BU ĐZAHNAME KATILMA BELGELERĐNĐN SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON ĐÇTÜZÜĞÜ VE HER AY ĐTĐBARĐYLE HAZIRLANAN, FONA ĐLĐŞKĐN MALĐ BĐLGĐLERĐN YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BĐRLĐKTE TASARRUF SAHĐPLERĐNĐN ĐNCELEMESĐNE SUNULMAK VE ÜCRETSĐZ OLARAK KENDĐLERĐNE VERĐLMEK ÜZERE YETERLĐ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU ĐZAHNAME YENĐ BĐR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLĐ OLUP, ĐZAHNAME KAPSAMINDAKĐ BĐLGĐLERDEKĐ DEĞĐŞĐKLĐKLER TĐCARET SĐCĐLĐNE TESCĐL VE TÜRKĐYE TĐCARET SĐCĐLĐ GAZETESĐ NDE ĐLANINI MÜTEAKĐP BU ĐZAHNAMENĐN EKĐ HALĐNE GETĐRĐLĐR. HERYILIN OCAK AYI ĐTĐBARĐYLE ĐZAHNAME DEĞĐŞĐKLĐKLERĐ TEKRAR TESCĐL ETTĐRĐLMEKSĐZĐN TEK BĐR METĐN HALĐNE GETĐRĐLEREK TASARRUF SAHĐPLERĐNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. ĐSVĐÇRE SĐGORTA A.Ş.'NĐN 300,000,000 PAY 2. TERTĐP A TĐPĐ DEĞĐŞKEN FONU KATILMA BELGELERĐNĐN HALKA ARZINA ĐLĐŞKĐN ĐZAHNAMEDĐR. ĐSVĐÇRE SĐGORTA A.Ş. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 37 ve 38'nci maddelerine dayanılarak, 21/04/2003 tarihinde ĐSTANBUL ili Ticaret Sicili Memurluğuna 250415-197986 sicil numarası altında kaydedilerek 25/04/2003 tarih ve 5785 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen ve katılma belgelerinin arkasında da tam metni bulunan fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katılma belgeleri karşılığında toplanacak paralarla, katılma belgesi sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre Sermaye Piyasası araçları ve altın ile diğer kıymetli madenlerden oluşan portföyü işletmek amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu'nun 09/04/2003 tarih ve KYD-166 sayılı izni ile kurulmuş ĐSVĐÇRE SĐGORTA A.Ş. A Tipi DEĞĐŞKEN Fonu katılma belgelerinin halka arzına ilişkin izahnamedir. ĐSVĐÇRE SĐGORTA A.Ş. A TĐPĐ DEĞĐŞKEN Fonu nun bu tutar artırımı öncesi Kurul kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler tarih sırasıyla aşağıdaki tabloda gösterilmektedir. HALKA ARZ SPK KAYIT SPK KAYIT TERTĐBĐ TUTARI (TL NA) TARĐHĐ TARĐHĐ NUMARASI (TL NDAN) 12/08/2003 11/07/2003 KB358/819 1.TERTĐP 2,000,000,000,000 - Bu sefer fon tutarının 2,000,000,000,000 TL ndan 5,000,000,000,000 TL na artırımı dolayısıyla ihraç olunarak fona iştirak sağlayan ve fon varlığına katılım oranını gösteren 2. tertip 300,000,000 pay katılma belgeleri, Sermaye Piyasası Kurulu'nca 08.01.2004 tarih ve KB.358-2/1555 sayı ile kayda alınmıştır. Ancak bu kayda alınma, Fon'un ve katılma belgelerinin, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez.
