Yatırım Ortağınız 31.03.2013 Faaliyet Raporu
İÇİNDEKİLER YÖNETİM KURULU BAŞKANI NIN MESAJI... 3 ŞİRKETİMİZİN VİZYONU, MİSYONU, DEĞERLERİ VE STRATEJİSİ... 8 ORGANİZASYONEL YAPI, ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER, YÖNETİM ORGANİZASYONU VE ÖNEMLİ İŞLETME BİRİMLERİ... 9 ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. MERKEZ DIŞI ÖRGÜTLENMELER... 9 ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER... 10 SEKTÖR BİLGİLERİ VE REKABET KOŞULLARI... 12 İŞLETMENİN GELECEĞİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER... 13 YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR... 15 ŞİRKETİN İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLER... 15 HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDE YAPILAN ÖZEL DENETİME VE KAMU DENETİMİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR... 16 ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN VE ŞİRKETİN MALİ DURUMUNU VE FAALİYETLERİNİ ETKİLEYEBİLECEK NİTELİKTEKİ DAVALAR VE OLASI SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER... 16 MEVZUAT HÜKÜMLERİNE AYKIRI UYGULAMALAR NEDENİYLE ŞİRKET VE YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ HAKKINDA UYGULANAN İDARİ VEYA ADLİ YAPTIRIMLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR... 16 YIL İÇERİSİNDE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURUL TOPLANTISI YAPILMIŞSA, TOPLANTININ TARİHİ, TOPLANTIDA ALINAN KARARLAR VE BUNA İLİŞKİN YAPILAN İŞLEMLER DE DÂHİL OLMAK ÜZERE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULA İLİŞKİN BİLGİLER... 16 ŞİRKETİN YIL İÇİNDE YAPMIŞ OLDUĞU BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE SOSYAL SORUMLULUK PROJELERİ ÇERÇEVESİNDE YAPILAN HARCAMALARA İLİŞKİN BİLGİLER... 17 HAKİM ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETE BAĞLI BİR ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETİN YÖNLENDİRMESİYLE ONUN YA DA ONA BAĞLI BİR ŞİRKETİN YARARINA YAPTIĞI HUKUKİ İŞLEMLER... 17 FİNANSAL DURUMA VE FAALİYET SONUÇLARINA İLİŞKİN YÖNETİM ORGANININ ANALİZİ VE DEĞERLENDİRMESİ... 17 ŞİRKETİN SERMAYESİNİN KARŞILIKSIZ KALIP KALMADIĞINA VEYA BORCA BATIK OLUP OLMADIĞINA İLİŞKİN TESPİT VE YÖNETİM ORGANI DEĞERLENDİRMELERİ... 17 KÂR PAYI DAĞITIM POLİTİKASINA İLİŞKİN BİLGİLER VE KÂR DAĞITIMI YAPILMAYACAKSA GEREKÇESİ İLE DAĞITILMAYAN KÂRIN NASIL KULLANILACAĞINA İLİŞKİN ÖNERİ... 18 ŞİRKET FAALİYETLERİNE İLİŞKİN MEVCUT RİSKLER... 22 RİSKLERİN TESPİTİ VE ÖNLENMESİ ADINA YAPILAN ÇALIŞMALAR... 25 NADİR YA DA BİR DEFAYA MAHSUS İŞLEMLER... 26 İŞLETMENİN PERFORMANSINDA KALICI ETKİSİ OLABİLECEK ÖNEMLİ DEĞİŞİKLİKLER... 26 OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULLAR... 26 2 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
YÖNETİM KURULU BAŞKANI NIN MESAJI Değerli hissedarlarımız, müşterilerimiz ve çalışma arkadaşlarımız, 2013, geride bıraktığımız yıl yaşanan finansal krizin yaralarının sarılma çabalarıyla başlamıştır. Küresel finansal krizin başlangıcından bu yana yaklaşık beş yıl geçmesine rağmen dünya ekonomisinde sağlanamayan istikrar, göreceli olarak daha sağlıklı bir görünüm arz etmektedir. 