BU ĐZAHNAME KATILMA BELGELERĐNĐN SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON ĐÇTÜZÜĞÜ VE HER AY ĐTĐBARĐYLE HAZIRLANAN, FONA ĐLĐŞKĐN MALĐ BĐLGĐLERĐN YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BĐRLĐKTE TASARRUF SAHĐPLERĐNĐN ĐNCELEMESĐNE SUNULMAK VE ÜCRETSĐZ OLARAK KENDĐLERĐNE VERĐLMEK ÜZERE YETERLĐ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU ĐZAHNAME YENĐ BĐR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLĐ OLUP, ĐZAHNAME KAPSAMINDAKĐ BĐLGĐLERDEKĐ DEĞĐŞĐKLĐKLER TĐCARET SĐCĐLĐNE TESCĐL VE TÜRKĐYE TĐCARET SĐCĐLĐ GAZETESĐ NDE ĐLANINI MÜTEAKĐP BU ĐZAHNAMENĐN EKĐ HALĐNE GETĐRĐLĐR. HERYILIN OCAK AYI ĐTĐBARĐYLE ĐZAHNAME DEĞĐŞĐKLĐKLERĐ TEKRAR TESCĐL ETTĐRĐLMEKSĐZĐN TEK BĐR METĐN HALĐNE GETĐRĐLEREK TASARRUF SAHĐPLERĐNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. MEKSA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. NĐN 150.000.000 PAY II. TERTĐP A TĐPĐ DEĞĐŞKEN FONU KATILMA BELGELERĐNĐN HALKA ARZINA ĐLĐŞKĐN ĐZAHNAMEDĐR. MEKSA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu nun 37 ve 38 nci maddelerine dayanılarak, 14/07/1998 tarihinde Đstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğu na 266539-214111 sicil numarası altında kaydedilerek 17/07/1998 tarih ve 4585 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen ve katılma belgelerinin arkasında da tam metni bulunan fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katılma belgeleri karşılığında toplanacak paralarla, katılma belgesi sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre Sermaye Piyasası araçlarından oluşan portföyü işletmek amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu nun 24/06/1998 tarih ve KYD-477 sayılı izni ile kurulmuş MEKSA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. A TĐPĐ DEĞĐŞKEN FONU katılma belgelerinin halka arzına ilişkin izahnamedir. MEKSA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. A TĐPĐ DEĞĐŞKEN FONU nun bu tutar artırımı öncesi Kurul kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler tarih sırasıyla aşağıdaki tabloda gösterilmektedir. HALKA ARZ TARĐHĐ SPK KAYIT TARĐHĐ SPK KAYIT NUMARASI TERTĐBĐ TUTARI (TL NDAN) (TL NA) 28.09.1998 04.09.1998 KB 211/971 I. TERTĐP 0 500.000.000.000 Bu sefer fon tutarının 500.000.000.000.- TL ndan 2.000.000.000.000.- TL na artırımı dolayısıyla ihraç olunarak fona iştirak sağlayan ve fon varlığına katılım oranını gösteren II. tertip 150.000.000 pay katılma belgeleri, Sermaye Piyasası Kurulu nca. tarih ve sayı ile kayda alınmıştır. Ancak bu kayda alınma, Fon un ve katılma belgelerinin, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez.