I. FON HAKKINDA BĐLGĐLER: 1. Fonun Türü : Değişken Fon (Tebliğ in 5. Maddesi uyarınca, fon portföyü sınırlamaları itibariyle, diğer fon türlerinden herhangi birine girmeyen fonlar DEĞĐŞKEN FON olarak adlandırılmaktadır.) 2. Fonun Tipi : A Tipi (Fon içtüzüklerinde belirtilmek suretiyle, portföy değerinin aylık ağırlıklı ortalama bazda en az %25 ini, devamlı olarak mevzuata göre özelleştirme kapsamına alınan Kamu Đktisadi Teşebbüsleri dahil Türkiye de kurulmuş ortaklıkların hisse senetlerine yatırmış fonlar A Tipi olarak adlandırılır.) 3. Mevcut Fon Tutarı : 2,000,000,000,000 TL 4. Artırılan Fon Tutarı : 3,000,000,000,000 TL 5.Artırım Sonrası Fon Tutarı : 5,000,000,000,000 TL 6. Mevcut Pay Sayısı : 200,000,000 Adet 7. Artırılan Pay Sayısı : 300,000,000 Adet 8. Artırım Sonrası Pay sayısı : 500,000,000 Adet 9. Artırılan Payların Tertibi : 2. 10. Fon un Süresi : Fon süresizdir II. FON PORTFÖY STRATEJĐSĐ: Fon portföyündeki varlıklar Sermaye Piyasası Kurulu'nun düzenlemelerine ve fon içtüzüğüne uygun olarak seçilir ve fon portföyü yönetici tarafından içtüzüğün 5. md. ve Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri:VII,No:10 sayılı Tebliğinin 41. md. ne uygun olarak yönetilir. Buna göre fon portföy sınırlamaları itibariyle Tebliğ deki türlerden hiçbirine girmeyen Değişken Fon dur. Fon yönetiminde yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde piyasa koşullarına göre nakde dönüşümü kolay ve riski az olanlar tercih edilir. III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETĐMĐ VE SAKLANMASI: 1. Kurucu : ĐSVĐCRE SĐGORTA A.Ş. Fon kurucusu olarak riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun belge sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. 2. Yönetici : Fon portföyü ĐSVĐÇRE PORTFÖY YÖNETĐMĐ A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. 3. Saklama Kuruluşu : Kurucu ĐSVĐCRE SĐGORTA A.Ş.'nin, fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar ĐMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş., ĐSTANBUL ALTIN BORSASI, MORGAN STANLEY DEAN WITTER INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED, RAYMOND JAMES & ASSOCIATES INC., REFCO ve EUROCLEAR BANK S.A./N.V. nezdinde muhafaza edilecektir.
IV- FON YÖNETĐMĐ HAKKINDA BĐLGĐLER: Fon Kurulu Üye Adı Soyadı Murat Balcı Görevi Fon Kurulu Başkanı Son 5 Yılda Yaptığı Đşler (Yıl-Şirket-Mevki) 2000 -... Đsviçre Sigorta A.Ş. / Genel Müdür Đsviçre Sigorta A.Ş. / Yönetim Kurulu Üyesi ĐSVĐÇRE Portföy Yönetimi A.Ş./ Yönetim Kurulu Üyesi Avrupa Holding A.Ş. / Yönetim Kurulu Üyesi 1996 Đsviçre Sigorta A.Ş. / Genel Müdür Yrd. 1994 Đsviçre Sigorta A.Ş. / Grup Müdürü 1993 Đsviçre Sigorta A.Ş. / Mali Đşler Müdürü Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) 10 Cüneyt Demirgüreş Fon Kurulu Üyesi Genel Müdür (2000 - ) Demirbank T.A.Ş. Sermaye Piyasaları Fon Yönetimi Koordinator (1999-2000) Demir Yatırım M.D.A.Ş. Araştırma ve ICM - Genel Mdr. Yard. (1997-1999) 10 Murat Vanlı Fon Kurulu Üyesi Portföy Yönetimi Grup Başkanı (2000-) Demirbank T.A.Ş. Fon Yönetimi Yönetmen (2000) Demir Yatırım M.D.A.Ş. Araştırma Yönetmen (1998-2000) 8 Fon Denetçileri Adı Soyadı Muharrem Karapınar Son 5 Yılda Yaptığı Đşler (Yıl-Şirket-Mevki) 2001 Muhasebe 2000-2000 Egs Yatırım Teftiş Ve Đç Denetim Müfettiş 1998-2000 Eti Menkul Mali Đşler ve Operasyon Grup Md 1996-1998 Đktisat Yatırım Mali ve Đdari Đşler Müdür Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) 8 Fon Hizmet Birimi Adı Soyadı Murat Vanlı Görevi Fon Müdürü Son 5 Yılda Yaptığı Đşler (Yıl-Şirket-Mevki) Portföy Yönetimi Grup Başkanı (2000-) Demirbank T.A.