2013 ün ilk üç aylık döneminde, finansal kiralama sektöründe canlılık gözlemlenmiştir. İşlem hacmi ve adedi anlamında yaşanan büyüme, sektörün 2007 sonrasında yılında yaşadığı derin krizin izlerinin ortadan kalacağı izlenimini doğurmaktadır. Şirketimizin 2013 yılının ilk üç aylık döneminde aktif büyüklüğü yıl sonuna göre %11 oranında artırarak 736 milyon TL ye ulaşmıştır. Şirketimizin temel finansal göstergeleri hemen her alanda sektör ortalamalarının üzerinde seyretmektedir. Dönemi 161 milyon TL özkaynak ile kapatan şirketimizin finansal kiralama alacaklarının toplam aktif büyüklük içindeki payı %91 seviyesinde gerçekleşmiştir. Şirketimizin 2003 yılından beri tarım sektörüne verdiği önem ve destek sonucu tarım sektörüne yapılan işlemlerde FİDER üyesi şirketler içinde liderliğini bu dönemde de sürdürmüştür. Hedefimiz önümüzdeki 3 yıl içinde tarım sektöründeki başarımızı diğer sektörlere de taşıyabilmek ve sektörün ilk 3 Şirketinden biri olabilmektir. Ülke ekonomisine ve finansal piyasaların derinleşmesine katkı sağlamak amacıyla, doğru ve etkin çözümler üreterek, yatırımları finanse etmek misyonuna sahip Ziraat Leasing, Yatırımcıların ve çalışanların ilk tercih ettiği finansal kiralama şirketi olma vizyonu ile Türkiye ekonomisinin güçlenmesine katkıda bulunan önemli finansal aktörlerden biri olmaya devam edecektir. Bu vesileyle Yönetim Kurulu ve şahsım adına faaliyetlerimizin gerçekleşmesine destek veren tüm ortaklarımıza müşterilerimize ve çalışanlarımıza, teşekkür eder, her geçen dönemde daha da büyük başarılara birlikte imza atmayı temenni ederim. Saygılarımla, YUSUF DAĞCAN ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. YÖNETİM KURULU BAŞKANI 3 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
YÖNETİM VE DENETİM KURULU Yusuf DAĞCAN Erdal ERDEM Mustafa ÇETİN Ali TOKER İbrahim Halil KALAYCI Mehmet Tevfik CAB Ayfer ALPAY Ferhat PİŞMAF Başkan Başkan Vekili Üye Üye Üye Üye ve Genel Müdür (V.) Denetçi Denetçi YÖNETİM VE DENETİM KURULU ÜYELERİ ÖZGEÇMİŞLERİ YUSUF DAĞCAN 10.11.1951 tarihinde Kırşehir in Mucur İlçesinde doğdu. Evli ve 2 çocuk sahibidir. Eskişehir İktisadi ve Ticari İlimler Akademisi nden mezun olduktan sonra 1977 yılında Vakıflar Bankası nda Müfettiş Yardımcısı olarak başladığı meslek hayatını sırasıyla 1980 yılında Müfettiş, 1982-1984 yılları arasında Kırşehir, 1984-1992 yılları arasında Kayseri, 1992-1996 yılları arasında Konya, 1996-1998 yılları arasında Meşrutiyet/ANKARA Şube Müdürü olarak görevini sürdürdü ve 1991-2001 yılları arasında görev yaptığı Vakıfbank Başkent/ANKARA Şube Müdürlüğü nden emekli olarak ayrıldı. 27.03.2003-18.04.2012 tarihleri arasında Türkiye Halk Bankası A.Ş. Denetim Kurulu Üyeliği görevinin yanı sıra Bankanın ortaklıklarından Halk Finansal Kiralama A.Ş. de Yönetim Kurulu Başkanı ve Halk Bank A.D. Üsküp de Yönetim Kurulu Üyeliği, 05.09.2007-30.06.2008 tarihleri arasında TAIB Yatırım Bank A.Ş. de Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi ve Arap Türk Bankası Yönetim Kurulu Başkan Vekilliği görevlerinde bulunmuştur. 18.04.2012 tarihinden itibaren de T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak görev yapmaya başlayan DAĞCAN ayrıca T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Kredi Komitesi 4 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
Üyesi ve Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanlığı görevlerini yürütmektedir. ERDAL ERDEM 1971 yılında Çankırı da doğdu. 1993 yılında Afyon Kocatepe Üniversitesi-İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Maliye bölümünden mezun oldu. Meslek Hayatına 1995 yılında Türkiye Finans Kurumu A.Ş. de başlayan Erdal Erdem, daha sonra Asya Katılım Bankası A.Ş. de 10/1996-03/2010 tarihleri arasında sırasıyla Uzman Yardımcısı, Uzman, II.Müdür, Müdür Yardımcısı ve Müdür olarak görev yaptıktan sonra, 03/2010-01/2012 tarihleri arasında, Krediler İzleme, Mali Tahlil ve İstihbarat, Sorunlu Krediler, İnşaat-Emlak ve Hukuk Müşavirliği konularından sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yaptı. 