümüyle veya kısmen terör suçlarının işlenmesinde kullanılacağını bilerek ve isteyerek fon sağlar veya toplarsa, örgüt üyesi olarak cezalandırılır. Fon, kullanılmamış olsa dahi, fail aynı şekilde cezalandırılır. Bu maddenin birinci fıkrasında geçen fon; para veya değeri para ile temsil edilebilen her türlü mal, hak, alacak, gelir ve menfaat ile bunların birbirine dönüştürülmesinden hasıl olan menfaat ve değeri ifade eder. Bu suçun bir tüzel kişinin faaliyeti çerçevesinde işlenmesi halinde, Türk Ceza Kanununun 60 ıncı maddesine göre bunlara özgü güvenlik tedbirlerine hükmolunur. 4
5 MASAK & MALİYE TEŞKİLATI İÇİNDEKİ YERİ 5
6 MASAK IN FONKSİYONLARI Politika Belirleme ve Düzenleme, Koordinasyonu Sağlama, Yükümlülük Denetimi, Veri Toplama, Analiz ve Değerlendirme, İnceleme ve Araştırma. 6
7 POLİTİKA BELİRLEME VE DÜZENLEME Aklama ve Terörün Finansmanının önlenmesi amacıyla çalışmalar yapmak ve politikalar belirlemek, Yönetmelik ve Tebliğ çıkarmak, yasa çalışmalarında düzenleyici nitelikte önerilerde bulunmak, Aklama suçu ile mücadelede araştırma ve inceleme elemanları ile yasa uygulayıcı birimler arasında koordinasyonu sağlamak, Kamuoyu duyarlılığını ve desteğini artırmaya yönelik çalışmalar yapmak. 7
8 KOORDİNASYON SAĞLAMA Suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesine ilişkin; Kanun taslakları ile Bakanlar Kurulu kararıyla yürürlüğe girecek yönetmelik taslaklarını değerlendirmek ve Uygulamayla ilgili kurum ve kuruluşlar arasında koordinasyonu sağlamak üzere Mali Suçlarla Mücadele Koordinasyon Kurulu oluşturulmuştur. 8
9 YÜKÜMLÜLÜK DENETİMİ Yükümlülerin, Aklama veterörün Finansmanının önlenmesi ile ilgili olarak getirilen yükümlülüklere uyup uymadıklarının tespiti amacıyla münferit veya bir program kapsamında denetimler yapmak. Yükümlülük denetimi; Yükümlülüklere uyum denetimi, Yükümlülük ihlal incelemeleri, Şeklinde yapılmaktadır. 9
10 POLİTİKA BELİRLEME VE DÜZENLEME (ULUSLARARASI TEMSİL VE UYUM) Aklama ve terörün finansmanı ile ilgili Birleşmiş Milletler, Avrupa Birliği ve diğer uluslararası düzenlemelerle FATF tavsiyelerine uyum çalışmaları, Egmont Grubu faaliyetleri çerçevesinde uluslararası bilgi değişimi, MOU anlaşmalarının imzalanması ve uygulanması. 10
11 VERİ TOPLAMA, ANALİZ VE DEĞERLENDİRME Aklama ve Terörün Finansmanının önlenmesi kapsamında şüpheli işlem bildirimlerini almak, Kamu kurum ve kuruluşları ile tüm gerçek ve tüzel kişiler ve tüzel kişiliği olmayan kuruluşlardan her türlü bilgi ve belgeyi temin etmek, Elde edilen bilgi ve belgeleri analiz etmek ve değerlendirmek, Aklama veya Terörün Finansmanı suçlarının işlendiğine dair ciddi şüphelerin mevcut olması durumunda konuyu ilgili cumhuriyet savcılığına intikal ettirmek. 11
12 İNCELEME VE ARAŞTIRMA Aklama ve terörün finansmanı suçu kapsamına giren işlemlerle ilgili araştırma ve inceleme yapmak veya yaptırmak, Değerlendirme sürecinde gerek duyulduğunda kolluk ve diğer birimlerden kendi görev alanlarında inceleme ve araştırma yapılması talebinde bulunmak, Cumhuriyet savcıları tarafından intikal ettirilen konuları incelemek, aklama ve terörün finansmanı suçunun tespitine ilişkin talepleri yerine getirmek, Yapılan araştırma ve inceleme sonucunda aklama ve terörün finansmanı suçunun işlendiği hususunda olguların varlığının tespiti halinde, Ceza Muhakemesi Kanunu hükümlerine göre gerekli işlemlerin yapılması için Cumhuriyet Başsavcılığına suç duyurusunda bulunmak. 12
13 İhbar ve Şib İşlem Süreci BANKALAR BASIN SAVCILIK KURUM KİŞİ ŞİRKET YURTDIŞI ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİMLERİ veya İHBARLAR DEĞERLENDİRME Kapsamlı İnceleme Gereği ARAŞTIRMA VE İNCELEME MASAK UZMANLARI - Veri Toplama - Ön Değerlendirme ve Analiz - Değerlendirme DEĞERLENDİRME RAPORU Suç yok Yasa uygulayıcı birimler ile koordinasyon El Koyma DENETİM ELEMANLARI - Veri Toplama - Araştırma ve İnceleme (kapsamlı) - Analiz ve Değerlendirme ARŞ.VE İNC. RAPORU Suç yok MASAK Veri Tabanı Suçun tespiti SAVCILIĞA SUÇ DUYURUSU Suçun tespiti MASAK Veri Tabanı 13
14 YÖNTEM ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİMİ Bankalar Diğer Kurumlar ÖNCÜL SUÇ SUÇ GELİRİ AKLAMA İHBAR Kolluk Güçleri Savcılıklar Diğer Kurum ve Kuruluşlar 14
15 Büyük k hacimde bilgiyi insan gücüyle g analiz etmek mümkm mkün n değildir. 15
16 ELEKTRONİK BİLDİRİM SİSTEMİ VE HEDEFLER (MASAKNET) Bilgilerde standardizasyon Şüpheli İşlem Bildirimi Hesap Ekstresi İletimi Elektronik Evrak Akışı Elektronik Bilgi Akışı e-eğitim e-kütüphane Forum 16
17 ELEKTRONİK ORTAMDA BİLDİRİM SİSTEMİ Elektronik bildirim için gerekli sistem altyapısı kurularak ŞİB ve HE iletiminde standardizasyon sağlanmıştır. Elektronik ortamda bildirim için REHBER hazırlanarak Bankalara iletilmiştir. Hesaba bağlı ekstrelerin XML formatında alınması uygulamasında büyük aşama kaydedilmiştir. Hesaba bağlı olmayan işlemlere ait ekstrelerin de XML formatında alınması hedeflenmektedir. Gerekli sistem yazılımı tamamlanmış olup test aşamasındadır. Önümüzdeki dönemde ilgili ekranlar bankalara açılarak bilgi akışının hızlı bir şekilde sağlanması gerçekleştirilecektir. 17
