KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010

Transkript

1 KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 ULUS VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2014 Onay Zamanı : :12:19 Vergi Kimlik Numarası E-Posta Adresi eda.muhasebe@senkronplastik.com Ticaret Sicil No İrtibat Tel No Soyadı (Unvanı) İNŞ.TEKS.SAN.VE TİC.A.Ş. Adı (Unvanın Devamı) SENKRON PLASTİK Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı İLAVELER ,13 Türü Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 8.239,28 Tutarı Kar ve İlaveler Toplamı ,41 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı ZARAR KAR ,41 Diğer Geçmiş Yıl Zararları İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları İndirime Esas Tutar ,41 Dönem Safi Kurum Kazancı ,41 KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0000 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 Genel Orana Tabi Matrah ,41 İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı ,41 Hesaplanan Kurumlar Vergisi ,68

2 MAHSUP EDİLECEK VERGİLER Türü Tutarı Ödenen Geçici Vergi ,10 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı ,10 Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi ,58 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Geçici Vergi Damga Vergisi 112,40 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Bilanço Tipi Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Mükellef Vergi Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) İNŞ.TEKS.SAN.VE TİC.A.Ş. SENKRON PLASTİK AKDOĞAN MUSTAFA Ticaret Sicil No Tic. Sic. No/Oda Sic. No E-Posta Adresi E-Posta Adresi eda.muhasebe@senkronplastik.com İrtibat Tel No İrtibat Tel No EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası Kısmi bölünme yapıldı mı? Tam bölünme yapıldı mı? Devir yapıldı mı? Hisse değişimi var mı? Hayır Hayır Hayır Hayır G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? Hayır İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri E K L E R

3 TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem (2013) (2014) I. Dönen Varlıklar , ,84. A. Hazır Değerler , , Kasa 5.003, , Alınan Çekler , , Bankalar , , Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) , Diğer Hazır Değerler , ,21. C. Ticari Alacaklar , , Alıcılar , , Alacak Senetleri , , Verilen Depozito ve Teminatlar 221,90. D. Diğer Alacaklar , , Diğer Çeşitli Alacaklar , ,18. E. Stoklar , , İlk Madde ve Malzeme , , Yarı Mamuller - Üretim , , Ticari Mallar 5.591, , Diğer Stoklar , ,20. H. Diğer Dönen Varlıklar , , Devreden KDV , , Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar , ,50 II. DURAN VARLIKLAR , ,23. B. Diğer Alacaklar , Bağlı Ortaklılardan Alacaklar ,55. C. Mali Duran Varlıklar İştirakler D. Maddi Duran Varlıklar , , Binalar , , Tesis, Makina ve Cihazlar , , Taşıtlar , , Demirbaşlar , , Birikmiş Amortismanlar (-) , ,62. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar , , Araştırma ve Geliştirme Giderleri , , Özel Maliyetler , , Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar , , Birikmiş Amortismanlar (-) , ,52. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları , , Gelecek Yıllara Ait Giderler , ,10. H. Diğer Duran Varlıklar , , Gelecek Yıllarda İndirilecek KDV , ,46 AKTİF TOPLAMI , ,07 PASİF Önceki Dönem Cari Dönem (2013) (2014) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar , ,26. A. Mali Borçlar , , Banka Kredileri , ,22. B. Ticari Borçlar , , Satıcılar , ,42. C. Diğer Borçlar , ,05

4 PASİF Önceki Dönem Cari Dönem (2013) (2014). 4. Personele Borçlar , , Diğer Çeşitli Borçlar , ,70. D. Alınan Avanslar , Alınan Sipariş Avansları ,08. E.Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakedişleri , , Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakediş Bedelleri , Yıllara Yaygın İnşaat Enflasyon Düzeltme Hesabı , ,31. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler , Ödenecek Vergi ve Fonlar , Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri ,83. G. Borç ve Gider Karşılıkları , , Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük , ,22. H. Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları , , Gelecek Aylara Ait Gelirler 1.658, Gider Tahakkukları , ,90 IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar , ,72. A. Mali Borçlar , , Banka Kredileri , , Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar , ,41. F. Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 1.658, Gelecek Yıllara Ait Gelirler 1.658,46 V. Öz Kaynaklar , ,09. A. Ödenmiş Sermaye Sermaye C. Kar Yedekleri , , Yasal Yedekler , ,41. D. Geçmiş Yıl Karları , , Geçmiş Yıl Karları , ,77. F. Dönem Net Karı (zararı) , , Dönem Net Karı , ,91 PASİF TOPLAMI , ,07 DİPNOT BİLANÇO DİPNOTLARI 1- Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı...tl 2- Yönetim Kurulu Başkan Ve Üyeleri ile Genel Müdür Genel Kordinatör Genel Müdür Yardımcıları ve Genel Sekreter gibi üst yöneticilere a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borcun toplam tutarı...tl b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi...tl 3- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarları...tl 4- Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı...tl 5- Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı...tl