Ş. Fon Yönetimi Yönetmen (2000) Demir Yatırım M.D.A.Ş. Araştırma Yönetmen (1998-2000) Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) 8 Murat Emrali Fon Uzmanı Portföy Yöneticisi (2001 - ) MNG Yatırım A.Ş. Satış Yönetmeni, Portföy ve Fon Yöneticisi (1998-2001) 10 Hülya Bahçeci Fon Muhasebecisi Muhasebe Yetkilisi (2003 - ) Finans Vakfı Muhasebe Müdürlüğü (2002 2003) Global Menkul Değerler A.Ş. Muhasebe ve yurtdışı fonlar operasyon (1999 2001) Avrasya Menkul Kıymetler Yatırım Ortaklığı Muhasebe Müdürü (1996-1999) 8
Fon Portföy Yöneticilerinin Adı Soyadı Murat Emrali Son 5 Yılda Yaptığı Đşler (Yıl-Şirket-Mevki) Portföy Yöneticisi (2001 - ) MNG Yatırım A.Ş. Satış Yönetmeni, Portföy ve Fon Yöneticisi (1998-2001) Sermaye Piyasası Alanında Tecrübesi (yıl) 10 V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BĐLGĐLER Portföyde yer alabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma belgesi alım satımının yapıldığı adreslerden temin edilecek Fon Đçtüzüğü nden sağlanabilir. VARLIK TÜRÜ (içtüzükte olanlar yazılır) ĐÇTÜZÜĞE GÖRE PORTFÖY EN AZ % Hisse Senetleri 0 100 Yabancı Hisse Senetleri 0 100 Kamu Borçlanma Senetleri 0 100 Özel Sektör Borç. Senetleri 0 100 Yabancı Borçlanma Senetleri 0 100 Ters Repo 0 100 Repo 0 10 Varlığa Dayalı Men. Kıymet 0 0 Altın ve Kıym. Maden 0 100 Alt ve Kıy.Mad.Dayalı S. Piy.Araçları 0 100 ĐÇTÜZÜĞE GÖRE PORTFÖY EN ÇOK %
VI. FON PORTFÖYÜNÜN OLUŞUMU VE DAĞILIMI: Fon portföyünün 06/01/2004 tarihi itibariyle yapısı aşağıda verilmiştir. Fon tutar artırımı suretiyle toplanacak paralar 3 işgünü içinde içtüzükte belirlenmiş varlıklara yatırılır. VARLIK TÜRÜ 06/01/2004 TUTARI (TL) ORANI (%) Hisse Senetleri 531.628.369.939 22.99 Yabancı Borçlanma Senetleri 1.602.926.846.523 69.32 Ters Repo 21.014.843.836 0.91 Diğer Menkul Kıymetler 156.832.085.292 6.78 FON TOPLAM DEĞER TABLOSU 06/01/2004 TUTARI (TL) Fon Portföy Değeri 2.312.402.145.590 Hazır Değerler (+) 970.532.091 Alacaklar (+) 107.280.000.000 Borçlar (-) 225.288.000 Yönetim Ücreti 878.050.395 Diğer 1.962.920.637 Fon Toplam Değeri 2.417.586.418.649 Pay Sayısı 199.426.972 Birim Pay Değeri 12.123 06/01/2004 tarihi itibariyle fon portföyündeki hisse senetlerine ilişkin bilgiler aşağıdadır: HĐSSE SENETLERĐ 06/01/2004 ŞĐRKET ÜNVANI Nominal Değer (TL) Rayiç Değer (TL) 1- Akbank T.A.Ş. 13.600.000.000 106.760.000.000 2- AKSA 8.000.000.000 118.264.000.000 3- Koç Holding A.Ş. 4.300.000.000 102.860.300.000 4- Sabancı Holding A.Ş. 15.200.000.000 101.566.400.000 5- Trakya Cam A.Ş. 32.000.523.000 102.177.669.939 06/01/2004 tarihi itibariyle Fon portföyündeki borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler aşağıdadır: BORÇ.SNT. 06/01/2004 KIYMET TÜRÜ, Nominal Değer (TL) Vade Tanımı Rayiç Değer (TL) Rev.Repo 28.520.000.000 TRT260105T12 21.014.843.836
