ERGAZ SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 ARALIK 2018 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
31 ARALIK 2018 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR Cari Dönem Önceki Dönem VARLIKLAR Not 31.12.2018 31.12.2017 Dönen Varlıklar 38.532.014 44.204.898 Nakit ve Nakit Benzerleri 6 5.851.237 8.382.175 Finansal Yatırımlar 7 - - Ticari Alacaklar 21.107.125 21.071.983 -İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 34 134.516 277.269 -İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 9 20.972.609 20.794.714 Diğer Alacaklar 4.279.158 1.136.423 -İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 34 1.075.707 914.685 -İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 3.203.451 221.738 Stoklar 12 6.981.457 9.187.729 Peşin Ödenmiş Giderler 13 305.269 217.567 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 32 - - Diğer Dönen Varlıklar 24 7.768 4.209.021 Duran Varlıklar 46.158.992 44.600.101 Finansal Yatırımlar 7 6.062.482 5.984.732 Ticari Alacaklar 9 1.184.000 1.671.000 Diğer Alacaklar 10 40.727 40.981 -İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 34 - - -İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 40.727 40.981 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 15 - - Maddi Duran Varlıklar 16 37.589.896 35.454.680 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 439.253 697.793 - Şerefiye 18 - - - Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17 439.253 697.793 Peşin Ödenmiş Giderler 13 143.012 143.012 Ertelenmiş Vergi Varlığı 32 699.622 607.903 Diğer Duran Varlıklar 24 - - TOPLAM VARLIKLAR 84.691.006 88.804.999-1-
31 ARALIK 2018 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR Cari Dönem Önceki Dönem KAYNAKLAR Not 31.12.2018 31.12.2017 Kısa Vadeli Yükümlülükler 15.871.736 21.173.512 Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 5.189.901 8.423.531 Ticari Borçlar 7.288.169 9.120.778 -İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 34 108.847 57.374 -İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 9 7.179.322 9.063.404 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 23 670.649 654.716 Diğer Borçlar 2.601.902 2.655.494 -İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 34 2.263.804 2.415.111 -İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 10 338.098 240.383 Ertelenmiş Gelirler 13 107.086 61.000 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 32 14.029 257.993 Kısa Vadeli Karşılıklar 22 - - Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 24 - - Uzun Vadeli Yükümlülükler 15.498.790 14.546.693 Uzun Vadeli Borçlanmalar 8-1.731.551 Ticari Borçlar 9 - - Diğer Borçlar 10 9.575.282 8.222.211 -İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 34 - - -İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 10 9.575.282 8.222.211 Ertelenmiş Gelirler 13 2.169.922 1.770.000 Uzun Vadeli Karşılıklar 3.753.586 2.822.931 -Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 23 2.406.806 1.948.727 -Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 22 1.346.780 874.204 ÖZKAYNAKLAR 53.320.480 53.084.794 Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 52.132.464 51.948.255 Ödenmiş Sermaye 25 4.760.000 4.760.000 Sermaye Düzeltmesi Farkları 25 918.091 918.091 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler (496.149) (385.797) --Yeniden Değerleme Ölçüm Kazanç / (Kayıpları) 25 (496.149) (385.797) Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 25 - - Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 25 7.859.140 7.740.410 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 25 37.178.768 33.461.450 Net Dönem Karı veya Zararı 1.912.614 5.454.101 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 25 1.188.016 1.136.539 TOPLAM KAYNAKLAR 84.691.006 88.804.999-2-
-2-
31 ARALIK 2018 ve 31 ARALIK 2017 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE KAR veya ZARAR ve DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU Cari Dönem Önceki Dönem Kar Ve Zarar Tablosu Not 01.01.- 01.01.- 31.12.2018 31.12.2017 Sürdürülen Faaliyetler Hasılat 26 189.814.540 169.554.369 Satışların Maliyeti (-) 26 (163.600.061) (143.695.364) Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar 26.214.479 25.859.005 Genel Yönetim Giderleri (-) 27 (4.389.620) (4.385.158) Pazarlama, Satış Ve Dağıtım Giderleri (-) 27 (17.195.502) (15.020.539) Araştırma Ve Geliştirme Giderleri (-) 27 - - Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 28 2.996.200 2.927.777 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 28 (3.837.694) (2.337.115) Esas Faaliyet Karı / Zararı (-) 3.787.863 7.043.970 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 29 783.248 1.117.589 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) 29 27.792 (93.128) Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Kârı/Zararı 4.598.903 8.068.431 Finansman Gelirleri 30 14.890 48.648 Finansman Giderleri (-) 30 (1.793.634) (1.404.256) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kârı/Zararı 2.820.159 6.712.823 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / Gideri (-) (856.105) (1.215.986) - Dönem Vergi Gelir / Gideri (-) 32 (920.245) (967.601) - Ertelenmiş Vergi Geliri / Gideri (-) 32 64.140 (248.385) Sürdürülen Faaliyetler Dönem Kârı/Zararı 1.964.054 5.496.837 Durdurulan FaaliyetlerDönem Karı/Zararı (-) - - Dönem Kârı/Zararı 1.964.054 5.496.837 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 25 51.440 42.736 Ana Ortaklık Payları 25 1.912.614 5.454.101 Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 33 0,004 0,011 Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) - - Sürdürülen Faaliyetler Dönem Kârı/Zararı 1.964.054 5.496.837 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Kâr Veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar (110.315) (424.079) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 25 (137.894) (530.099) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 32 27.579 106.020 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 27.579 106.020 Kâr Veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar - - -3-