I. FON HAKKINDA BĐLGĐLER : 1. Fonun Türü : Değişken Fon 2. Fonun Tipi : A Tipi 3. Mevcut Fon Tutarı : 500.000.000.000.- TL 4. Artırılan Fon Tutarı : 1.500.000.000.000.- TL 5. Artırım Sonrası Fon Tutarı : 2.000.000.000.000.- TL 6. Mevcut Pay Sayısı : 50.000.000.- Adet 7. Artırılan Pay Sayısı : 150.000.000.- Adet 8. Artırım Sonrası Pay Sayısı : 200.000.000.- Adet 9. Artırılan Payların Tertibi : II. Tertip 10. Fon un Süresi : Süresiz II. FON PORTFÖY STRATEJĐSĐ : Fon portföyündeki varlıklar Sermaye Piyasası Kurulu nun düzenlemelerine ve fon iç tüzüğüne uygun olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafından içtüzüğün 5.md. ve Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri:VII,No:10 sayılı tebliğinin 41.md. ne uygun olarak yönetilir.buna göre fon portföyü yönetiminde yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde likit, riski düşük ve optimum vade yapısında olanlar tercih edilir. III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETĐMĐ VE SAKLANMASI : 1. Kurucu : MEKSA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. Fon kurucusu olarak riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun belge sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. 2. Yönetici : Fon portföyü MEKSA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. 3. Saklama Kuruluşu : Kurucu MEKSA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. nin fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar ĐMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde muhafaza edilecektir. IV. FON YÖNETĐMĐ HAKKINDA BĐLGĐLER : Fon Kurulu Üye Adı Soyadı Güray GÜNAY Görevi Fon Kurulu Başkanı Son 5 Yılda Yaptığı Đşler ( Yıl-Şirket-Mevki) 92-95 Demirbank T.A.Ş. Portföy Yöneticisi 96-97 Demir Yatırım A.Ş. Portföy Yöneticisi Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) 8
01/97-11/97 Demir Yat. Ort. A.Ş. Portföy Yöneticisi 11/97-09/99 Sümer Yatırım A.Ş. Portföy Yönetim Md. 09/99- Meksa Yatırım Men. Değ. A.Ş. Portföy Yönetim Md. Mehmet Emin SAZAK Fon Kurulu Üyesi 89 Repkor A.Ş. Đstanbul Bakliyat Đhracat Üzerine Staj 90 Yüksel Đnşaat A.Ş. Đstanbul Đrtibat Bürosu Md. 91 Meksa Yatırım Men. Değ. A.Ş. Yönetim Kurulu Murahhas Aza Đcra Komitesi Üyesi Meksa Leasing Yönetim Kurulu Üyesi Kurucu Ortak ve Đcra Kurulu Üyesi Yüksel Holding A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi 10 Hakan FERHATOĞLU Fon Kurulu Üyesi 85-89 Amerikan Ekspresbank Türkiye Masa Sorumlusu 89-90 Ruşensad A.Ş. Finans Koor. Yrd. 91 Meksa Yatırım Men. Değ. A.Ş. Yönetim Kurulu Başkan Vekili 14 Fon Denetçileri Adı Soyadı Temsil Ettiği Kuruluş Nazmi IŞIK Meksa Yatırım Menkul Değ. A.Ş. Son 5 Yılda Yaptığı Đşler ( Yıl-Şirket-Mevki) 82-87 Töbank Teftiş Kurulu Müfettiş 87-89 Töbank Genel Muh. Md. Yrd. 89-89 Töbank Sistem Analiz Md. 90-91 Töbank Bilgi Đşlem Şube Destek Md. 91-93 Kapital Men. Değ. A.Ş Mali ve Đdari Đşler Md. 93-94 Çarşı Men. Değ. A.Ş. Đç Denetim Md. 94-95 Tacirler Men. Değ. A.Ş. Mali Đşler Md.. 95-97 Strateji Men. Değ. A.Ş. Mali ve Đdari Đşler Md. 97-98 Emlak Men. Değ. A.Ş. Muhasebe ve Mali Đşler Md. 98 Meksa Yatırım Men. Değ. A.Ş. Genel Müdür Yrd. Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) 17
