I- GİRİŞ. Bankanın Yetkili Organları

Transkript

1

2 I- GİRİŞ tarihli 4603 sayılı yasa ile Türkiye Emlak Bankası A.Ş. nin, T.C. Ziraat Bankası A.Ş. ve T. Halk Bankası A.Ş. ile birlikte, çağdaş bankacılığın ve uluslararası rekabetin gereklerine göre çalışmasını ve özelleştirmeye hazırlanmasını sağlayacak şekilde yeniden yapılandırılmasının sağlanması amaçlanmış ve bu çerçevede, tarih 2001/2202 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile Türkiye Emlak Bankası nın bankacılık dışında kalan mal varlıklarının ve iştiraklerinin Başbakanlık Toplu Konut İdaresi Başkanlığı na devri düzenlenmiştir. Bilahare, Tarih ve 4684 sayılı Kanunun geçici 3. maddesi ile de, 2001/2202 sayılı Bakanlar Kurulu Kararının 1. maddesi gereği devri öngörülen varlıkları hariç, tüm aktiflerinin bankaların yönetim kurullarının kendi aralarında düzenleyecekleri protokol doğrultusunda, protokole konu bütün hak, alacak ve borçlar, alacaklıların rızası veya sair herhangi bir işleme gerek kalmaksızın T.C. Ziraat Bankası A.Ş. veya T. Halk Bankası A.Ş. ne devredilmesine karar verilmiş, devir işleminin tamamlanmasını takiben Türkiye Emlak Bankası A.Ş. nin bankacılık yapma ve mevduat kabul etme yetkisi sona ererek tasfiye haline girer denilmek suretiyle de tasfiye süreci yasal olarak başlatılmıştır tarihindeki olağan üstü genel kurul ile yetkili organları belirlenen ve tasfiyesine fiili olarak başlanılan Bankanın, dönemine ilişkin bilanço gelişmeleri ve faaliyetleri aşağıdadır. Bankanın Yetkili Organları Genel Kurul: Kurum sermayesinin %99,6 oranda A grubu ve % 03 oranında B grubu hissedarı Hazine olup, % 01 hisse diğer gerçek ve tüzel kişilere aittir. Yönetim Kurulu: Ana statüye göre; Yönetim Kurulu Genel Kurul tarafından seçilen yedi üyeden oluşmaktadır. Yönetim Kurulu Başkanı aynı zamanda Tasfiye Kurulunda Üye olarak görevlidir. Tasfiye Kurulu: Bankanın tasfiyesi, Banka genel kurulunca belirlenen üç kişiden oluşan Tasfiye Kurulunca genel hükümlere göre yürütülmektedir. Tasfiye Kurulu, tasfiye işlemlerini 4684 sayılı Kanunun yanı sıra, T. Ticaret Kanunu, İcra ve İflas Kanunu, Banka Ana Sözleşmesi ve diğer mevzuat hükümleri gereğince yürütmektedir. Denetçiler: Bankamızda ana sözleşmenin 23 üncü maddesine göre Genel Kurul tarafından seçilen 2 adet denetçi bulunmaktadır. Denetçiler, Bankalar Kanunu ile Türk Ticaret Kanunu ve ana sözleşme hükümlerine göre görev yapmaktadır yılı faaliyetleri ile ilgili olarak Genel Kurula sunulmak üzere tarihi itibariyle denetçi raporu hazırlanmıştır. Raporda tarihi itibariyle düzenlenmiş mali tabloların anılan döneme ilişkin faaliyet sonuçlarını gerçeğe uygun ve doğru olarak yansıttığı belirtilmiştir. Bankamızın 2015 yılı olağan Genel Kurulu ise tarihinde yapılmıştır. Kurumumuz ayrıca, T.C. Sayıştay Başkanlığı tarafından da denetlenmekte ve denetim raporları TBMM Kamu İktisadi Teşebbüsleri Komisyonlarında görüşülmektedir

