KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 ÜMRANİYE VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2015 Onay Zamanı : 23.04.2016-12:03:50 Vergi Kimlik Numarası E-Posta Adresi 4700572219 info@idealistgyo.com Ticaret Sicil No 646759 İrtibat Tel No 216 4438290 Soyadı (Unvanı) Adı (Unvanın Devamı) YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. İDEALİST GAYRİMENKUL GEÇMİŞ YIL ZARARLARI Yıl Tip Zarar 2010 Diğer Zararlar 211.974,42 2011 Diğer Zararlar 213.887,12 2012 Diğer Zararlar 22.316,17 2013 Diğer Zararlar 366.994,86 2014 Diğer Zararlar 311.800,96 Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı 502.759,14 İLAVELER Türü Tutarı Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 467,93 Kar ve İlaveler Toplamı 503.227,07 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı ZARAR KAR 503.227,07 Diğer Geçmiş Yıl Zararları 503.227,07 İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları 503.227,07 İndirime Esas Tutar Dönem Safi Kurum Kazancı KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 00 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 Genel Orana Tabi Matrah İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı Hesaplanan Kurumlar Vergisi
MAHSUP EDİLECEK VERGİLER Türü Tutarı Yıl İçinde Kesinti Yoluyla Ödenen Vergiler 1.183,39 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı 1.183,39 Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi 1.183,39 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi 1.183,39 İadesi Gereken Geçici Vergi Damga Vergisi 118,50 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Bilanço Tipi Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Mükellef Vergi Kimlik Numarası 4700572219 Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) 11720964640 Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. İDEALİST GAYRİMENKUL ŞİMŞEK ( SMMM ) YUSUF Ticaret Sicil No 646759 Tic. Sic. No/Oda Sic. No E-Posta Adresi E-Posta Adresi info@idealistgyo.com İrtibat Tel No 216 4438290 yusufsimsek@idealistgyo.com İrtibat Tel No 216 4438290 EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Nakdi Sermaye Artışlarından Kaynaklanan Faiz İndirimi Kısmi bölünme yapıldı mı? Tam bölünme yapıldı mı? Devir yapıldı mı? Hisse değişimi var mı? Hayır Hayır Hayır Hayır G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? Hayır İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri
E K L E R TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Açıklama Önceki Dönem Cari Dönem (2014) (2015) I. Dönen Varlıklar 8.526.737,93 9.028.141,78. A. Hazır Değerler 316.232,47 1.713.755,74. 1. Kasa 508,50 3.395,40. 3. Bankalar 315.723,97 1.710.360,34. C. Ticari Alacaklar 1.784,46 1.784,46. 5. Verilen Depozito ve Teminatlar 1.784,46 1.784,46. D. Diğer Alacaklar 28.734,53 29.917,92. 5. Diğer Çeşitli Alacaklar 28.734,53 29.917,92. E. Stoklar 7.500.231,05 6.875.00. 4. Ticari Mallar 7.500.00 6.875.00. 7. Verilen Sipariş Avansları 231,05. G. Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 1.095,28 643,50. 1. Gelecek Aylara Ait Giderler 615,28 643,50. 2. Gelir Tahakkukları 48. H. Diğer Dönen Varlıklar 678.660,14 407.040,16. 1. Devreden KDV 671.910,14 407.040,16. 6. Personel Avansları 6.75 II. DURAN VARLIKLAR 4.369,58 3.932,62. D. Maddi Duran Varlıklar. 6. Demirbaşlar 4.323,44 4.323,44. 8. Birikmiş Amortismanlar (-) 4.323,44 4.323,44. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 4.369,58 3.932,62. 1. Haklar 10.600,22 10.600,22. 3. Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri 9.032,87 9.032,87. 7. Birikmiş Amortismanlar (-) 15.263,51 15.700,47 AKTİF TOPLAMI 8.531.107,51 9.032.074,40 PASİF Açıklama Önceki Dönem Cari Dönem (2014) (2015) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 17.668,91 15.876,66. B. Ticari Borçlar 3.504,88 254,75. 1. Satıcılar 3.504,88 254,75. C. Diğer Borçlar 8.499,89 9.561,89. 4. Personele Borçlar 8.499,89 9.561,89. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 5.664,14 6.060,02. 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 2.599,43 2.993,53. 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 3.064,71 3.066,49 V. Öz Kaynaklar 8.513.438,60 9.016.197,74. A. Ödenmiş Sermaye 10.000.00 10.000.00. 1. Sermaye 10.000.00 10.000.00. D. Geçmiş Yıl Karları 663,81 663,81. 1. Geçmiş Yıl Karları 663,81 663,81. E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 1.174.599,93 1.487.225,21. 1. Geçmiş Yıllar Zararları (-) 1.174.599,93 1.487.225,21. F. Dönem Net Karı (zararı) -312.625,28 502.759,14. 1. Dönem Net Karı 502.759,14. 2. Dönem Net Zararı (-) 312.625,28 PASİF TOPLAMI 8.531.107,51 9.032.074,40 DİPNOT
