BU İZAHNAME KATILMA PAYLARININ SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY İTİBARİYLE HAZIRLANAN, FONA İLİŞKİN MALİ BİLGİLERİN YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BİRLİKTE TASARRUF SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU İZAHNAME YENİ BİR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLİ OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ'NDE İLANINI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HERYILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.'NİN B TİPİ BÜYÜME AMAÇLI DEĞİŞKEN FONU 6.500.000.000 PAY 3. TERTİP KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMEDİR. TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 37 ve 38'nci maddelerine dayanılarak, 01/10/2004 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna 358354-305936 sicil numarası altında kaydedilerek 06/10/2004 tarih ve 6151 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen ve katılma belgelerinin arkasında da tam metni bulunan fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katılma belgeleri karşılığında toplanacak paralarla, katılma belgesi sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre Sermaye Piyasası araçları ile altın ve kıymetli madenlerden oluşan portföyü işletmek amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu'nun 29/09/2004 tarih ve KYD-663 sayılı izni ile kurulmuş TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. B Tipi Büyüme Amaçlı Değişken Fonu'nun 6.500.000.000 pay 3. tertip katılma belgelerinin satışına ilişkin izahnamedir. TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. B Tipi Büyüme Amaçlı Değişken Fonu'nun bu tutar artırımı öncesi Kurul kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler tarih sırasıyla aşağıdaki tabloda gösterilmektedir. HALKA ARZ TARİHİ SPK KAYIT TARİHİ SPK KAYIT NUMARASI TERTİBİ ESKİ TUTARI (TL'DEN) YENİ TUTARI (TL'YE) 08/11/2004 25/10/2004 KB.384/1373 1. _ 15.000.000 10/03/2005 01/03/2005 B.02.1.SPK.0.15-137 2. 15.000.000 40.000.000 Bu sefer fon tutarının 40.000.000,- TL'den 105.000.000,- TL'na artırımı dolayısıyla ihraç olunarak fona iştirak sağlayan ve fon varlığına katılım oranını gösteren 3. tertip 6.500.000.000 pay katılma belgeleri, Sermaye Piyasası Kurulu'nca 08/08/2005 tarih ve 384-3/968 sayı ile kayda alınmıştır. Ancak bu kayda alınma, Fon'un ve katılma belgelerinin, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez. Fona iştirak sağlayan ve fon varlığına katılım oranını gösteren 1.tertip 1.500.000.000 pay katılma belgeleri, Sermaye Piyasası Kurulu'nca 25/10/2004 tarih ve KB.384/1373 sayı ile kayda alınmıştır. Ancak bu kayda alınma, Fon'un ve katılma belgelerinin, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez. I. FON HAKKINDA BİLGİLER: 1. Fonun Türü : Değişken Fon 2. Fonun Tipi : B Tipi 3. Mevcut Fon Tutarı : 40.000.000 TL 4. Artırılan Fon Tutarı : 65.000.000 TL 5. Artırım Sonrası Fon Tutarı : 105.000.000.-TL 6. Mevcut Pay Sayısı : 4.000.000.000 Adet 7. Artırılan Pay Sayısı : 6.500.000.000 Adet 8. Artırım Sonrası Pay sayısı : 10.500.000.000 Adet 9. Artırılan Payların Tertibi : 3 10. Fon un Süresi : Süresiz
I. FON PORTFÖY STRATEJİSİ: Fon portföyündeki varlıklar Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemelerine ve fon içtüzüğüne uygun olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafından içtüzüğün 5. md. ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun Seri: VII, No: 10 sayılı Tebliğinin41. md. ne uygun olarak yönetilir. Fon, esas olarak faiz geliri elde etmeyi hedeflemektedir. Bu nedenle, fon portföyüne alınacak devlet iç borçlanma senetleri seçilirken, vade yapılaraı ve mevcut ekonomi ve piyasa koşulları ile beklentiler çerçevesinde, daha yüksek faiz geliri elde edilebilecek olanlar tercih edilecektir. Fonun likiditesi açısından, işlem hacminin, dolayısıyla talebin görece yüksek olduğu hazine bonosu ve devlet tahvillerine yatırım yapılacaktır.ayrıca yine talebin yüksek olacağı beklenen ihalelerden de portföye hazine bonosu