5 DİPNOT 6- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı...tl 7- Kasa ve bankalardaki döviz mevzuatları Döviz Cinsi Miktarı TL.Kuru Toplam Tutar TL 8-Yurt dışından alacaklar (avanslar dahil) Döviz Cinsi Miktarı TL.Kuru Toplam tutar TL 9-Yurt dışına borçlar (avanslar dahil) Döviz Cinsi Miktarı TL.Kuru Toplam tutar TL 10- Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanların tutarı...tl 11- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin Toplam tutarı...tl 12- Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı...tl 13- Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: Tertibi Adedi Üsleri Toplam tutar TL 14-Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı...tl 15 İşletme sahibinin veya sermayasinin %10 ve daha fazlasının sahip ortaklarının...tl Pay oranı Pay tutarı

6 DİPNOT 16- Sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların Pay oranı Toplam sermaye 17- Stok değerleme yöntemi a)cari dönemde uygulanan yöntem :ortalama maliyet b)önceki dönemde uygulanan yöntem :ortalama maliyet c)varsa cari dönemdeki yöntem değişikliğinin stoklarda meydana getirdiği artış(+) veya azalış(-) tutarı...tl 18- Cari dönemdeki maddi duran varlıklar hareketleri a)satın alınan imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti b)elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti...tl c)cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları 19- Ana kuruluş bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve ticari borçlar içindeki payları...tl Ticari alacak Ticari borç 20-Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı : 21-Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi 22-Belli bir döneme sahip olan,ancak tutarları tahmin şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi (işletmeyi borç altına ve dönem sonucu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır. 23-İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemeli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişiklik lere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri 24-Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar 25-Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde alıp işletmenin ortaklara iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları kuran ortaklıklar...tl 26-İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermeye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senetleri tutarları...tl 27-Kısa ve uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil) kredi ve menkul kıymet türleri itibariyle tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borçları tutarları...tl 28-Ortaklar iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti taahhüt,kefalet,aval,ciro gibi yükümlülüklerin tutarı

7 DİPNOT 29-Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısın dan açıklanması gerekli olan diğer hususlar...tl 30-Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih GELİR TABLOSU Önceki Dönem Cari Dönem (2013) (2014) A. Brüt Satışlar , , Yurtiçi Satışlar , , Yurtdışı Satışlar , Diğer Gelirler , ,52 B. Satış İndirimleri (-) , , Satıştan İadeler (-) , ,95 C.Net Satışlar , ,22 D. Satışların Maliyeti (-) , , Satılan Mamuller Maliyeti (-) , , Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) , ,00 Brüt Satış Karı veya Zararı , ,22 E. Faaliyet Giderleri (-) , , Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) , , Genel Yönetim Giderleri (-) , ,84 Faaliyet Karı veya Zararı , ,18 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar , , Kambiyo Karları , , Diğer Olağan Gelir ve Karlar , ,87 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) , , Komisyon Giderleri (-) 18, Kambiyo Zararları (-) , , Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) 1.883,83 2,45 H. Finansman Giderleri (-) , , Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) , ,89 Olağan Kar veya Zarar , ,93 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar , Önceki Dönem Gelir ve Karları Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar ,10 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) , , Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) , Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 3.020,90

8 GELİR TABLOSU Önceki Dönem Cari Dönem (2013) (2014) Dönem Karı veya Zararı , ,13 K. Dönem Karı, Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük , ,22 Dönem Net Karı veya Zararı , ,91 DİPNOT GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 1- DÖNEMİN TÜM AMORTİSMANGİDERLERİ İLE İTFA VE TÜKENME PAYLARI a)amortisman giderleri aa)normal amortisman giderleri??? ,52???... TL. ss)yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri??????????.tl. b)itfa ve tükenme payları 2- DÖNEMİN KARŞILIK GİDERLERİ 3- DÖNEMİN TÜM FİNANSMAN GİDERLERİ a)üretim maliyetine verilenler b)sabit varlıkların maliyetine verilenler c)doğrudan gider yazılanlar 4- DÖNEMİN FİNANSMAN GİDERLERİNDEN ANA KURULUŞ ANA ORTAKLIK MÜESSESE BAĞLI ORTAKLIK VE İŞTİRAKLERLE İLGİLİ KISMIN TUTARI (TOPLAM TUTAR İÇİNDEKİ PAYLARI %20'Yİ AŞANLAR A GÖSTERİLECEKLERDİR.) 5- ANA KURULUŞ ANA ORTAKLIK MÜESSESE BAĞLI ORTAKALIK VE İŞTİRAKLERLE YAPILAN SATIŞLAR (TOPLAM TUTAR İÇİNDEKİ PAYLARI %20'Yİ AŞANLAR AYRICA GÖSTERİLECEKTİR. 6- ANA KURULUŞ ANA ORTAKLIK MÜESSESE BAĞLI ORTAKLIK VE İŞTİRAKLERDEN ALINAN VE BUNLARA ÖDENEN FAİZ KİRA VE BENZERLERİ (TOPLAM TUTAR İÇİNDEKİ PAYLARI %20'Yİ AŞANLAR AYRICA GÖSTERİLECEKTİR.) 7- YÖNETİM KURULU BAŞKAN VE ÜYELERİYLE GENEL MÜDÜR GENEL KOORDİNATÖR GENEL MÜDÜR YARDIMCILARI GİBİ ÜST YÖNETİCİLERE CARİ DÖNEMDE SAĞLANAN ÜCRET VE BENZERİ MENFAAT LERİN TOPLAM TUTARI 8- AMORTİSMAN HESAPLAMA YÖNTEMLERİ İLE BU YÖNTEMLERDE YAPILAN DEĞİŞİTLERİN DÖNEMİN AMORTİSMAN GİDERLERİNDE MEYDANA GETİRDİĞİ ARTIŞ(+) VEYA AZALIŞ(-) 9- STOK MALİYETİ HESAPLAMA SİSTEMLERİ (SAFHA VEYA SİPARİŞ MALİYETİ GİBİ) VE YÖNTEMLERİ

