Tahvil Bono İhracı Sunumu OCAK 2015
1 Turkish Bank Grubu 2 Turkish Bank 3 İhraca İlişkin Bilgiler 4 İletişim Bilgileri
Turkish Bank Grubu 100 yılın üzerinde deneyim 1901 : Kıbrıs ta bir Yardımlaşma Sandığı.. Kıbrıs ta 1901 yılında dönemin tanınmış kişileri tarafından Lefkoşa İslam İddihar Sandığı (Nicosia Savings Box) kuruldu. 1925 : Lefkoşa İslam İddihar Bankası Ltd.. Sandık 1925 yılından itibaren bankalaşma yoluna giderek Lefkoşa İslam İddihar Bankası Ltd. adı altında faaliyet göstermeye başladı. 1943 : Lefkoşa Türk Bankası Ltd.. Bankanın adı Lefkoşa Türk Bankası olarak değiştirildi. 1949 : İlk Şube, Yeni Şubeler.. Lefkoşa Türk Bankası, 1949 yılında Magosa da ilk şubesini açtı. Bunu 1955 te Larnaka, 1958 de Limasol ve 1959 da Baf ta açılan şubeler izledi. 1973 : Türk Bankası Ltd.. Bankanın adı bir kez daha değiştirildi ve Lefkoşa ibaresi kaldırıldı. Takip eden yıllarda Londra da 2 şube açıldı. 1982 : Türkiye ye ilk adım.. Türk Bankası İstanbul da ilk şubesini ve bölge müdürlüğünü açtı. 1984 : Yeni bir dönem Gerçekleştirilen genel kurul ile Tanju Özyol Yönetim Kurulu Başkanlığı na getirildi. 1991 : Bir dönüm noktası.. Türk Bankası Ltd. nin Türkiye faaliyetleri yabancı banka statüsünden çıkarılıp, Turkish Bank A.Ş. Olarak, İngiltere faaliyetleri de Turkish Bank (UK) Ltd. olarak özerk iki banka haline getirildi. Turkish Bank Grubu, Turkish Bank A.Ş., Türk Bankası Ltd, ve Turkish Bank (UK) Ltd. adı altında faaliyet gösteren üç ayrı banka olarak hizmet vermeye başladı. 2007 : NBK ile ortaklık.. National Bank of Kuwait (NBK) 2007 yılında Turkish Bank A.Ş. nin %40 hissesini satın alarak ortak oldu. 2014: Yeni strateji Kurumsal, ticari ve küçük ve orta ölçekli işletmelerin finansal ihtiyaçlarına destek alanlarında büyüme... 3
Turkish Bank Grubu Grup bünyesindeki 4 Banka ve 3 Finansal Kurum sadece finansal hizmet sağlamaktadır. Türkiye, Kıbrıs ve İngiltere de toplam 44 şubede aynı kalitede hizmet 100 yılın üzerinde deneyim 1,15 milyar $ Toplam Varlık 152 milyon $ Özkaynak büyüklüğü ile Turkish Bank A.Ş., Turkish Bank UK Ltd, Turk Bankası Ltd.,Allied Turkish Bank Ibu Ltd ve Turkish Yatırım A.Ş. FATCA düzenlemeleri de dahil uluslararası uyum ve vergi mevzuatına uygun olarak hizmet vermektedir. 4
Lokasyonlar Londra KKTC İstanbul Turkish Bank UK Yerel Bankacılık Çözümleri Bireysel Bankacılık Türk Toplumuna Hizmetler Mukim Olmayanlara Hizmetler 6 şube Turkish Bank Ltd. Kurumsal ve Ticari Bankacılık Bireysel Bankacılık Kuzey Kıbrıs taki en güçlü ve tanınmış şube ve ATM ağı 20 Şube Allied Turkish Bank Ibu Ltd. Bireysel Bankacılık Kurumsal Bankacılık Turkish Bank A.Ş. Kurumsal Bankacılık Ticari Bankacılık Bireysel Bankacılık 18 Şube 5
Grup Bankaları TURKISH BANK TRNC - 1901 www.turkishbank.net TURKISH BANK UK UK - 1974 www.turkishbank.co.uk TURKISH BANK AS TURKEY 1991 www.turkishbank.com ALLIED TURKISHBANK IBU TRNC-2003 www.atb-ibu.com Finansal Şirketler TURK SİGORTA (1995) TURKISH YATIRIM (1996) www.turkishyatirim.com TURKISH FAKTORING (2007) www.turkishfactoring.com
1 Turkish Bank Grubu 2 Turkish Bank 3 İhraca İlişkin Bilgiler 4 İletişim Bilgileri