ve devlet tahvili alınarak, faiz seviyesindeki değişimlerden yüksek gelir elde edilmeye çalışılacaktır. Bunların yanı sıra, Fon portföyüne, kamu ve özel sektörün ihraç ettiği döviz cinsinden borçlanma araçları, dövizcinsinden ve dövize endeksli devlet iç borçlanma araçları da alınabilecektir. Fon stratejisi çerçevesinde hisse senetlerine de yatırım yapılabilecektir. Hisse senedi yatırımı yapılırken İMKB-100 Endeksi'ne dahil hisse senetlerinin tercih edilmesi esastır; ancak, piyasa koşulları çerçevesinde, fon portföyünün %5'ini aşmamak kaydıyla İMKB-100 dışındaki hisse senetlerine de yatırım yapılabilecektir. Hisse senetlerine yatırım yapılırken, ilgili şirketinin büüyme potansiyeli, rekabet gücü ve dahil olduğu sektör içindeki payı gibi hususlar dikkate alınarak, piyasa değerinin olması gereken değerden düşük olduğu düşünülen şirketlerin hisse senetleri tercih edilecektir. III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI: 1. Kurucu : Fon kurucusu olarak TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. A.Ş. riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun belge sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. 2. Yönetici: Fon portföyü TEB Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. 3. Saklama Kuruluşu: Kurucunun fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş., İstanbul Altın Borsası ve Euroclear Bank SA nezdinde muhafaza edilecektir. IV. FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER: Fon'da görev alan kişilere ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir: Adı Soyadı Görev Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket- Mevki) Tecrübesi (Yıl) Atanmasına İlişkin Yönetim Kurulu Kararı Tarihi ve Sayısı Ömer Abidin Yenidoğan Emrah Hadi Tercan Mahmut Burak Öztunç Seçkin Atilla Fon Kurulu Başkanı Fon Kurulu Üyesi Fon Kurulu Üyesi Fon Denetçisi 2003 - (devam ediyor) TEB Portföy Yönetimi A.Ş.- Genel Müdür 1998 - (devam ediyor) TEB Portföy Yönetimi A.Ş.- Direktör 2000 (devam ediyor) TEB Portföy Yönetimi A.Ş. -Direktör 1997 - (devam ediyor), TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. - Genel Müdür Yrd. Aslı Ertan Fon Müdürü 1997 - (devam ediyor), TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. - Müdür Cüneyt Fon Öztürk Muhasebecisi Türk Ekonomi Bankası A.Ş. - Yönetici ( 2007-devam ediyor) TEB Portföy A.Ş. - Yönetmen ( 2000-2007) 16 30 Ocak 2009 17 08 Temmuz 2004 15 26 Nisan 2012 26 08 Temmuz 2004 20 11 Haziran 2011 16 30 Ocak 2009
V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER: Portföyde yer alabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma belgesi alım satımının yapıldığı adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü'nden sağlanabilir. VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK % Hisse Senetleri 0 100 Yabancı Hisse Senetleri 0 40 Kamu Borçlanma Senetleri 0 100 Özel Sektör Borç. Senetleri 0 100 Yabancı Kamu Borçlanma Senetleri 0 40 Yabancı Özel Sektör Borçlanma Senetlerine 0 25 Ters Repo 0 100 Altın ve Kıymetli Madenler 0 20 VI. FON PORTFÖYÜNÜN OLUŞUMU VE DAĞILIMI: Fon portföyünün 14/06/2005 tarihi itibariyle yapısı aşağıda verilmiştir. Fon tutar artırımı suretiyle toplanacak paralar 3 işgünü içinde içtüzükte belirlenmiş varlıklara yatırılacaktır. 1. Portföydeki Hisse Senetlerine İlişkin Bilgiler Şirket Unvanı Nominal Değer (TL) Rayiç Değer (TL) ALARKO GYO 2.000,00 68.300,00 DJ İSTANBUL 20 BYH 5.000,00 31.900,00 EREĞLİ DEMİRÇELİK 15.000,00 82.800,00 GARANTİ BANKASI 20.000,00 110.800,00 HÜRRİYET GAZETECİLİK 5.000,00 14.900,00 İŞ BANKASI (C) 10.000.00 72.600,00 İZMİR DEMİR ÇELİK 20.000,00 56.800,00 KOÇ HOLDİNG 15.000,00 86.250,00 PETKİM 15.000,00 79.800,00 TÜRKİYE ŞİŞE CAM 20.000,00 71.400,00 YAPI KREDİ BANKASI 15.000,00 78.600,00 2. Portföydeki Borçlanma Araçlarına İlişkin Bilgiler KIYMET TÜRÜ TANIMI VADESİ RAYİÇ DEĞER DEVLET TAHVİLİ TRT161105T12 16/11/2005 2.435.516,00 DEVLET TAHVİLİ TRT220206T14 22/02/2006 3.607.000,00 DEVLET TAHVİLİ TRT120406T14 12/04/2006 5.915.899,00 