3 II- BİLANÇO GELİŞMELERİ A AKTİF HESAPLAR : Bilanço aktifinde yer alan hesapların ve tarihleri itibariyle bakiyeleri karşılaştırmalı olarak aşağıda sunulmuştur. AKTİFLER Önceki Dönem Cari Dönem ( ) ( ) FARK I - NAKİT DEĞERLER 656, , ,43 II - BANKALAR , , ,09 III- KREDİLER , , ,44 A. Yeniden Yap. Orta ve Uzun Vad. Krd , ,40 B. Orta ve Uzun Vadeli , , ,04 IV- TASFİYE OLUNACAK ALACAKLAR [ Net ] , , ,30 A. Brüt Alacak Bakiyesi , , ,15 B. Ayrılan Özel Karşılık ( - ) , , ,85 V - FAİZ VE GELİR TAH. VE REESKONTLARI , , ,87 A. Kredilerin , , ,93 B. Diğer (Bankalar Mevduat) , , ,80 VI- İŞTİRAKLER [ Net ] , ,00 0,00 A. Mali İştirakler , ,00 0,00 B. Mali Olmayan İştirakler , ,00 0,00 C. Değer Düşüş Karşılığı (-) , ,00 0,00 VII- VADEYE KADAR ELDE TUT. MENK. KIYM , ,84 0,00 VIII- SABİT KIYMETLER [ Net ] , , ,23 A. Defter Değeri , , ,69 B. Birikmiş Amortismanlar ( - ) , , ,92 IX- MUHTELİF ALACAKLAR , , ,10 X- KAMU KURUM VE KRŞ. ALACAKLAR , , ,16 A. TOKİ'den Alacaklar , ,42 0,00 B.T.C Karayolları Genel Müdürlüğünden Al , , ,16 XI- ELDEN ÇIKARTILACAK KIYMETLER , , ,19 A. Elden Çıkarılacak Men. Ve G. Menkuller , , ,19 B. Konut Proje Finansman Mal , ,37 0,00 XII- DİĞER AKTİFLER , , ,58 TOPLAM AKTİFLER , , ,37 I Nakit Değerler: tarihinde Nakit Değerlerin bakiyesi 2.322,56 TL dir. 2

4 II - Bankalar: tarihinde bankalar hesabımızın bakiyesi ,73 TL dir. III Krediler: a) Yuva Kredileri: Bankamızca söz konusu kredilerin tahsil ve tasfiyesi için gerekli çalışmalar sürdürülmekte olup, devir alınan toplam adet yuva kredisi müşterisinden itibariyle adedi tasfiye edilmiştir. Kalan yuva kredisi müşterisi sayısı 9 olup bakiyesi ,57 TL dir. b) Diğer Krediler: Takip hesaplarında izlenirken yapılan protokoller gereği borçlarının bir kısmını ödeyen ve Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkındaki Yönetmeliğin 9.maddesi gereği yeniden yapılandırılan krediler içerisine alınan ve burada izlenilen 5 adet firmanın riskleri tarihi itibariyle tahsil edilerek tasfiye edilmiştir. IV Tasfiye Olunacak Alacaklar: Bankamızın Tasfiye Olunacak Alacaklar Hesabının brüt bakiyesi ,43 TL olup, itibariyle ayrılan karşılık tutarı da ,18 TL dir V - Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları: Faiz Reeskont tutarı olan ,01 TL'si olup, ,13 TL si Yuva Kredilerinin, reeskontundan, ,88 TL si ise Bankalar Mevduatının reeskontundan oluşmaktadır. VI- İştirakler: Hesabın itibariyle bakiyesi 1 milyon TL olup, dökümü aşağıdadır. Müflis Ataköy Mağazacılık Tic. A. Ş ,00 TL Müflis Emlak Men. Değ. A.Ş ,00 TL İştirakler Değer Düşüş Karşılığı ,00 TL VII Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Kıymetler: tarihinde vade sonuna kadar elde tutulacak menkul değerler hesabımızın bakiyesi ,83 TL olup, Bankanın 2001/2202 sayılı B.K.kararı gereğince TOKİ ye devrettiği gayrimenkullerin karşılığı olarak YPK nun tarih 2001/T-27 sayılı kararı uyarınca TOKİ den alınan ,83 TL tutarındaki, yedi (7) yıl vadeli, (iki yıl ödemesiz ve geri kalan beş yılda eşit taksitler halinde ve faizsiz olarak ödenmek üzere) DIBS den oluşmaktadır. Son olarak da; tarihinde 2015/T-15 sayılı YPK kararı ile ödemesiz süre (17) yıla, toplam vade ise on dokuz (22) yıla çıkartılmıştır. VIII - Sabit Kıymetler (Net): Sabit Kıymetler hesabının yılsonu bakiyesi ,18 TL dir. IX - Muhtelif Alacaklar: tarihi itibariyle kalıntısı Muhtelif Alacaklar Toplamı ,57 TL dir. X-Kamu Kurum ve Kuruluşlarından Alacaklar: tahi itibariyle hesabın bakiyesi ,29 TL olup, ,42 TL, 2001/2202 sayılı kararname çerçevesinde TOKİ ye devredilen ticari gayrimenkullere ilişkin olarak, devir tarihinden sonra yapılmış olan hak ediş, aidat, elektrik, su ve sigorta ödemelerin ve KEY tahvilinin ödenmeyen tutarındaki faiz toplamından oluşmaktadır. Bu hesabın tasfiyesi için TOKİ aleyhine 2012 yılında açılan dava halen devam etmektedir. Ayrıca, Karayolları Genel Müdürlüğü nden Mahkeme Kararı ile kesinleşen ancak ödenek tahsis edilmediği için henüz ödenemeyen toplam ,87 TL alacağımız kalmıştır. XI- Elden Çıkartılacak Kıymetler: tarihinde Elden Çıkartılacak Kıymetler hesabımızın bakiyesi ,65 TL dir 3