Turkish Bank A.Ş. Ortaklık Yapısı & Üst Yönetim Bankanın ödenmiş sermayesi 2012 yılında 80 milyon TL iken 2014 yılında 175 milyon TL ye yükselmiştir. 31.12.2014 tarihi itibariyle ortaklık yapısı yandaki tabloda yer almaktadır. Turkish Bank A.Ş. Yönetim Kurulu İbrahim Hakan BÖRTEÇENE Yönetim Kurulu Başkanı Shaikha Khaled ALBAHAR Yönetim Kurulu Başkanı Vekili Servet TAZE Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Mehmet ÇINAR Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Mithat ARIKAN Beyhan KALAFAT M.Ertan GÜVENER Serkan ERMİŞ Turkish Bank A.Ş. Üst Yönetimi Krediler Yönetimi GMY Hazine Yönetimi GMY Bilgi Teknolojileri Yönetimi - GMY Mali İşler Yönetimi - GMY Abdullah AKBULAK Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Yasemin DOĞAN Operasyon Yönetimi Direktör M.Ersin ERENMAN Murat ARIĞ Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Elif BİLGE Bireysel Bankacılık Yönetimi Direktör İ.Ömür YARSUVAT George RICHANI Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Berrak MOR Ticari Bankacılık Yönetimi Direktör Jim MURPHY Yönetim Kurulu Üyesi Necati AKSOYOĞLU Hukuk Müşavirliği Hukuk Müşaviri Alev SICAKYÜZ Hazine Yönetimi - Direktör 8
Özyol Holding ve National Bank of Kuwait ortaklığı Eylül 2014 Özyol Holding National Bank of Kuwait SAK Eylül 2014 Aktif Büyüklüğü 666 milyon $ Mevduat Büyüklüğü 402 milyon $ Borç 408 milyon $ Nakit 70 milyon $ Ana Ortaklık Özkaynağı 120 milyon $ Net Kar 1,6 milyon $ Özyol Holding 1995 yılında, Turkishbank grubunun finansal faaliyetlerini yönetmek ve ortak bir kurum kültürü yaratmak amacıyla kurulmuştur. - Türkiye de faaliyet gösteren 3 finansal holdingden biridir. - BDDK gözetim ve denetiminde faaliyet yürütmektedir - Ana pay sahibi Özyol ailesidir - Yönetim Kurulu : M.Tanju Özyol -Yönetim Kurulu Başkanı I. Hakan Börtecene Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Genel Müdür Burçin Özyol Yönetim Kurulu Üyesi Bülent Özyol Yönetim Kurulu Üyesi A.Melis Börteçene Yönetim Kurulu Üyesi Aktif Büyüklüğü 75,34 milyar $ Mevduat Büyüklüğü 65,61 milyar $ Krediler & Alacaklar&İslami Finansman Ürünleri 40,16 milyar $ Ana Ortaklık Özkaynağı 8,987 milyar $ Net Kar 736 milyon $ NBK, Kuveyt ve Körfez Bölgesinde ilk yerel banka olarak 1952 yılında kurulmuştur. Yurtiçi piyasada %40 Pazar payı ile, NBK Kuveyt perakende bankacılık alanında lider bankadır. Son yıllarda, Banka, şube ağını genişleterek MENA bölgesinde 73 şube sayısına ulaşmış, 106 ATM ile ATM sayısını ikiye katlamıştır. NBK, New York, Londra, Paris, Cenevre ve Singapur gibi uluslararası merkezlerdeki şubeleri ile tüm bankacılık hizmetlerini sağlamaktadır. NBK, başlıca uluslararası derecelendirme kuruluşları tarafından bölgesel bankalar içerisinde en yüksek ratingle derecelendirilmiştir. (Uzun Vade); Moody s: AA3; S&P: A+; Fitch: AA- 9