DEVLET TAHVİLİ TRT240506T19 24/05/2006 2.166.275,00 DEVLET TAHVİLİ TRT270906T12 27/09/2006 6.234.052,00 3. Özet Portföy Tablosu TUTARI (YTL) ORANI (%) Hisse Senetleri Toplamı 754.150,00 3,12 Kamu İç Borçlanma Araçları Toplamı 20.358.74,00 84,23 Kamu Dış Borçlanma Araçları Toplamı - - Özel Sektör Borçlanma Araçları Toplamı - - Ters Repo İşlemleri Toplamı 3.005.205,69 12,43 Yabancı Hisse Senetleri Toplamı - - Yabancı Borçlanma Araçları Toplamı - - Fon Portföy Değeri 24.118.097,69 99,79 Nakit 141,45 0,00 Borsa Para Piyasası İşlemleri 0,00 Hazır Değerler Toplamı 141,45 0,00 Takastan Alacaklar 189.200,00 0,78 Diğer Alacaklar 0,00 0,00 Alacaklar Toplamı 189.200,00 0,78 Takasa Borçlar 0,00 0,00 Yönetim Ücreti Karşılığı 34.641,51-0,14 Vergi Karşılığı 158.824,92-0,66
Diğer Borçlar 397,14 0,00 Borçlar Toplamı 193.863,57-0,80 Fon Toplam Değeri 24.169.672,84 Tedavüldeki Pay Sayısı 2.152.427.100 Birim Pay Değeri 0,011229 4. Portföye İlişkin Oranlar 14/06/2005 tarihi itibariyle son 7 Aylık dönem için hesaplanan oranlar aşağıda verilmektedir Hisse Senetleri Dönüşüm Oranı : 15,12 (Hisse senetleri alım satım tutarları toplamı / Ortalama hisse senedi tutarı) Ortalama Hisse Senedi Oranı (Günlük hisse senetleri oranlarının ortalaması) Borçlanma Senetleri Dönüşüm Oranı (Borçlanma senetleri alım satım tutarları toplamı/ortalama borçlanma senetleri tutarı) *Ters Repo İşlemleri hariç tutulmuştur Ortalama Borçlanma Senetleri Oranı (Günlük borçlanma senetleri oranlarının ortalaması) Yabancı Menkul Kıymetler Dönüşüm Oranı (Yabancı menkul kıym. alım satım tutarları toplamı/ortalama yab.menkul kıym. tutarı) Ortalama Yabancı Menkul Kıymetler Oranı (Günlük yabancı menkul kıymetler oranlarının ortalaması) Son Yedi Aylık Birim Fiyat Artış Oranı Son Yedi Aylık Ortalama Portföy Büyüklüğü (YTL) Son Yedi Aylık Portföydeki Borçlanma Araçlarının Ortalama Vadesi VII. KATILMA PAYLARININ DEĞERİNİN TESPİTİ: Katılma belgelerinin değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun seri:vii, No:10 Tebliği'nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlıklardan hisse senetleri için en son tarihli borsa ikinci seans ağırlıklı ortalama fiyatlar, borçlanma araçları ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar dikkate alınarak her işgünü sonu itibariyle hesaplanır ve müteakip işgünü katılma belgelerinin alım satım yerlerinde açıkça görülebilecek şekilde asılan ilanlarla duyurulur. İlan gününde yapılan alım satımlarda bu fiyat geçerli olur. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu'nca uygun görülmesi halinde, katılma belgelerinin birim pay değerleri hesaplanmayabilir. VIII. FONDAN TAHSİL EDİLECEK HARCAMALAR: 18.100.37 3 4,42 4,42 79,30 0,00 0,00 12,29 1. Kurucuya ve/veya Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası ve Oranı: Fon un toplam giderleri kapsamında, Fon'un yönetim ve temsili ile Fon'a tahsis ettiği donanım ve personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı ile sınırlı olarak, Kurucu ya, fon toplam değerinin günlük % 0,006165 inden (yüzbindealtıvirgülyüzaltmışbeş) yıllık yaklaşık % 2,25 (yüzdeikinoktayirmibeş) oluşan bir yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde, imzalanan portföy yönetim sözleşmeleri ve katılma payı alım satımına aracılık sözleşmeleri çerçevesinde kurucuya, yöneticiye ve katılma payı alım satımını yapan kuruluşlara ödenir. 2. Sabit Menkul Kıymet Kurtajı: Fon adına, Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası nda ve Takasbank Para Piyasası nda gerçekleştirilen işlemler üzerinden, Borsa İstanbul ve Takasbank tarifesi uygulanır. 3. Karşılık Ayrılan Giderler ve Tutarlar aşağıda yer almaktadır: a. Bağımsız Denetim Ücreti: Yaklaşık 4.250 TL ücret ödenir ve yatırım dönemi içinde tahsil edilir. b. Saklama Ücreti: İşlem ve menkul kıymet stokları üzerinden aylık olarak ödenmektedir. Yıllık yaklaşık 6.000 TL dir. c. KYD Endeksleri Benchmark Kullanım Bedeli: Geriye dönük son üç ayın, ay sonlarında hesaplanan fon büyüklüklerinin ortalaması alınarak hesaplanır. Ödeme dönemleri Ocak-Mart, Nisan-Haziran, Temmuz-Eylül ve Ekim-Aralık olarak üç aylık dönemlere ayrılmıştır.,29 320