18 ELEKTRONİK ORTAMDA BİLDİRİM SİSTEMİ (ŞÜPHELİİŞLEM BİLDİRİMLERİ) Elektronik ortamda alınan ŞİB ler tespit edilen kriterler kapsamında otomatik olarak skorlanmaktadır. Skorlama ve değerlendirme yanlışlığına sebebiyet verilmemesi amacıyla; ŞİB formlardaki alanların eksiksiz doldurularak yeterli açıklamalara yer verilmesi büyük önem arzetmektedir. 18
19 UYUM PROGRAMI Yapılan düzenleme ile Bankalar suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi amacıyla uyum programı oluşturmakla yükümlüdür. Risk temelli yaklaşımla oluşturulacak uyum programının asgari olarak aşağıdaki tedbirleri içermesi gerekmektedir: a) Kurum politikası ve prosedürlerinin oluşturulması, b) Risk yönetimi faaliyetlerinin yürütülmesi, c) İzleme ve kontrol faaliyetlerinin yürütülmesi, ç) Uyum görevlisi atanması ve uyum birimi oluşturulması, d) Eğitim faaliyetlerinin yürütülmesi, e) İç denetim faaliyetlerinin yürütülmesi. 19
20 UYUM PROGRAMI (2009 YÜKÜMLÜLÜKLERE UYUM DENETİMİ ) 2009 yılında 36 Mevduat ve Katılım Bankası Uyum Programı yönünden denetime tabi tutulmuştur. Yapılan denetim ve incelemeler sırasında 17 Bankada kurum politikası ve prosedürlerinin oluşturulması ile uyum programının uygulanmasında eksiklikler tespit edilmiştir. 20
21 Eleştiriye Konu Hususlar UYUM PROGRAMI (TESPİTLER) Kurum politika ve prosedürleri oluşturulmakla birlikte uygulamaya tam anlamıyla geçilmediği, Uyum Birimi kurulmuş olmakla birlikte bazı Uyum Görevlilerine görevin ifası için gerekli olan desteğin sağlanmadığı, birimin işletme hacmi ve faaliyetler ile uyumlu yeterli personel ile desteklenmediği, Bazı Uyum Görevlilerinin, uyum programı dışındaki diğer görevlerinin hizmeti aksatacak ölçüde yoğun olduğu, Uyum Görevlisi olarak doğrudan bağlı olunan yönetim kurulu ile diğer görevler açısından bağlı olunan birim arasında ciddi otorite ve yetki farkının bulunduğu, Kurum politikasında öngörülen eğitim çalışmalarının aksatıldığı. 21
22 BANKALARDAN BEKLENTİLER Uyum programının risk temelli yaklaşımla oluşturularak eksiksiz bir şekilde uygulanması, Uyum programının yürütülmesinden sorumlu olan uyum görevlilerinin statülerinin ve ofis yapılarının görevin ifasını sağlayacak hale getirilmesi, Nitelikli Şüpheli İşlem Bildirimi ve ŞİB Formlarının elektronik ortamda gönderilmesine ilişkin sistemin kurulumu, Tedbirler Yönetmeliğindeki elektronik transferlere ilişkin düzenlemenin yürürlük tarihi 01/01/2011 tarihi olarak tehir edilmiştir. Herhangi bir aksamaya sebebiyet vermemek adına bu tarihe kadar gerekli çalışmaların tamamlanması, 22
23 BANKALARDAN BEKLENTİLER 5490 sayılı Nüfus Hizmetleri Kanunu çerçevesinde bankaların, adres paylaşımı sistemi veri tabanında tutulan bilgilere ulaşılabilmelerine imkan tanınmıştır. Teknik altyapının tamamlandığı bankalarda adres teyidinin söz konusu sistemden yararlanılarak gerçekleştirilmesi, Başkanlığımızın mevzuat düzenlemeleri kapsamındaki görüşleri internet sitemizde ( yer alan sıkça sorulan sorular bölümünde yer almaktadır. Söz konusu görüşlerde belirtilen hususların dikkate alınması, 5549 sayılı Kanun ve ilgili mevzuat uyarınca getirilen diğer yükümlülüklere uyumun sağlanması ve gerekli tedbirlerin eksiksiz uygulanması. 23
24 Teşekkürler
5549 sayılı RLERİNİN N AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN
5549 sayılı SUÇ GELİRLER RLERİNİN N AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN TCK & 5549 sayılı Kanun Aklama suçuyla mücadelenin iki temel boyutu bulunmaktadır. Önleyici tedbirler Caydırıcı tedbirler TCK &
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ POLİTİKASI
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ POLİTİKASI ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ POLİTİKASI Suç gelirlerinin aklanması
DetaylıSuç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanı İle Mücadelede Uyum Birimi ve Uyum Görevlisinin Yetki ve Sorumlulukları
Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanı İle Mücadelede Uyum Birimi ve Uyum Görevlisinin Yetki ve Sorumlulukları Hazırlayan: Sn.Ertuğrul ÖZDEMİR / Uyum Görevlisi Onaylayan: Sn.Serdar Gül / Yönetim
Detaylı- Alım ve/veya satım işlemine konu deniz, hava veya kara nakil vasıtalarının değeri yirmibin TL (20.000 TL) veya üzerinde olduğunda,
T.C. MALİYE BAKANLIĞI Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı 1. İLGİLİ MEVZUAT İlgili kanun, yönetmelik ve tebliğlere www.masak.gov.tr adresinden ulaşabilirsiniz. işlem yapılan şahısların da) kimlik
DetaylıTERÖRÜN FİNANSMANI. Ömer Lütfi YALÇIN Aklama Suçu İnceleme Şube Müdürü