5 XII - Diğer Aktifler: Bilançonun aktif kalemlerinden Diğer Aktifler hesabında izlenen ve tarihi itibariyle kalıntısı ,49 TL dir. B PASİF HESAPLAR: Bilanço pasifinde yer alan hesapların ve tarihleri itibariyle bakiyeleri karşılaştırmalı olarak aşağıda sunulmuştur. PASİFLER GEÇMİŞ DÖNEM CARİ DÖNEM ( ) ( ) 4 FARK I- KAMU KURUM VE KUR. BORÇLAR , , ,45 A. Hazine Cari Hesabı , , ,45 II- DİĞER BORÇLAR , , ,34 A. Hazine Hariç Diğer Sıra Cetveli Borçları , , ,34 III- FAİZ VE GİDER REESKONTLARI , , ,93 IV- ÖD. VERGİ, RESİM, HARÇ VE PRİMLER , , ,51 V- MUHTELİF BORÇLAR , , ,83 VI- KARŞILIKLAR , , ,31 A. Kıdem Tazminatı Karşılığı , , ,02 B. Diğer Karşılıklar , ,67 0,00 C. Genel Kredi Karşılıklar , ,04 0,00 D. Kurumlar Vergisi Karşılığı , , ,29 VII- DİĞER PASİFLER , , ,48 VIII- ÖZKAYNAKLAR , , ,38 A. Ödenmiş Sermaye , ,14 0,00 1) Nominal Sermaye , ,00 0,00 2) Ödenmemiş Sermaye ( - ) , ,86 0,00 B. Sermaye Yedekleri , ,71 0,00 C. Kar Yedekleri , ,41 0,00 1) Yasal Yedekler , ,77 0,00 2) İhtiyari Yedek Akçeler , ,61 0,00 3) Diğer Kanuni Yedek Akçeler , ,03 0,00 D. Kar veya Zarar , , ,38 1) Dönem Kar/Zararı , , ,12 2) Geçmiş Yıl Zararları , , ,26 TOPLAM PASİFLER , , ,37

6 I-Kamu Kurum ve Kuruluşlarına Borçlar: itibariyle Bankamızca Hazineye olan borçlarımıza mahsuben yapılan ödemenin toplamı 2 Milyar TL olmuştur. Bu ödemelerden sonra Hazineye olan borcumuzun bakiyesi ,41 TL ye düşmüştür. II- Diğer Borçlar: itibariyle sıra cetvelinde, Hazine hariç toplam 509 adet alacaklıya ,29 TL borcumuz bulunmaktadır. III - Faiz ve Gider Reeskontları: Yılsonu itibariyle bakiyesi ,28 TL dir. İşlemleri 2015 yılına ait olup, belgeleri 2016 yılında gelecek olan ödemelerin reeskontlarından oluşmaktadır. IV - Ödenecek Vergi Resim ve Harç ve Primler: Bankamızın gerek mükellef olarak gerekse sorumlu sıfatıyla takip eden ayın 15.inde ya da 26. sın da yatırmak zorunda olduğu Gelir Vergisi, BSMV ve Damga Vergisi gibi vergi tahsilatlarından oluşmaktadır. Yılsonu bakiyesi ,04 TL dir. V - Muhtelif Borçlar: Bilançonun pasif kalemlerinden Muhtelif Borçlar hesabında izlenen ve tarihi itibariyle kalıntısı ,27 TL dir. VI- Karşılıklar: tarihide karşılıklar hesabının bakiyesi ,49 TL dir. VII - Diğer Pasifler: Bilançonun pasif kalemlerinden Diğer Pasifler hesabında izlenen ve tarihi itibariyle kalıntısı ,85 TL dir. VIII- Öz Kaynaklar: ÖZKAYNAKLAR ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM FARK A. Ödenmiş Sermaye , , ,38 1) Nominal Sermaye , ,14 0,00 2) Ödenmemiş Sermaye ( - ) , ,00 0,00 B. Sermaye Yedekleri , ,86 0,00 C. Kar Yedekleri , ,71 0,00 1) Yasal Yedekler , ,41 0,00 2) İhtiyari Yedek Akçeler , ,77 0,00 3) Diğer Kan. Yedek Akçeler , ,61 0,00 D. Kar veya Zarar , , ,38 1) Dönem Kar/Zararı , , ,12 2) Geçmiş Yıl Zararları , , ,26 5