4. Kurul Ücreti: Takvim yılı esas alınarak, üçer aylık dönemlerin son iş gününde Fon un net varlık değeri üzerinden %0,005 (yüzbindebeş) oranında hesaplanacak Kurul ücreti Fon varlıklarından karşılanır. a) Fon dan karşılanan toplam giderlerin (yönetim ücreti dahil) üst sınırı fon toplam değerinin yıllık % 3,65 i (yüzdeüçnoktaaltmışbeş) olarak uygulanacak olup söz konusu Fon Toplam Gider Oranı limiti içinde kalınsa dahi, yukarıda belirtilen harcamalardan bağımsız olarak fona gider tahakkuk ettirilemez. b) 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin son işgünü itibarıyla, içtüzükte belirlenen yıllık fon toplam gider oranının ilgili döneme denk gelen kısmının aşılıp aşılmadığı, ilgili dönem için hesaplanan günlük ortalama fon toplam değeri esas alınarak, Kurucu tarafından kontrol edilir. Yapılan kontrolde içtüzükte belirlenen oranın aşıldığının tespiti halinde aşan tutar ilgili dönemi takip eden 5 iş günü içinde Kurucu tarafından fona iade edilir. İade edilen tutar, ilgili yıl içinde takip eden dönemlerin fon toplam gider oranı hesaplamasında toplam giderlerden düşülür. 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin bitiminde hesaplanan fon toplam gider oranı ve varsa iade tutarı ilgili dönemin bitimini takip eden 6 iş günü içinde KAP ta ilan edilir. IX. KURUCUNUN KARŞILADIĞI GİDERLER: Aşağıda tahmini tutarları gösterilen giderler kurucu tarafından karşılanacaktır. GİDER TÜRÜ TUTARI (TL) Tescil ve İlan Giderleri 15.000 Gazete İlan Giderleri 4.000 Diğer Giderler 1.500 TOPLAM 20.500 X. YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ: 1. Fon Portföy İşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından: 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu nun 5'inci maddesinin 1 no lu bendinin (d) alt bendi uyarınca, menkul kıymet yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır. Öte yandan, 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu nun 15. maddesinin 3. fıkrası uyarınca portföyü Türkiye de kurulu borsalarda işlem gören altın ve kıymetli madenlere dayalı yatırım fonları veya ortaklıklarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançlarından % 15 oranında vergi kesintisi yapılması gerekmektedir. b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından: Fonların portföy işletmeciliği kazançları, Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca, A ve B Tipi ayrımı olmaksızın % 0 1 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. 2. Katılma Payı Satın Alanların Vergilendirilmesi Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma belgelerinin ilgili olduğu fona iadesi %10 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. Dar mükellef gerçek kişi ve kurumlar için bu oran %0 olarak uygulanır. Sürekli olarak portföyünün en az % 51 i İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören hisse senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süreyle elde tutulan katılma belgelerinin elden çıkarılmasında Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi kapsamında tevkifat yapılmaz. Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca fon katılma paylarının fona iadesinden elde edilen gelirler için yıllık beyanname verilmez. Diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. Ticarî işletmeye dahil olan bu nitelikteki gelirler, bu fıkra kapsamı dışındadır. Kurumlar Vergisi Kanunu Geçici Madde 1 uyarınca dar mükellef kurumların Türkiye'deki iş yerlerine atfedilmeyen veya daimî temsilcilerinin aracılığı olmaksızın elde edilen ve Gelir Vergisi Kanununun geçici 67 nci maddesi kapsamında kesinti yapılmış kazançları ile bu kurumların tam mükellef kurumlara ait olup İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören ve bir yıldan fazla süreyle elde tutulan hisse senetlerinin elden çıkarılmasından sağlanan ve geçici 67 nci maddenin (1) numaralı fıkrasının altıncı paragrafı kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmayan kazançları ve bu kurumların daimî temsilcileri aracılığıyla elde ettikleri tamamı geçici 67 nci madde kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmuş kazançları için yıllık veya özel beyanname verilmez. 1 Bkz. 2006/10371 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı.