Fon Hizmet Birimi Adı Soyadı Vedat DĐLBER Görevi Fon Müdürü Son 5 Yılda Yaptığı Đşler ( Yıl-Şirket-Mevki) 89-93 Tekstilbank A.Ş. Kredi Paz. 93-94 Doğu Holding A.Ş. Finansman Md. Yrd. 94-95 Garanti Men. Değ. A.Ş. Garanti Yatırım Bank A.Ş. Pazarlama Md. 95-97 Demirbank T.A.Ş. Pazarlama Md. 97-99 Sümer Yatırım A.Ş. Pazarlama ve Satış Direktörü 99 Meksa Yat. Men. Değ. A.Ş. Genel Müdür Yrd. Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) 10 M.Hakan APAYDIN Fon Uzmanı 07/98-09/98 EGS Yat. Men. Değ. A.Ş. Pazarlama-Dealing Staj 10/98-09/99 EGS Yat.Men. Değ. A.Ş. Pazarlama Dept. Uzman Yrd. 10/99- Meksa Yat. Men.Değ. A.Ş. Fon Uzmanı 2 C.Bahar SULUKAHYA Fon Muhasebecisi 96-97 Bender Men. Değ. A.Ş. Muhasebe Operasyon 97-98 Bender Men. Değ. A.Ş. Müşteri Temsilcisi- Dealing 98-99 Bender Men. Değ. A.Ş. Fon Muhasebe Opr. Uzmanı 99 Meksa Yat. Men. Değ. A.Ş. Fon Muhasebe Yetkilisi 3 Fon Portföy Yöneticilerinin Adı Soyadı Güray GÜNAY Son 5 Yılda Yaptığı Đşler ( Yıl-Şirket-Mevki) 92-95 Demirbank T.A.Ş. Portföy Yöneticisi 96-97 Demir Yatırım A.Ş. Portföy Yöneticisi 01/97-11/97 Demir Yat. Ort. A.Ş. Portföy Yöneticisi 11/97-09/99 Sümer Yatırım A.Ş. Portföy Yönetim Md. 99- Meksa Yatırım Men. Değ. A.Ş. Portföy Yönetim Md. Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) 8
V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BĐLGĐLER: Portföyde yeralabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma belgesi alım satımının yapıldığı adreslerden temin edilecek Fon Đçtüzügünden sağlanabilir. VARLIK TÜRÜ ĐÇTÜZÜĞE GÖRE PORTFÖY EN AZ % ĐÇTÜZÜĞE GÖRE PORTFÖY EN ÇOK% Hisse Senetleri 0 100 Yabancı Hisse Senetleri 0 75 Kamu Borçlanma Senetleri 0 100 Özel Sektör Borç.Senetleri 0 100 Yabancı Borçlanma Senetleri 0 75 Ters Repo 0 100 Gayrimenkul Sertifikası 0 25 Nakit 0 5 VI.FON PORTFÖYÜNÜN OLUŞUMU VE DAĞILIMI Fon portföyünün 23/05/2000 tarihi itibariyle yapısı aşağıda verilmiştir. Fon tutar artırımı suretiyle toplanacak paralar 3 işgünü içinde içtüzükte belirlenmiş varlıklara yatırılır. VARLIK TÜRÜ 23/05/2000 ORANI (%) TUTARI(TL) Hisse Senetleri 738.956.413.984 34.52 Ters Repo 1.402.009.171.082 65.48 FON TOPLAM DEĞER TABLOSU 23/05/2000 TUTARI (TL) Fon Portföy Değeri 2.140.965.585.066 Hazır Değerler (+) 550.915.170 Alacaklar (+) 793.049.550.000 T1 637.801.500.000 T2 153.891.750.000 Diğer 1.356.300.000 Borçlar (-) 1.072.283.338.963 T1 343.155.700.000 T2 713.346.500.000 Yönetim Ücreti 11.872.880.518 Diğer 3.908.258.445 Fon Toplam Değeri 1.862.282.711.273 Pay Sayısı 50.000.000 Birim Pay Değeri 39.669
23/05/2000 tarihi itibariyle fon portföyündeki hisse senetlerine ilişkin bilgiler aşağıdadır: HĐSSE SENETLERĐ 23/05/2000 ŞĐRKET ÜNVANI Nominal Değer (TL) Rayiç Değer (TL) 1- ANADOLU GIDA SANAYĐ A.Ş. 9.430.000.000 121.401.820.000 2- ALKĐM ALKALĐ KĐMYA A.Ş. 12.000.000.000 132.612.000.000 3- ANADOLU HAYAT SĐGORTA A.Ş. 6.000.000.000 162.054.000.000 4- AYGAZ A.Ş. 1.200.000.000 69.596.400.000 5- DENĐZLĐ CAM SANAYĐ VE TĐCARET A.Ş. 237.000.000 8.738.190.000 6- ĐZOCAM TĐCARET VE SANAYĐ A.Ş. 14.000.000.000 151.424.000.000 7- TRAKYA CAM A.Ş. 500 3.984 8- TÜRK DEMĐRDÖKÜM A.Ş. 10.000.000.000 93.130.000.000 23/05/2000 tarihi itibariyle Fon portföyündeki borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler aşağıdadır: BORÇ.SNT. 23/05/2000 KIYMET TÜRÜ Nominal Değer (TL) Vade Tanımı Rayiç Değer (TL) Rev.Repo 1.403.581.726.027 24/05/2000 1.402.009.171.082 PORTFÖYE ĐLĐŞKĐN ORANLAR: 24.05.1999 tarihi ile 23.05.2000 tarihi arasındaki dönemde: PORTFÖYDEKĐ HĐSSE SENETLERĐ DÖNÜŞÜM ORANI : 132.29 ORTALAMA HĐSSE SENETLERĐ ORANI : % 67.40 YILLIK KATILMA BELGESĐ DEĞER ARTIŞ ORANI : % 143.01 SON BĐR AYLIK KATILMA BELGESĐ DEĞER ARTIŞ ORANI : % -12.96 YILLIK ORTALAMA PORTFÖY BÜYÜKLÜĞÜ PORTFÖYÜN SON BĐR AYLIK ORTALAMA VADESĐ : 1.159.801.588.640.