Kısaca TURKISHBANK Turkishbank 1982 yılından bu yana Türkiye de özel mevduat bankası olarak varlığını sürdürmektedir. Türkiye nin önemli sanayi ve ticaret bölgelerinde 18 şubesi ve 22 ATM si bulunmaktadır. Piyasa tarafından iyi tanınan, kredibilitesi yüksek kurumsal müşterilerin yanı sıra küçük ve orta ölçekli işletmeler segmentine de önem vererek Kurumsal,Ticari ve Bireysel Bankacılık alanlarına odaklanmıştır. Müşterilerinin bu alanlardaki her türlü finansal ihtiyaçlarını karşılayacak ürünler geliştirmeyi amaçlamaktadır. Temel Finansallar (2014 Aralık itibariyle) Toplam Aktif Toplam Mevduat 602 milyon $ 389 milyon $ Toplam Özkaynak SYR 80 milyon $ 17,66% NPL %0,84 * Rakamlar Aralık 2014 tarihi itibarı ile verilmiştir. 10
Turkish Bank A.Ş. %99,99 u Turkish Bank a Ait Olan Finansal İştirakler Turkish Yatırım Turkish Yatırım A.Ş. 10.500.000 TL ödenmiş sermayesi ile 1996 yılından beri Türkiye de faaliyet gösteren bir banka aracı kurumudur. TurkishBank A.Ş. ve Kıbrıs ta bulunan Türk Bankası Ltd., acentelik sözleşmesi gereği Turkish Yatırım A.Ş.'nin acenteleridir. Bugün Turkish Yatırım A.Ş, İstanbul Nişantaşı'ndaki Genel Müdürlüğün yanı sıra TurkishBank A.Ş. ve Türk Bankası Ltd. şubelerindeki VIP seans odalarına sahip olan 8 adet Acente ve 2 adet Şubesiyle hizmet vermektedir. Turkish Yatırım, Sermaye Piyasası Kurulu'nca verilen tüm yetki belgelerine sahip olan, profesyonel kadrosuyla müşteri memnuniyetine odaklanmış, sağlam, köklü ve saygın bir banka aracı kurumudur. http://www.turkishyatirim.com/ Turkish Leasing Turkish Leasing 10.000.000 TL ödenmiş sermaye ile 09 Mayıs 2007 tarihinde kurulmuştur. Finansal leasing lisansını BDDK tarafından verilmiştir. Şirket, finansal leasing faaliyetlerini Turkish Bank şube ağı kanalıyla gerçekleştirmektedir. http://turkishleasing.com/ Turkish Faktoring Turkish Faktoring, 5 milyon TL ödenmiş sermaye ile 2007 yılında kurulmuştur. Şirket sermayesi 30.12.2011 tarihinde 7,5 milyon TL ye artırılmıştır. Şirket yurtiçi faktoring faaliyetlerine odaklanmıştır ve hedef müşteri segmenti imalat sektörü şirketleri, hizmet sektörü şirketleri, Türkiye de faaliyet yürüten diğer tüm sektörlerden orta ve büyük ölçekli şirketlerdir. Şirket, yurt içi ve uluslararası ticari işlemlerden kaynaklanan alacakların finansmanına yönelik faktoring hizmetleri vermek amacıyla kurulmuştur. Halen, yurt içi faktoring işlemleri ağırlıklı olarak çalışan şirket, emniyetli ve verimli bir çalışma tarzı benimsemiştir. 2014 yıl sonu itibariyle şirketin toplam aktif büyüklüğü 19 milyon TL, toplam faktoring cirosu 104 milyon TL seviyesindedir. 11
Şube Ağı Türkiye nin büyük sanayi bölgelerinde 18 şube İstanbul (8 şb) Adapazarı Kocaeli Bursa Eskişehir Ankara (2 şb) İzmir Denizli Antalya Mersin 18 şube 22 ATM 265 personel 31/12/2014 12
Tedavülde Bulunan Banka Bonoları İhraç Tarihi İtfa Tarihi Vade Tutar (TL) TURKISH BANK 29.09.2014 27.03.2015 179 16.680.000 TURKISH BANK 29.09.2014 27.03.2015 179 6.000.000 TURKISH BANK 29.09.2014 28.09.2015 364 3.480.000 TURKISH BANK 29.09.2014 28.09.2015 364 3.840.000 TURKISH BANK 21.11.2014 15.05.2015 175 19.330.000 TURKISH BANK 21.11.2014 15.05.2015 175 10.670.000 TOPLAM 60.000.000 Yapılan Tüm İhraçlar; 60 Milyon TL Borçlanma Aracı İhracı Ekim 2013 30 Milyon TL Borçlanma Aracı İhracı Nisan 2014 30 Milyon TL Borçlanma Aracı İhracı Eylül 2014 30 Milyon TL Borçlanma Aracı İhracı Kasım 2014 13