Diğer Kapsamlı Gelir / Gider (110.315) (424.079) Toplam Kapsamlı Gelir 1.853.739 5.072.758 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: 1.853.739 5.072.758 - Kontrol Gücü Olmayan Paylar 51.477 42.736 - Ana Ortaklık Payları 1.802.262 5.030.022-3-
31 ARALIK 2018 ve 31 ARALIK 2017 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU Not Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltmesi Farkları Paylara İlişkin Primler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Geçmiş Yıl Kar / Zararları (-) Birikmiş Karlar Dönem Net Karı /Zararı (-) Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Özkaynaklar 01 Ocak 2017 bakiyesi 25 4.760.000 918.091-7.621.709 38.282 31.788.185 3.321.102 48.447.369 1.093.803 49.541.172 Transferler - - 118.701-3.202.401 (3.321.102) - - - Kar payları - - - - (1.529.136) - (1.529.136) - (1.529.136) Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) - - - (424.079) - 5.454.101 5.030.022 42.736 5.072.758 31 Aralık 2017 bakiyesi 25 4.760.000 918.091-7.740.410 (385.797) 33.461.450 5.454.101 51.948.255 1.136.539 53.084.794 01 Ocak 2018 bakiyesi 25 4.760.000 918.091-7.740.410 (385.797) 33.461.450 5.454.101 51.948.255 1.136.539 53.084.794 Transferler - - 118.730-5.335.371 (5.454.101) - - - Kar payları - - - - (1.618.053) - (1.618.053) - (1.618.053) Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) - - - (110.352) - 1.912.614 1.802.262 51.477 1.853.739 31 Aralık 2018 bakiyesi 25 4.760.000 918.091-7.859.140 (496.149) 37.178.768 1.912.614 52.132.464 1.188.016 53.320.480 4
31 ARALIK 2018 ve 31 ARALIK 2017 TARİHLERİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU A. ESAS FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI Not Cari Dönem 01.01.- 31.12.2018 Önceki Dönem 01.01.- 31.12.2017 İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 8.964.708 6.837.999 Dönem Karı (Zararı) 1.964.054 5.496.837 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 1.964.054 5.496.837 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 4.260.928 3.333.010 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 16 17 3.314.184 3.411.979 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 9 483.645 481.089 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 483.645 481.089 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 22 820.340 116.253 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 22 347.764 356.842 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 22 472.576 (240.589) Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 9 412.935 150.566 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 16 (278.448) (159.555) Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 32 (91.719) 142.365 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler (400.009) (809.687) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 2.583.681 (3.365.367) Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) (77.750) - Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 9 34 (583.700) (4.467.453) İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 34 142.753 (131.048) İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 9 (726.453) (4.336.405) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 10 34 (3.142.481) 1.873.220 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 34 (161.022) 1.860.612 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 10 (2.981.459) 12.608 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 12 2.206.272 (1.176.879) Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 13 (87.702) (10.507) Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 9 34 (1.693.631) (60.883) İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 34 51.473 (23.969) İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 9 (1.745.104) (36.914) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 23 15.933 (27.134) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 10 34 1.299.479 2.613.509 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 34 (151.307) 1.345.397 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 10 1.450.786 1.268.112 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 13 446.008 1.705.933 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 24 4.201.253 (3.815.173) Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 24 4.201.253 (3.815.173) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 8.808.663 5.464.480 Alınan Temettüler 25 400.009 809.687 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 32 (243.964) 563.832 B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (4.912.412) (7.216.699) Maddi ve Maddi Olmayan Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 16 17 370.621 1.651.085 Maddi ve Maddi Olmayan Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 17 17 (5.283.033) (8.867.784) C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI (6.583.234) 1.375.242 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 8 (4.965.181) 2.904.378 Ödenen Temettüler 25 (1.618.053) (1.529.136) YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (2.530.938) 996.542 5
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi Nakit Ve Benzerlerinde Meydana Gelen Net Artış (2.530.938) 996.542 Dönem Başındaki Nakit Ve Nakit Benzerleri Mevcudu 6 8.382.175 7.385.633 Dönem Sonundaki Nakit Ve Nakit Benzerleri Mevcudu 6 5.851.237 8.382.175 6