KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010

Transkript

1 KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 OSTİM VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2016 Onay Zamanı : :48:21 Düzeltme Nedeni : Faiz Gelirleri Sehven eksik bildirildiğinden düzeltilmiştir. Vergi Kimlik Numarası E-Posta Adresi Ticaret Sicil No İrtibat Tel No Soyadı (Unvanı) BAŞAKSOY İNŞAAT Adı (Unvanın Devamı) SAN.VE TİC.AŞ GEÇMİŞ YIL ZARARLARI Yıl Tip Zarar 2015 Diğer Zararlar ,55 Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı ,06 İLAVELER Türü Tutarı Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 3.932,08 Kar ve İlaveler Toplamı ,14 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı ZARAR KAR ,14 Diğer Geçmiş Yıl Zararları ,55 İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları ,55 İndirime Esas Tutar ,59 Dönem Safi Kurum Kazancı ,59 KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 00 Genel Orana Tabi Matrah ,59 İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı ,59 Hesaplanan Kurumlar Vergisi ,92

2 MAHSUP EDİLECEK VERGİLER Türü Tutarı Ödenen Geçici Vergi ,57 Yıl İçinde Kesinti Yoluyla Ödenen Vergiler 965,51 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı ,08 Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi ,84 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Geçici Vergi Damga Vergisi 127,40 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Bilanço Tipi Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Mükellef Vergi Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) BAŞAKSOY İNŞAAT SAN.VE TİC.AŞ. YILMAZ HASAN Ticaret Sicil No Tic. Sic. No/Oda Sic. No E-Posta Adresi E-Posta Adresi İrtibat Tel No İrtibat Tel No

3 EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi (5746 Sayılı Kanun Mad. 3/A) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi Gelecek Yıla Devreden Tasarım İndirimi (5746 Sayılı Kanun Mad. 3) GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Nakdi Sermaye Artışlarından Kaynaklanan Faiz İndirimi Kısmi bölünme yapıldı mı? Tam bölünme yapıldı mı? Devir yapıldı mı? Hisse değişimi var mı? Hayır Hayır Hayır Hayır G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? Hayır İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri E K L E R TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Açıklama Önceki Dönem (2015) (2016) I. Dönen Varlıklar , ,61. A. Hazır Değerler , , Kasa , , Bankalar ,02. C. Ticari Alacaklar , Alıcılar , Verilen Depozito ve Teminatlar ,00. D. Diğer Alacaklar , Diğer Çeşitli Alacaklar ,83. E. Stoklar , , İlk Madde ve Malzeme , Mamuller , , Verilen Sipariş Avansları ,49. H. Diğer Dönen Varlıklar , , Devreden KDV , , Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 3.140,77 II. DURAN VARLIKLAR ,66. D. Maddi Duran Varlıklar , Arazi ve Arsalar Tesis, Makina ve Cihazlar ,20

4 TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Açıklama Önceki Dönem (2015) (2016). 5. Taşıtlar , Demirbaşlar , Birikmiş Amortismanlar (-) ,33. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.969, Haklar 1.969,00. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları , Gelecek Yıllara Ait Giderler ,27 AKTİF TOPLAMI , ,27 DİPNOT BİLANÇO DİPNOTLARI Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı?şirketimiz KAYITLI SERMAYE SİSTEMİNE sermaye tavanı TABİ DEĞİLDİR? - 2- Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile genel müdür,koordinatör,genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borcun toplam tutarı b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi 3- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı - a) Makine ve Cihazlar ,75 TL b)taşıtlar ,62 TL 4- Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı 5- Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı ,13 TL 6- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı ,13 TL 7- Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları: Cari dönem Döviz Cinsi Miktarı TI.Kuru Toplam Tutar USD EURO KASA , ,85 EURO BANKA , ,15 ««8- Yurt Dışından alacaklar (avanslar dahil): Cari dönem Döviz Cinsi Miktarı TI.Kuru Toplam Tutar EURO , ,80 USD ,00 3, ,85 ««9- Yurt Dışına borçlar (avanslar dahil): Cari dönem Döviz Cinsi Miktar TI.Kuru Toplam Tutar ««10- Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanların tutarı 11- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı 12- Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı 13- Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: Her iki dönemde de Türü Tertibi Üsleri Adeti Toplam Tutarı HAMİLİNE TL TL ««