Turkish Bank A.Ş. Bilanço (Bin TL) Aralık 2012 Aralık 2013 Aralık 2014* Aktif Nakit Değerler ve Merkez Bankası 61.018 120.569 189.184 Finansal Yatırımlar 72.975 99.956 73.687 Para Piyasalarından Alacaklar - - - Bankalar 361.479 306.404 179.075 Krediler (net) 395.748 535.507 896.236 İştirakler 30.769 30.769 33.268 Duran Varlıklar 9.820 11.591 12.625 Diğer Aktifler 24.531 20.105 16.385 Toplam Aktif 956.340 1.124.901 1.400.460 Pasif Mevduat 616.814 653.222 905.573 Alınan Krediler 90.167 174.653 194.940 Para Piyasalarına Borçlar 50.902 37.570 22.311 İhraç Edilen Menkul Kıymetler - 59.793 58.849 Karşılıklar 5.529 5.185 10.476 Diğer Borçlar 27.385 22.432 21.717 Toplam Borçlar 790.797 952.855 1.213.866 Özkaynak Ödenmiş Sermaye 157.500 165.000 175.000 Yedekler 6.507 6.998 7.263 Net Kar 1.536 48 4.331 Toplam Özkaynak 165.543 172.046 186.594 Toplam Yükümlülükler ve Özkaynak 956.340 1.124.9014 1.400.460 *2014 finansal verileri bağımsız denetimden geçmemiştir. 14
Turkish Bank A.Ş. - Gelir Tablosu (Bin TL) Aralık 2012 Aralık 2013 Aralık 2014* Faiz Geliri 60.200 56.045 93.754 Faiz Gideri (32.845) (27.834) (50.119) Net Faiz Geliri 27.355 28.211 43.635 Komisyon Geliri 3.041 2.78 4.116 Komisyon Gideri (1.203) (1.441) (1.855) Net Komisyon Geliri 1.838 1.347 2.261 Ticari Kar / (Zarar) 3.120 (130) (1.056 Takipteki Alacaklar Provizyonu (920) (1.281) (1.546) Faiz Dışı Gelir 7.981 6.445 5.455 Faiz Dışı Gider (35.237) (33.963) (39.328) Vergi ve Karşılıklar Öncesi Faaliyet Karı 4.137 629 9.421 Karşılıklar (2.193) (634) (3.810) Vergi Öncesi Faaliyet Karı 1.944 (5) 5.611 Vergi Geliri /(Gideri) (408) 53 (1,280) Net Kar / (Zarar) 15 1.536 48 4,331 *2014 finansal verileri bağımsız denetimden geçmemiştir.
Aktif Büyüklük & Ortalama Kredi & Ortalama Mevduat (Bin TL) Aktif büyüklüğünün gelişimi,ortalama kredi ve ortalama mevduat temelli gelişim ile bağlantılı olarak banka stratejisini yansıtmaktadır. 16
Aktif Dağılımı (%) Kredilerdeki artış ve dönen varlıklardaki düşüş, kurumsal, ticari ve KOBİ lerin finansmanına odaklanma kapsamında değişim anlamına gelen, hazine bankacılığından kurumsal/ticari bankacılığa geçiş yönlü banka politikası ile örtüşmektedir. 17
Pasif Dağılımı (%) Banka stratejisine paralel olarak ortaya çıkan kredilerdeki artış ana fon kaynağı olan mevduatlardaki artışa da yansımıştır. 18
Ortalama Özkaynak Karlılığı Ortalama Aktif Karlılık Oranı 19
Krediler / Mevduat (%) 20
Takipteki Alacaklar Rasyosu (%) Kasım 2014 itibariyle Türkiye Bankacılık Sektörü Takipteki Alacaklar Rasyosu %2,97 dir. 21
Sermaye Yeterlilik Rasyosu (CAR) Kasım 2014 itibariyle Türkiye Bankacılık Sektörü Sermaye Yeterlilik Rasyosu %15,3 dür. 22
Turkish Bank Organizasyon Yapısı Kredi Komitesi Yönetim Kurulu Denetim Komitesi Ekonomi Danışmanı Hukuk Müşavirliği İç Sistemler Yönetimi İç Denetim Birimi Aktif - Pasif Komitesi Murahhas Aza ve Genel Müdür Bilgi Güvenliği İç Kontrol ve Mevzuat Uyum Kurumsal İletişim Risk Yönetimi Ticari Bankacılık Yönetimi Bireysel Bankacılık Yönetimi Hazine Yönetimi Krediler Yönetimi Stratejik Planlama Yönetimi Özel Bankacılık Yönetimi ADK Yönetimi Mail İşler Yönetimi Operasyon Yönetimi İnsan Kaynakları Yönetimi Bilgi Teknolojileri Yönetimi 23