18.04.2012 tarihinden itibaren T.C. Ziraat Bankası A.Ş. de Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaya başlayan Erdem, T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Kredi Komitesinde de üye olarak görev yapmaktadır. Erdem ayrıca, Banka ve Piyasa İstihbaratcılar Derneği Yönetim Kurulu Üyesi ve Banka Uzmanları Derneği Üyesidir. ALİ TOKER 1967 yılında Kızılcahamam da doğdu. Gazi Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi nden mezun oldu. 1992 yılında göreve başlayan Toker, Teftiş Kurulu nda müfettiş, Yönetici ve Daire Başkanı olarak görev yaptı. Kasım 2011 tarihinden itibaren İnsan Kaynakları Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmaktadır. MUSTAFA ÇETİN 1952 yılında Eşme de doğan Mustafa ÇETİN, 1974 de Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi nden mezun oldu. 1979-1981 yılları arasında Hadim Kaymakamı ve Belediye Başkanı, 1981-1983 yılları arasında Akçakale Kaymakamı ve Belediye Başkanı, 1983-1985 yılları arasında ise Pasinler Kaymakamı olarak görev yaptı. İçişleri Bakanlığı nda Mülkiye Başmüfettişliği ve Teftiş Kurulu Başkan Yardımcılığı görevlerinde de bulunan ÇETİN, 1985-1996 yılları arasında Bakan Müşaviri ve Bakanlık Genel Sekreterliği görevlerini yürüttü. 1996-1999 yılları arasında Gümüşhane Valisi, 1999-2000 yıllarında 5 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
İçişleri Bakanlığı APK Kurulu Başkanı, 2000-2002 yılları arasında Merkez Valisi, 2002-2007 yılları arasında Başbakanlık Müsteşar Yardımcısı, 2003-2004 yıllarında Basın İlan Kurumu Genel Kurul Üyesi, 2004-2007 yılları arasında Anadolu Ajansı Yönetim Kurulu Üyesi olan ÇETİN, 2007-2011 yılları arasında ise Uşak Milletvekili olarak TBMM de görev yaptı. 2011 yılından itibaren T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmakta olan Mustafa ÇETİN, evli ve 4 çocuk babasıdır. İBRAHİM HALİL KALAYCI 1955 yılında Malatya da doğdu. Hacettepe Üniversitesi Sosyal ve İdari Bilimler Fakültesi nden mezun oldu. 1977 yılında göreve başlayan Kalaycı, sırasıyla, T. Vakıflar Bankasında memur, T.Emlak Bankası nda Müfettiş/Müdür, Albaraka Türk te Müdür, Bank Asya da Müdür, Çaykur da Genel Müdür ve Atakule GYO da Genel Müdür olarak görev yaptı. MEHMET TEVFİK CAN 1968 yılında Bergama'da doğdu. Orta Doğu Teknik Üniversitesi Petrol Mühendisliği Bölümü'nden mezun oldu. 1991 T. Garanti Bankası A.Ş.'de Müşteri Temsilcisi olarak başladığı kariyerine 1996-1997 yılları arasında Vakıf Finansal Kiralama A.Ş. Satış ve Pazarlama Koordinatörü, 1997-1999 yılları arasında Yapı Kredi Finansal Kiralama A.Ş.'de satış ve Pazarlamadan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, 1999-2007 yılları arasında Garanti Finansal Kiralama A.Ş.'de Satış ve Pazarlamadan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak devam etti. 2007 yılında ABN AMRO Finansal Kiralama A.Ş. Genel Müdürü olarak görev yapan CAN, 2010-2011 yılları arasında ABD menşeili eğitim ve danışmanlık şirketi olan 360 Solutions'un Türkiye'deki lisans haklarına sahip olarak eğitim ve danışmanlık hizmetleri verdi. 2011 yılında Halk Finansal Kiralama A.Ş.'de BT, Finansman, Mali ve İdari İşler, İnsan Kaynakları, Operasyon, Sigorta ve organizasyondan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığını yürüttü. 2012 yılının Temmuz ayında Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.'de Finansal ve Operasyonel İşlemlerden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak göreve başladı. 18 Mart 2013 tarihinde Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Genel Müdürlüğü ve Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerine vekaleten atanmıştır. 6 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
