1. İşletmenin fiili faaliyet konusu Egeplast Ege Plastik Ticaret ve Sanayi A.Ş. ("Şirket") nin fiili faaliyet konusu ilk maddesi PVC ve polietilen olan her çeşit plastik boru, ek parçalar ve yedek parçaları üretimi ve satışını gerçekleştirmektir. 2. Sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortaklar Hissedar Pay oranı (%) Pay tutarı Pay oranı (%) Pay tutarı Mazhar Zorlu Holding A.Ş. 47.63 5,126,936 40.19 4,326,936,000 Ege Yıldız Plastik Paz.Tic.San A.Ş. 10.00 1,076,000 17.43 1,876,000,000 Diğer- Halka açık kısım 24.29 2,614,807 24.29 2,614,807,120 3. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar 31 Mart 2004 ve 2003 tarihleri itibariyle A grubu hisse sahipleri Yönetim Kurulu nda %50 nin bir oy üzerinde temsil edilmek suretiyle yönetim imtiyazına sahiptir. 4. Kayıtlı sermayeli ortaklıklarda kayıtlı sermaye tutarı 12,000,000 TL (31 Mart 2003: 12,000,000 TL ) 5. Dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları Yoktur (31 Mart 2003: Yoktur) 6. Dönem içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler Yoktur (31 Mart 2003: Yoktur). 7. Dönem içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler Yoktur (31 Mart 2003: Yoktur). 8. Cari dönemde duran varlık hareketleri a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti: 57,673 TL (31 Mart 2003: 1,429,441 TL) b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti :3,380 TL (31 Mart 2003: Yoktur) c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışı: Yoktur (31 Mart 2003 : Yoktur) 1
8. (DEVAMI) d) Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş tarihi ve tamamlanma derecesi: 31 Mart 2004 Harcama Yatırım Tutarı Başlangıç Bitiş Tarihi Tamamlanma Yatırımın Niteliği Tutarı Tarihi Derecesi (%) Egesökteks Bina Maliyeti 3,620,000 3,620,000 100 Enjeksiyon Kalıpları 30,506 30,506 01/01/2004 30/04/2004 100 31 Mart 2003 Yatırım Tutarı Başlangıç Bitiş Tarihi Tamamlanma Yatırımın Niteliği Tarihi Derecesi (%) Modernizasyon 7,346,721 24.12.1997 31.12.2002 85 9. Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indirimi Cari dönemde yararlanılan yatırım indirimi 3,119,707 TL (31 Mart 2003: Yoktur). Gelecek dönemlerde yararlanılması muhtemel yatırım indirimi toplam tutarı ise 10,917,405 TL (31 Mart 2003: 12,484,956 TL) dir. 10. İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar ile olan alacak borç ilişkisi Borçlar Alacaklar Borçlar Alacaklar Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olmayan İştirakler - - - - - - - - Bağlı ortaklıklar - - 198,379 10,824,983-30,112 7,593,848 735,963 Ortaklar - 87,556 - - 911,095 - - - - 87,556 198,379 10,824,983-941,207 7,593,848 735,963 11. Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde uygulanan değerleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan değişiklikler, bu değişikliklerin parasal etkileri ve Şirket in sürekliliği ile dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri Sermaye Piyasası Kurulu ( SPK ) nun XI/ 1 sayılı tebliği ve bu tebliğe değişiklik ve eklemeler yapan XI/ 3, 4, 5, 11, 13, 14, 15, 16 ve 17 sayılı tebliğleriyle, Sermaye Piyasası Kanunu'na tabi ortaklıklar ve aracı kurumlar tarafından 31 Aralık 1988 tarihinden sonra başlayan hesap dönemlerine ilişkin olarak düzenlenecek mali tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kurallar (bundan sonra SPK tarafından yayımlanmış genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri olarak anılacaktır) belirlenmiştir. 2