TERÖRÜN FİNANSMANI Ömer Lütfi YALÇIN Aklama Suçu İnceleme Şube Müdürü TERÖRÜN FİNANSMANI İLE MÜCADELENİN ÖNEMİ Terörle mücadelede başarılı sonuçlar alınabilmesi için: Terör örgütlerinin yurt içi ve yurt
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ KAPSAMINDA İŞLEMLERİN ERTELENMESİNE DAİR YÖNETMELİK YAYIMLANDI
Sirküler Rapor Mevzuat 01.08.2016/93-1 SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ KAPSAMINDA İŞLEMLERİN ERTELENMESİNE DAİR YÖNETMELİK YAYIMLANDI finansmanının önlenmesi ve bu suçlarla
DetaylıKARAPARA AKLANMASININ ÖNLENMESİ
Kanun Adı : Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine, 2313 SayIlI Uyuşturucu Maddelerin Murakabesi HakkInda Kanunda, 657 Sayılı Devlet Memurları Kanununda ve 178 Sayılı Maliye BakanIığının Teşkilat ve Görevleri
DetaylıMALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU BAŞKANLIĞI (MASAK)
MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU BAŞKANLIĞI (MASAK) MİSYON ÇALIŞMASI Tablo 1. Misyon Çalışması Sonuçları Konsolide Misyon İstikrarlı bir ekonomi için gelir ve harcama politikalarının hazırlanması, uygulanması,
DetaylıMASAK Şüpheli. Tebliğ 14.01.2014. www.gsghukuk.com
MASAK Şüpheli İşlem Bildirimine İlişkin Taslak 14.01.2014 www.gsghukuk.com Şüpheli İşlem Bildirimine İlişkin Taslak 5337 sayılı Suç Gelirleri nin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair
DetaylıMALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU ŞÜPHELİİŞLEM BİLDİRİM YÜKÜMLÜLÜĞÜ
MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU ŞÜPHELİİŞLEM BİLDİRİM YÜKÜMLÜLÜĞÜ 1 ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİMDE BULUNMANIN ÖNEMİ ŞÜPHELİ İŞLEM BİLDİRİMİ, ORGANİZE SUÇLARLA VE TERÖRLE MÜCADELENİN ÖNEMLİ BİR PARÇASIDIR. ŞÜPHELİ
DetaylıSuç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesi Politikası
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesi Politikası Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. Hakkında 1944 yılında Türkiye nin perakende bankacılık odaklı ilk ulusal çaplı özel bankası olarak
DetaylıNADİR METAL RAFİNERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDAKİ ŞİRKET POLİTİKASI VE UYGULAMA
NADİR METAL RAFİNERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDAKİ ŞİRKET POLİTİKASI VE UYGULAMA İLKELERİ 1 NADİR METAL RAFİNERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
DetaylıBİRİNCİ BÖLÜM. Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar
BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar Amaç ve Kapsam MADDE 1-(1)Bu Tebliğin amacı, şüpheli işlem bildirimine ilişkin usul ve esasları düzenlemektir. Dayanak MADDE 2-(1)Bu Tebliğ, Suç Gelirlerinin
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANI İLE MÜCADELEDE ÖNLEYİCİ TEDBİRLER. 22 Ekim 2010 Potföy Yönetim Şirketleri/İstanbul
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANI İLE MÜCADELEDE ÖNLEYİCİ TEDBİRLER 22 Ekim 2010 Potföy Yönetim Şirketleri/İstanbul Kapsam Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı MASAK Yükümlüler
DetaylıERTÜRK YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK VE BAĞIMSIZ DENETİM A.Ş. SİRKÜLER 2014/106
ERTÜRK YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK VE BAĞIMSIZ DENETİM A.Ş. SİRKÜLER 2014/106 Konu: Şüpheli İşlem Bildirimine İlişkin Usul Ve Esasları Yeniden Belirlemek Amacıyla İhdas Edilen 13 Sıra No lu MASAK Genel Tebliği
DetaylıMali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 13) (25.08.2014)
Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 13) (25.08.2014) 25 Ağustos 2014 PAZARTESİ Resmî Gazete Sayı : 29099 TEBLİĞ Maliye Bakanlığından: MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU GENEL TEBLİĞİ (SIRA
DetaylıAKLAMA SUÇU İNCELEMESİ HAKKINDA YÖNETMELİK
AKLAMA SUÇU İNCELEMESİ HAKKINDA YÖNETMELİK Bakanlar Kurulu Kararının Tarihi : 3/7/2007 No : 2007/12454 Dayandığı Kanunun Tarihi : 11/10/2006 No : 5549 Yayımlandığı R.Gazetenin Tarihi : 4/8/2007 No : 26603
DetaylıANKARA ANONİM TÜRK SİGORTA ŞİRKETİ
ANKARA ANONİM TÜRK SİGORTA ŞİRKETİ Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesi Hakkında KURUM POLİTİKASI Bu politika, Ankara Anonim Türk Sigorta Şirketi Yönetim Kurulu nun 11.12.2017
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN Kanun Numarası : 5549 Kabul Tarihi : 11/10/2006 Yayımlandığı R.Gazete : Tarih : 18/10/2006 Sayı : 26323 BİRİNCİ BÖLÜM Amaç ve Tanımlar Amaç MADDE
DetaylıSuç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik
Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik Ömer Lütfi YALÇIN AKLAMA SUÇU İNCELEME ŞUBE MÜDÜRÜ İçerik 1. SGA ve TF ile Mücadelede
DetaylıKAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARIN TERÖRÜN FİNANSMANI AMACIYLA KÖTÜYE KULLANILMALARININ ÖNLENMESİNE YÖNELİK REHBER
T.C. MALİYE BAKANLIĞI MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU BAŞKANLIĞI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARIN TERÖRÜN FİNANSMANI AMACIYLA KÖTÜYE KULLANILMALARININ ÖNLENMESİNE YÖNELİK REHBER Şubat, 2009 GİRİŞ Dernek ve