9 DİPNOT (AĞIRLIKLI ORTALAMA MALİYET İLK GİDEN İLK ÇIKAR HAREKETLİ ORTALAMA MALİET GİBİ) 10- VARSA TAMAMEN VEYA KISMEN FİİLİ STOK SAYIMI YAPILAMAMASININ GEREÇLERİ 11- YURT İÇİ VE YURT DIŞI SATIŞLAR HESAP KALEMİ İÇİNİDE YER ALAN YAN ÜRÜN HURDA DÖKÜNTÜ GİBİ MADDELERİN SATIŞALRI İLE HİZMET SATIŞLARININ %20'SİNİ AŞMASI HALİNDE BU MADDE VE HİZMETLERE İLİŞKİN TUTARLARI 12- ÖNCEKİ DÖNEME İLİŞKİN GELİR VE GİDERE VE ZARARLARIN TUTARLARINI VE KAYNAKLARI GÖS TEREN AÇIKLATICI NOT: Önceki dönemlere ait elektrik faturalarının önceki dönem gider ve zararları hesabına atılması ;????????..TL. 13- ADİ VE İMTİYAZALI HİSSE SENETLERİ İÇİN AYRI AYRI GÖSTERİLMEK KOŞULUYLA HİSSE BAŞINA KAR VE KAR PAYI ORANLARI KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı ORAN MH.ESKI MECLIS LOJ.B-57 * * * * * * KERVANOGLU SENOL KERVANOGLU SENOL ,00 ÇANKAYA/ANKARA * * YILMAZ HÜSAMETTIN R.TÜZÜN CD.NO:392/5 Y.MAH./ANKARA ,00 * VE ISLETME A.S. OSTİM END.YATIRIMLAR 100.YIL BLV.NO:99 OSTIM Y.MAH./ANKARA * * AYDIN CEMIL OGUZLAR MH.37.SOK.NO:18/ ,00 YENI BATI MAH.SOGANLI CD.S.YENI * YILMAZ SELAHATTIN ,00 BATIVILLALARI NO:5 Y.MAH./ANKARA ESENTEPE MAH.RAGIP TÜZÜN CD.NO:306/8 * ÖZMEN NAZİF ,00 Y.MAH./ANKARA TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke SENKRON IÇ VE DIS TIC.ITH.IHR.LTD.STI ÇIMKENT INS.HAYV.IÇ VE DIS TIC.LTD.STI SENKRON ISI SIS.PAZAR.LTD.STI OSTIM END.YATIRIMLAR VE ISLETMELER A.S

10 TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke SENKRON GRUP INS.MAK.MÜH.PROJE.ELEKTRIK TESKOM MEKANİK TESİSAT MÜH. LTD.ŞTİ İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. A- Varlıklar , , Mamul-Ticari Mallar , Kiralamalar , Diğer(Belirtiniz) , ,47 KOMBİ+MAKİNE+DEMİRBAŞ KAYDEDİLMEYEN MALZEMELER+FİYAT FARKI+AHŞAP PALET. B- Hizmetler ,76 493, Araştırma ve Geliştirme Diğer(Belirtiniz) ,76 493,51 DOĞALGAZ BEDELİ+KİRALANAN PERSONEL+NAKLİYE BEDELLERİ I- Yapılan İşlemlerin Toplamı , ,07 TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Alım Satım. Maliyet Artı Yöntemi , ,07.Toplam İşlem Tutarı , ,07 ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER Tutar. Aktif Toplamı ,07. Toplam Borçlar ,98. Öz Sermaye Tutarı ,09. Toplam Faiz Giderleri ,89. Toplam Kur Farkı Giderleri ,05

11 YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI ,9800 3, Bankalar ,9800 3, III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) ,9800 3, V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) ,9800 3, Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar KVK m.11 hükümlerine göre kabul edilmeyen giderler 3.399, sayılı Gider Vergileri Kanunu uyarınca gider yazılan özel iletişim vergisi 3.977,9800 Diğer 862,3000 TOPLAM 8.239,2800