XI. KATILMA PAYI SAHİPLERİNİN HAKLARI: 1. Fon'da oluşan kar, katılma belgelerinin bu izahnamede belirtilen esaslara göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma belgesi sahipleri, belgelerini herhangi bir işgünü Fon'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı sözkonusu değildir. 2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak hazırlanmış ve bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy ve toplam değeri tablolarını bağımsız denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan ettirir ve 6 işgünü içinde Kurul'a gönderir. 3. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG'nde ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafından Türkiye çapında yayın yapan en az 2 gazetenin Türkiye baskısında ilan yoluyla duyurulur.sözkonusu hususlar ilandan 10 işgünü sonra yürürlüğe girer. 4. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber heryılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil yapılmaz. İzahname, içtüzük ve en son aylık rapor, katılma belgesi alım satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir. 5. Her ayın 15 inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tabloları ile fonun mali bilgilerini içeren aylık rapor hazırlanır ve bunlar katılma belgesi alım satımı yapılan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulur. Her gün itibariyle alım satıma esas fiyatlar buralarda ilan olunur. 6. Fon içtüzüğünde belirlenmiş olan katılma belgesi alım satım esasları aşağıdaki gibidir: 6.1. Genel Esaslar: Katılma belgesi satın alınması veya fona iadesinde, Kurucunun izahnamede ilan edeceği katılma belgesinin alım satımının yapılacağı yerlere başvurularak alım satım talimatı verilir. Bunun dışında Kurucunun veya fon katılma belgesi alım satım aracılık sözleşmesi imzaladığı Aracı Kuruluşların telefon ve internet bankacılığı ile ATM sistemleri aracılığıyla da katılma belgesi alım satım talimatı verilebilir. Kurucu'nun kendi adına yapacağı işlemler de dahil alınan tüm katılma belgesi alım satım talimatlarına alım ve satım talimatları için ayrı ayrı olmak üzere müteselsil sıra numarası verilir ve işlemler bu öncelik sırasına göre gerçekleştirilir. 6.2. Alım Talimatları: Yatırımcıların İMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın açık olduğu günlerde saat 13:15'e kadar verdikleri katılma belgesi alım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. İMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın açık olduğu günlerde saat 13:15'den sonra iletilen talimatlar ilk pay fiyatı hesaplamasından sonra verilmiş olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. İMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir. 6.3. Alım Bedellerinin Tahsil Esasları: Alım talimatının verilmesi sırasında, talep edilen katılma belgesi bedelinin Kurucu tarafından tahsil edilmesi esastır. Alım talimatları pay sayısı ya da tutar olarak verilebilir. Kurucu, talimatın pay sayısı olarak verilmesi halinde, alış işlemine uygulanacak fiyatın kesin olarak bilinmemesi nedeniyle, katılma belgesi bedellerini en son ilan edilen satış fiyatına %10 ilave marj uygulayarak tahsil edebilir. Ayrıca, katılma belgesi bedellerini işlem günü tahsil etmek üzere en son ilan edilen fiyata marj uygulanmak suretiyle bulunan tutara eş değer kıymeti teminat olarak kabul edebilir. Talimatın tutar olarak verilmesi halinde ise belirtilen tutar tahsil edilerek, bu tutara denk gelen pay sayısı fon fiyatı açıklandıktan sonra hesaplanır. Alım talimatının karşılığında tahsil edilen tutar o gün için yatırımcı adına nemalandırılmak suretiyle 6.2. maddede belirlenen esaslar çerçevesinde, katılma belgesi alımında kullanılır.