Detaylı5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun İle Getirilen Temel Değişiklikler
Bankacılar Dergisi, Sayı 64, 2008 5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun İle Getirilen Temel Değişiklikler Oktay ÜSTÜN * Değerli katılımcılar, Bankalar Birliği nin değerli temsilcileri,
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN
9971 SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN Kanun Numarası : 5549 Kabul Tarihi : 11/10/2006 Yayımlandığı R.Gazete : Tarih : 18/10/2006 Sayı : 26323 Yayımlandığı Düstur : Tertip : 5 Cilt
DetaylıYOLSUZLUKLA MÜCADELEDE SON 10 YILDA YAŞANAN GELİŞMELER BAŞBAKANLIK TEFTİŞ KURULU 2010
YOLSUZLUKLA MÜCADELEDE SON 10 YILDA YAŞANAN GELİŞMELER BAŞBAKANLIK TEFTİŞ KURULU 2010 Sunum Planı Yolsuzlukla Mücadele Alanında Bugüne Kadar Yapılanlar Yapılan Çalışmaların Uluslar arası Yolsuzluk Ölçümlerine
DetaylıKANUN SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN. Kanun No. 5549 Kabul Tarihi : 11/10/2006 İKİNCİ BÖLÜM
18 Ekim 2006 ÇARŞAMBA Resmî Gazete Sayı : 26323 KANUN SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN Kanun No. 5549 Kabul Tarihi : 11/10/2006 BİRİNCİ BÖLÜM Amaç ve Tanımlar Amaç MADDE 1 (1) Bu
DetaylıSayfa 1 G İ R İ Ş A M A Ç
G İ R İ Ş T.Vakıflar Bankası T.A.O nun güçlü sermaye yapısına sahip iştiraklerinden biri olan, Bireysel Emeklilik ve Hayat Sigortacılığı branşlarında güvenilir ve dürüst ilkelere dayalı olarak sürdürdüğü
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN Kanun No. 5549 Kabul Tarihi : 11/10/2006 18.10.2006 tarihli, 26323 sayılı R.G. Amaç BİRİNCİ BÖLÜM Amaç ve Tanımlar MADDE 1 (1) Bu Kanunun amacı, suç
DetaylıBİRİNCİ KISIM KARAPARA AKLANMASININ ÖNLENMESİ BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam ve Tanımlar
KARAPARANIN AKLANMASININ ÖNLENMESİNE, 2313 SAYILI UYUŞTURUCU MADDELERİN MURAKEBESİ HAKKINDA KANUNDA, 657 SAYILI DEVLET MEMURLARI KANUNUNDA VE 178 SAYILI MALİYE BAKANLIĞININ TEŞKİLAT VE GÖREVLERİ HAKKINDA
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN
9971 SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN Kanun Numarası : 5549 Kabul Tarihi : 11/10/2006 Yayımlandığı R.Gazete : Tarih : 18/10/2006 Sayı : 26323 Yayımlandığı Düstur : Tertip : 5 Cilt
DetaylıSUÇ OLUŞTURAN GELİRLERİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ
Sayı : 2015/210 6 Tarih : 07.12.2015 Ö Z E L B Ü L T E N 1 SUÇ OLUŞTURAN GELİRLERİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDAKİ YASAL DÜZENLEMELER (KARA PARANIN AKLANMASININ ÖNLENMESİ-MASAK) I- YASAL DÜZENLEMELER
DetaylıTİCARÎ SIR, BANKA SIRRI VE MÜŞTERİ SIRRI HAKKINDA KANUN TASARISI
TİCARÎ SIR, BANKA SIRRI VE MÜŞTERİ SIRRI HAKKINDA KANUN TASARISI Amaç ve kapsam MADDE 1- (1) Bu Kanunun amacı; kamu kurum ve kuruluşları ile iktisadî, ticarî ve malî sektörlerde üretim, tüketim ve hizmet
DetaylıİÇİNDEKİLER. A- Vizyon ve Misyon 2. B- Görev, Yetki ve Sorumluluklar 2. C- Birime İlişkin Bilgiler 3. 4- Sunulan Hizmetler 9. A-Mali Bilgiler 11
İÇİNDEKİLER TABLOLAR LİSTESİ ŞEKİLLER LİSTESİ GRAFİKLER LİSTESİ FOTOĞRAFLAR KISALTMALAR Sayfa No V vii vii vii viii BAŞKANIN SUNUŞU 1 I- MASAK HAKKINDA GENEL BİLGİLER 2 A- Vizyon ve Misyon 2 B- Görev,
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ve TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE DAİR UYUM YÖNETMELİĞİ
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ve TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE DAİR UYUM YÖNETMELİĞİ Bankacılık mesleğinin temeli güven, itibar ve istikrardır. Pasha Yatırım Bankası A.Ş. bu çerçevede, suç gelirlerinin
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE DAİR YÜKÜMLÜLÜKLERE İLİŞKİN TEMEL ESASLAR
MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU BAŞKANLIĞI KIYMETLİ MADEN, TAŞ VEYA MÜCEVHER ALIM SATIMI YAPANLAR İÇİN SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE DAİR YÜKÜMLÜLÜKLERE İLİŞKİN TEMEL
DetaylıMali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı 0
Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı 0 Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı 1 İÇİNDEKİLER BAŞKANIN SUNUŞU 2 I. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANIYLA MÜCADELE 3 II. MASAK HAKKINDA
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN
9971 SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN Kanun Numarası : 5549 Kabul Tarihi : 11/10/2006 Yayımlandığı R.Gazete : Tarih : 18/10/2006 Sayı : 26323 Yayımlandığı Düstur : Tertip : 5 Cilt
DetaylıMali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı
İÇİNDEKİLER BAŞKANIN SUNUŞU...4 I. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANIYLA MÜCADELE...7 II. MASAK HAKKINDA GENEL BİLGİLER... 10 A. Vizyon ve Misyon... 10 B. Yetki, Görev ve Sorumluluklar...