5 DİPNOT 14- Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı 15- İşletme sahibinin veya sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip ortaklarının: Her iki dönemde de Adı Pay Oranı Pay Tutarı Ufuk SOYLUOĞLU 33,00% TL ««Ufuk SOYLUOĞLU 10% TL ««- - - ««16- Sermayesinin %10 daha fazlasına fazla olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların: Adı Pay Oranı Son Dönem Karı Stok değerleme yöntemi: a) Cari dönemde uygulanan yöntem AĞIRLIKLI ORTALAMA MALİYET YÖNTEMİ b) Önceki dönemde uygulanan yöntem AĞIRLIKLI ORTALAMA MALİYET YÖNTEMİ c) Varsa, cari dönemdeki yöntem değişikliğinin stoklarda meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) tutarı Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri a) Satın alınan,imal veya inşa edilen MDV maliyetleri ,37 TL b) Elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan MDV maliyetleri 19- Ana kuruluş, bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve ticari borçlar içindeki payları Her iki dönemde de Ticari Alacak Ticari Borçlar 1- Ana kuruluş %0 %0 2- Bağlı Ortaklık %0 %0 3- İştirakler %0 %0 20- Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı 10 Kişi 21- Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi Belli bir öneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilmeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara bilgi, (İşletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar TL 25- Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar 26- İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye arttırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları 27- Kısa ve uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil) kredi ve menkul kıymet türleri itibariyle tahakkuk etmemiş gelecek döneme

6 DİPNOT ilişkin faiz borç tutarları ,27 TL 28- Ortaklar, iştrakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı 29- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir oalması açısından gerekli olan diğer hususlar Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih: KESİN ONAYLANDIĞI TARİH PASİF Açıklama Önceki Dönem (2015) (2016) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar , ,42. A. Mali Borçlar , Banka Kredileri , Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar , Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma 8.075,90. B. Ticari Borçlar , , Satıcılar , , Borç Senetleri , Diğer Ticari Borçlar 87,25. C. Diğer Borçlar , , Ortaklara Borçlar , Personele Borçlar , , Diğer Çeşitli Borçlar D. Alınan Avanslar Alınan Sipariş Avansları F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 5.428, , Ödenecek Vergi ve Fonlar 1.303, , Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 4.125, ,61. G. Borç ve Gider Karşılıkları 3.140, Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük , Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer ,31 IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar ,26. A. Mali Borçlar , Banka Kredileri , Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar , Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma 6.018,46 V. Öz Kaynaklar , ,59. A. Ödenmiş Sermaye Sermaye Ödenmemiş Sermaye (-) E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) , Geçmiş Yıllar Zararları (-) ,55. F. Dönem Net Karı (zararı) , , Dönem Net Karı , Dönem Net Zararı (-) ,55 PASİF TOPLAMI , ,27 GELİR TABLOSU Açıklama Önceki Dönem (2015) (2016) A. Brüt Satışlar , Yurtiçi Satışlar ,02

7 GELİR TABLOSU Açıklama Önceki Dönem (2015) (2016). 2. Yurtdışı Satışlar , Diğer Gelirler ,97 C.Net Satışlar ,36 D. Satışların Maliyeti (-) , Satılan Mamuller Maliyeti (-) , Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) ,19 Brüt Satış Karı veya Zararı ,89 E. Faaliyet Giderleri (-) , , Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) , Genel Yönetim Giderleri (-) , ,05 Faaliyet Karı veya Zararı , ,61 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar , Faiz Gelirleri , Kambiyo Karları , Diğer Olağan Gelir ve Karlar ,42 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) , Kambiyo Zararları (-) ,69 H. Finansman Giderleri (-) , Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) ,49 Olağan Kar veya Zarar , ,21 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 3.042, Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 3.042,85 Dönem Karı veya Zararı , ,06 K. Dönem Karı, Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük ,92 Dönem Net Karı veya Zararı , ,14 DİPNOT GELİR TABLOSU DİPNOTLARI Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları a) Amortisman giderleri ,06 TL b) İtfa ve tükenme payları TL 2- Dönemin karşılık giderleri 3- Dönemin tüm finansman giderleri ,49 TL a) Üretim maliyetine verilenler 1.820,13 TL b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler 5.108,23 TL c) Doğrudan gider yazılanlar 9.633,13 TL