6.4. Satım Talimatları: Yatırımcıların İMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın açık olduğu günlerde saat 13:15'e kadar verdikleri katılma belgesi satım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. İMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın açık olduğu günlerde saat 13:15'den sonra iletilen talimatlar ilk fiyat hesaplanmasından sonra verilmiş olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. İMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir. 6.5. Satım Bedellerinin Ödenme Esasları: Katılma belgesi bedelleri; iade talimatının, İMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın açık olduğu günlerde saat 13:15'e kadar verilmesi halinde, talimatın verilmesini takip eden birinci işlem gününde, iade talimatının İMKB Tahvil ve Bono Piyasası'nın açık olduğu günlerde saat 13:15'den sonra verilmesi halinde ise, talimatın verilmesini takip eden ikinci işlem gününde, yatırımcılara ödenir. 7. Bu içtüzükte belirlenen esaslar çerçevesinde katılma paylarının alım ve satımı işlemleri kurucunun yanısıra Türk Ekonomi Bankası A.Ş., Fibabanka A.Ş. ve Citibank A.Ş.aracılığıyla yapılır. 8. Katılma payları müşteri bazında Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. nezdinde izlenmekte olup, tasarruf sahipleri kurucudan veya alım satıma aracılık eden kuruluşlardan hesap durumları hakkında her zaman bilgi talep edebilirler. 9. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu nun izni ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma payı alım satımları durdurulabilir.
XII. FON BİLANÇO VE GELİR TABLOSU: 31/12/2004 tarihli fon bilanço ve gelir tablosu aşağıdadır: TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER ANONİM ŞİRKETİ B TİPİ BÜYÜME AMAÇLI DEĞİŞKEN FONU 31 ARALIK 2004 TARİHİ İTİBARİYLE BİLANÇO (Birim - Yeni Türk Lirası) Varlıklar Hazır Değerler 529 Bankalar 529 Menkul Kıymetler 8.905.532 Hisse Senetleri 910.817 Kamu Kesimi Borçlanma Senetleri 7.994.715 Diğer Varlıklar 4.448 Peşin Ödenen Stopaj 4.448 Varlıklar Toplamı 8.910.509 Borçlar Fon Yönetim Ücreti 32.408 Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülükler Karşılığı 23.963 Vergi Karşılığı 18.464 Hisse Senedi Değer Artışları Üzerinden Hesaplanan Vergi 5.499 Borçlar Toplamı 56.371 Net Varlıklar Toplamı 8.854.138 Fon Toplam Değeri Katılma Belgeleri 8.638.472 Katılma Belgeleri Değer Artış/Azalışı 140.469 Fon Gelir Gider Farkı 75.197 Cari Yıl Fon Gelir-Gider Farkı 75.197 Fon Toplam Değeri 8.854.138 2004
TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER ANONİM ŞİRKETİ B TİPİ BÜYÜME AMAÇLI DEĞİŞKEN FONU 31 ARALIK 2004 TARİHİ İTİBARİYLE GELİR TABLOSU (Birim - Yeni Türk Lirası) Fon Gelirleri Menkul Kıymet Satış Karları 37.252 Özel Kesim Menkul Kıy.Satış Karları 4.492 Hisse Senedi Satış Karları 4.492 Kamu Kesimi Menkul Kıy.Satış Karları 32.760 Gerçekleşen Değer Artışları 118.892 Fon Gelirleri Toplamı 156.144 Fon Giderleri Menkul Kıymet Satış Zararları 17.215 Özel Kesim Menkul Kıy.Satış Zararları 138 Hisse Senedi Satış Zararları 138 Kamu Kesimi Menkul Kıy.Satış Karları 17.077 Gerçekleşen Değer Azalışları 1.517 2004 Diğer Giderler 43.751 Aracılık Komisyonu Giderleri 5.937 Noter Harç ve Tasdik Ücretleri 186 Fon Yönetim Ücreti 37.604 Vergi, Resim, Har. Vb. Giderler 24 Fon Giderleri Toplamı 62.483 Fon Gelir-Gider Farkı 93.661 Ödenecek Vergi ve Yasal Yükümlülükler 18.464 Fon Gelir-Gider Farkı 75.197