- TL. : 2.1 GÜN VII.KATILMA BELGESĐNĐN DEĞERĐNĐN TESPĐTĐ: Katılma belgelerinin değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasası Kurulu nun seri:vii, No:10 Tebliği nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlıklardan hisse senetleri için en son tarihli borsa ikinci seans ağırlıklı ortalama fiyatlar, borçlanma araçları ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar dikkate alınarak her işgünü sonu itibariyle hesaplanır ve müteakip işgünü katılma belgelerinin alım satım yerlerinde açıkça görülebilecek şekilde asılan ilanlarla duyurulur.đlan gününde yapılan alım satımlarda bu fiyat geçerli olur. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında Sermaye Piyasası Kurulu nca uygun görülmesi halinde, katılma belgelerinin birim pay değerleri hesaplanmayabilir.
VIII. FONDAN TAHSĐL EDĐLECEK GĐDER, KOMĐSYON VE KARŞILIKLAR : 1. Kurucuya Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası ve Oranı : Hergün için fon toplam değerinin % 0.025 (yüzbinde yirmibeş) inden oluşan bir yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde kurucuya ödenir. 2. Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Ücretin Tespit Esası ve Oranı : Fon portföy yöneticisine ayrıca ücret ödenmemektedir. 3. Hisse Senedi Kurtajı : % 0.2 (binde iki) 4. Sabit Menkul Kıymet Kurtajı : Kurucu tarafından karşılanmaktadır. 5. Karşılık Ayrılan Giderler ve Tutarları : Ayrılmamaktadır. 6. Đhtiyatlar : Ayrılmamaktadır. 7. Vergi Karşılığı : A tipi olması nedeniyle vergi karşılığı ayrılmamaktadır. IX. ĐHRACA ĐLĐŞKĐN GĐDERLER : 1. Tutar Artırımı Đhraç Giderleri : 23.900.913.260.- TL. (Tahmini) SPK Kayıt Ücreti : 19.872.000.000.- TL. KB Basım Masrafları : 3.500.000.000.- TL. (Tahmini) Tescil ve Đlan Giderleri : 53.490.000.- TL. Gazete Đlan Giderleri : 358.511.400.- TL. Noter Onayı Gideri : 116.911.860.- TL. 2. Artırılan Birim Paybaşına Giderler : 159.- TL Birim artırım gideri yeni ihraç edilen payların, portföy değeri üzerinden satış günü için hesaplanan birim pay fiyatına eklenmesi suretiyle yatırımcılardan 30 günlük süre boyunca tahsil edilir. Satışın ilk gününden başlayan 30 günlük süre sonunda artırım gideri tahsil edilemez. X- YATIRIM FONUNUN VERGĐLENDĐRĐLMESĐ : 1. Fon Portföy Đşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından ; Kurumlar Vergisi Kanunu nun 8. maddesi 4/a ve 4/b bendleri uyarınca portföyünün % 25 i hisse senetlerinden oluşan ( A Tipi ) yatırım fonları ile bunlar dışında kalan yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden muaftır. b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından ; Gelir Vergisi Kanunu nun 94. maddesi 6/a bendi uyarınca A tipi yatırım fonları %0, diğer yatırım fonları % 10 portföy işletmeciliği kazançları üzerinden gelir vergisi tevkifatına tabidirler. 2. Katılma Belgesi Satın Alanların Vergilendirilmesi a) Tam Mükellef Gerçek Kişilerin Vergilendirilmesi Konusunda Gelir Vergisi Düzenlemesi ; Fon katılma belgesi kar payları GVK Md 75/1 e göre menkul sermaye iradı sayılır ancak, GVK na 14.08.1999 tarih ve 23786 sayılı Resmi Gazete de yayınlanarak yürürlüğe giren 4444 sayılı Kanun ile eklenen geçici madde 55 uyarınca, 01.01.1999 31.12.2002 tarihleri arasında elde edilen ve tevkif suretiyle vergilendirilmiş bulunan menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma belgelerine ödenen kar payları için yıllık beyanname verilmez ve diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. b) Dar Mükellef Gerçek Kişilerin Vergilendirilmesi Konusunda Gelir Vergisi Düzenlemesi: Menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma belgelerine ödenen kar paylarının Gelir GVK Md.101/2 çerçevesinde münferit beyannameye dahil edilmesi gereklidir.