FERHAT PİŞMAF 1972 yılında Sungurlu/Çorum da doğdu. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Maliye Bölümünden mezun oldu. 1996 yılında T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Teftiş Kurulu Başkanlığı nda Müfettiş Yardımcısı olarak göreve başlayarak, müfettişlik, Tarımsal Pazarlama Bölüm Müdürlüğü, Tarımsal Krediler Daire Başkanlığı, Tarımsal Krediler Grup Başkan Vekili görevlerini yürüten Pişmaf, Ocak 2012 tarihinden itibaren Girişimci Krediler 1 Bölüm Başkanı olarak görevini yürütmektedir. AYFER ALPAY 1957 yılında Ankara' da doğdu. Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi' nden mezun oldu. Özel sektörde çalışan Alpay, 1989 yılında Bankamızda avukat olarak göreve başladı. 2001 yılından bu yana Takipteki Krediler Daire Başkanı olarak görev yapmakta iken, Kasım 2011 den itibaren Kredi Risk Tasfiye Bölüm Başkanı olarak görevine devam etmektedir. 7 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
GENEL BİLGİLER ŞİRKETİMİZİN VİZYONU, MİSYONU, DEĞERLERİ VE STRATEJİSİ VİZYONUMUZ Yatırımcıların ve çalışanların ilk tercih ettiği finansal kiralama şirketi olmak. MİSYONUMUZ Ülkemiz ekonomisine ve finansal piyasaların derinleşmesine katkı sağlamak amacıyla, doğru ve etkin çözümler üreterek, yatırımları finanse etmek. DEĞERLERİMİZ İnsana değer vermek, şeffaflık, dürüstlük, saygı, güven, takım çalışması ve sürekli gelişim. STRATEJİLERİMİZ o Sürdürülebilir büyüme, sağlıklı karlılık, kaliteli aktif yaratma o Katma değer yaratan ürünlerin finansmanına yönelik pazarlama stratejileri o KOBİ lere ve çiftçilere kesintisiz finansman desteği o Teknolojiye yatırım o Etkin risk yönetimi o Satış odaklılık Sahada yaygın satış ağı - Şubeleşme o Fonlama kaynaklarının çeşitlendirilmesi o Tahsili gecikmiş alacak portföyünün dinamik ve proaktif yönetimi 8 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
ORGANİZASYONEL YAPI, ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER, YÖNETİM ORGANİZASYONU VE ÖNEMLİ İŞLETME BİRİMLERİ Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. 23.07.1991 tarihinde kurulmuştur. Şirketin bünyesinde çalışan personel sayısı 31 Mart 2013 tarihinde 69 dur. Şirketin Ticaret Sicil Numarası İstanbul Ticaret Sicili-277481 olup tescil edilmiş adresi aşağıdaki gibidir: Haseki Sultan Mahallesi Turgut Özal Millet Caddesi No:5/2 Fatih / İSTANBUL Şirketin internet adresi: http://www.ziraatleasing.com.tr dir. ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. MERKEZ DIŞI ÖRGÜTLENMELER Şirketimiz, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun 11 Eylül 2012 tarihli şube açılış iznine istinaden 2012 yılı içerisinde 5 şube açılışı gerçekleştirmiştir. Şube adresleri aşağıdaki gibidir: Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Ragıp Tüzün Cad. No:132 Kat:1 : Ankara Şubesi Yenimahalle/ANKARA Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Tahılpazarı Mah. Kazım Özalp Cad. No:126 : Antalya Şubesi Şarampol/ANTALYA Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. Alacamescit Mah.Atatürk Cad.No:36 Kat:2 : Bursa Şubesi Osmangazi/BURSA Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. İncilipınar Mah. Muammer Aksoy Bulv. Milenium İş : Gaziantep Şubesi Merkezi Kat:1 No:1 Şehitkamil/GAZİANTEP Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. : Gazi Bulvarı No:10 Kat:3 Çankaya Konak/İZMİR İzmir Şubesi 9 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
