KREDİ TALEPLERİNİN DEĞERLENDİRİLMESİ

Transkript

1 KREDİ TALEPLERİNİN DEĞERLENDİRİLMESİ

2 YARARLANILAN KAYNAKLAR - KREDİ TALEPLERİNİN DEĞERLENDİRİLMESİ Dr. Öztin AKGÜÇ (ARAYIŞ BASIM) - MALİ TABLOLAR ANALİZİ Dr. Öztin AKGÜÇ (ARAYIŞ BASIM) - İŞLETME FİNANSININ TEMELLERİ BREALEY, MYERS, MARCUS (LİTERATÜR) - FİNANSAL YÖNETİMİN İLKELERİ BRIGHAM, HOUSTON (NOBEL) - İstanbul Serbest Muhasebeci Mali Müş. Odası 2

3 BANKACILIK BANKACILIK NEDİR? Fon Fazlası Olanlar Fon İhtiyacı Olanlar BORÇ VERME - ALMA 3

4 BANKACILIK BANKACILIK NEDİR? Fonuna Fon Katanlar Ödünç Fonu Akıllıca Kullananlar FAİZİYLE GERİ ÖDEME 4

5 BANKACILIK FON FAZLASI BANKA FON İHTİYACI 5

6 BANKACILIK Neden bir ARACIYA ihtiyaç var? - Kredinin sorumluluğu banka üzerindedir. - Bankalar kredi tahsisinde uzmandır. - Ölçek büyüdükçe işlem maliyeti düşer. - Bankaların rekabeti müşteri lehinedir. - Bankalar yasal denetimden geçerler. 6

7 BANKACILIK KREDİ KARAR SÜRECİ 7

8 BANKACILIK KREDİLENDİRME BANKANIN FAİZ GELİRİ İLE AKTİF KÂR YÖNETİMİNE SAHİP OLDUĞU, ANCAK RİSK İÇEREN ASLİ GÖREVLERİNDENDİR. 8

9 KREDİ KREDİ NEDİR? - İtibar - Saygınlık - Güven CREDIT - İnanılırlık 9

10 KREDİ NAKİT KREDİ Ödünç para talep eden kişilere değerlendirme yapılarak kanun ve yönetmeliklere göre belli bir tarihte geri ödenmek üzere borç NAKİT PARA vermektir. 10

11 KREDİ GAYRİ NAKDİ KREDİ Ticari işlemde bulunan iki taraf arasında bir sözleşmeye dayalı olarak ileri tarihli ödeme veya taahhüt işi bedelinin üçüncü taraf olan bankaca GARANTİ edilmesidir. (TEMİNAT altına alınmasıdır.) 11

12 KREDİ KREDİNİN UNSURLARI 1) Risk 2) Güven 3) Vade 4) Gelir 12

13 T A N I M KREDİ ANALİZİ BANKALARDAN KREDİ TALEP EDEN GERÇEK VEYA TÜZEL KİŞİLERİN GERİ ÖDEME KABİLİYETİNİ VE RİSKİNİ - DEĞERLENDİRME - SINIFLANDIRMA - DERECELENDİRME 13

14 A M A Ç KREDİ ANALİZİ KREDİ ANALİZİNİN AMACI MÜŞTERİYE KULLANDIRILAN KREDİNİN; - VADESİNDE - FAİZLİ RİSK BAKİYESİNİ - GERİ ÖDEMEME OLASILIĞINI SAPTAMAKTIR. 14

15 KREDİ ANALİZİ KREDİ RİSKİ BANKAYA KARŞI YÜKÜMLÜLÜKLERİN ZAMANINDA YERİNE GETİRİLMEMESİ İLE DOĞAN ZARARIN SEBEPLERİ: - BORÇ ÖDEMEME - BORÇ ÖDEYEMEME - İFLAS ETME 15

16 2. A M A Ç KREDİ ANALİZİ FİRMANIN FİNANSMAN İHTİYACINA YÖNELİK; - TUTAR - VADE - KOŞULLAR BELİRLENİR. BANKALAR KREDİLİ MÜŞTERİLERİNİN FİNANSAL DANIŞMANLARIDIR. 16

17 KREDİ ANALİZİ KABUL EDİLEBİLİR RİSK DERECESİNDE SONUÇ ÜRETMEMİŞSE KREDİLENDİRME SÜRECİ DEĞERLENDİRME AŞAMASINDA KESİLİR. KREDİ TALEBİ GERİ ÇEVRİLİR. 17