1 Turkish Bank Grubu 2 Turkish Bank 3 İhraca İlişkin Bilgiler 4 İletişim Bilgileri
Öngörülen İhraç Yapısı İhraç Bilgileri İhraç Tutarı : Toplam 15.000.000 TL 1. Tertip bono 5 Milyon TL. ve 2. Tertip tahvil 10 Milyon TL. olup tutarlar birbiri arasında kaydırılabilecektir. (Toplam tutar 30 milyon TL ye kadar arttırılabilir.) Kıymet Türü : Banka Bonosu ve Tahvil İhraç Şekli : Nitelikli yatırımcıya satış Vade : 179 gün ve 368 gün Vade Başlangıç Tarihi : 2 Şubat 2015 Faiz Türü : 1. Tertip 179 günlük iskontolu 2. Tertip 368 günlük 3 ayda bir değişken faizli İtfa Planı : 1. Tertip Banka Bonosu iskontolu olup anapara ve faiz ödemesi vade sonunda, 31 Temmuz 2015 tarihinde gerçekleşecektir. 2. Tertip Tahvil değişken faizli olup, nominal bedel üzerinden ihraç edilecek, ilk kupon ödemesi 5 Mayıs 2015, ikinci kupon 5 Ağustos 2015, üçüncü kupon 4 Kasım 2015, anapara ve dördüncü dönem faiz ödemesi ise vade sonunda, 5 Şubat 2016 tarihinde gerçekleşecektir. Ek Getiri : 1. Tertip 179 günlük banka bonosu iskontolu olmak üzere 100 bps 2. Tertip 368 günlük tahvil 3 ayda bir değişken faizli olmak üzere 120 bps Minimum Talep Miktarı : 10,000 TL ve katları İşlem Görme : BIST Bono ve Tahvil Piyasası (Nitelikli yatırımcılar arasında) Aracı Kurum : Turkish Yatırım A.Ş. 25
Öngörülen İhraç Yapısı Tahmini Zamanlama Talep Toplama Tarihleri : 29-30 Ocak 2015 Dağıtım Sonuçlarının ve Faiz Oranının Açıklanma Tarihi : 2 Şubat 2015 Para ve Kıymet Takası : 2 Şubat 2015 Vade Başlangıç Tarihi : 2 Şubat 2015 İtfa Tarihi : 1. Tertip, 31 Temmuz 2015 2. Tertip, 5 Şubat 2016 Borsa İstanbul da İşlem Görme Tarihi : Satış sonuçları Borsa İstanbul a bildirildikten sonra Yönetim Kurulu nun onayıyla işlem görmeye başlayacaktır. 26
Fiyat Tespit Detayı - 179 Günlük Banka Bonosu A B C D E F G TRT170615T16 ve TRT190815T12 ISIN kodlu DİBS'ler Referans Faiz seçimi Gösterge Dönemsel Basit Faiz Oranı Banka Bonosunun yıllık basit ek faiz oranı Banka Bonosunun 179 günlük basit ek faizi Banka Bonosunun 179 günlük basit faizi Banka Bonosunun 179 günlük yıllık basit faizi Banka Bonosunun yıllık bileşik faizi Sözkonusu DİBS'lerin talep toplama tarihinden önceki işlem gören son 3 iş gününde Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı nda oluşan işlem hacmi ağırlıklı ortalama bileşik faizleri ve günlük işlem hacimleri dikkate alınacak ve 30.01.2015 tarihinde aynı gün valörlü işlem saati bitimini takiben hesaplamalar yapılacaktır. Seçilen kıymetlerin talep toplamanın son gününden geriye dönük işlem geçen son üç iş gününde (Gözlem Periyodu) Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı nda aynı gün valörlü işlemlerde oluşan ağırlıklı ortalama bileşik faizleri ve işlem hacimlerinin ağırlıklandırılmasıyla oluşan faize enterpolasyon işleminin uygulanmasıyla hesaplanacaktır. B=((1+A)^(179/365))-1 Belirlenen ek faiz oranı=%1 D=C*179/365 E=B+D F= E/179*365 G=[(1+E)^(365/179)]-1 27