06/01/2004 tarihi itibariyle Fon portföyündeki yabancı borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler aşağıdadır: YABANCI 06/01/2004 VARLIK KIYMET TÜRÜ Nominal Değer ($) Vade Tarihi Rayiç Değer (TL) T.C. Eurobond 432.000 13/01/2008 729.866.434.968 T.C. Eurobond 210.000 15/12/2008 361.795.730.512 T.C. Eurobond 315.000 19/09/2007 511.264.681.043 PORTFÖYE ĐLĐŞKĐN ORANLAR: 12/08/2003 tarihi ile 06/01/2004 tarihi arasındaki dönemde: (son bir yıllık) PORTFÖYDEKĐ HĐSSE SENETLERĐ DÖNÜŞÜM ORANI : 1.94 ORTALAMA HĐSSE SENETLERĐ ORANI : %25.63 PORTFÖYDEKĐ YABANCI VARLIKLAR DÖNÜŞÜM ORANI : 1.11 PORTFÖYDEKĐ ORTALAMA YABANCI VARLIKLAR ORANI: %68.25 YILLIK KATILMA BELGESĐ DEĞER ARTIŞ ORANI : %21.23 SON BĐR AYLIK KATILMA BELGESĐ DEĞER ARTIŞ ORANI : -%0.83 YILLIK ORTALAMA PORTFÖY BÜYÜKLÜĞÜ : 1.870.619.557.276 PORTFÖYÜN SON BĐR AYLIK ORTALAMA VADESĐ : 2.36 yıl VII. KATILMA BELGELERĐNĐN DEĞERĐNĐN TESPĐTĐ: Katılma belgelerinin değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasası Kurulu nun seri:vii, No:10 Tebliği nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlıklardan hisse senetleri için en son tarihli borsa ikinci seans ağırlıklı ortalama fiyatlar, borçlanma araçları ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar dikkate alınarak her işgünü sonu itibariyle hesaplanır ve müteakip işgünü katılma belgelerinin alım satım yerlerinde açıkça görülebilecek şekilde asılan ilanlarla duyurulur. Đlan gününde yapılan alım satımlarda bu fiyat geçerli olur. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu nca uygun görülmesi halinde, katılma belgelerinin birim pay değerleri hesaplanmayabilir. VIII. FONDAN TAHSĐL EDĐLECEK GĐDER,KOMĐSYON VE KARŞILIKLAR: 1- Kurucuya Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası Ve Oranı : Her gün için fon toplam değeri üzerinden %0,006 (yüz binde altı) oranında bir yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içerisinde kurucuya ödenir. 2- Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Ücretin Tespit Esası ve Oranı : Fon için hesaplanan yönetim ücreti kurucu tarafından olduğu gibi Portföy Yöneticisi olan ye ödenir.
3- Hisse Senedi Kurtajı :%0,2 (binde iki) 4- Sabit Menkul Kıymet Kurtajı :%0,01 (onbinde bir) 5- Karşılık Ayrılan Giderler ve Tutarları: Bağımsız denetim ücreti 1,600,000,000 TL (2003 yılı için, günlük olarak 14,984,127 TL ayrılmaktadır) 6- Đhtiyatlar : Đhtiyat ayrılmayacaktır. 7- Vergi Karşılığı : Vergi karşılığı ayrılmayacaktır. IX. ĐHRACA ĐLĐŞKĐN GĐDERLER: 1-Tutar Artırımı Đhraç Giderleri : 40,250,000,000 TL SPK Kayıt Ücreti : 9,000,000,000 TL* KB Basım Masrafları : 5,000,000,000 TL Tescil ve Đlan Giderleri : 750,000,000 TL Gazete Đlan Giderleri : 3,000,000,000 TL Diğer Giderler : 22,500,000,000 TL SPK kayıt ücretinin 10.000 TL üzerinden kurucu tarafından peşin olarak ödenen ilk bölümü bu kısımda gösterilmektedir. Ayrıca, tutar artırımı nedeniyle yeni ihraç edilen payların ilk kez satışı sırasında, satış değerinin 10.000 TL nın üzerinde olması halinde aradaki fark üzerinden yine kurucu tarafından ek kayda alma ücreti ödenir. Gerek peşin olarak ödenen gerekse ilave olarak ödenecek ücret, satış anında yatırımcıdan tahsil edilir. Artırım giderleri en çok bir yıl içinde tahsil edilmek zorundadır. Bu süre içinde tahsil edilemeyen artırım giderlerinden kurucu feragat etmiş sayılır. X- YATIRIM FONUNUN VERGĐLENDĐRĐLMESĐ: 1- Fon portföy işletmeciliği kazançlarının vergilendirilmesi. a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından; Kurumlar Vergisi Kanunu nun 8. maddesi 4/a ve 4/b bendleri uyarınca portföyünün %25 i hisse senetlerinden oluşan (A Tipi) yatırım fonları ile bunlar dışında kalan yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden muaftır. b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından; Gelir Vergisi Kanunu nun 94. maddesi 6/a bendi uyarınca A tipi yatırım fonları %0, diğer yatırım fonları %10 portföy işletmeciliği kazançları üzerinden gelir vergisi tevkifatına tabidirler. 