8 DİPNOT 4- Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş,ana ortaklık, müessese,bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) 5- Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satışlar.(toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir. 6- Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) 7- Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür,genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 8- Amortisman hesaplama yöntemleriyle bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydan getirdiği artış (+) veya azalış (-) Her iki dönemde de Maliyet hesaplama sistemleri (safha ve sipariş) ve stok değerleme yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet,ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet v.s. gibi) Her iki dönemde de - AĞIRLIKLI ORTALAMA MALİYET 10- Varsa tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılmamasının gerekçeleri 'FİİLİ STOK SAYIMI YAPILMIŞTIR'' 11- Yurtiçi ve yurtdışı satışlar hesap kalemi içinde yeralan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının bürüt satışların %20 sini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları '%20'Yİ AŞMAMAKTADIR'' 12- Önceki döneme ilişkin gelir ve karlar ile önceki döneme ait gider

9 DİPNOT ve zararların tutarlarını ve kaynakları gösteren açıklayıcı not Cari dönem a) Önceki döneme ait gelir ve karlar b) Önceki döneme ait gider ve zararlar Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşulu ile hisse başına kar ve kar payı oranları a) Önceki dönem Dağıtılabilir Dönem Net Karı: b) Cari dönem Dağıtılabilir Dönem Net Karı ,21 TL KAR DAĞITIM TABLOSU(TL) Önceki Dönem I-DÖNEM KARININ DAĞITIMI TL ,06 TL DÖNEM KARI (+) TL ,06 TL GEÇMİŞ YILLAR ZARARI (-) ,55 TL ,55 TL DÖNEM KARI (+) TL ,51 TL ÖDENECEK VERĞİ YAS.YK.(KURUMLAR VERGİSİ)(-) TL ,92 TL A-NET DÖNEM KARI(+) TL ,59 TL B-I.TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) TL ,38 TL C-DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KARI TL ,21 TL 14- Diğer Dipnotlar 12 AYLIK K.D.V. BEYANNAMESİNDEKİ SATIŞLAR TOPLAMI: ,68 TL GELİR TABLOSU SATIŞLAR TOPLAMI (A+B+C+D) ,15 TL GELİR TABLOSUNDAKİ YURTİÇİ SATIŞLAR TOPLAM:(A) ,02 TL GELİR TABLOSUNDAKİ YURTDIŞI SATIŞLAR TOPLAM:(B) ,37 TL GELİR TABLOSUNDAKİ DİĞER SATIŞLAR TOPLAM:(C) ,97 TL GELİR TABLOSUNDAKİ KDV'YE TABİ DİĞER OLG.DIŞI GELİRLER TOPLAM:(D) ,79 TL

10 DİPNOT FARK:(-) ,47 TL KDV'YE TABİ OLMAYAN HURDA SATIŞLARI(-) ,50 TL KDV'YE TABİ OLMAYAN DİĞER GELİRLER (SGK SAY.DESTEK, PRİM İNDİRİMİ VE KOSGEB NİTELİKLİ ELEMAN DESTEK (-) ,97 TL FARK: TL KAR DAĞITIM TABLOSU (TL) Açıklama Önceki Dönem (2015) (2016) I- DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI , DÖNEM KÂRI , ÖDENECEK VERGİ VE YASAL , Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) ,9200 A- NET DÖNEM KÂRI ( ) , GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) , BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) ,3800 B- DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-( ,2100 KESİNTİ YOLUYLA ÖDENEN VERGİLERE İLİŞKİN LİSTE Adı Soyadı/ Unvanı T.C. Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası Kesilen Vergi Dönemi Ödemenin Brüt Tutarı Vergi Tutarı ZİRAAT BANKASI / / ,00 85,65 ZİRAAT BANKASI / / ,29 779,90 VAKIF KATILIM BANKASI NOLU TL HS / / ,00 99,96 Toplam 6.436,29 965,51 KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı * * * SOYLUOĞLU UFUK DOKUZ EYLÜL SK.7/8 ÇANKAYA-ANKARA

11 Açıklama YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI , , Kasa , Bankalar , Kısa vadeli ticari alacaklar , ,8000 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) , ,8000 V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) , ,8000 Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar KVK m.11 hükümlerine göre kabul edilmeyen giderler 3.551, sayılı Gider Vergileri Kanunu uyarınca gider yazılan özel iletişim vergisi 68,6000 MTV Kanunu m.14 uyarınca gider kaydedilen MTV'ler 311,5000 TOPLAM 3.932,0800 Patent Sahibinin Durumu Devir Alınan Kişinin/Firmanın TC/Vergi Kimlik numarası SINAİ MÜLKİYET HAKLARINDA İSTİSNA