Fiyat Tespit Detayı 368 Günlük Değişken Faizli Tahvil A B C D E F G TRT161116T19 ISIN kodlu gösterge tahvil Gösterge tahvilin yıllık bileşik faizinin 3 günlük ortalaması Gösterge Dönemsel Basit Faiz Oranı Turkishbank Tahvilinin yıllık basit ek faiz oranı Turkishbank Tahvilinin 91 günlük basit ek faizi Turkishbank Tahvilinin 91 günlük basit faizi (kupon faizi) Turkishbank Tahvilinin Yıllık Basit Faizi Turkishbank Tahvilinin Yıllık Bileşik Faizi 368 gün vadeli Turkishbank tahvilin ilk kupon hesabında 2 yıl vadeli gösterge tahvil (TRT161116T19) referans alınacaktır. Sonraki kuponlar hesaplanırken piyasada işlem gören gösterge tahvil hangisi ise o tahvil dikkate alınacaktır. Sözkonusu tahvilin 28-29-30 Ocak 2015 tarihleri arasında (28.01.2015 ve 30.01.2015 günleri dahil 3 iş günü) Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı nda oluşan işlem hacmi ağırlıklı ortalama bileşik faizleri ve günlük işlem hacimleri dikkate alınacak ve 30.01.2015 tarihinde aynı gün valörlü işlem saati bitimini takiben hesaplamalar yapılacaktır. B=((1+A)^(91/365))-1 Belirlenen ek faiz oranı=%1.20 D=C*91/365 E=B+D F= E*365/91 G=[(1+E)^(365/91)]-1 28
Örnek Fiyatlama 179 Gün Vadeli İskontolu Banka Bonosu Fiyatlama Yapılan Tarih : 22 Ocak 2015 Gösterge Devlet İç Borçlanma Senetleri : TRT170615T16 TRT190815T12 Hesaplamada Dikkate Alınan İşlem Tarihleri : TRT170615T16 için 19-20-21 Ocak 2015 TRT190815T12 için 15-19-20 Ocak 2015 Gösterge Faiz Oranı (Yıllık Basit) : % 7,69 Gösterge Faiz Oranı (Yıllık Bileşik) : % 7,84 Yıllık Ek Getiri : %1,00 Turkishbank Bonosunun Yıllık Basit Faizi : %8,69 Turkishbank Bonosunun Yıllık Bileşik Faizi : %8,89 Turkishbank Bonosunun Fiyatı : 95.911 29
Örnek Fiyatlama 368 Gün Vadeli 3 ayda 1 değişken kuponlu tahvil Fiyatlama Yapılan Tarih : 22 Ocak 2015 Gösterge Devlet İç Borçlanma Senedi : TRT161116T19 Hesaplamada Dikkate Alınan İşlem Tarihleri : 19-20-21 Ocak 2015 Gösterge Faiz Oranı (Yıllık Basit) : % 7,22 Gösterge Faiz Oranı (Yıllık Bileşik) : % 7,35 Yıllık Ek Getiri : %1,20 Turkishbank Tahvilinin Yıllık Basit Faizi : %8,36 Turkishbank Tahvilinin Yıllık Bileşik Faizi : %8,63 Turkishbank Tahvilinin Fiyatı : 1.000 Turkishbank Tahvilinin Dönemsel Kupon Faiz Oranı : %2,0841 30
NİTELİKLİ YATIRIMCI KRİTERLERİ Sermaye Piyasası Kurulu nun yatırım kuruluşlarına ilişkin düzenlemelerinde tanımlanan ve talebe dayalı olarak profesyonel kabul edilenler de dahil profesyonel müşterileri ifade eder. Bu kapsamda aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim şirketleri, kolektif yatırım kuruluşları, emeklilik yatırım fonları, sigorta şirketleri, ipotek finansman kuruluşları, varlık yönetim şirketleri ile bunlara muadil yurt dışında yerleşik kuruluşlar, emekli ve yardım sandıkları, 17/7/1964 tarihli ve 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanununun geçici 20 nci maddesi uyarınca kurulmuş olan sandıklar, kamu kurum ve kuruluşları, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası, Dünya Bankası ve Uluslararası Para Fonu gibi uluslararası kuruluşlar, nitelikleri itibarıyla bu kurumlara benzer olduğu Sermaye Piyasası Kurulu nca kabul edilebilecek diğer kuruluşlar, aktif toplamının 50.000.000 Türk Lirası, yıllık net hâsılatının 90.000.000 Türk Lirası, özsermayesinin 5.000.000 Türk Lirasının üzerinde olması kıstaslarından en az ikisini taşıyan kuruluşlar ile nakit mevduatlarının ve sahip olduğu sermaye piyasası araçlarının da dâhil olduğu finansal varlıkları toplamının 1.000.000 Türk Lirası tutarını aşması şartını sağlayan gerçek ve tüzel kişiler nitelikli yatırımcı olarak kabul edilir. 31