XI. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK: Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer ; 1. Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi, 2. Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi, 3. Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi, 4. Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş olması. Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma payı sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma payı ihraç edilemez ve geri alınamaz. Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder. XIV.HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER: 1. Satış Başlangıç Tarihi:... /... /2005 tarihinden itibaren katılma belgeleri bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılacaktır. 3. Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler: UNVAN ADRES TELEFON NO TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. TEB Kampus D Blok Saray Mahallesi Küçüksu Caddesi Sokullu Sokak No:7 0216 636 44 44 Türk Ekonomi Bankası A.Ş. ve Şubeleri 34768 Ümraniye - İstanbul TEB Kampüs C ve D Blok, Saray Mah. Sokullu Caddesi No:7A-7B 34768 Ümraniye-İstanbul 0216 635 35 35 3. Katılma Belgesi Alım Satımının Yapılacağı Yerler: UNVAN ADRES TELEFON NO TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. TEB Kampus D Blok Saray Mahallesi Küçüksu Caddesi Sokullu Sokak No:7 0216 636 44 44 Türk Ekonomi Bankası A.Ş. ve Şubeleri Citibank A.Ş. ve Şubeleri Fibabanka A.Ş. ve Şubeleri 34768 Ümraniye - İstanbul TEB Kampüs C ve D Blok, Saray Mah. Sokullu Caddesi No:7A-7B 34768 Ümraniye-İstanbul Tekfen Tower, Eski Büyükdere Caddesi, 209, 34394 Levent / İstanbul Emirhan Cad. Barbaros Plaza İş Merkezi No:113 Dikilitaş-Beşiktaş İstanbul 4. Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları: TEB Yatırım Menkul Değerler TEB Kampus D Blok Saray Mahallesi A.Ş. Küçüksu Caddesi Sokullu Sokak No:7 34768 Ümraniye - İstanbul 0216 635 35 35 0212 319 45 00 0212 381 82 82 0216 636 44 44 YÖNETİCİNİN UNVANI ADRES TELEFON NO TEB Portföy Yönetimi A.Ş. Gayrettepe Mahallesi Yener Sokak No:1 0212 376 63 00 Kat:9 Beşiktaş/İSTANBUL
XV. PROMOSYON KAMPANYALARI İLE İLGİLİ BİLGİLER: 1. Türk Ekonomi Bankası A.Ş nin kurucusu ve satışına aracılık ettiği Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Değişken Fonu, B Tipi Tahvil ve Bono Fonu, B Tipi Altın Fonu, B Tipi Varlık Yönetimi Hizmeti Tahvil ve Bono Fonu, B Tipi Nakit Yönetimi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu ve TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. B Tipi Büyüme Amaçlı Değişken Fonu için 25/12/2012 tarihinden itibaren uygulanmakta olan kampanyaya ilişkin olarak, kampanyaya tabii olan fonlara Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Taktik Dağılım Değişken Fonu ve B Tipi Özel Sektör Tahvil ve Bono Fonu eklenmiş ve ayrıca vadelere göre kampanya için uygulanacak ek faiz oranları aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir. Söz konusu kampanya aksi Banka tarafından kararlaştırılıp, ilan edilmediği takdirde süresiz olarak devam edecektir. Maddi kaynağı Türk Ekonomi Bankası A.Ş. tarafından karşılanacak olan kampanyanın uygulama esasları aşağıdaki gibidir: 2. Kampanyaya, Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Taktik Dağılım Değişken Fonu ve Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi Özel Sektör Tahvil ve Bono Fonu eklenmiştir. 