Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. OKS Atak Katılım Değişken Emeklilik Yatırım Fonu 2 Ocak 2018-31 Aralık 2018 hesap dönemine ait performans sunuş raporu ve yatırım performansı konusunda kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor
EY Building a better working world Güney Bağımsız Denetim ve SMMM A.Ş. Mastak Mahallesi Eski Büyükdere Cad. Orjin Mastak Ptaza No: 27 Sarıyer 34485 IstanbuL - Türkiye TeL: +90 212 315 3000 Fax: +90 212 230 8291 ey. co m Ticaret Sicil No : 479920 Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. OKS Atak Katılım Değişken Emeklilik Yatırım Fonu nun Yatırım performansı konusunda kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. OKS Atak Katılım Değişken Emeklilik Yatırım Fonu nun ( Fon ) 2 Ocak - 31 Aralık 2018 hesap dönemine ait ekteki performans sunuş raporunu Sermaye Piyasası Kurulu nun Vll-128.5 sayılı Bireysel Portföylerin ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarının Performans Sunumuna, Pertormansa Dayalı Ucretlendirilmesine ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarını Notlandırma ve Sıralama Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ inde ( Tebliğ ) yer alan performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde incelemiş bulunuyoruz. İncelememiz sadece yukarıda belirtilen döneme ait performans sunuşunu kapsamaktadır. Bunun dışında kalan dönemler için inceleme yapılmamış ve görüş oluşturulmamıştır. Görüşümüze göre 2 Ocak -31 Aralık2018 hesap dönemine ait performans sunuş raporu Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. OKS Atak Katılım Değişken Emeklilik Yatırım Fonu nun performansını ilgili Tebliğ in performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemelerine uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Diğer Husus Fon un 31 Aralık 2018 tarihi itibariyle kamuya açıklanmak üzere ayrıca hazırlanacak yıllık finansal tabloları üzerindeki bağımsız denetim çalışmalarımız henüz tamamlanmamış olup; söz konusu finansal tablolara ilişkin bağımsız denetim çalışmalarımızın tamamlanmasına müteakiben ilgili bağımsız denetim raporumuz ayrıca tanzim edilecektir. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A memberfirm of Ernst8Young Global Limited Fatih Polat, SMMM Sorumlu Denetçi 30 Ocak 2019 İstanbul, Türkiye A member fırm of Ernst S Young Global Limited
ANADOLU HAYAT EMEKLİLİK A.Ş. OKS ATAK KATILIM DEĞİŞKEN EMEKLİLİK YATIRIM FONU NA AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU A. TANITICI BİLGİLER PORTFÖYE BAKIŞ Halka arz tarihi: 02/01/2018 YATIRIM VE YÖNETİME İLİŞKİN BİLGİLER 02.01.2019 tarihi itibarıyla Yatırım Stratejisi Portföy Yöneticileri Net Varlık Değeri 1.221.474 Bu fon, 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanununun 15. maddesi, 2 nolu Ek maddesi ve 2 nolu Geçici maddesi çerçevesinde işveren tarafından bireysel emeklilik sistemine dahil edilen, başlangıç fonundan veya standart fondan ayrılmayı tercih eden çalışanlara sunulan değişken fondur. Fon izahnamesinin 2.4. maddesindeki tabloda yer alan para ve sermaye piyasası araçlarına, belirlenen sınırlar çerçevesinde yatırım yapılır. Fon un varlık dağılımı önceden belirlenmez. Fon, Rehber in 6.8.1 nolu bölümünde hesaplama yöntemi yer verilen yönteme göre hesaplanan 4-5 risk değerine (orta-yüksek risk değeri) uygun olarak yönetilmekte olup, yatırım yapılan varlıklar çerçevesinde fonun volatilite aralıklarının karşılık geldiği risk değeri 4 ila 5 aralığında kalacaktır. Fonun eşik değeri BIST-KYD 1 Aylık Kar Payı (TL) Endeksi + %2 dir. Ali Emrah Yücel İş Portföy Yönetimi A.Ş. Genel Müdür Yardımcısı Birim Pay Değeri 0,010326 Hüseyin Gayde İş Portföy Yönetimi A.Ş. Müdür Yatırımcı Sayısı 871 Yatırım Riskleri Tedavül Oranı % 0,12 Fon, piyasa riski, karşı taraf riski, likidite riski, operasyonel risk, yoğunlaşma riski, korelasyon riski, yasal risk, ihraççı riski ve kıymetli madenlere yatırım yapılmasından kaynaklanan riskleri taşımaktadır. Portföy Dağılımı -Ulusal Paylar % 29,27 - Kamu Kira Sertifikaları % 61,03 -Katılım Hesabı % 6,45 -Özel Sektör Kira Sertifikası % 3,25 Ulusal Payların Sektörel Dağılımı - Sınai % 58,93 -Hizmet % 41,07 En Az Alınabilir Pay Adeti: 0,001 Adet * 1 Ocak 2019 tarihinin tatil günü olması sebebiyle, performans raporlarında 2 Ocak 2019 tarihli pay başına net varlık değerleri kullanılacaktır. Bu nedenle performans raporlarında 1 Ocak 2019 tarihli günlük rapor değerlerine yer verilmektedir. 1