SERMAYE YAPISI Hissedar Hisse Adedi Hisse Tutarı (TL) Pay T.C. Ziraat Bankası A.Ş. 89.999.993 89.999.993 90% Groupama Sigorta A.Ş. 10.000.000 10.000.000 10% Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri A.Ş. 5 5 0% Avni Demirci 1 1 0% Osman Arslan 1 1 0% TOPLAM 100.000.000 100.000.000 100% İŞTİRAKLER Kurum Sermaye(TL) Pay(TL) Oran Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 36.000.000 8.640.000 24,00% Bileşim Alternatif Dağıtım Kanalları A.Ş. 1.000.000 150.000 15,00% Ziraat Sigorta A.Ş. 20.000.000 2.000 0,01% Ziraat Hayat ve Emeklilik A.Ş. 20.000.000 2.000 0,01% ŞİRKETİN TABİ OLDUĞU YASAL DÜZENLEMELER Finansal Kiralama Şirketleri 01.11.2005 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 93 üncü maddesi gereğince 01.01.2006 tarihinden itibaren Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumun gözetim ve denetimine bağlanmıştır. Şirketimizin ana faaliyetleri 13.12.2012 tarihli Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu çerçevesinde düzenlenmiştir. Kanunun yürürlüğe girmesinden sonra Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu, bu alanda 3 ana yönetmelik yayımlamıştır. 1) Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik 2) Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Uygulanacak Tekdüzen Hesap Planı ve İzahnamesi ile Kamuya Açıklanacak Finansal Tabloların Biçim ve İçeriği Hakkında Tebliğ 3) Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Alacakları için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Tebliğ 10 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
11 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
SEKTÖR BİLGİLERİ VE REKABET KOŞULLARI Bankacılık sektörünün tüm dünyada olduğu gibi Türkiye de de tamamlayıcı sektörü olan finansal kiralama sektörünün 2008 yılında başlayan küçülme süreci 2009 yılında sona ermiş ve 2010 yılından itibaren kuvvetli bir büyüme sürecine girmiştir. Sektör 2012 yılı ilk çeyreğinde 1,9 Milyon TL olan işlem hacmini 2013 yılı ilk çeyreğinde 2,5 Milyon TL ye yükselterek %29 luk büyüme sağlamıştır. Leasing sektörü işlem adedi ise 2012 yılı ilk çeyreğinde 4.033 olarak gerçekleşmişken 2013 yılı ilk çeyreğinde %14 lük artış göstererek 4.615 adede ulaşmıştır. İşlem Hacmi (Milyon TL) 15.000 10.000 5.000 7.702 10.231 6.811 3.386 4.844 8.448 9.582 2.510 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013/Ç1 İşlem Adedi 60.000 42.963 51.519 40.000 20.000 19.878 6.197 10.174 14.467 17.781 4.615 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013/Ç1 2013 yılı ilk çeyreğinde finansal kiralamaya konu edilen yatırımların %47 si hizmet sektörüne, %46 sı imalat sektörüne, %7 ü tarım sektörüne yapılmıştır. 12 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