Detaylı7536 İKİNCİ BÖLÜM Görev, Yetki ve Sorumluluklar
7535 KARAPARANIN AKLANMASININ ÖNLENMESİNE, 2313 SAYILI UYUŞTURUCU MADDELERİN MURAKEBESİ HAKKINDA KANUNDA, 657 SAYILI DEVLET MEMURLARI KANUNUNDA VE 178 SAYILI MALİYE BAKANLIĞININ TEŞKİLAT VE GÖREVLERİ HAKKINDA
DetaylıTÜRKİYE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER VE YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLER ODALARI BİRLİĞİ (UNION OF CHAMBERS OF CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS OF TURKEY)
m M T Ü R M O B TÜRKİYE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER VE YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLER ODALARI BİRLİĞİ () Raşit UÇAN Vergi Müfettişi Ümit GÜNER Vergi Müfettişi Yeminli Mali Müşavirlerin 5549 Sayılı Suç
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI
R. G. 20 29.01.08 SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI Sayı:04/2008 yapar: Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Cumhuriyet Meclisi aşağıdaki Yasayı Kısa İsim 1. Bu Yasa, Suç Gelirlerinin Aklanmasının
DetaylıKONTROLLÜ TESLİMAT YASA TASARISI. Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Cumhuriyet Meclisi aşağıdaki Yasayı yapar: BİRİNCİ KISIM Genel Kurallar
KONTROLLÜ TESLİMAT YASA TASARISI Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Cumhuriyet Meclisi aşağıdaki Yasayı yapar: Kısa İsim 1. Bu Yasa, Yasası olarak isimlendirilir. BİRİNCİ KISIM Genel Kurallar Tefsir 2. Bu Yasa
DetaylıMaliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı. Müşterini Tanı-3
Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı Müşterini Tanı-3 Müşteri kabul Müşteriye gerekli dikkatin gösterilmesi Customer due diligence - CDD Müşteriye gerekli dikkatin gösterilmesi Ne
DetaylıSerbest Muhasebeci Mali Müşavirlerin 5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun Kapsamındaki Yükümlülükleri
m M T Ü R M O B TÜRKİYE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER VE YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLER ODALARI BİRLİĞİ () Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlerin 5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında
DetaylıT.C. Maliye Bakanlığı Mali Suçlar. kanlığı
T.C. Maliye Bakanlığı Mali Suçlar ları Araştırma rma Kurulu Başkanl kanlığı 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun Kapsamında YükümlY mlülük İhlalinde Adli ve İdari Yaptırımlar
DetaylıDTÜ BİLGİ İŞLEM DAİRE
5651 Sayılı Kanun Hakkında Bilgilendirme Toplantısı ODTÜ KKM Ayla ALTUN ayla@metu.edu.tr Bilgi ĠĢlem Daire BaĢkanlığı, 16 Mart 2009 TOPLANTI PROGRAMI I. BÖLÜM (14:00 15:00) : 5651 Sayılı Kanun Hk. Genel
DetaylıMALİ SUÇLARLA MÜCADELE
MALİ SUÇLARLA MÜCADELE OSMAN ÖZTÜRK VERGİ BAŞMÜFETTİŞİ İZMİR, 15/03/2018 AJANDA MALİ SUÇ VE MALİ SUÇLA MÜCADELE KAVRAMSAL ÇERÇEVE HUKUKİ ÇERÇEVE HUKUKİ DÜZENLEMELERDEKİ GENEL İLKELER AKTÖRLER KARA PARA
DetaylıYüksek riskli müşteri olarak kabul edilirler. Bu kategorideki müşterilerin sürekli takibi aşağıdaki kurallar çerçevesinde gerçekleştirilir.
EK: 2 SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANI İLE MÜCADELEDE AMAÇ Suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi ile ilgili yükümlülüklere uyumun sağlanmasına, şüpheli işlemlerin
DetaylıMali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı İÇİNDEKİLER
İÇİNDEKİLER BAŞKANIN SUNUŞU...1 I. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANIYLA MÜCADELE...3 II. MASAK HAKKINDA GENEL BİLGİLER...7 A. Vizyon ve Misyon... 7 B. Yetki, Görev ve Sorumluluklar... 7
DetaylıVergi Kayıp ve Kaçaklarıyla Mücadelede MASAK ın Rolü-II *
Vergi Kayıp ve Kaçaklarıyla Mücadelede MASAK ın Rolü-II * MURAT KAYA Mali Suçları Araştırma Uzman Yardımcısı Özet MASAK, aklama suçuyla ve terörün finansmanı suçlarıyla mücadele amacıyla geliştirmiş olduğu
DetaylıKANUN TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN. Kanun No. 6415 Kabul Tarihi: 7/2/2013
16 Şubat 2013 CUMARTESİ Resmî Gazete Sayı : 28561 KANUN TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN Kanun No. 6415 Kabul Tarihi: 7/2/2013 BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam ve Tanımlar Amaç ve kapsam MADDE
DetaylıING BANK A.Ş. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ POLİTİKASI
ING BANK A.Ş. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ POLİTİKASI ING Bank A.Ş. politikasının temelinde müşteri kaynaklı uyum riskinin yönetimi bulunmakta, ayrıca; Sürekli olarak
DetaylıBAKIŞ MEVZUAT KONU TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN 2013/043 SAYI
BAKIŞ MEVZUAT KONU TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA SAYI KANUN 2013/043 ÖZET 6415 sayılı TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN da, terörizmin finansmanı suçunun düzenlenmesi ve terörizmin
Detaylı4208 SAYILI KARAPARANIN AKLANMASININ ÖNLENMESİNE DAİR KANUN
4208 SAYILI KARAPARANIN AKLANMASININ ÖNLENMESİNE DAİR KANUN Kabul tarihi: 13.11.1996 (19.11.1996 gün ve 22822 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmıştır.) (5549 sayılı Kanunun 26 ıncı maddesi ile; 13/11/1996
DetaylıİCRA DAİRELERİNİN ÖZERKLEŞTİRİLMESİ: FRANSIZ İCRA GÖREVLİLİĞİ MODELİ
MEHMET EMİN ALPASLAN Galatasaray Üniversitesi Hukuk Fakültesi Medenî Usûl ve İcra İflâs Hukuku Anabilim Dalı Araştırma Görevlisi İCRA DAİRELERİNİN ÖZERKLEŞTİRİLMESİ: FRANSIZ İCRA GÖREVLİLİĞİ MODELİ İÇİNDEKİLER
DetaylıİÇİNDEKİLER TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANI İLE MÜCADELE POLİTİKASI
İÇİNDEKİLER TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANI İLE MÜCADELE POLİTİKASI 1. POLİTİKANIN TEMEL DAYANAKLARI... 1 2. TANIMLAR... 1 3. POLİTİKANIN AMACI... 2 4. POLİTİKANIN
Detaylı1- Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun ile hangi düzenlemeler getirilmektedir?