3. Kampanyanın duyurulması ile birlikte Banka, 25/11/2013 tarihinden itibaren, müşteri ile yapılacak bir sözleşme dahilinde, her bir vadeli TL mevduat hesabı için ayrı ayrı olmak üzere, müşterinin hesap tutarının belirli bir oranını (oranlar aşağıdaki tabloda yer almaktadır.) mevduatın vadesi boyunca aşağıdaki tabloda belirtilen yatırım fonlarından birinde, kalanını 1 ay, 3 ay veya 6 ay vadeli mevduat hesabında değerlendireceğini garanti etmesi durumunda, yatırımcının normal şartlarda mevduat hesabına verilen TL faiz oranına aşağıdaki tabloda belirtilen oranlarda ek faiz verecektir. Fon Tipi Fon Payı Mevduat Payı Mevduat Payı için verilecek faiz oranına eklenecek oran (Yıllık) TEB Yatırım Büyüme Amaçlı Değişken Fonu 10% 90% 0.28% TEB Yatırım Büyüme Amaçlı Değişken Fonu 20% 80% 0.64% 1 AY 3 AY 6 AY TEB Yatırım Büyüme Amaçlı Değişken Fonu 30% 70% 1.10% TEB Yatırım Büyüme Amaçlı Değişken Fonu 10% 90% 0.28% TEB Yatırım Büyüme Amaçlı Değişken Fonu 20% 80% 0.64% TEB Yatırım Büyüme Amaçlı Değişken Fonu 30% 70% 1.10% TEB Yatırım Büyüme Amaçlı Değişken Fonu 10% 90% 0.28% TEB Yatırım Büyüme Amaçlı Değişken Fonu 20% 80% 0.64% TEB Yatırım Büyüme Amaçlı Değişken Fonu 30% 70% 1.10% Bu uygulama sadece 1 aylık, 3 aylık ve 6 aylık mevduat hesapları için yukarıdaki tabloda belirtilen ek marjlar için geçerli olacaktır. 4. Müşteri mevcut mevduat vadesinin içindeyken fon bloke tutarını artırmak isterse, mevcut ek faiz uygulanmaya devam edecektir. Vade sonunda yeni bir vadeli mevduat açıldığında bu yeni hesaba yeni fon blokesine karşılık gelen ek faiz uygulanacaktır. Kampanyadan faydalanan müşterinin, bu süre içinde Banka da yeni bir vadeli mevduat hesabı açtırması halinde de her bir vadeli mevduat hesabı ve bunlara karşılık gelen fon blokeleri ayrı ayrı olarak takip edilecek olup, ek faiz uygulanmasında bu hesaplar birleştirilmeyecektir. Banka müşterinin bu kampanya kapsamında tutmayı taahhüt ettiği fon paylarına bloke koyacak ve müşteriler mevduatın vadesi boyunca söz konusu fon paylarını satamayacaklardır. Müşterilerin mevduatlarını vadesinden önce bozmak istemleri halinde, fon paylarındaki bloke de kaldırılacaktır.
5. Kampanya süresince her şekilde aynı yatırım fonu dilimi için tüm müşterilere aynı ek faiz verilecektir. 6. Bu kampanya boyunca söz konusu yatırım fonlarından tahsil edilecek yönetim ücretlerinde herhangi bir artış yapılmayacak ve bu kampanyaya ilişkin maliyetler hiçbir şekilde hiçbir yatırım fonuna yansıtılmayacaktır. 7. Kampanya uygulaması sebebi ile kampanya döneminde söz konusu yatırım fonlarının tür ve tiplerinde herhangi bir değişiklik yapılmayacaktır. 8. Yatırımcı vade içinde herhangi bir tarihte sözleşme dahilindeki vadeli mevduatını kapatmak istediği takdirde, fonları üzerindeki bloke otomatik olarak kalkacaktır. Bu durumda yatırımcı kendi talebiyle fon ihbarı verebilecek olup, herhangi bir şekilde otomatik olarak yatırımcının fon paylarının satımı yapılmayacaktır. Ancak, yatırımcı mevduatını vadesi öncesinde bozduğu için, herhangi bir mevduat faizi geliri elde edemeyecektir. 9. Bu kampanya gerçek ve tüzel kişiler için geçerlidir. Bu izahname ekinde yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız (16/07/2013) Seçkin ATİLLA Genel Müdür Yrd. Duygu KORKMAZ Direktör 12