2-Katılma Belgesi Satın Alanların Vergilendirilmesi a) Tam mükellef gerçek kişilerin vergilendirilmesi konusunda Gelir Vergisi düzenlemesi; Fon katılma belgesi kar payları GVK md. 75/1 e göre menkul sermaye iradı sayılır ancak, GVK nun, 09.01.2003 tarih ve 24988 sayılı Resmi Gazete de yayınlanarak yürürlüğe giren 4783 sayılı Kanun ile değişik Geçici 55. Maddesi uyarınca, 01.01.1999 31.12.2003 tarihleri arasında elde edilen ve tevkif suretiyle vergilendirilmiş bulunan menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma belgelerine ödenen kar payları için yıllık beyanname verilmez ve diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez.
b)dar mükellef gerçek kişilerin vergilendirilmesi konusunda Gelir Vergisi düzenlemesi; Menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma belgelerine ödenen kar paylarının Gelir GVK Md. 101/2 çerçevesinde münferit beyannameye dahil edilmesi gereklidir. c) Tam Mükellef Tüzel Kişilerin Vergilendirilmesi Konusunda Kurumlar Vergisi Düzenlemesi; A ve B Tipi yatırım fonu kar payları KVK nun 4369 sayılı Kanun la değişik 25 inci maddesinde belirtilen %30 oranlı kurumlar vergisine tabidir. d) Dar Mükellef Tüzel Kişilerin Vergilendirilmesi Konusunda Kurumlar Vergisi Düzenlemesi: Dar mükellef kurumlarda, KVK 24 üncü maddesine göre kar payı sağlayanlar bu kazanç ve iratlardan kurumlar vergisi tevkifatı yapmaya mecburdur. XI- KATILMA BELGESĐ SAHĐPLERĐNĐN HAKLARI: 1. Fon'da oluşan kar, katılma belgelerinin bu izahnamede belirtilen esaslara göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma belgesi sahipleri, belgelerini herhangi bir işgünü Fon'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı sözkonusu değildir. 2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak hazırlanmış ve bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy ve toplam değeri tablolarını bağımsız denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan ettirir, katılma belgelerinin alınıp satıldığı yerlerde müşterilerine açıklar ve 6 işgünü içinde Kurul a gönderilir. 3. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG nde ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafından Türkiye çapında yayın yapan en az 2 gazetenin Türkiye baskısında ilan yoluyla duyurulur. Sözkonusu hususlar ilandan 10 işgünü sonra yürürlüğe girer. 4. Đzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber heryılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil yapılmaz. Đzahname, içtüzük ve en son aylık rapor, katılma belgesi alım satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir. 5. Her ayın 15 inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tabloları ile fonun mali bilgilerini içeren aylık rapor hazırlanır ve bunlar katılma belgesi alım satımı yapılan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulur. Her gün itibariyle alım satıma esas fiyatlar buralarda ilan olunur. 6. Yatırımcıların ĐMKB Hisse Senedi Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 13:30 a kadar verdikleri katılma belgesi alım talimatları TL tutar olarak bildirilir ve talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. ĐMKB Hisse Senedi Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 13:30 dan sonra iletilen talimatlar ilk pay fiyatı hesaplamasından sonra verilmiş olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. ĐMKB Hisse Senedi Piyasası nın kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir.