1- Terörizmin Finansmanının Önlenmesi Hakkında Kanun ile hangi düzenlemeler getirilmektedir? Bu kanun ile esas olarak üç temel alanda düzenleme yapılmaktadır: i. Bu kanunun yürürlüğe girmesi öncesinde
DetaylıTERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN YAYIMLANDI
Sirküler Rapor 18.02.2013/62-1 TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ HAKKINDA KANUN YAYIMLANDI ÖZET : Terörizmin finansmanı suçunun düzenlenmesi ve terörizmin finansmanının önlenmesi amacıyla malvarlığının
DetaylıKişisel Verilerin Korunması. Av. Dr. Barış GÜNAYDIN
Kişisel Verilerin Korunması Av. Dr. Barış GÜNAYDIN bgunaydin@yildirimhukuk.com.tr Gizlilik ve Kişisel Veri Gizlilik herkesi ilgilendiren en temel toplumsal değerlerden biridir. Gerek tüm ticari alışverişimiz
DetaylıMaliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı. Mali Eylem Görev Gücü KPA ve TF ile Mücadele Türkiye III. Tur Karşılıklı Değerlendirmesi
Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı Mali Eylem Görev Gücü KPA ve TF ile Mücadele Türkiye III. Tur Karşılıklı Değerlendirmesi Aklama ile mücadelede ülkemizde atılan önemli adımlar
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ÖNLENMESİ YASASI İÇDÜZENİ (73/2009 sayılı değişiklik yasasıyla değiştirilmiş ve birleştirilmiş şekli ile)
Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Cumhuriyet Meclisi'nin 14 Ocak 2008 tarihli Otuzbirinci Birleşiminde Oybirliğiyle kabul olunan "Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Yasası" Anayasanın 94'üncü maddesinin
DetaylıMASAK BAŞKANLIĞI. Ömer Lütfi YALÇIN Aklama Suçu İnceleme Şube Müdürü AKLAMA SUÇU
MASAK BAŞKANLIĞI VE Ömer Lütfi YALÇIN Aklama Suçu İnceleme Şube Müdürü AKLAMA SUÇU 1 İçerik MASAK Başkanlığı Suç Geliri (Karapara) Aklama Aklamanın Aşamaları Aklama Yöntemleri Aklama Suçu Mevzuatı 2 Mali
DetaylıEn Fazla Bilgi Talebi Gönderen Yabancı Muadil Kuruluşların Dğılımı (2013)
En Fazla Bilgi Talebi Gönderen Yabancı Muadil Kuruluşların Dğılımı (2013) İÇİNDEKİLER BAŞKANIN SUNUŞU...1 I. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANIYLA MÜCADELE...4 II. MASAK HAKKINDA GENEL BİLGİLER...8
DetaylıMALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU
T.C. Maliye Bakanlığı MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU TSB-MASAK ÇALIŞTAYI 05.11.2014 Revza ERDOĞAN Maliye Uzmanı İÇERİK Mevzuatımızda Yapılan Değişiklikler (2014 değişiklikleri) Yükümlülük Denetimleri Şüpheli
DetaylıMali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı 0
Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı 0 Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı 1 İÇİNDEKİLER BAŞKANIN SUNUŞU 2 I. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANIYLA MÜCADELE 3 II. MASAK HAKKINDA
DetaylıMALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU GENEL TEBLİĞİ (SIRA NO: 5) DE DEĞİŞİKLİK YAPILDI
Sirküler Rapor 20.11.2013/199-1 MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU GENEL TEBLİĞİ (SIRA NO: 5) DE DEĞİŞİKLİK YAPILDI ÖZET : Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 10) ile Mali Suçları Araştırma
DetaylıMali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı İÇİNDEKİLER
1 İÇİNDEKİLER BAŞKANIN SUNUŞU...1 I. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANIYLA MÜCADELE...3 II. MASAK HAKKINDA GENEL BİLGİLER...6 A. Vizyon ve Misyon... 6 B. Yetki, Görev ve Sorumluluklar...
DetaylıVERGİ İNCELEME VE DENETİM PLANININ HAZIRLANMASI, UYGULANMASI VE SONUÇLARININ İZLENMESİNE İLİŞKİN USUL VE ESASLAR HAKKINDA YÖNETMELİK YAYIMLANDI
Sirküler Rapor 04.01.2011/ 3-1 VERGİ İNCELEME VE DENETİM PLANININ HAZIRLANMASI, UYGULANMASI VE SONUÇLARININ İZLENMESİNE İLİŞKİN USUL VE ESASLAR HAKKINDA YÖNETMELİK YAYIMLANDI ÖZET : 31/ 12/ 2010 tarihli
DetaylıYSEK / Uyum Politikası
1.0 AMAÇ VE KAPSAM Bu politika; Şirketin, iç ve dış mevzuata uyumunu sağlamayı bu sayede suiistimalin önlenmesi, Gurup davranış kurallarına uyarak etik gerekliliklerin yerine getirilmesi, paydaşların menfaatleri
DetaylıTürkiye Kişisel Verilerin Korunması Kanunu Hakkında Bilgi
Nisan 2016 Türkiye Kişisel Verilerin Korunması Kanunu Hakkında Bilgi Kişisel Verilerin Korunması Kanunu 24 Mart 2016 tarihinde yasalaşmış ve 07 Nisan 2016 tarihli Resmi Gazetede yayınlanmıştır. Bu kanundaki
Detaylı1. Elektronik Tebligat Nedir ( Kayıtlı Elektronik Posta Sistemi; KEP ) 2. Elektronik Tebligat Yapacak Kurumlar Hangileridir
1. Elektronik Tebligat Nedir ( Kayıtlı Elektronik Posta Sistemi; KEP ) Kamunun yapacağı tebligatlarda da elektronik ortamın kullanımını gündeme getirmiş ve elektronik tebligat da uygulamaya girmiş bulunmaktadır.