BİLANÇO DİPNOTLARI BİLANÇO DİPNOTLARI 1. Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı 10.000.00-TL. 2. Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile genel müdür genel koordinatör, genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere: a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borcun toplam tutarı... TL. b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi... TL. 3. Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı... TL. 4. Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı... TL. 5. Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı... TL. 6. Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı... TL. 7. Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları... TL. Döviz Cinsi Miktarı TL. Kuru Toplam Tutar 8. Yurt dışından alacaklar (avanslar dahil): Döviz Cinsi Miktarı TL. Kuru Toplam Tutar
9. Yurt dışına borçlar (avanslar dahil): Döviz Cinsi Miktarı TL. Kuru Toplam Tutar 10. Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanların tutarı...tl. 11. Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı...tl. 12. Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı...tl. 13. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: Türü Tertibi Adedi Üsleri Toplam Tutar............... TL................ TL................ TL................ TL. 14. Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı...tl. 15. İşletme sahibinin veya sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip ortakların: Adı Pay Oranı Pay Tutarı İBRAHİM EKŞİ %20 2.000.00-TL. İMDAT EKŞİ %20 2.000.00-TL. SÜLEYMAN EKŞİ %20 2.000.00-TL. YÜKSEL EKŞİ %20 2.000.00-TL. İSMAİL HAKKI EKŞİ %20 2.000.00-TL. UĞUR ÖZDEMİR %0 -TL. İBRAHİM E.GÖKHAN %0 -TL
16. Sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların: Adı Pay Oranı Top. Sermayesi Son Dönem Kârı............ TL............. TL............. TL. 17. Stok değerleme yöntemi a) Cari dönemde uygulanan yöntem... b) Önceki dönemde uygulanan yöntem... c) Varsa, cari dönemdeki yöntem değişikliğinin stoklarda meydana getirdiği artış (+) veya azalış tutarı (-)... 18. Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyetleri -TL. b) Elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti...tl. c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları...tl. - Varlık maliyetlerinde (+)... TL. - Birikmiş amortismanlarda (-)... TL. 19. Ana kuruluş bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve borçlar içindeki payları Ticari alacak Ticari borç 1- Ana kuruluş......
2- Bağlı Ortaklık...... 3- İştirakler...... 20. Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı : -3-21. Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi 22. Belli bir döneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (işletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) 23. İşletmenin gayrisafi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve buniarın parasal etkileri. GELİR TABLOSU Açıklama Önceki Dönem Cari Dönem (2014) (2015) A. Brüt Satışlar 1.525.423,72. 1. Yurtiçi Satışlar 1.525.423,72 C.Net Satışlar 1.525.423,72 D. Satışların Maliyeti (-) 625.00. 2. Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 625.00 Brüt Satış Karı veya Zararı 900.423,72 E. Faaliyet Giderleri (-) 344.011,39 404.998,01. 3. Genel Yönetim Giderleri (-) 344.011,39 404.998,01 Faaliyet Karı veya Zararı -344.011,39 495.425,71 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 32.147,00 7.409,31. 3. Faiz Gelirleri 32.147,00 7.409,31 H. Finansman Giderleri (-) 135,50 75,88. 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 135,50 75,88 Olağan Kar veya Zarar -311.999,89 502.759,14 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 10,51. 2. Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 10,51 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 635,90. 3. Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 635,90 Dönem Karı veya Zararı -312.625,28 502.759,14 Dönem Net Karı veya Zararı -312.625,28 502.759,14