B. PERFORMANS BİLGİSİ YILLAR Toplam Getiri* Fon Brüt Getirisi Karşılaştırma Ölçütünün Getirisi PERFORMANS BİLGİSİ Fon Getirisinin Enflasyon Zaman İçinde Oranı Standart Sapması Karşılaştırma Ölçütünün Standart Sapması Bilgi Rasyosu *** Sunuma Dahil Dönem Sonu Fon Net Varlık Değeri (TL) 2018 3,26 4,31 19,94 (****) 33,64 (**) 0,52 0,03-0,07 1.221.474 (*):Portföyün geçmiş performansı gelecek dönem performansı için bir gösterge olamaz. (**):Enflasyon oranı TUİK tarafından açıklanan 12 aylık ÜFE oranıdır. (***):Performans sunumlarında riske göre düzeltilmiş getirinin hesaplanmasında "Bilgi Rasyosu" (Information Ratio) kullanılacaktır. Bilgi rasyosu, Sermaye Piyasası Kurulu nun 17/12/2013 tarih ve 28854 sayılı Performans Sunuş Tebliği nde belirtildiği şekilde hesaplanmaktadır. (****):Sermaye Piyasası Kurulu nun Bireysel Portföylerin Ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarının Performans Sunumuna, Performansa Dayalı Ücretlendirilmesine Ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarını Notlandırma Ve Sıralama Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ (Vıı-128.5) uyarınca fonun izahnamesinde belirtilen eşik değer getirisi, gecelik Türk Lirası referans faiz oranının performans dönemine denk gelen bileşik getirisinden düşük olduğu için eşik değer olarak O/N TRLİBOR getirisi kullanılmıştır. Değişim GRAFİK 35,00 33,64 30,00 25,00 19,94 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00 3,26 AJH Eşik Değer ÜFE * (02.01.2018-31.12.2018) (**):Enflasyon oranı TUİK tarafından açıklanan 12 aylık ÜFE oranıdır. GEÇMİŞ GETİRİLER GELECEK DÖNEM PERFORMANSI İÇİN BİR GÖSTERGE SAYILMAZ. 2
C. DİPNOTLAR 1. Şirketin faaliyet kapsamı: Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu, Sigortacılık Kanunu, Türk Ticaret kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu ile diğer ilgili tüm mevzuatlarda öngörülen esas ve kurallara uygun hareket etmek kaydıyla, hayat grubu sigortaları, kaza sigortaları, hastalık sigortaları gibi mevzuatın izin verdiği tüm sigortacılık ve reasürans işlemlerini yürütmek, bireysel emeklilik faaliyetlerinde bulunmak, bu konulara ilişkin aracılık hizmeti almaktır. Şirket ayrıca; Emeklilik fonlarına yönelik mevzuatta belirlenen yükümlülüklerini yerine getirmek kaydıyla, emeklilik yatırım fonu kurmak, işletmek, birleştirmek, devretmek ve iştirak etmek gibi hususlarda tasarrufta bulunabilir. 2. Nispi Getiri = [Gerçekleşen Getiri-Gerçekleşen Eşik Değer Getirisi] ((%3,26)-(%19,94))= -%16,68 3. Aşağıda 02.01.2018-31.12.2018 dönemine ait faaliyet giderlerinin ortalama net varlık değerine oranı yer almaktadır. AJH Fon Gider Bilgileri Dönem İçi Ortalama Fon Toplam Değerine Oranı İhraç İzni Giderleri 0,000000% Tescil ve İlan Giderleri 0,000000% Sigorta Giderleri 0,000000% Noter Ücretleri 0,011056% Bağımsız Denetim Ücreti 0,890151% Alınan Kredi Faizleri 0,000000% Saklama Ücretleri 0,021273% Fon Yönetim Ücreti 0,817136% Hisse Senedi Komisyonu 0,091211% Tahvil Bono Komisyonu 0,002640% Gecelik Ters Repo Komisyonu 0,000000% Vadeli Ters Repo Komisyonu 0,000000% TPP Komisyonu 0,000000% Yabancı Menkul Kıymet Komisyonu 0,000000% Vergi ve Diğer Giderler 0,000000% Türev Araçları Komisyonu 0,000000% Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. Komisyonları 0,000000% Diğer Giderler 0,067449% TOPLAM GİDERLER 1,900915% 3
4. 02.01.2018-31.12.2018 tarihleri arası dönemde fonun eşik değeri %100 BIST-KYD 1 Aylık Kar Payı (TL) Endeksi + %2 dir. 5. Emeklilik yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisi ve stopajdan muaftır. 6. Fon Gider Bilgileri: 4