18 KREDİ ANALİZİ FİNANSMAN İHTİYACININ SEBEPLERİ - BÜYÜMENİN FİNANSMANI - KÂRLILIĞIN (RANTABİLİTE) ARTIRILMASI - KÂR PAYI (TEMETTÜ) DAĞITILMASI - DURAN VARLIK (SABİT KIYMET) YATIRIMI - GEÇİCİ NAKİT SIKINTISI - TEDARİK / TAHSİLAT VADE FARKI 18

19 KREDİ ANALİZİ FİNANSMAN İHTİYACININ SEBEPLERİ - DİĞER BORÇLARIN ÖDENMESİ - OLAĞANÜSTÜ OLAYLARA TEMKİN - VERGİ YÖNETİMİ - İŞTİRAK SERMAYE TAAHHÜDÜ 19

20 KREDİ ANALİZİ ANALİZ EDİLECEK HUSUSLAR - BORÇLUNUN GÜVENİLİRLİĞİ VE İTİBARI - TALEPTE BULUNAN KİŞİNİN YETKİ SINIRI - KREDİ KULLANIM AMACI - FİZİBİLİTE ETÜDÜ (PROJE FİNANSMANI İSE) - BORÇLUNUN SEKTÖREL DENEYİMİ - SEKTÖREL GÖRÜNÜM 20

21 KREDİ ANALİZİ ANALİZ EDİLECEK HUSUSLAR - BORCUN GERİ ÖDEME KOŞULLARI - GERİ ÖDEMENİN KAYNAKLARI - NAKİT AKIM BEKLENTİSİ - BORÇLUNUN FİNANSAL DURUMU - BORÇLANMA KAPASİTESİ - TEMİNATLARIN KABUL EDİLEBİLİRLİĞİ 21

22 ANALİZ ŞEMASI KREDİ ANALİZİ İSTİHBARAT Veri Toplama MALİ ANALİZ Veri Değerlendirme 22

23 İSTİHBARAT FİRMA HAKKINDA VERİ TOPLAMA BEYAN KAYIT DUYUM VERİ TABANI 23

24 İSTİHBARAT AMAÇ KREDİ TALEP EDEN FİRMALARIN - GENEL DURUMU - ÖDEME TARİHÇESİ HK. BİLGİ EDİNMEK - MORALİTESİ FİRMA ORTAKLARI İÇİN DE BİLGİ TOPLANIR. 24

25 İSTİHBARAT İSTİHBARATIN İLKELERİ GİZLİLİK DOĞRULUK TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK 25

26 İSTİHBARAT İSTİHBARATIN İLKELERİ GİZLİLİK DOĞRULUK TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK GİZLİLİK: BANKACILIK KANUNU GEREĞİ BANKA GÖREVLİLERİNİN MÜŞTERİLERİNE AİT SIRLARI YETKİLİ MERCİLER HARİCİNDE AÇIKLAMALARI YASAKTIR. 26

27 İSTİHBARAT İSTİHBARATIN İLKELERİ GİZLİLİK DOĞRULUK TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK DOĞRULUK: İSTİHBAR EDİLEN BİLGİLER DOĞRULUKLARI İLE DEĞERLENİR. İSTİHBARATÇI BİLGİLERİNİ BAŞKA KAYNAKTAN DA TEYİT ETMELİ, ÇELİŞKİLİ BİLGİLERİ KAPSAM DIŞINDA BIRAKMALIDIR. 27

28 İSTİHBARAT İSTİHBARATIN İLKELERİ GİZLİLİK DOĞRULUK TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK TARAFSIZLIK: BİLGİ TOPLAMA VE DEĞERLENDİRME SÜRECİNDE TAMAMEN ÖNYARGISIZ, TARAFSIZ VE OBJEKTİF OLMALIDIR. FİRMANIN LEHİNE VEYA ALEYHİNE EĞİLİMDEN UZAK DURMALIDIR. 28

29 İSTİHBARAT İSTİHBARATIN İLKELERİ GİZLİLİK DOĞRULUK TARAFSIZLIK SÜREKLİLİK SÜREKLİLİK: BANKACILIK MEVZUATI GEREĞİ KREDİLİ MÜŞTERİLERİN RİSKİ DÜZENLİ OLARAK ÖLÇÜLÜR. KURUMSAL KREDİLERDE DERECELENDİRME İŞLEMİ ASGARİ YILDA BİR KEZ YAPILARAK GÜNCELLENİR. 29

30 SORU, GÖRÜŞ, ÖNERİ? TEŞEKKÜRLER.