7 Öz kaynaklardaki artış 2015 yılı dönem karından kaynaklanmaktadır itibariyle Bankanın öz kaynak toplamı ,51 TL na ulaşmıştır. C NAZIM HESPLAR BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER NAZIM HESAPLAR A. Emanet ve Rehinli Kıymetler (TP-YP) B. Diğer Nazım Hes. Alacaklar (TP) C Diğer Nazım Hes. Alacaklar (YP) TOPLAM GEÇMİŞ DÖNEM CARİ DÖNEM FARK ( ) ( ) , , , , , , , , , , , ,05 DÖVİZ POZİSYON ÇETVELİ DÖVİZ POZİSYON CETVELİ ( ) AKTİF DÖVİZ ADI TOPLAM USD KARŞILIĞI 1 USD Amerikan Doları CHF İsviçre Frankı GBP İngiliz Sterlini 2.715, ,82 SAR Suudi Arabistan Riyali 0,00 0,00 50 EURO Avrupa Para Birimi TOPLAM PASİF DÖVİZ ADI TOPLAM USD KARŞILIĞI 1 USD Amerikan Doları CHF İsviçre Frankı GBP İngiliz Sterlini 0 0 SAR Suudi Arabistan Riyali 1.000,00 266,45 50 EURO Avrupa Para Birimi TOPLAM FARK Yabancı para bilançoya bakıldığında YP aktiflerin YP pasiflerden USD fazla olduğu görülmektedir. 6

8 D KAR / ZARAR TABLOSU: GELİR GİDER KALEMLERİ KÂR VE ZARAR CETVELİ ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM ( ) ( ) İKİ YIL ARASINDAKİ FARK I - FAİZ GELİRLERİ , , ,49 A. Kredilerden Alınan Faizler , , ,63 1) TP Kredilerden Alınan Faizler , , ,39 2) Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler , , ,02 B. Bankalardan Alınan Faizler , , ,86 1) Yurtiçi Bankalardan , , ,86 II- FAİZ DIŞI GELİRLER , , ,30 A. Alınan Ücret ve Komisyonlar 7.937, , ,98 B. Diğer Faiz Dışı Gelirler , , ,32 III- FAİZ DIŞI GİDERLER , , ,02 A. Verilen Ücret ve Komisyonlar 1.115, ,91-36,31 B. Personel Giderleri , , ,29 C. Kıdem Tazminatı Provizyonu , ,02-405,23 D. Aciz Ves. Bağ. Kredi Karşılıkları , , ,98 E. İştirakler Değer Düşüş Karşılığı F. Amortisman Giderleri , , ,73 G. Vergi ve Harçlar , , ,38 H. Diğer Faiz Dışı Giderler , , ,32 IV. KAMBİYO KAR/ZARARI/NET , , ,20 Kambiyo Karları , , ,82 Kambiyo Zararları , , ,38 V- NET FAİZ DIŞI GELİRLER (II-III+IV) , , ,92 VI VERGİ ÖNCESİ KÂR / ZARAR (I+V) , , ,41 VII KURUMLAR VERGİSİ KARŞILIĞI , , ,29 VIII NET KÂR / ZARAR (VI-VII) , , ,12 E- SONUÇ : Sonuç olarak, tarihi itibariyle toplam gelirlerimiz ,49 TL, toplam giderlerimiz ise ,22 TL olarak gerçekleşmiş ve faaliyet dönemi brüt ,27 TL karla kapatılmıştır. Buna göre yapılan hesaplama sonucu bulunan mali kar üzerinden ,89 TL Kurumlar Vergisi karşılığı ayrılmıştır. 7