Vergilendirme Esasları Alım Satım ve Faiz Kazancı Tam Mükellef Tüzel Kişi Anonim, eshamlı Komandit ile limited şirketler ve yatırım fonları tarafından elde edilen kazançlarda stopaj %0'dır. Kurumlar vergisine tabidir. TÜZEL KİŞİ YATIRIMCILAR Dar Mükellef(*) Tüzel Kişi Anonim, eshamlı komandit ve limited şirket niteliğindeki yabancı kurumlar ile Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Maliye Bakanlığınca belirlenen yabancı kurumlar (**) tarafından elde edilen kazançlarda stopaj %0'dır. Stopaj nihai vergidir. Beyan edilmez Diğer kurumlar: (Kooperatifler, iktisadi Diğer kurumlar tarafından elde edilen kamu kuruluşları, dernek ve vakıflar ile kazançlarda stopaj %10'dur. Stopaj nihai iktisadi işletmeleri, iş ortaklıkları) vergidir. Beyan edilmez. tarafından elde edilen kazançlarda stopaj %10'dur. Beyanname vermesi gereken kurumlar ödenen stopajı beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup edebilirler. GERÇEK KİŞİ YATIRIMCILAR Tam Mükellef Gerçek Kişi 10%. Stopaj nihai vergidir. Beyan edilmez. Dar Mükellef Gerçek Kişi 10%. Stopaj nihai vergidir. Beyan edilmez. (*) Dar mükellef kurumlar ifadesi ile Türkiye'de işyeri ve daimi temsilcisi bulunmayan dar mükellef kurumlar kastedilmektedir. (**) 25 Aralık 2010 tarihli Resmi Gazete'de yayımlanan 277 Seri Numaralı Gelir Vergisi Genel Tebliği uyarınca, Türkiye'de münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirileri ile değer artışı kazançları elde etmek ve bunlara bağlı hakları kullanmak amacıyla faaliyette bulunan sınırlı sorumlu ortaklıklar, ülke fonları, kurum ve kuruluş fonları ve yatırım kuruluşları gibi yabancı kurumsal yatırımcıların tümü, 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikteki mükellefler olarak kabul edilmektedir. BSMV'ye tabi olan kurumsal yatırımcılar elde etmiş oldukları gelir üzerinden %5 BSMV ödeyeceklerdir. 32
Başvuru, Dağıtım ve Teslimat Esasları Nitelikli Yatırımcılar Gerçek Kişi veya Tüzel Kişi Yatırımcılar Kurumsal Yatırımcılar Başvuru Yerleri : Turkish Yatırım A.Ş.'nin Genel Müdürlük ve tüm şubeleri ve acenta sıfatıyla Turkish Bank A.Ş. İle Türk Bankası Ltd. şubeleri Talep Tutarlarının Ödenmesi ve Blokaj Yöntemi Dağıtım Esasları Teslim Zamanı ve Yeri Başvuru Belgeleri : Talep ettikleri bononun bedelini talep anında ödeyeceklerdir. Yatırımcıların Turkish Yatırım'da hesaplarının bulunması durumunda likit fon blokesi yöntemi, Turkish Bank'ta hesaplarının bulunmaması durumunda TL veya döviz cinsi gecelik vadeli mevduat blokesi yöntemi uygulanacaktır. Böylelikle talep tutarları nemalandırılmış olacaktır. : Turkish Yatırım ve İhraççı talepte bulunan yatırımcının talebini kabul edip etmemekte serbest olacaktır. Dağıtım sonrasında yatırımcıların talep ettikleri nominale karşılık gelecek borçlanma aracı nominali, nihai faiz oranının belirlenmesi ve dağıtım listesinin Kent Faktoring tarafından onaylanması ardından