c) Tam Mükellef Tüzel Kişilerin Vergilendirilmesi Konusunda Kurumlar Vergisi Düzenlemesi ; A ve B Tipi yatırım fonu kar payları KVK nun 4369 sayılı Kanun la değişik 25 inci maddesinde belirtilen %30 oranlı kurumlar vergisine tabidir. d)dar Mükellef Tüzel Kişilerin Vergilendirilmesi Konusunda Kurumlar Vergisi Düzenlemesi: Dar mükellef kurumlarda, KVK 24 üncü maddesine göre kar payı sağlayanlar bu kazanç ve iratlardan kurumlar vergisi tevkifatı yapmaya mecburdur. XI. KATILMA BELGESĐ SAHĐPLERĐNĐ HAKLARI : 1. Fon da oluşan kar, katılma belgelerinin bu izahnamede belirtilen esaslara göre tesbit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma belgesi sahipleri, belgelerini herhangi bir işgünü Fon a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı sözkonusu değildir. 2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak hazırlanmış ve bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy ve toplam değeri tablolarını bağımsız denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi nde ilan ettirir, katılma belgelerinin alınıp satıldığı yerlerde müşterilerine açıklar ve 6 işgünü içinde Kurul a gönderilir. 3. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG nde ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafından Türkiye çapında yayın yapan en az 2 gazetenin Türkiye baskısında ilan yoluyla duyurulur. Sözkonusu hususlar ilandan 10 işgünü sonra yürürlüğe girer. 4. Đzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil yapılmaz. Đzahname, içtüzük ve en son aylık rapor, katılma belgesi alım satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir. 5. Her ayın 15 inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tabloları ile fonun mali bilgilerini içeren aylık rapor hazırlanır ve bunlar katılma belgesi alım satımı yapılan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulur.her gün itibariyle alım satıma esas fiyatlar buralarda ilan olunur. 6. Katılma belgesi satın almak veya elden çıkarmak isteyen yatırımcılar, Kurucunun izahnamede ilan edeceği katılma belgesinin alım-satımının yapılacağı yerlere iş günlerinde 09:00 ile 10:00 saatleri arasında başvurarak, içtüzükte belirtilmiş olan esaslara göre saptanan fiyat üzerinden alım satımda bulunabilirler. Bu saatlerin dışında alım satım işlemleri yapılamaz. 7. Katılma belgesi sahiplerinden belgelerini paraya çevirebilmeleri için asgari 2 işgünü önceden katılma belgesi satış ihbar formu düzenlemeleri istenir.katılma belgesinin geri alım fiyatı,ihbar tarihinden 2 işgünü sonra geçerli olan fiyattır. Fona katılmak ve ayrılmakta başka bir şart aranmaz. 8. Tasarruf sahipleri herzaman katılma belgelerinin teslimini talep edebilir, kurucuda emanete alınmasını isteyebilir, bu sebeple hesap durumu hakkında bilgi talep edebilirler. 9. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu nun izni ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma belgesi alım satımları durdurulabilir.