9 III ALACAK TAKİPLERİ Yıllar itibariyle T.O.A. Bakiyesi ve Firma Sayısı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. TARİH RİSK TUTARI RİSKİ YENİ GELEN FİRMA KAPANAN KALAN (Bin TL) SAYISI TUTARI FİRMA SAYISI FİRMA TOPLAM IV- HUKUKİ GELİŞMELER Genel Dosya Bilgileri 4 ayrı bölgede toplam olarak adet icra takip dosyası üzerinden işlemler devam etmekte olup, bu icra takiplerine bağlı olarak açılmış olan 613 adet dava devam etmektedir. İnşaat Hukukundan kaynaklı toplam 113 adet dava devam etmektedir. Mali mesuliyete ilişkin toplam 112 adet dava devam etmektedir. Personel ve diğer şahıslar aleyhinde toplam 34 adet ceza davası derdest olup devam etmektedir. Emeklilik gelirinden kaynaklanan toplam 2 adet dava devam etmektedir. Bu kalemlerin dışında çeşitli konularda ayrıca 924 adet dava açılmış olup, bu davalar da devam etmektedir. Kredi ve inşaat faaliyetinden kaynaklanan dava ve takiplerin sayısal hacmi geçen yıllara göre % 3 oranında azalmış ise de, özellikle KEY hesaplarından dolayı Bankamıza yöneltilen davalar nedeni ile uyuşmazlık sayısı geçen yılları göre % 5 oranında artmıştır. Yukarıda belirtilen bütün icra dosyaları ile derdest davaların toplamı dir. 8

10 V DİĞER GELİŞMELER A-Gayrimenkul Bilgileri: Yıllar itibariyle iktisap edilen, satılan ve stokta bulunan gayrimenkul adetleri ve tutarları; İktisap Edilen Satılan Stok Adet Kayıtlı Bedeli Adet Kayıtlı Bedeli Muh. Bedel Satış Bedeli Adet Kayıtlı Bedeli İade Alınan Borç Krş. Al Diğer Toplam Satışa çıkartılacak gayrimenkullerin değerleri SPK tarafından onaylanmış yetki belgesine sahip değerleme şirketlerine tespit ettirilmekte ve bu değerlere göre satış yapılmaktadır. Satış işlemleri Bankamızda oluşturulan komisyon tarafından kapalı zarf usulü teklif alma ve en yüksek teklif üzerinden açık artırıma geçme yöntemi ile yapılmaktadır. Bu yöntemle, itibariyle aktife kayıtlı bedeli TL olan toplam 575 adet gayrimenkul TL bedelle satılarak yıllar toplamı olarak TL kar elde edilmiştir yılında 22 adet gayrimenkul toplam TL aktif değer ile iktisap edilmiştir. Buna karşılık aktif kayıtlı bedeli TL olan 4 adet gayrimenkul toplam TL bedelle satılmıştır itibariyle stoklarımızda 101 adet gayrimenkul TL kayıtlıdır. B- Tapu İşlemleri: Mülga T. Emlak Bankası A.Ş. tarafından üretilip satışı yapılan ancak, tapusu verilemeyen gayrimenkullere ilişkin yıllar itibariyle toplam adet tapu deviri yapılmış geriye verilecek 55 adet tapu kalmıştır. C- Konut Edindirme Yardımı Hesapları İle İlgili Gelişmeler: tarihinde yayınlanan 662 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile yapılan düzenlemelerle yayınlanan listelerde ismi bulunan ancak, TC Kimlik No, Sicil no vs. eksiklikleri nedeniyle kendilerine ödeme yapılamayan KEY hak sahiplerinin bu eksikliklerini tamamlamaları için tekrar tarihine kadar kurumlarına başvurma süresi verilmiştir. İlgili kuruluşların ise düzelttikleri bu listeleri Bankaya gönderme süreleri 'e, Bankanın son listeyi EKYO'na gönderme süresi 'e, EKYO'nın son listeyi yayınlama tarihi ise ' e kadar uzatılmıştır. 662 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile yapılan düzenlemelerden sonra yayınlanan listelerle birlikte itibariyle tespiti yapılan toplam kayıt sayısı 'e ulaşmış, ödeme yapılması gereken toplam tutar ise TL olarak hesaplanmıştır. 9

11 D- İdari Bünye İle İlgili Bilgiler: Bankanın tasfiye işlemleri, 4684sayılı Kanun gereğince, Genel Kurul tarafından seçilen üç adet Tasfiye Kurulu Üyesi tarafından yürütülmektedir. Ayrıca yine Genel Kurul tarafından belirlenen yedi adet Yönetim Kurulu ve iki adet Denetim Kurulu Üyesi bulunmaktadır. Tasfiye işlemlerine 249 adet personelle başlanılmış, itibariyle ise bu sayı 61 kişiye kadar düşmüştür. 61 adet personelin, 12 adedi, ilgili yasa ve devir protokolü gereği T.C. Ziraat Bankası A.Ş. nce geçici görevlendirilen personel olup, kalan 49 kişi ise, Tasfiye Halinde T. Emlak Bankası A.Ş. kadroludur. Toplam personelin 24 ü avukat, 13 ü takip memuru, kalan 24 adedi ise idari ve teknik personeldir. 10