2013 yılı ilk çeyreğinde mal grupları bazında en fazla işlem hacmi sırasıyla %34 pay ile iş ve inşaat makinaları, %18 pay ile diğer makine ve ekipman, %17 pay ile gayrimenkul ve % 8 pay ile tekstil makineleri olarak gerçekleşmiştir. HİZMET 47% DİĞER 1% TARIM 7% İMALAT 46% İŞLETMENİN GELECEĞİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER Saygın ismi, istikrarlı büyümesi ve kaliteli hizmet anlayışı ile sektörün öncü kuruluşlarından olan Ziraat Leasing, çözüm odaklı yaklaşımı ile 2013 yılı ilk çeyreğinde elde ettiği %6,5 lik işlem hacmi pazar payı ile yatırımcıların güçlü iş ortağı olmaya devam etmiştir. 2013 yılı ilk çeyreğinde işlem hacmini bir önceki yılın aynı dönemine göre %66 oranında artıran Ziraat Leasing, 297 sözleşme ile 162 milyon Türk Lirası tutarında yatırımın finansmanını sağlamıştır. Ziraat Leasing in tarım sektörüne verdiği önem 2013 yılı ilk çeyreğinde de devam etmiş bu sektörde gerçekleştirilen işlemler toplam işlem hacminin %32 ini oluşturmuştur. 13 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
Ziraat Leasing-2013/Ç1 İşlem Hacmi 29% 58% 13% TARIM HİZMET İMALAT SANAYİ Ziraat Leasing-2013/Ç1İşlem 21% 1% 40% 29% İŞ MAKİNALARI MAK. EKİP. DİĞER 9% GAYRİMENKUL TIBBİ CİHAZ Ziraat Leasing, 2013 yılı ilk çeyreğinde gerçekleştiği işlem hacmi içinde, iş ve inşaat makineleri, üretim makine ve ekipmanları, ticari gayrimenkuller ile tıbbi cihazlar önemli yer tutmuştur. Şirketimizi sektörde daha üst sıralara taşımak, yoğun rekabet ve aktivitelere uyum sağlamak amacıyla 2012 yılında oluşturulan yeni organizasyon yapısı ve şube teşkilatlanması şirketimizin, pazarlama - satış faaliyetlerini hızlı ve etkin biçimde gerçekleştirmesine katkı sağlamıştır. 14 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
Şirketimizin gelecek ile ilgili ana hedefleri tarım sektöründe liderliğin devamı, aktif büyüklük ve alacaklarda sektörde ilk 3 şirket içinde olmaktır. Bu hedeflere paralel olarak önümüzdeki 3 yıl içinde işlem hacminin 1,8 milyar TL ye, pazar payının %11,5 a ulaşması ve aktif büyüklüğünün 5 kat artması hedeflenmektedir. YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR Şirketimizin Yönetim Kurulu üyeleri ile üst düzey yöneticilerine sağlanan mali hakların toplamı, 2013 ilk çeyreğinde 224.705.-TL olarak gerçekleşmiştir. ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER ŞİRKETİN İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLER Şirketimizde iç kontrol faaliyetleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan İç Kontrol Birimi Yönetmeliği çevresinde düzenlenmiştir. Sistemin amacı, Şirket in varlıklarının korunmasını, faaliyetlerin etkin ve verimli bir şekilde mevzuata, Şirket tarafından belirlenmiş politika, strateji ve kurallara uygun olarak yürütülmesini, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenliğini, bütünlüğünü ve bilgilerin zamanında elde edilebilirliğini sağlamaktır. Şirketimizin iç kontrol stratejisi, iç kontrol faaliyetlerinin icracı birim personeli ile birlikte, yerinde ve bilgi işlem sistemi aracılığıyla izleme yöntemiyle, gün boyu, sürekli bir faaliyet olarak denetlenmesi esasına dayanır. Bu doğrultuda, kontrol kültürünün her seviyedeki personeli kapsayacak şekilde yaygınlaşması ve iç kontrol faaliyetlerinin risk azaltıcı tedbirlerin alınmasına hizmet etmesi, temel stratejiyi oluşturmaktadır. Bu kapsamda Şirketin faaliyetleriyle ilgili uygulama prosedürleri, iş akışları, görev ayrımları, yetki ve limitler; değişen ihtiyaçlar, riskler ve koşullar paralelinde sürekli olarak gözden geçirilmekte ve güncellenmektedir. Söz konusu unsurlar, olası riskler göz önünde bulundurularak gerekli tüm kontrolleri eksiksiz bir şekilde içermekte olup, faaliyetlerin kontrollü olarak gerçekleştirilmesini sağlamaktadır. Yıllık olarak hazırlanan ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanan iç kontrol planı ile tüm kontrol noktaları ve önem dereceleri belirlenmektedir. İç kontrol planı kapsamında 15 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