DetaylıMali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı
İÇİNDEKİLER BAŞKANIN SUNUŞU...4 I. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANIYLA MÜCADELE...6 II. MASAK HAKKINDA GENEL BİLGİLER...9 A. Vizyon ve Misyon... 9 B. Yetki, Görev ve Sorumluluklar... 9
DetaylıBİRİNCİ KISIM Karapara Aklanmasının Önlenmesi. BİRİNCİ BÖLÜM Amaç,Kapsam ve Tanımlar
KARAPARANIN AKLANMASININ ÖNLENMESİNE, 2313 SAYILI UYUŞTURUCU MADDELERİN MURAKEBESİ HAKKINDA KANUNDA, 657 SAYILI DEVLET MEMURLARI KANUNUNDA VE 178 SAYILI MALİYE BAKANLIĞININ TEŞKİLAT VE GÖREVLERİ HAKKINDA
DetaylıAv. Ece KAVAKLI Türkiye Halk Sağlığı Kurumu Ankara Halk Sağlığı Müdürlüğü Hukuk Birimi
Av. Ece KAVAKLI Türkiye Halk Sağlığı Kurumu Ankara Halk Sağlığı Müdürlüğü Hukuk Birimi 02.11.2011 tarihli ve 28103 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren 663 sayılı Kanun Hükmünde Kararname
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE DAİR YÜKÜMLÜLÜKLERE İLİŞKİN TEMEL ESASLAR
MALİ SUÇLARI ARAŞTIRMA KURULU BAŞKANLIĞI FİNANSAL KİRALAMA, FİNANSMAN VE FAKTORİNG ŞİRKETLERİ İÇİN SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE DAİR YÜKÜMLÜLÜKLERE İLİŞKİN TEMEL
DetaylıT.C. MALİYE BAKANLIĞI
T.C. MALİYE BAKANLIĞI Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı FAALİYET RAPORU 2006 Ankara-Mayıs 2007 İÇİNDEKİLER Sayfa No TABLOLAR LİSTESİ... ııı ŞEKİLLER LİSTESİ... v FOTOĞRAFLAR... vi KISALTMALAR...
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE İLİŞKİN YÜKÜMLÜLÜKLERE UYUM PROGRAMI HAKKINDA YÖNETMELİK
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE İLİŞKİN YÜKÜMLÜLÜKLERE UYUM PROGRAMI HAKKINDA YÖNETMELİK Resmi Gazete Tarihi: 16.09.2008 Resmi Gazete Sayısı: 26999 BİRİNCİ KISIM Amaç,
DetaylıMali Suçları Araştırma Kurulu. Genel Tebliği. Sıra No : 7 (RG: 02.12.2008-27072)
Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği Sıra No : 7 (RG: 02.12.2008-27072) 1. Konu 9/1/2008 tarihli ve 26751 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanarak 1/4/2008 tarihinde yürürlüğe giren Suç Gelirlerinin
DetaylıİÇİNDEKİLER v xiv xv xvi
İÇİNDEKİLER Sunuş W Önsöz v ŞEKİLLER LİSTESİ xiv TABLOLAR LİSTESİ xv KISALTMALAR xvi Giriş 1 BİRİNCİ BÖLÜM KARA PARA AKLAMAYA İLİŞKİN KAVRAMSAL ÇERÇEVE 1.1. Kara Para Aklama 5 1.1.1. Viyana Konvansiyonuna
DetaylıT.C. MALİYE BAKANLIĞI Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı
T.C. MALİYE BAKANLIĞI Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı FAALİYET RAPORU 2004 ANKARA - 17 ŞUBAT 2005 İÇİNDEKİLER Sayfa No TABLOLAR LİSTESİ... ŞEKİLLERİ LİSTESİ... KISALTMALAR... iii iv iv SUNUŞ...
DetaylıINTOSAI KAPASİTE GELİŞTİRME KOMİTESİNİN FAALİYETLERİ
YÜKSEK DENETİM DÜNYASINDAN HABERLER INTOSAI Kapasite Geliştirme Komitesinin Faaliyetleri Uluslararası Kara Para Aklama ile Mücadele Sempozyumu INTOSAI KAPASİTE GELİŞTİRME KOMİTESİNİN FAALİYETLERİ Kapasite
DetaylıVERBİS. Kişisel Verileri Koruma Kurumu. Veri Sorumluları Sicili. Nedir?
VERBİS Kişisel Verileri Koruma Kurumu Veri Sorumluları Sicili 6698 Sayılı Kişisel Verilerin Korunması Kanun un Veri Sorumluları Sicili başlıklı 16.maddesine göre Kurulun gözetiminde, Başkanlık tarafından
DetaylıSuç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanı İle Mücadelede KURUM POLİTİKAMIZ
Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanı İle Mücadelede KURUM POLİTİKAMIZ Hazırlayanlar: Sn.Ertuğrul ÖZDEMİR / MASAK Uyum Görevlisi Sn.Yusuf Emre GÖÇMEN / İç Denetim Direktörü Sn.Necla AKSOY
DetaylıTÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANI İLE MÜCADELE POLİTİKASI
1 TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANI İLE MÜCADELE POLİTİKASI BÖLÜM I GENEL ESASLAR 1- POLİTİKANIN TEMEL DAYANAKLARI Suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının
DetaylıSahte Banknotların İncelenmesi Ve Değerlendirilmesinde Uyulacak Usul Ve Esaslar Hakkında Yönetmelik
Sahte Banknotların İncelenmesi Ve Değerlendirilmesinde Uyulacak Usul Ve Esaslar Hakkında Yönetmelik Adalet Bakanlığından: Resmi Gazete Tarihi : 09/08/2005 Resmi Gazete Sayısı : 25901 BİRİNCİ BÖLÜM :Amaç,
DetaylıKİŞİSEL VERİLERİN KORUNMASI VE BÜYÜK VERİ
ŞEHRİBAN İPEK AŞIKOĞLU AVRUPA BİRLİĞİ VE TÜRK HUKUKUNDA KİŞİSEL VERİLERİN KORUNMASI VE BÜYÜK VERİ İçindekiler Önsöz...VII İçindekiler... XI Kısaltmalar... XVII Giriş...1 1. Konunun Önemi ve Takdimi...1
DetaylıADRES KAYIT SİSTEMİ. Nüfus ve Vatandaşlık İşleri Genel Müdürlüğü
ADRES KAYIT SİSTEMİ Nüfus ve Vatandaşlık İşleri Genel Müdürlüğü Sunu Planı Adres Kayıt Sistemi Dayanak Adres Kayıt Sistemi Nedir? Kapsamı İşlevi ve Kullanıcı Grupları Adres Çeşitleri Adres Bildirimi ve
DetaylıHAYATA KARŞI SUÇLAR. Madde 81- (1) Bir insanı kasten öldüren kişi, MÜEBBET HAPİS CEZASI ile cezalandırılır.