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI Gelir tablosunda ek bilgi olarak aşağıdaki açıklamalar yer alır: 1. Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları -TL a) Amortisman giderleri -TL. aa) Normal amortisman gideri 4.323,44 TL. bb) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri...tl. b) İtfa ve tükenme payları -TL. 2. Dönemin karşılık giderleri...tl. 3. Dönemin tüm finansman giderleri 230,38-TL. a) Üretim maliyetine verilenler......tl. b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler...tl. c) Doğrudan gider yazılanlar 230,38-TL. 4. Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir)... TL. 5. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklere yapılan satışlar (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir)... TL. 6. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir)... TL. 7. Yönetim kurulu başkanı ve üyeleriyle, genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı...tl. 8. Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-)...TL. 9. Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha ve sipariş maliyeti gibi)
ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi.) 10.Varsa, tamamen veya kısmen fıili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri... TL. 11.Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları...tl. 12.Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not... 13.Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kâr ve kâr payı oranları... KAR DAĞITIM TABLOSU (TL) Açıklama Önceki Dönem Cari Dönem (2014) (2015) I- DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI. 1.3- GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) B- DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1. KESİNTİ YOLUYLA ÖDENEN VERGİLERE İLİŞKİN LİSTE Adı Soyadı/ Unvanı T.C. Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası Kesilen Vergi Dönemi Ödemenin Brüt Tutarı Vergi Tutarı TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI TÜRKİYE FİNANS KATILIM BANKASI 0680063870 01/2015-03/2015 4.622,47 693,37 0680063870 04/2015-06/2015 1.857,67 278,65 0680063870 07/2015-09/2015 1.283,87 192,58 0680063870 10/2015-12/2015 125,27 18,79 Toplam 7.889,28 1.183,39 KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı
KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı Küçük Çamlıca Mah.Başak Çıkmazı Sok.No:10 * * EKŞİ İBRAHİM 38183021130 2163165500 15,00 Üsk.İst. Küçük Çamlıca Mah.Başak Çıkmazı Sok.No:10 * * EKŞİ İMDAT 38186021076 2163165500 15,00 Üsk.İst. Küçük Çamlıca Mah.Başak Çıkmazı Sok.No:10 * * EKŞİ SÜLEYMAN 38165021714 2163165500 15,00 Üsk.İst. Küçük Çamlıca Mah.Başak Çıkmazı Sok.No:10 * EKŞİ YÜKSEL 38162021878 2163165500 15,00 Üsk.İst. Küçük Çamlıca Mah.Başak Çıkmazı Sok.No:10 * * EKŞİ İSMAİL HAKKI 38066025088 2163165500 15,00 Üsk.İst. Koşuyolu Mah.Koşuyolu Cad.No:154 d:21 * ÖZDEMİR UGUR 22367159016 2163165500 Kad.İst. Sahrayıcedit Mah.Batman Sok.No:27/5 erenköy * GÖKHAN İBRAHİM EDHEM 11237748306 2163165500 ist. TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke İBRAHİM EKŞİ 38183021130 İMDAT EKŞİ 38186021076 SÜLEYMAN EKŞİ 38165021714 YÜKSEL EKŞİ 38162021878 İSMAİL HAKKI EKŞİ 38066025088 HEKTAŞ İNŞ.A.Ş. 4610015863 İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım Açıklama. A- Varlıklar 44.790,51. 4- Kiralamalar 44.790,51 I- Yapılan İşlemlerin Toplamı 44.790,51 TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Açıklama Alım Satım. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi 44.790,51.Toplam İşlem Tutarı 44.790,51
Açıklama ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER Tutar. Aktif Toplamı. Toplam Borçlar. Öz Sermaye Tutarı. Toplam Faiz Giderleri. Toplam Kur Farkı Giderleri. Ortak veya Ortakla İlişkili Kişilerden Temin Edilen Borçların En Yüksek Olduğu Tarihteki Toplam Tutarı Açıklama YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI. 1.Kasa. 2.Bankalar III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar Diğer 467,9300 TOPLAM 467,9300 Patent Sahibinin Durumu Devir Alınan Kişinin/Firmanın TC/Vergi Kimlik numarası SINAİ MÜLKİYET HAKLARINDA İSTİSNA