XII. FON BĐLANÇO VE GELĐR TABLOSU VARLIKLAR MEKSA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. A TĐPĐ DEĞĐŞKEN FONU 31 ARALIK 1999 VE 1998 TARĐHLĐ BĐLANÇOSU ( Milyon TL ) CARĐ DÖNEM ÖNCEKĐ DÖNEM 31.12.1999 31.12.1998 I. Hazır Değerler 620 11 A. Kasa 0 0 B. Bankalar 0 0 C. Diğer Hazır Değerler 620 11 II. Menkul Kıymetler 1.909.004 77.867 A. Hisse Senetleri 1.234.571 36.883 B. Özel Kesim Borçlanma Senetleri 0 0 C. Kamu Kesimi Borçlanma Senetleri 674.433 40.984 D. Diğer Menkul Kıymetler 0 0 III. Alacaklar 0 23.544 IV. Diğer Varlıklar 0 0 BORÇLAR VARLIKLAR TOPLAMI 1.909.624 101.422 V. Borçlar -10.415-28.351 A. Kurucu Avansları 0 0 B. Banka Kredileri 0 0 C. Menkul Kıymet Alım Borçları 0-27.762 D. Fon Yönetim Ücreti -10.388-481 E. Ödenecek Vergi Karşılığı 0 0 F. Diğer Borçlar -27-108 BORÇLAR TOPLAMI -10.415-28.351 VI. Đhtiyatlar 0 0 VII.Fon Toplam Değeri NET VARLIKLAR TOPLAMI 1.899.209 73.071 A. Katılma Belgeleri 1.136.833 65.401 B. Katılma Belgeleri Değer Artışı-Azalışı 76.009 435 C. Fon Gelir-Gider Farkı 686.367 7.235 - Cari Dönem Gelir-Gider Farkı 679.132 7.235 - Geçmiş Yıllar Fon Gelir-Gider Farkı 7.235 0 FON TOPLAM DEĞERĐ 1.899.209 73.071
MEKSA YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. A TĐPĐ DEĞĐŞKEN FONU 1 OCAK - 31 ARALIK 1999 VE 1998 HESAP DÖNEMĐ GELĐR TABLOSU ( Milyon TL ) CARĐ DÖNEM ÖNCEKĐ DÖNEM 01.01.1999-31.12.1999 01.01.1998-31.12.1998 I. Fon Gelirleri A.Menkul Kıymet Portföyünden Alınan Faiz ve Kar Payları 960 0 1.Özel Kesim Menkul Kıymet Faiz ve Kar Payı 960 0 -Hisse senedi Kar Payları 960 0 -Borçlanma Senetleri Faizleri 0 0 2.Kamu Kesimi Menkul Kıymet Faiz ve Kar Payı 0 0 3.Diğer Menkul Kıymetler Faiz ve Kar Payı 0 0 B.Menkul Kıymet Satış Karları 648.770 44.320 1.Özel Kesim Menkul Kıymetler Satış Karları 562.317 25.085 -Hisse Senedi Satış Karları 562.317 25.085 -Borçlanma Senetleri Satış Karları 0 0 2.Kamu Kesimi Menkul Kıymet Satış Karları 86.453 19.235 3.Diğer Menkul Kıymetler Satış Karları 0 0 C.Gerçekleşen Değer Artışları 507.449 2.610 D.Diğer Gelirler 0 26.387 FON GELĐRLERĐ TOPLAMI 1.157.179 73.317 II.Fon Giderleri A.Menkul Kıymet Satış Zararları -176.067-3.101 1.Özel Kesim Menkul Kıymet Satış Zararları -176.038-3.101 -Hisse Senedi Satış Zararları -176.038-3.101 -Borçlanma Senetleri Satış Zararları 0 0 2.Kamu Kesimi Menkul Kıymet Satış Zararları -29 0 3.Diğer Menkul Kıymetler Satış Zararları 0 0 B.Gerçekleşen Değer Azalışları -165.076-57.809 C.Faiz Giderleri 0 0 1.Kurucu Avans Faizleri 0 0 D.Diğer Giderler -136.904-5.172 1.Đhraç Đzni Ücretleri 0 0 2.