KASTEN ÖLDÜRME HAYATA KARŞI SUÇLAR Madde 81- (1) Bir insanı kasten öldüren kişi, MÜEBBET HAPİS CEZASI ile cezalandırılır. (Madde 48- (1) Müebbet hapis cezası, hükümlünün hayatı boyunca devam eder.) Nitelikli
DetaylıSİRKÜLER NO: POZ-2010 / 18 İST, 15.01.2010
SİRKÜLER NO: POZ-2010 / 18 İST, 15.01.2010 ÖZET: Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik ve bununla ilgili tebliğde değişiklik yapıldı. SUÇ
DetaylıArkan & Ergin Uluslararası Denetim ve Y.M.M. A.Ş.
İstanbul, 02.12.2008 7 Sıra No.lu Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği Yayımlandı DUYURU NO:2008/128 02.12.2008 tarih ve 27072 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan 7 Sıra No.lu Mali Suçları Araştırma
DetaylıTÜRKİYE HALK BANKASI A.Ş.
TÜRKİYE HALK BANKASI A.Ş. SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASI VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ UYUM POLİTİKASI UYUM BİRİMİ İÇİNDEKİLER A. AMAÇ... 3 B. KAPSAM... 3 C. HUKUKİ DAYANAK... 3 D. UYUM PROGRAMI... 4
DetaylıVergi Kayıp ve Kaçaklarıyla Mücadelede MASAK ın Rolü-I
Vergi Kayıp ve Kaçaklarıyla Mücadelede MASAK ın Rolü-I MURAT KAYA Mali Suçları Araştırma Uzman Yardımcısı Özet MASAK, aklama suçuyla ve terörün finansmanı suçlarıyla mücadele amacıyla geliştirmiş olduğu
DetaylıKİŞİSEL VERİLERİ KORUMA KURUMU
KİŞİSEL VERİLERİ KORUMA KURUMU 6698 SAYILI KİŞİSEL VERİLERİN KORUNMASI KANUNU Yasal Altyapı 2010 yılında yapılan değişiklikle Anayasanın 20 nci maddesine bir fıkra eklenerek kişisel verilerin korunması
DetaylıSUÇ GELİRİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ EĞİTİMİ ÖZET DOKÜMANI
SUÇ GELİRİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİ EĞİTİMİ ÖZET DOKÜMANI SUÇ GELİRİ NEDİR? Suç Geliri Ne Değildir: Kayda alınmayan yasal faaliyetler sonucunda elde edilen gelir veya değer suç
DetaylıSuç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele Politikası
İçindekiler 1. Politikanın Temel Dayanakları... 2 2. Tanımlar... 2 3. Politikanın Amacı... 3 4. Politikanın Kapsamı... 3 5. Görev, Yetki ve Sorumluluklar... 3 6. Müşterini Tanı İlkesi... 4 7. Müşteri Kabul
DetaylıŞirket Perspektifinden Kişisel Verilerin Korunması. Ali Ilıcak, Rekabet ve Regülasyonlar Direktörü
Şirket Perspektifinden Kişisel Verilerin Korunması Ali Ilıcak, Rekabet ve Regülasyonlar Direktörü Gündem Kişisel çıktı? Verilerin Korunması meselesi nereden Yeni uyum konuları neler? Şirketlerin gerekenler
DetaylıT Ü R M O B TÜRKİYE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER VE YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLER ODALARI BİRLİĞİ SİRKÜLER RAPOR MEVZUAT
Sirküler Rapor Mevzuat 23.05.2016/70-1 SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE DAİR TEDBİRLER HAKKINDA YÖNETMELİKTE DEĞİŞİKLİK YAPILMASINA DAİR YÖNETMELİK YAYIMLANDI ÖZET : 25/4/2016
DetaylıİÇİNDEKİLER Kanun No Sayfa
V İÇİNDEKİLER Kanun No Sayfa Türkiye Cumhuriyeti Anayasası : 2709 1 Avrupa İnsan Hakları Sözleşmesi : 95 Yeni/Eski Türk Ceza Kanunu Karşılaştırma Tablosu : 5237/765 129 Eski/Yeni Türk Ceza Kanunu Karşılaştırma
DetaylıKonu: 5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun Açıklamaları
Sayı: Vergi/2014.014 Tarih: 27.01.2014 -VERGİ SİRKÜLERİ- Konu: 5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun Açıklamaları Suç Geliri (Kara para) Sözlük anlamı ile Yasa dışı yollardan
Detaylı2010 YILI MALİ BİLGİ EDİNME BİRİMİ FAALİYET RAPORU KKTC EKONOMİ VE ENERJİ BAKANLIĞI PARA KAMBİYO VE İNKİŞAF SANDIĞI İŞLERİ DAİRESİ -
2010 YILI MALİ BİLGİ EDİNME BİRİMİ FAALİYET RAPORU - 2010 KKTC EKONOMİ VE ENERJİ BAKANLIĞI PARA KAMBİYO VE İNKİŞAF SANDIĞI İŞLERİ DAİRESİ - MALİ BİLGİ EDİNME BİRİMİ 2010 YILI İÇİNDEKİLER I. MALİ BİLGİ
DetaylıSUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ve TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE DAİR UYUM YÖNETMELİĞİ
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ve TERÖRİZMİN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE DAİR UYUM YÖNETMELİĞİ İÇİNDEKİLER 1. AMAÇ VE KAPSAM --------------------------------------------------------------------------------
Detaylı