11. (DEVAMI) Buna göre, Şirket mali tablolarını ve dipnotlarını yürürlükteki ticari ve mali mevzuata ve SPK tebliğlerindeki ilke ve kurallara uygun olarak hazırlamaktadır. Önemli muhasebe ilkeleri aşağıdaki gibidir:- a) Menkul Kıymetler Menkul kıymetler hisse senetlerinden oluşmaktadır. Şirket hisse senetlerini İstanbul Menkul Kıymetler Borsası ( İMKB ) de son beş iş günü boyunca oluşan üzerinden değerlemektedir. b) Stoklar günlük ağırlıklı ortalama fiyatların aritmetik ortalaması Stokların değerlendirilmesinde elde etme maliyeti veya net gerçekleşebilir değerin düşük olanı esas alınmıştır. Şirket in, stok maliyeti belirleme yöntemi, tüm stoklar için hareketli ağırlıklı ortalama maliyet yöntemidir. c) Alacak ve Borçlar Alacak ve borçlar kayıtlı değerleri ile değerlendirilmekte ve bu grup içerisinde gösterilen alacak ve borç senetleri Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası ( TCMB ) ınca belirlenen reeskont oranı olan % 48 (31 Mart 2003: % 64) kullanılarak reeskonta tabi tutulmaktadır. 23 Ocak 1996 tarih ve 22532 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan SPK nın XI/ 13 sayılı tebliği uyarınca 3 aydan daha uzun vadeli avans, depozito ve teminat niteliğinde olmayan senetsiz alacak ve borçlar için de reeskont uygulaması getirilmiştir. Ancak, Şirket in Cari yılda 3 ayı geçen ve belirtilen nitelikte senetsiz borç ve alacağı bulunmamaktadır. (Önceki dönemde 90 günü geçen senetsiz alacaklarımız ve senetsiz borçlarımıza vadelerine uygun libor faiz oranı uygulanarak reeskont hesaplanmıştır.) d) Şüpheli Alacaklar Karşılığı Şüpheli alacaklar, ödeme süresi geçmiş ve bu nedenle vadesi birkaç defa uzatılmış veya protesto edilmiş, yazı ile birden daha fazla sayıda talep edilmiş ya da dava veya icra safhasına aktarılmış üçüncü kişilerden olan senetli ve senetsiz alacakları kapsamaktadır ve tamamına karşılık ayrılmaktadır. e) Maddi Duran Varlıklar Amortismana tabi maddi duran varlıklar elde etme maliyeti ile gösterilmekte ve yeniden değerlemeye tabi tutulmamaktadır. Şirket maddi duran varlıklarını vergi mevzuatında belirlenmiş esaslar çerçevesinde normal amortismana tabi tutmaktadır. f) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar içerisinde yer alan haklar, elde etme maliyet bedelleriyle yansıtılıp normal itfa yöntemine tabi tutulmaktadır. 3
11. (DEVAMI) g) Finansal Duran Varlıklar İştirakler ve diğer finansal duran varlıklar nakit karşılığında alınan hisse senetleri elde etme maliyetleriyle, ilgili kuruluşların içsel kaynaklardan yaptıkları sermaye artırımlarından edinilen bedelsiz hisse senetleri ise nominal değerleriyle yansıtılmaktadır. İlişikteki mali tablolar açısından Şirket'in doğrudan %50 den fazla paya sahip olduğu kuruluşlar bağlı ortaklıklar, %10 ile %50 arasında paya sahip olduğu kuruluşlar iştirakler, %10 dan az paya sahip olunan kuruluşlar ise bağlı menkul kıymetler