Đlan Giderleri 0 0 3.Aracılık Komisyonu Giderleri -91.383-4.352 4.Noter Harç ve Tasdik Ücretleri -21 0 5.Fon Yönetim Ücretleri -32.013-801 6.Denetim Ücretleri -1.255 0 7.Katılma Belgesi Basım Giderleri 0 0 8.Vergi,Resim,Harç Giderleri 0 0 9.Diğer -12.232-19 FON GĐDERLERĐ TOPLAMI -478.047-66.082 III.CARĐ DÖNEM GELĐR-GĐDER FARKI 679.132 7.235 IV.ÖDENECEK VERGĐ VE FONLAR 0 0 V.CARĐ DÖNEM NET FON GELĐRGĐDER FARKI 679.132 7.235
XIII. TASFĐYE SONUCUNA ĐŞTĐRAK : Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer ; a) Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi, b) Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi, c) Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi, d) Fonun son 3 aylık dönem itibariyle ortalama fon toplam değerinin, Tebliğ çerçevesinde Kurul ca her yıl belirlenen asgari fon başlangıç tutarının ¼ ünün altına düşmesi veya özel fonlar hariç olmak üzere aynı dönemde fon katılma belgesi satılan kişi sayısının ortalama 100 ün altına düşmesi halinde fon tasfiye edilir. Fon denetçisi, son 3 aylık dönem itibariyle ortalama fon toplam değerinin Tebliğ çerçevesinde Kurul ca her yıl belirlenen asgari fon başlangıç tutarının ½ sinin altına düşmesi veya son 1 aylık dönemde katılma belgesi sahibi sayısının ortalama 100 ün altına düşmesi hallerinde, bu durumların oluşmasını takip eden 6 işgünü içinde Fon Kurulu na ve Kurul a bildirmek zorundadır. Yeni kurulan fonlar için halka arzlarını takip eden 6 ay süresince tasfiyeye ilişkin hüküm uygulanmaz. Fonun, sona ermesi durumunda, fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma belgesi sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma belgesi ihraç edilemez ve geri alınamaz. Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder. XIV. HALKA ARZLA ĐLGĐLĐ BĐLGĐLER : 1. Satış Başlangıç Tarihi : nden itibaren katılma belgeleri bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılacaktır. 2. Fon Đçtüzüğü ve Đzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin Đlan Edileceği Yerler: ADRES : TELEFON NO : Meksa Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (212) 274 11 06 Merkez Şube Büyükdere Caddesi Fargo Đş Merkezi No :147 Zincirlikuyu / ĐSTANBUL Kadıköy Şubesi (216) 347 78 87 Kuşdili Caddesi No :3 Altıyol 347 78 35 Kadıköy / ĐSTANBUL Ankara Şubesi (312) 468 79 10 Tunus Caddesi 50/A-8 6 Hat Kavaklıdere / ANKARA Đzmir Şubesi (232) 464 40 20
