KOBİRATE ULUSLARARASI KREDİ DERECELENDİRME VE KURUMSAL YÖNETİM HİZMETLERİ ANONİM ŞİRKETİ 2015 YILI FAALİYET RAPORU
İÇİNDEKİLER Genel Bilgiler Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst Düzey Yönetici Mali Hakları Şirketin Araştırma ve Geliştirme Çalışmaları Şirketin Faaliyetleri ve Faaliyetlere İlişkin Önemli Gelişmeler Finansal Durum Riskler ve Yönetim Kurulunun Değerlendirmesi, Diğer Hususlar
GENEL BİLGİLER Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A. Ş. bir yıl öncesine dayanan ön çalışmalardan sonra Haziran 2008 tarihinde beş Türk ortakla kurulmuş yerel bir kredi derecelendirme şirketidir. Sermayesi, tamamı ödenmiş 200.000 TL dir. Şirketimizin Ortakları, Kredi Derecelendirme Komitelerinin Üyeleri, Danışma Kurulları ve Derecelendirme Uzmanları, finans ve reel sektörün önde gelen isimlerinden oluşturulmuş, firmalarımızın ve finans kesiminin yapılarını yakından tanımakta ve takip etmektedirler. Şirketimiz Nisan 2009 da SPK dan Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme ve Kredi Derecelendirme lisanslarını almıştır. Kobirate, 2009 yılından günümüze gerek müşteri portföyünü genişletmiş, gerekse de derecelendirme adetlerini sağlıklı bir şekilde arttırmayı başarmıştır. Kobirate Kredi Derecelendirme Metodolojisi, yerel unsurları da içerecek şekilde uluslararası standartlarda hazırlanmış ve sistematik bir metodolojidir. Temel yazılım programı ile yol gösterici ve eğitici özelliği bulunmaktadır. Düzenleyici kuruluşların temel göstergelerde değişiklikleri önermesi halinde sisteme hemen uyarlanabilir parametrik bir alt yapı özelliğine sahiptir. Sürekli olarak gelişimi için çalışılan temel derecelendirme yazılım programımızda, derecelendirme hizmeti verilen firmalara Avrupa Birliği Ekonomik Sınıflandırma sistemi (NACE) uygulanmakta ve NACE sınıflandırma sistemi ile sistemimize kayıtlı sektörel verilerle değerlendirilmesi yapılmaktadır. Bu verilerin aktif büyüklüğü GSMH nın % 85 i seviyesindedir. 2
Kobirate A.Ş. Ortaklık Yapısı Adı Soyadı Payı Yüzdesi Hasan TÜZÜN 45.000.-TL %30 Burhan TAŞTAN 45.000.-TL %30 Can TEKİN 45.000.-TL %30 Hayrettin KESKİN M. Tanju POLATKAN Hasan ULUKANLI Ahmet G. ÇAKALOZ S. Cenk İNCE F. Şahver KABİL Nermin Z. UYAR Serap ÇEMBERTAŞ Aylin SOYDAN İ. Hakkı GÜNDÜZ Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A. Ş.'nin Yönetim Kurulu, Üst Yönetimi, Derecelendirme Komitesi ve Derecelendirme Uzmanlarından oluşan ekibi aşağıda yer almaktadır. YÖNETİM KURULU Hasan TÜZÜN Burhan TAŞTAN Can TEKİN Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı BDDK KREDİ KOMİTESİ ÜYELERİ M.Tanju POLATKAN Hasan ULUKANLI Ahmet Gürşen ÇAKALOZ Hasan TÜZÜN Burhan TAŞTAN 3
DANIŞMA KURULU İbrahim BETİL Doç. Dr. Faik ÇELİK Mehmet Buldurgan DERECELENDİRME UZMANLARI Hayrettin KESKİN Kerime Nesrin BAYDAR F.Şahver KABİL Nermin Zehra UYAR Aylin SOYDAN Cenk İNCE Serap ÇEMBERTAŞ ADRES BİLGİSİ Bağdat Caddesi Sarı Köşk Apartmanı Kat 2 Daire 6 Feneryolu Kadıköy/İstanbul TELEFON FAX 0216 330 56 20 PBX 0216 330 56 17 WEB ADRES www.kobirate.com.tr TİCARET SİCİL BİLGİLERİ İstanbul Ticaret Odası Ticaret Sicil No: 668931 VERGİ DAİRESİ Göztepe Vergi Dairesi Vergi No: 5640533526 4
YÖNETİM KURULU ÜYELERİ ve ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERİ MALİ HAKLAR Şirket ana sözleşmesi gereği Yönetim Kurulu üyelerine ve Üst düzey yöneticilerine oluşması halinde yasal karşılıklar düştükten sonra kâr payı ödemesi yapılması gerekmektedir. 2015 yılında oluşan kârın, geçmiş yıl zararlarına mahsup edilmesinden sonra kalan kısmının dağıtılmayarak bünyede tutulmasına karar verilmiştir. ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI Şirket web sitesi www.kobirate.com.tr tamamen yenilenmiştir. Şirketin kendisine ait olan derecelendirme yazılımı yeni ara yüzü ve içeriği ile yapılan testlerin ardından hizmete alınmıştır. Şirket metodolojileri yıl içerisinde gözden geçirilmiştir. Pazarlama çalışmaları çerçevesinde 2015 yılı içerisinde çeşitli firma ziyaretleri ve kurumsal sunumlar gerçekleştirilmiştir. ŞİRKETİN FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER; Şirketimizin piyasa payının arttırılmasına yönelik olarak tüm ekip olarak pazarlama çalışmaları devam etmektedir. Çalışmalar neticesinde 2015 yılı içerinde 17 adet kurumsal yönetim uyum derecelendirmesi, 3 adet de yeni kredi derecelendirmesi işlemi gerçekleştirilmiştir. Türkiye de Sivil Toplum Kuruluşları Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirmesi Metodolojisi ni geliştiren tek şirket olan Kobirate A.Ş. Darüşşafaka Cemiyeti ile başlamış olduğu STK kurumsal yönetim uyum derecelendirmesine yeni kuruluşlarla devam etmiştir. 5
Türkiye Kurumsal Yönetim Derneği, Türkiye Sigorta Birliği nin derecelendirme çalışmaları sonuçlandırılmıştır. Kobirate A.Ş. ülkemizde faaliyet gösteren Sivil Toplum kuruluşlarına önümüzdeki yıllarda da destek vermeyi sürdürecektir. Şirket 2015 yılı içerisinde de skoring çalışmalarına da gelen talepler nedeniyle devam etmiştir. 2015 yılı içerisinde mevcut portföyden yalnızca 1 firma ile sözleşme yenilenmemiş, 4 yeni firma ile sözleşme imzalanmış, portföydeki toplam firma sayısı 21'e ulaşmıştır. 6
FİNANSAL DURUM Şirketimiz İHY Bağımsız Denetim Şirketi tarafından denetimden geçmiş bilanço ve gelir tablomuz aşağıda bilgilerinize sunulmuştur. 2015 yılı içerisinde 62.059TL kâr rakamına ulaşmıştır. FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) (SPK, II-14.1 KONSOLİDE OLMAYAN) (Tüm Tutarlar, TL olarak gösterilmiştir.) Bağımsız Denetimden Geçmiş Geçmiş Dipnot 01.01.2015 01.01.2014 Referansları 31.12.2015 31.12.2014 VARLIKLAR Dönen Varlıklar 216.094 166.733 Nakit ve Nakit Benzerleri 6 147.503 85.716 Finansal Yatırımlar 7 0 Ticari Alacaklar 8 53.906 62.607 -İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 0 0 -İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 53.906 62.607 Diğer Alacaklar 11 8.200 10.500 -İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 5.000 -İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8.200 5.500 Diğer Dönen Varlıklar 13 6.485 7.909 (Ara Toplam) 216.094 166.733 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 0 Duran Varlıklar 35.420 5.781 Maddi Duran Varlıklar 15 28.578 5.604 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 16 6.345 0 -Şerefiye 0 0 -Diğer Maddi Olmayan Duran varlıklar 0 0 Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 24 497 177 Diğer Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM VARLIKLAR 251.514 172.513 KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler 29.667 12.724 Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 3.146 3.599 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 8 2.149 755 -İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 0 0 -İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 2.149 755 Diğer Borçlar 8 0 0 -İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 8 0 0 -İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 0 0 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 11 24.373 8.370 (Ara toplam) 29.667 12.724 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler 0 0 Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 0 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar 0 0 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 24 0 0 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 0 ÖZKAYNAKLAR 221.848 159.789 Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Ödenmiş Sermaye 19 200.000 200.000 Geçmiş Yıllar Kar/Zararları 19 (40.211) (44.102) Net Dönem Karı/Zararı 19 62.059 3.892 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 TOPLAM KAYNAKLAR 251.514 172.513 7
KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU (SPK, II-14.1 KONSOLİDE OLMAYAN) (Tüm Tutarlar, TL olarak gösterilmiştir.) Bağımsız Denetim'den Geçmiş Geçmiş Dipnot Referansları 01.01.2015 31.12.2015 01.01.2014 31.12.2014 KAR VE ZARAR KISMI Hasılat 20 370.750 165.890 Satışların Maliyeti (-) 20 (235.520) (126.797) Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) 135.230 39.093 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 0 0 Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden brüt kar (zarar) 0 0 BRÜT KAR/ZARAR 135.230 39.093 Genel Yönetim Giderleri (-) 21 (68.922) (40.427) Pazarlama Giderleri (-) 21 0 0 Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 0 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22 0 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 22 0 0 ESAS FAALİYET KARI/ZARARI 66.308 (1.334) FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KARI/ZARARI 66.308 (1.334) Finansman Gelirleri 23 4.724 5.127 Finansman Giderleri (-) 23 (405) (48) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI/ZARARI 70.628 3.745 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gideri (-) / Geliri (8.569) 147 - Dönem Vergi Gideri (-) / Geliri 24 (8.890) 0 - Ertelenmiş Vergi Gideri (-) / Geliri 24 321 147 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI 62.059 3.892 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI / ZARARI 0 0 DÖNEM KARI/ZARARI 62.059 3.892 TOPLAM KAPSAMLI GELİR 62.059 3.892 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: 62.059 3.892 - Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 - Ana Ortaklık Payları 62.059 3.892 RİSKLER VE YÖNETİM KURULUNUN DEĞERLENDİRMESİ, DİĞER HUSUSLAR Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş. olarak şirketin, karşılaştığı risklerin izlenmesi ve kontrolünü sağlamak üzere iç denetim sistemleri ile risk yönetim sistemlerine ilişkin esas ve usulleri belirlenmiş ve yazılı hale getirilmiştir. 8
Risk yönetim ve iç denetim sistemleri; iç kontrol ve yönetim süreçlerinin etkinliğini ve verimliliğin değerlendirilmesi ve geliştirilmesi için sistematik yaklaşımlar geliştirerek şirketimizin amaçlarını gerçekleştirmesine yardımcı olmaktadır. İç denetim ve Risk yönetim sistemi faaliyetleri, verimliliğinin, etkinliğinin, idari ve diğer konulara ait bilgilerin güvenilirliğinin, bütünlüğünün ve zamanında elde edilebilirliğinin, Kobirate in faaliyetlerinin yasalara ve düzenlemelere tam anlamıyla uygunluğunun sağlanmasını amaçlamaktadır Bu amaçlara ulaşmak için iç denetim sistemi, 1- Kobirate faaliyetlerinin yasal düzenlemelere, Yönetim Kurulunca tespit edilmiş strateji ve politikalara uygun olarak, etkin şekilde planlanmasının ve yürütülmesinin kontrolünü; 2- İşlemlerin ve yükümlülüklerin özel yetkilere dayalı olarak gerçekleştirilmesini; 3- Hatalardan kaynaklanan risklerin asgariye indirilmesi için risklerin tanımlanabilmesi ve gerekli önlemlerin alınmasını; Sağlayacak şekilde oluşturulmuştur. Temel kontrol alanları düzenli aralıklarla yapılan sıradan kontroller ve özel incelemelerin ya da acil ve hızlı incelemelerin odaklandığı faaliyet alanlarını kapsamaktadır. Başlıca temel kontrol alanları aşağıdadır a- Kobirate in ilgili mevzuatlara uygunluğunun sağlanması, b- Temel faaliyet alanlarının özel kontrolü, c- Otomasyon ve bilgi işlem kontrolü, d- Acil ve beklenmedik durum planlaması, Şeklindedir. 9
2016 yılına ilişkin Yönetim Kurulu'nca temkinli büyüme stratejisi benimsenmiş olup, bu çerçevede kurumsal yönetim derecelendirmesi işlemlerinde mevcut müşteri profiline uygun yeni müşterilerin portföyümüze ilave edilmesinin yanı sıra tahvil derecelendirme işlemlerinde piyasan alınan payın arttırılması, 2015 yılında talep gören skoring hizmetlerine devam edilmesi ve kredi derecelendirme işlemlerinde takip edilen iki projede yer alınmasına çalışılacaktır. KOBİRATE ULUSLARARASI KREDİ DERECELENDİRME VE KURUMSAL YÖNETİM HİZMETLERİ A.Ş. YÖNETİM KURULU ÜYE ÜYE YÖNETİM KURULU BAŞKANI Burhan TAŞTAN Can TEKİN HASAN TÜZÜN 10