olarak tanımlanmıştır. h) Yabancı Para Varlık ve Borçlar Dönem içerisinde yabancı para cinsinden gerçekleşen işlemler, işlem tarihinde geçerli kurlar esas alınarak Türk lirasına çevrilmiştir. Bilançoda yer alan yabancı para cinsinden varlıklar dönem sonu TCMB döviz alış kuru, borçlar ise dönem sonu TCMB döviz satış kuru esas alınarak Türk lirasına çevrilmiştir (bilanço dipnotu 30). Yabancı para cinsinden işlem ve bilanço kalemlerinin Türk lirasına çevrilmesinden doğan kur farkı gelir ve giderleri cari dönem karının belirlenmesinde hesaba alınmıştır. ı) Kıdem Tazminatı Yürürlükte olan iş kanunu, Şirket te bir yılını doldurmuş olan her personele sebepsiz olarak işten çıkarma, emekliliğe hak kazanma, askere çağrılma veya ölüm hallerinde kıdem tazminatı ödemeyi öngörür. Ödenecek tazminat her hizmet yılı için bir aylık maaş tutarıdır ve 31 Mart 2004 tarihi itibariyle kıdem tazminatı tavanı 1,485 TL (31 Mart 2003: 1,324 TL) dir. i) Gelir ve Gider Tahakkukları Dönem gelir ve giderleri tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmiştir. j) Diğer Bilanço Kalemleri Diğer bilanço kalemleri esas olarak kayıtlı değerleriyle yansıtılmıştır. k) Geçmiş dönemlerde Sermaye Piyasası Kurulunun 14/01/1999 tarih ve 7/76 sayılı kararının e bendi şartları dahilinde mamül stoklarına finansman giderlerinden verilen pay bu dönemde verilmemiştir.parasal değeri 31/03/2004 olarak 221,156 TL ye tekabül etmektedir. 12. Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi Yoktur. (31 Mart 2003 : 01/04/2003 tarihinden itibaren SSK Prim tabanı 327,583 TL den 393,100 TL ye, SSK Primi tavanı da 1,637,916 TL den 1,965,500 TL ye yükselmiştir.) 13. Şarta bağlı zararlar ve her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi Şirket in muhtelif kişi ve kurumlara karşı açtığı dava ve takip tutarı 137,256 TL ve 124,993 ABD$ 255,646 EUR (31 Mart 2003: 47,659 ABD$) dır. 14. İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri 4
Yoktur (31 Mart 2003: Yoktur). 15. Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları Şirket in gayrimenkulleri üzerinde 74,321,772 TL; 55,000,000 ABD$ ve 2,500,000 Euro tutarlarında çeşitli derecelerden ipotekler mevcuttur (31 Mart 2003: 74,321,772 TL; 2,500,000 Euro). 16. Aktif değerlerin toplam sigorta tutarları Stoklar ve maddi duran varlıklara ilişkin toplam sigorta tutarı 39,308,906 TL (31 Mart 2003: 27,848,255 TL) 17. Alacaklar için alınmış olan ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı Alınan Teminat Mektubu Alınan Teminat Çekleri Alınan Teminat Senetleri Alınan Teminat Mektubu Alınan Teminat Çekleri TL - 185,000 - --- 185,000,000 --- Alınan Teminat Senetleri ABD$ - 5,541 1,000,000 --- 5,541.08 1,000,000 EUR - 40,000 548,816 --- 40,000 --- * 3,600,000 FFR = 548,816 EUR dur. 18. Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı Şirket çeşitli gümrüklere ve satıcılara 1,417,478 TL; 14,555,558 ABD$ ve 64,921 EUR (31 Mart 2003: 1,490,020 TL; 12,555,558 ABD$ ve 6,760,704 EUR) tutarında teminat mektubu vermiştir. 19. Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar 1,844 TL (31 Mart 2003 : 937 TL). 20. Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren bilgi Şirket in 31 Mart 2004 tarihi itibariyle elinde hisse senedi bulunmamaktadır. 31 Mart 2003 Menkul Kıymetler/Finansal Duran Varlıklar Maliyet Bedeli İşlem Gördüğü Borsa Borsa Rayici Menkul Kıymetler Hisse senetleri- Mazhar Zorlu Holding A.Ş. 4,390 İ.M.K.B. 1,796 21. Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakler ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar 5