bildirilecektir. : Borçlanma araçları, dağıtım listelerinin onaylandığı iş günü MKK düzenlemeleri çerçevesinde kayden teslim edilecektir. Borçlanma araçlarının fiziki teslimi söz konusu değildir. SPK mevzuatı çerçevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenecektir. Kurumsal Yatırımcılar talep ettikleri borçlanma aracının bedellerini talep anında ödemeyeceklerdir. Sözkonusu bedelleri dağıtım listelerinin onaylandığı işgününde saat 12:00 ye kadar ödeyeceklerdir. Kurumsal Yatırımcılar dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları borçlanma aracının bedellerini TURKISH YATIRIM a ödemekten imtina edemezler. Turkish Yatırım ve İhraççı talepte bulunan yatırımcının talebini kabul edip etmemekte serbest olacaktır. Dağıtım sonrasında yatırımcıların talep ettikleri nominale karşılık gelecek borçlanma aracı nominali, nihai faiz oranının belirlenmesi ve dağıtım listesinin Turkish Bank tarafından onaylanması ardından bildirilecektir. Borçlanma araçları, dağıtım listelerinin onaylandığı iş günü MKK düzenlemeleri çerçevesinde kayden teslim edilecektir. Borçlanma araçlarının fiziki teslimi söz konusu değildir. SPK mevzuatı çerçevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenecektir. : Gerçek Kişi Yatırımcılar: Talep Formu / Nüfus Cüzdanı / Pasaport / Sürücü Belgesi / Nitelikli Yatırımcı Beyanı Tüzel Kişi Yatırımcılar ve Kurumsal Yatırımcılar: Talep Formu / İmza sirkülerinin noter tasdikli örneği / kuruluş gazetesi fotokopisi / vergi levhası fotokopisi / ticaret sicili kayıt belgesi fotokopisi / Nitelikli 33 Yatırımcı Beyanı /
İletişim Bilgileri Tüm soru ve bilgi talepleri için Turkish Yatırım yetkili personeli iletişim bilgileri aşağıda sunulmuştur. Şela Göktürk Hazine ve Fon Yönetimi Turkish Yatırım A.Ş. Eylem Çiftçi Kurumsal Finansman Turkish Yatırım A.Ş. Email : s.gokturk@turkishyatirim.com Tel : +90 212 315 1064 Fax : +90 212 315 1003 Email : e.ciftci@turkishyatirim.com Tel : +90 212 315 1005 Fax : +90 212 315 1003 34
Önemli Not Bu doküman yatırımcılara Turkish Bank A.Ş. hakkında bilgi vermek amacıyla Turkish Yatırım A.Ş. tarafından hazırlanmış olup, kaynak olarak Turkish Bank A.Ş. tarafından sağlanan bilgiler ile kamuya açık sektör bilgileri kullanılmıştır. Bu dokümanda yer alan bilgiler, Turkish Yatırım A.Ş. tarafından denetlenmemiş ve bağımsız olarak doğrulanmamıştır. Turkish Yatırım A.Ş. bu doğrulamayı yapmak, alıcıya ek bilgi sağlamak, bu sunumu güncellemek veya içinde herhangi bir düzeltme yapmak yükümlülüğü altına girmemektedir ve bu bağlamda Turkish Yatırım A.Ş. ve Turkish Yatırım A.Ş. nin ilgili müdürleri, çalışanları ve görevlileri bu dokümanda yer alan bilgilerin doğruluğuna, adilliğine ve tamlığına ilişkin hiçbir sorumluluk kabul etmemektedir. Bu doküman herhangi bir yatırım kararının sebebini oluşturmayı amaçlamamakta ve bir yatırım kararının alınmasında gerekli olabilecek veya öğrenmek istenebilecek tüm bilgileri içerdiğini belirtmemektedir. Bu doküman yatırımcılar açısından bir tavsiye olarak yorumlanamaz. Turkish Yatırım A.Ş. bu doküman baz alınarak gerçekleştirilen yatırım kararlarından sorumlu tutulamaz. 35