Alım talimatının verilmesi sırasında, talep edilen katılma belgesi bedelinin Evgin Yatırım Menkul Değerler Tic. A.Ş. tarafından tahsil edilmesi esastır. Alım talimatları tutar olarak verilir. Talimat tutarı tahsil edilerek. bu tutara denk gelen pay sayısı fon fiyatı açıklandıktan sonra hesaplanır. Ayrıca, katılma belgesi bedelleri işlem günü tahsil edilmek üzere talimat tutarına eş değer kıymet teminat olarak kabul edilebilir. Alım talimatının karşılığında tahsil edilen tutar o gün için yatırımcı adına nemalandırılmak suretiyle yukarıda belirlenen esaslar çerçevesinde, katılma belgesi alımında kullanılır. 7. Yatırımcıların ĐMKB Hisse Senedi Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 13:30 a kadar verdikleri katılma belgesi satım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. ĐMKB Hisse Senedi Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 13:30 dan sonra iletilen talimatlar ilk fiyat hesaplanmasından sonra verilmiş olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. ĐMKB Hisse Senedi Piyasası nın kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir. Katılma belgesi bedelleri; iade talimatının, ĐMKB Hisse Senedi Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 13:30 a kadar veya tatil gününde verilmesi halinde, talimatın verilmesini takip eden ikinci işlem gününde, iade talimatının ĐMKB nin açık olduğu günlerde saat 13:30 dan sonra verilmesi halinde ise, talimatın verilmesini takip eden üçüncü işlem gününde, yatırımcılara ödenir. 8.Tasarruf sahipleri Evgin Yatırım Menkul Değerler Ticaret A.Ş. aracılığıyla katılma belgelerini alıp satabilirler. 9.Tasarruf sahipleri her zaman katılma belgelerinin teslimini talep edebilir, kurucuda emanete alınmasını isteyebilir, bu sebeple hesap durumu hakkında bilgi talep edebilirler. 10. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu nun izni ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma belgesi alım satımları durdurulabilir. XII. TASFĐYE SONUCUNA ĐŞTĐRAK: Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer ; a) Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi, b) Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi, c) Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi, d) Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş olması. Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma belgesi sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma belgesi ihraç edilemez ve geri alınamaz. Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder.
XIII. HALKA ARZLA ĐLGĐLĐ BĐLGĐLER: 1- Satış Başlangıç Tarihi: 13.02.2004' nden itibaren katılma belgeleri bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılacaktır. 2- Fon Đçtüzüğü ve Đzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin Đlan Edileceği Yerler : ADRES: TELEFON NO: Đsviçre Sigorta A.Ş. 0-216-474 20 00 Kısıklı Cad. No: 30 Altunizade 34462 Đstanbul 0-212-291 26 00 Maçka Abdi Đpekçi Cad. Bronz Sok. No:7/B 80200 Şişli/Đstanbul EVGĐN Yatırım Menkul Değerler Tic. A.Ş. 0-212-270 10 46 Esentepe Mah. Harman cad. Ali Kaya sok. Polat Plaza B Blok No:4 Kat:4 1.Levent - Şişli/Đstanbul 3.Katılma Belgesi Alım Satımının Yapılacağı Yerler : ADRES TELEFON NO EVGĐN Yatırım Menkul Değerler Tic. A.Ş. 0-212-270 10 46 Esentepe Mah. Harman cad. Ali Kaya sok. Polat Plaza B Blok No:4 Kat:4 1.Levent - Şişli/Đstanbul 4.Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları: KURUCUNUN ADRESĐ TELEFON NO Đsviçre Sigorta A.Ş. 0-216-474 20 00 Kısıklı Cad. No: 30 Altunizade 34462 Đstanbul YÖNETĐCĐNĐN ADRESĐ TELEFON NO 0-212-291 26 00 Maçka Abdi Đpekçi Cad. Bronz Sok. No:7/B 80200 Şişli/Đstanbul Đzahnamede yeralan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız (08/01/2004) Murat VANLI Fon Kurulu Üyesi Cüneyt DEMĐRGÜREŞ Fon Kurulu Üyesi