Şirket in 31 Mart 2004 tarihi itibariyle elinde hisse senedi bulunmamaktadır. (31 Mart 2003: 3,600,000 adet karşılığı 1,796 TL tutarında Mazhar Zorlu Holding A.Ş. hisse senedi). 22. Mali tablolardaki diğer ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20 sini veya bilanço aktif toplamının %5 ini aşan kalemlerin ad ve tutarları Bilanço Diğer Kalemleri a) Diğer Kısa Vadeli Alacaklar grubu içerisinde Kısa Vadeli Diğer Alacaklar :- Güçbirliği Holding A.Ş. - 9,369,241 Şüpheli diğer alacaklar 4,559,580 328,624 Ege Sökteks Tekstil San.ve Tic. A.Ş. 759,306 2,148,164 Etem Ozsoy Tarım Tiç.Ve San.A.Ş. 26,839 - As Boru Plastik San. 70,205 - Diğer 89,849 13,657 b) Diğer Dönen Varlıklar :- 5,505,779 11,859,686 Gelecek aylara ait giderler 87,791 125,414 Peşin ödenen vergi ve fonlar 3,883 16,437 Diğer Katma Değer Vergisi ( KDV ) 46,749 2,001 Diğer 6,160 291,275 c) Diğer Duran Varlıklar :- 144,583 435,127 Gelecek yıllara ait giderler - 15,363 d) Diğer Kısa Vadeli Borçlar grubu içerisinde Kısa Vadeli Diğer Borçlar :- - 15,363 Personele borçlar 220,162 240,790 Gelecek aylara ait gelirler 14,504 14,504 Diğer KDV 46,749 2,001 Ege Zorlu Plastik San.Tic.A.Ş. 1,752,690 Diğer 23,472 20,011 2,057,577 277,306 6
f) Uzun Vadeli Borç ve Gider Karşılıkları grubu İçerisinde Diğer Borç ve Gider Karşılıkları :- İhtilaflı Vergi Karşılıkları - 8,870-8,870 Gelir Tablosu Diğer Kalemleri a) Diğer Faaliyetlerden Gelirler ve Karlar grubu içerisinde Faaliyetle İlgili Diğer Gelirler ve Karlar :- Kambiyo karları 4,143,656 1,541,882 Reeskont gelirleri 282,104 804,704 Kira gelirler 81,159 70,481 Diğer 203 1,637 b) Faaliyetle İlgili Diğer Giderler ve Zararlar :- 4,507,122 2,418,704 Şüpheli Alacaklar 51,464 Menkul Kıymet Satış Zararı 2,593 Kambiyo Zararları 776,794 120,607 Reeskont Faiz Giderleri 171,508 803,456 Diğer 20,723 6,996 1,020,489 933,652 c) Olağanüstü Gelirler ve Karlar grubu içerisinde Diğer Olağanüstü Gelirler ve Karlar :- Vergi gecikme zammı tahakkuk iptali 664,476 Sayım ve tesellüm fazlaları 2,127 Sigorta hasar tazminat gelirleri 1,203 Sabit Kıymet Satış Gelirleri 28,354 İhtilaflı Vergi Karsılıkları 1,158,560 Diğer 47 1 692,877 1,161,890 7
d) Olağanüstü Giderler ve Zararlar grubu içerisinde Diğer Olağanüstü Giderler ve Zararlar :- Tazminat zararları 4,272 Matrah arttırım vergileri 8,329 8,619 İhtilaflı vergi karşılıkları 12,032 5,856 Petkim Kontrat Taahhüt Tazminat Zararı 3,981 Diğer 38 1 24,380 18,748 23. Diğer Alacaklar ile Diğer Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarının ayrı ayrı toplamları Yoktur (31 Mart 2003 : Yoktur). 24. Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan şüpheli alacak tutarları ve bunların borçluları Yoktur (31 Mart 2003 : Yoktur). 25. Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak tutarları Şirket in 31 Mart 2004 itibariyle vadesi geldiği halde tahsil edemediği müşterilerinden olan 1,632,391 TL (31 Mart 2003: 1,580,958 TL) tutarındaki ticari alacağı ve 4,559,580 (31 Mart 2003: 328,624 TL)tutarındaki diğer alacakları için şüpheli alacak karşılığı bulunmaktadır. 26. İşletme ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı ortaklıkların dökümü, iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve iştirak oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların düzenlenen en son mali tablolarında yer alan dönem kârı veya zararı, net dönem kârı veya zararı ile bu mali tabloların ait olduğu dönem, Sermaye Piyasası Kurulu standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadığı bağımsız denetime tabi tutulup tutulmadığı ve bağımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlı olmak üzere hangi türde düzenlendiği: 31 Mart 2004 İştirak Oranı (%) Taahhüt Edilen İştirak Tutarı En son Mali Tablo tarihi Dönem Kârı/ (Zararı) Net Dönem Kârı/ (Zararı) Bağlı Ortaklıklar Ege Yıldız A.Ş. * 86.00 30,000,001 31.03.2004 (1,133,447) TL (1,133,447) TL Ege Pamtur A.Ş. * 68.00 5,300,010 31.12.2003 190,982 TL 190,982 TL Rom Egeplast A.Ş. * 99.00 300,938 ABD$ 31/03/2004 787,890,000 LEI 574,608,000 LEI 8
* 2004 yılı ara dönem Mali Tabloları Ana Ortaklık Egeplast A.Ş. olduğundan yukarıda adı geçen bağlı ortaklıklarımızın konsolideye tabi tultulması nedeniyle SPK tarafından yayımlanmış genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine göre hazırlanmakta ve bağımsız denetime tabi tutulmamaktadır 31 Mart 2003 İştirak Oranı (%) Taahhüt Edilen İştirak Tutarı En son Mali Tablo tarihi Dönem Kârı/ (Zararı) Net Dönem Kârı/ (Zararı) Bağlı Ortaklıklar Ege Zorlu Plastik Tic.A.Ş.* 63.00 157,500 TL 31/12/2002 11,168 TL 11,168 TL Ege Yıldız A.Ş. 80.00 20,000,001,144 TL 31/12/2002 5,459,538 TL 5,459,538 TL Ege Pamtur A.Ş. 61.54 4,000,010,015 TL 31/12/2002 (1,111,449) TL (1,111,449) TL Rom Egeplast A.Ş.* 99.00 300,938 ABD$ 31.12.2000 (1,893,222) LEI (1,893,222) LEI 27. İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları Yoktur (31 Mart 2003: Yoktur). 28. Taşınmazlar üzerinde sahip olunan sınırlı ayni haklar ve değerleri Yoktur (31 Mart 2003: Yoktur). 29. Duran varlıklarda son üç dönemde yapılan yeniden değerleme tutarları Şirket maddi duran varlıklarını yeniden değerlemeye tabi tutmamaktadır (31 Aralık 2003: Yoktur, 31 Aralık 2002 : Yoktur). 30. Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve TL na dönüştürülme kurları 31 Mart 2004 Varlık Cinsi : Döviz Cinsi Döviz Miktarı Değerleme Kuru (TL) Alınan Çekler ABD$ 17,153 1,311,286 Banka Mevduatı ABD$ 297,919 1,311,286 EUR 246,301 1,599,769 Ticari Alacaklar ABD$ 381,629 1,311,286 EUR 30,223 1,599,769 Alacak Senetleri EUR 4,500,000 1,599,769 Şüpheli Alacaklar ABD$ 866,625 1,311,286 EUR 3,106,930 1,599,769 9
Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar ABD$ 111,038 1,311,286 Diğer Çeşitli Alacaklar ABD$ 53,984 1,311,286 EUR 1,251 1,599,769 Verilen Sipariş Avansları ABD$ 23,346 1,319,887 EUR 11,137 1,614,000 Seyahat Avansları USD 3,896 1,311,286 Borç Cinsi : Banka Kredileri ABD$ 43,704,048 1,317,611 Ticari Borçlar ABD$ 48,787 1,317,611 EUR 728,118 1,607,485 Borç Senetleri ABD$ 540,876 1,317,611 Ortaklara Borçlar ABD$ 61,741 1,317,611 EUR 351 1,607,485 Diğer Çeşitli Borçlar ABD$ 3,552 1,317,611 Alınan Sipariş Avansları ABD$ 24,421 1,337,137 EUR 64,632 1,894,389 31 Mart 2003 Varlık Cinsi : Döviz Cinsi Döviz Miktarı Değerleme Kuru (TL) Banka Mevduatı ABD$ 1,109,422 1,708,213 EUR 339,595 1,833,254 Ticari Alacaklar ABD$ 539,137 1,708,213 EUR 106,487 1,833,254 STR 8,152 2,669,206 Alacak Senetleri ABD$ 33,217 1,708,213 EUR 7,396,809 1,833,254 Şüpheli Alacaklar ABD$ 616,743 1,708,213 EUR 422,106 1,833,254 Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar ABD$ 106,157 1,708,213 Diğer Çeşitli Alacaklar EUR 2,225 1,833,254 Verilen Sipariş Avansları ABD$ 97,770 1,722,733 EUR 344,283 888,587 Y.Dışı Seyahat Avansları ABD$ 6 1,708,213 10
Borç Cinsi : Banka Kredileri ABD$ 41,973,021 1,716,452 Ticari Borçlar ABD$ 104,032 1,716,452 EUR 2,630,486 1,842,096 Borç Senetleri ABD$ 451,690 1,708,213 Ortaklara Borçlar ABD$ 420,784 1,716,452 EUR 3,390 1,842,096 Diğer Çeşitli Borçlar ABD$ 3,552 1,716,452 Alınan Sipariş Avansları ABD$ 157,493 1,645,196 31. Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı Şirket in iştirakleri lehine verilmiş olan 468,716 TL ; 902,243 ABD$ ve 2,735 EUR kefaleti (31 Mart 2003: 468,716 TL ; 902,243 ABD$ ve 2,735 EUR tutarında kefalet ve 61,521 EUR tutarında teminat mektubu) mevcuttur. 32. Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı İşçi 253 151 Taşeron işçisi 17 125 İdari personel 43 44 Teknik personel 31 31 344 351 33. Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar Şirket SPK nın 6 Haziran 2001 tarih ve OFD/1453 sayılı yazısına istinaden bazı gayrimenkullerini Asliye Ticaret Mahkemeleri vasıtasıyla değerlemeye tabi tutmuştur. 31 Mart 2004 bilanço tarihi itibariyle aktiflerinde satış vb. nedenler ile değişme olmamıştır. Bu bilanço döneminde sermaye kaybı sözkonusu olmadığından TTK. 324 maddesine göre oluşan 17,281,995 TL lik fon kullanımına gerek kalmamıştır.(mali tablolara yansıtılmamıştır.) 30/04/2003 tarihinde Egesökteks A.Ş. den Vakıf Gayri Menkul Ekspertiz firmasına yapılan değer tespiti tutarı üzerinden cari hesaba mahsuben alınan fabrika binası nın 31/03/2004 itibariyle tapu tescil işlemleri tamamlanmamıştır. 34. Yukarıdaki maddelerde yer almayıp işletme için belli bir öneme sahip olan muhasebe politikaları Yoktur. (31 Mart 2003: Yoktur) 11
HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 1. Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları A) Amortisman giderleri Aa) Normal amortisman giderleri 414,095 416,615 Ab) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri - - 414,095 416,615 B) İtfa ve tükenme payları 6,678 6,845 2. Dönemin reeskont ve karşılık giderleri Şüpheli alacak karşılığı 51,464 - Reeskont gideri 171,508 803,456 Kıdem tazminatı karşılığı 32,117 18,677 İhtilaflı vergi karşılıkları - 3. Dönemin tüm finansman giderleri 255,089 822,133 Doğrudan gider yazılanlar 2,660,027 5,587,730 Mamül stoklarına verilenler - 377,925 Üretim maliyetine verilenler - Sabit varlıkların maliyetine verilenler - - 2,660,027 5,965,656 4. Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar ile ilgili kısmın tutarı Yoktur (31 Mart 2003: Yoktur). 5. Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar ile yapılan alış ve satışlar Ticaret ünvanı Alış Satış Alış Satış Bağlı ortaklıklar - 9,172,344 65,163 9,337,647-9,172,344 65,163 9,337,647 12
HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 6. Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri. 31 Mart 2004 Hizmet Gideri Kira Geliri Kira Gideri Finans Gideri Finans Geliri Ortaklar Mazhar Zorlu Holding A.Ş 5,589 6,094 2,272 Bağlı Ortaklıklar Ege Pamtur A.Ş. - 9,030 - - - Rom Egeplast A.Ş. - - - - 2,175 Ege Yıldız A.Ş. - 21,938 - - 764,593 31 Mart 2003 Hizmet Gideri Kira Geliri Kira Gideri Finans Gideri Finans Geliri Ortaklar Mazhar Zorlu Holding A.Ş 3,177 6,094 - - 12,454 Bağlı Ortaklıklar Ege Pamtur A.Ş. - 3,625 - - - Rom Egeplast A.Ş. - - - - 5,212 Ege Zorlu Plastik A.Ş. - - - 4,271 - Ege Yıldız A.Ş. - 20,138 - - 576,277 7. Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 46,510 TL (31 Mart 2003: 43,837 TL) 8. Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) Şirket amortismana tabi maddi duran varlıklarına bilanço dipnotu 11 de belirtilen amortisman yöntemi kullanılarak amortisman ayırmaktadır. Amortisman hesaplama yöntemlerinde değişiklik yoktur. 9. Stok maliyeti hesaplama sistemleri ve yöntemleri Stok maliyet hesaplama yöntemi safha maliyetidir. Stok değerleme yöntemi tüm stoklar için hareketli ağırlıklı ortalamadır. 10. Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılmamasının gerekçeleri Şirket, dönem fiili stok sayımlarını yapmıştır. 13
HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 11. Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları Yoktur (31 Mart 2003 : Yoktur). 12. İşletmenin varsa satışlarıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonlar hakkında bilgi 4,447 TL (31 Mart 2003 : Yoktur.) 13. Önceki döneme ilişkin gelir ve kârlar ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not Yoktur. (31 Mart 2003 : Yoktur). 14. Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına net dönem kârı ve kâr payı oranları Geçmiş yıl zararları nedeniyle dağıtılabilir kar oluşmamaktadır. (31 Mart 2003 : Yoktur). 15. Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, Şirket in dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişmeler Ana Üretim Grubu Ölçü birimi 1 Ocak- 31 Mart 2004 Üretim miktarı 1 Ocak- 31 Mart 2003 Üretim miktarı Değişim (%) Ekstrüzyon Kg. 1,900,740 2,569,188 35.17 Enjeksiyon Kg. 230,436 362,027 57.10 Konfeksiyon Kg 1,534,073 2,111,124 37.62 16. Her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere, Şirket in dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişmeler Ana Üretim Grubu Ölçü birimi 1 Ocak- 31 Mart 2004 Satış miktarı 1 Ocak- 31 Mart 2003 Satış miktarı Değişim (%) Ekstrüzyon Kg. 2,115,139 2,376,512 12.36 Konfeksiyon* Kg. 1,689,181 1,510,737-10.56 Enjeksiyon Kg. 315,518 316,434.29 * Konfeksiyon satışları Ekstrüzyon ve Enjeksiyon üretimlerinin Konfeksiyona gelip, yeni bir kod ile satışlarının gerçekleşmesinden oluşmaktadır. 14