Atatürk Caddesi No :190 Kat 7 D:701 Đzmir Ticaret Odası Alsancak / ĐZMĐR Adana Şubesi (322) 458 80 62 Cemalpaşa Mh. Atatürk Caddesi Öğretmenler Sitesi 458 80 63 A Blok Asma Kat No :2 ADANA Mersin Şubesi (324) 237 11 34 Atatürk Caddesi Hayfavi Đş Hanı 237 11 45 Kat:5 MERSĐN 237 11 60 Edremit Đrtibat Bürosu (266) 372 23 33 Soğanyemez Mh. Sıtkı Paşa Caddesi 2.Sk. No :7 Edremit / BALIKESĐR Adapazarı Đrtibat Bürosu (264) 274 37 70 Çark Caddesi Asım Hendekli Đş Hanı Kat:2 No :1-2-3-8 ADAPAZARI Alanya Đrtibat Bürosu (242) 519 29 04 Şekerhane Mh. Bostancı Pınarı Caddesi Aydoğan Apt. Kat:1 ALANYA Şaşkınbakkal Đrtibat Bürosu (216) 359 38 14 Bağdat Caddesi Cemalbey Apt. No:419/12 Şaşkınbakkal / ĐSTANBUL 3. Katılma Belgesi Alım Satımının Yapılacağı Yerler : ADRES : TELEFON NO : Meksa Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (212) 274 11 06 Merkez Şube Büyükdere Caddesi Fargo Đş Merkezi No :147 Zincirlikuyu / ĐSTANBUL Kadıköy Şubesi (216) 347 78 87 Kuşdili Caddesi No :3 Altıyol 347 78 35 Kadıköy / ĐSTANBUL Ankara Şubesi (312) 468 79 10 Tunus Caddesi 50/A-8 6 Hat Kavaklıdere / ANKARA Đzmir Şubesi (232) 464 40 20 Atatürk Caddesi No :190 Kat 7 D:701 Đzmir Ticaret Odası Alsancak / ĐZMĐR Adana Şubesi (322) 458 80 62 Cemalpaşa Mh. Atatürk Caddesi Öğretmenler Sitesi 458 80 63 A Blok Asma Kat No :2 ADANA Mersin Şubesi (324) 237 11 34 Atatürk Caddesi Hayfavi Đş Hanı 237 11 45 Kat:5 MERSĐN 237 11 60
Edremit Đrtibat Bürosu (266) 372 23 33 Soğanyemez Mh. Sıtkı Paşa Caddesi 2.Sk. No :7 Edremit / BALIKESĐR Adapazarı Đrtibat Bürosu (264) 274 37 70 Çark Caddesi Asım Hendekli Đş Hanı Kat:2 No :1-2-3-8 ADAPAZARI Alanya Đrtibat Bürosu (242) 519 29 04 Şekerhane Mh. Bostancı Pınarı Caddesi Aydoğan Apt. Kat:1 ALANYA Şaşkınbakkal Đrtibat Bürosu (216) 359 38 14 Bağdat Caddesi Cemalbey Apt. No:419/12 Şaşkınbakkal / ĐSTANBUL 4. Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları : KURUCUNUN ADRESĐ : TELEFON NO : Meksa Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (212) 274 11 06 Genel Müdürlük Büyükdere Caddesi Fargo Đş Merkezi No :147 Zincirlikuyu/ĐSTANBUL YÖNETĐCĐNĐN ADRESĐ : TELEFON NO : Meksa Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (212) 274 11 06 Genel Müdürlük Büyükdere Caddesi Fargo Đş Merkezi No :147 Zincirlikuyu/ĐSTANBUL Đzahnamede yeralan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız. 01/06/2000 MEHMET EMĐN SAZAK FON KURULU ÜYESĐ GÜRAY GÜNAY FON KURULU ÜYESĐ Bu izahnamede yeralan ve tarafımızdan denetlenen..ve..tarihlerine ilişkin mali durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin mali mali tabloların kuruluşumuzca düzenlenen bağımsız denetim raporuna uygunluğunu onaylarız. 01/06/2000 DEĞER-D YEMĐNLĐ MÜŞAVĐRLĐK A.Ş. ĐBRAHĐM ÖZDEMĐR SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇĐ