TÜRKİYE ORTALAMA ( 28 CİHAZ 111 HASTA*) HEMODİYALİZ MERKEZİ GİDER ANALİZİ ÇALIŞMASI DİYAMER EYLÜL 2015 *T.C. Sağlık Bakanlığı 2014 Türkiye Diyaliz İstatistik Yıllığı verilerine göre ülke genelindeki tüm özel diyaliz merkezlerinin, cihaz ve hasta sayısı ortalaması baz alınmıştır.
HEMODİYALİZ MERKEZİ GİDER ÇALIŞMASI Ortalama Euro Kuru 3,3358 TL Örnek Merkez Cihaz Sayısı 28 Örnek Merkez Hasta Sayısı 111 Örnek Merkez Ortalama Aylık Seans Sayısı 1.277 Örnek Merkez Yıllık Seans Sayısı 15.324 Örnek Merkezin Cihaz Başı Hasta Sayısı 3,96 Örnek Merkezin Ortalama Cihaz Doluluk Oranı 95,0%
A- İlk Madde Malzeme Giderleri Adet Birim Fiyat Seans Başı Birim Fiyat TL EUR Maliyet Diyaliz Sarf Malzemeleri 29,96 TL Diyalizör 1,000 6,75 22,52 TL 22,52 TL Av Set 1,000 1,80 6,00 TL 6,00 TL Fistül İğneleri 2,00 0,22 0,72 TL 1,43 TL Solusyon ve İlaç Giderleri 10,17 TL Diyaliz Solüsyonları - Asidik 10 Lt. Yoğunlaştırılmış 0,35 2,90 9,67 TL 3,39 TL Diyaliz Solüsyonları - Bazik 10 Lt. 0,50 2,10 7,01 TL 3,50 TL İlaçlar (Heparin) 0,41 3,85 TL 1,58 TL Diğer İlaçlar (CaCo3, Avil, Ulcrar vb..) 1,00 0,18 TL 0,18 TL Serumlar (İzotonik 1.000 cc) 1,00 1,52 TL 1,52 TL Diğer Tıbbi Malzeme Giderleri 4,41 TL Flaster 0,63 1,50 TL 0,95 TL Hipofix 0,01 4,50 TL 0,03 TL Sargı Bezi 0,75 0,45 TL 0,34 TL Galoş 2,36 0,09 TL 0,20 TL Eldiven 10,00 0,08 TL 0,75 TL Enjektör 2,00 0,14 TL 0,27 TL Alkol 0,00 6,50 TL 0,01 TL Tuz 0,08 0,42 TL 0,03 TL Tıbbi Poşet 0,50 0,50 TL 0,25 TL Cihaz Dezenfaktanı 0,03 15,25 TL 0,38 TL Oksijen Tüpü 0,01 13,00 TL 0,10 TL Betadiyaliz 1,90 0,17 TL 0,32 TL Mediset 0,25 0,26 TL 0,07 TL Oksijen Maskesi 0,04 1,25 TL 0,05 TL Cidex 0,00 35,00 TL 0,09 TL Endotoksin Filtre 0,00 88,00 293,55 TL 0,59 TL Seans Başı Toplam İMM Maliyeti 44,53 TL
B - Aylık Ücret Maliyetleri Çalışan Adedi Net ücret Brüt Maliyeti Toplam Maliyet Hekim Ücretleri Toplamı 20.716 TL Uzman Hekim (Part Time) 1 5.000 TL 6.674 TL 6.674 TL Mesul Müdür/Sorumlu Hekim 1 8.000 TL 14.043 TL 14.043 TL Hemşire Ücretleri Toplamı 32.522 TL Diyaliz Hemşiresi 6 2.500 TL 4.559 TL 27.352 TL Hemşire Fazla Mesai Ödemesi (6 Hemşire 1Saat/Gün) 2.598 TL 5.170 TL 5.170 TL Diğer Personel Ücretleri Toplamı 22.319 TL Diyaliz Personeli 4 1.150 TL 2.004 TL 8.016 TL Diyaliz Personeli Fazla Mesai Ödemesi(4 Personel 1 saat/gün) 797 TL 1.585 TL 1.585 TL Diyaliz Teknikeri 1 1.625 TL 2.869 TL 2.869 TL Diyetisyen (Part Tıme) 1 625 TL 815 TL 815 TL Hasta Kabul ve Bilgi İşlem Personeli 1 1.300 TL 2.277 TL 2.277 TL Muhasebe Sorumlusu 1 2.500 TL 4.559 TL 4.559 TL Yılbaşı, Bayram vb Resmi Tatil Günleri Mesaileri 1.229 TL 2.197 TL 2.197 TL Yıllık Ücretli İzinler 1.140 TL 2.561 TL 2.561 TL Kıdem Tazminatı Karşılığı 3.835 TL 3.864 TL 3.864 TL Toplam Çalışan Sayısı 16 Toplam Ücret 81.982 TL Ücret 64,20 TL
C- Hizmet Üretim Giderleri Aylık Gider Gider Değişken Hizmet Üretim Giderleri 38.270 TL 29,97 TL Elektirk Giderleri 3.350 TL 2,62 TL Su Giderleri 2.850 TL 2,23 TL Servis Gideri (Personel ve amortisman giderleri dahil) 18.261 TL 14,30 TL Labaratuvar Giderleri (Aylık Ortalama) 3.964 TL 3,10 TL Seans Sunum Giderleri (Kahvaltı,yemek vb.) 5.250 TL 4,11 TL Çarşaf Battaniye Alım Giderleri 200 TL 0,16 TL Tıbbi Atık Belediye Hizmet Bed. 1.800 TL 1,41 TL Görüntüleme, Tetkik Giderleri 215 TL 0,17 TL Hasta Müdahale, Muayene Gid. 200 TL 0,16 TL Çamaşır Yıkama Giderleri 2.180 TL 1,71 TL Sabit Hizmet Üretim Giderleri 28.118 TL 22,02 TL Personel Yemeği 3.276 TL 2,57 TL Personel Tetkik ve Tedavi Gideri 45 TL 0,04 TL Isınma Gideri 925 TL 0,72 TL Su arıtma ve tetkik gideri 750 TL 0,59 TL Personel Kıyafet Giderleri 86 TL 0,07 TL Cihaz Bakım Yd.Prç ve Servis Giderleri 5.137 TL 4,02 TL Temizlik Malzemeleri 500 TL 0,39 TL DM Kira Giderleri (Stopaj Dahil brüt tutardır.) 16.875 TL 13,21 TL Basılı Evrak Gideri 162 TL 0,13 TL Jenaratör Giderleri 50 TL 0,04 TL Merkez Akaryakıt ve Taşıt Gid.(Servis Akaryakıtları Hariç) 312 TL 0,24 TL Toplamlar 66.388 TL 51,99 TL
D- Genel Yönetim Giderleri (Aylık Ortalama Değerler) Aylık Gider Gider Mali Müşavirlik Ücretleri (Asgari Tarife) 763 TL 0,60 TL Avukatlık Giderleri 750 TL 0,59 TL Merkez İletişim Giderleri (Telefon, İnternet vb.) 937 TL 0,73 TL Sigorta Giderleri 450 TL 0,35 TL Posta Kargo Giderleri 50 TL 0,04 TL Bakım Onarım, Giderleri 833 TL 0,65 TL İlan Reklam Giderleri 150 TL 0,12 TL Personel Eğitim Gid. 100 TL 0,08 TL Personel yol ve dış işlem giderleri 250 TL 0,20 TL Kırtasiye Giderleri 250 TL 0,20 TL Banka Masrafları 250 TL 0,20 TL Temsil İkram Giderleri 250 TL 0,20 TL Noter Masrafları 50 TL 0,04 TL İşyeri Hekimliği Giderleri 375 TL 0,29 TL Çevre Danışmanlığı Giderleri 225 TL 0,18 TL İş Güvenliği Hizmeti Giderleri 385 TL 0,30 TL DM Günlük Giderleri 500 TL 0,39 TL Küçük Malzeme Alımları 250 TL 0,20 TL Çevre Temizlik Vergisi 25 TL 0,02 TL Ticaret Sicil Harçları, 100 TL 0,08 TL Toplamlar 6.943 TL 5,44 TL E- Finansman Giderleri Aylık Gider Faiz Gideri Faiz Gideri 2.792 TL 2,19 TL Toplamlar 2.792 TL 2,19 TL Yıllık Amortisman Amortisman F- Amortisman Giderleri 147.019 TL 9,59 TL Seans Maliyeti 177,94 TL
HEMODİYALİZ MERKEZİ GİDER ÇALIŞMASI Ortalama Euro Kuru 3,3358 TL Örnek Merkez Cihaz Sayısı 28 Örnek Merkez Hasta Sayısı 111 Örnek Merkez Ortalama Aylık Seans Sayısı 1.277 Örnek Merkez Yıllık Seans Sayısı 15.324 Örnek Merkezin Cihaz Başı Hasta Sayısı 3,96 Örnek Merkezin Ortalama Cihaz Doluluk Oranı 95,0% A- İlk Madde Malzeme Giderleri Adet Diyaliz Sarf Malzemeleri Solusyon ve İlaç Giderleri Diğer Tıbbi Malzeme Giderleri Seans Başı Toplam İMM Maliyeti Birim Fiyat EUR Birim Fiyat TL Seans Başı Maliyet 29,96 TL 10,17 TL 4,41 TL 44,53 TL B- Aylık Ücret Maliyetleri Çalışan Adedi Net ücret Brüt Maliyeti Toplam Maliyet Hekim Ücretleri Toplamı 20.716 TL Toplam Çalışan Sayısı 16 Toplam Ücret 81.982 TL Ücret 64,20 TL C- Hizmet Üretim Giderleri Aylık Gider Gider Değişken Hizmet Üretim Giderleri 38.270 TL 29,97 TL Toplamlar 66.388 TL 51,99 TL D- Genel Yönetim Giderleri (Aylık Ortalama Değerler) Aylık Gider Gider Toplamlar 6.943 TL 5,44 TL E- Finansman Giderleri Aylık Gider Faiz Gideri Toplamlar 2.792 TL 2,19 TL Yıllık Amortisman Amortisman F- Amortisman Giderleri 147.019 TL 9,59 TL Seans Maliyeti 177,94 TL