faaliyetlerin icrasına, bilgi sistemlerine, iletişim kanallarına ve finansal raporlamalara yönelik; günlük, aylık, 3 aylık, 6 aylık ve yıllık olmak üzere periyodik kontroller gerçekleştirilmekte ve sonuçları yönetim kuruluna raporlanmaktadır. HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDE YAPILAN ÖZEL DENETİME VE KAMU DENETİMİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR 2013 yılı ilk çeyreği içerisinde Şirketimiz T.C. Sayıştay Başkanlığı tarafından denetlenmiştir. Ayrıca Şirketin ana ortağı Ziraat Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından da denetime tabi tutulmuştur. ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN VE ŞİRKETİN MALİ DURUMUNU VE FAALİYETLERİNİ ETKİLEYEBİLECEK NİTELİKTEKİ DAVALAR VE OLASI SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikteki dava bulunmamaktadır. MEVZUAT HÜKÜMLERİNE AYKIRI UYGULAMALAR NEDENİYLE ŞİRKET VE YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ HAKKINDA UYGULANAN İDARİ VEYA ADLİ YAPTIRIMLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırım bulunmamaktadır. YIL İÇERİSİNDE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURUL TOPLANTISI YAPILMIŞSA, TOPLANTININ TARİHİ, TOPLANTIDA ALINAN KARARLAR VE BUNA İLİŞKİN YAPILAN İŞLEMLER DE DÂHİL OLMAK ÜZERE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULA İLİŞKİN BİLGİLER 2013 yılı ilk çeyreğinde Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı yapılmamıştır. 16 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
ŞİRKETİN YIL İÇİNDE YAPMIŞ OLDUĞU BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE SOSYAL SORUMLULUK PROJELERİ ÇERÇEVESİNDE YAPILAN HARCAMALARA İLİŞKİN BİLGİLER Şirketimiz 2012 yılı içerisinde muhtelif tarihlerde FİDER Finansal Kiralama Derneği ne 4.200-TL bağışta bulunmuştur. HAKİM ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETE BAĞLI BİR ŞİRKETLE, HAKİM ŞİRKETİN YÖNLENDİRMESİYLE ONUN YA DA ONA BAĞLI BİR ŞİRKETİN YARARINA YAPTIĞI HUKUKİ İŞLEMLER 2013 yılı ilk çeyreğinde, hakim şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan önlemler bulunmamaktadır. Bu işlemlerle ilgili olarak herhangi bir karşı edim sağlanmamış, Şirketi zarar uğratmamış dolayısıyla zararın denkleştirilmesi gibi bir durum bulunmamaktadır. FİNANSAL DURUM FİNANSAL DURUMA VE FAALİYET SONUÇLARINA İLİŞKİN YÖNETİM ORGANININ ANALİZİ VE DEĞERLENDİRMESİ İlgili bilgiler, "Sektör Bilgileri ve Rekabet Koşulları" başlığı altında yer almakta olup, faaliyet sonuçlarına ilişkin detaylı rakamsal bilgiler ekteki bağımsız denetim raporunda yer almaktadır. ŞİRKETİN SERMAYESİNİN KARŞILIKSIZ KALIP KALMADIĞINA VEYA BORCA BATIK OLUP OLMADIĞINA İLİŞKİN TESPİT VE YÖNETİM ORGANI DEĞERLENDİRMELERİ Şirket sermayesinin karşılıksız kalması veya borca batık olması durumu tespit edilmemiş olup, konu ile ilgili bir değerlendirme bulunmamaktadır. 17 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
KÂR PAYI DAĞITIM POLİTİKASINA İLİŞKİN BİLGİLER VE KÂR DAĞITIMI YAPILMAYACAKSA GEREKÇESİ İLE DAĞITILMAYAN KÂRIN NASIL KULLANILACAĞINA İLİŞKİN ÖNERİ Şirketin, kar dağıtımı ile ilgili politikası ana sözleşmesi çerçevesinde belirlenmiş olup 2012 yılı için karını dağıtımının yapılması planlanmamakta olup, iç kaynaklardan sermaye artırımına gidilmesi planlanmaktadır. İç kaynaklardan sermaye artırımı yapılması hususu 2012 yılı Olağan Genel Kurul Toplantısı gündemi içinde değerlendirilecektir. 18 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
31 MART 2013 FİNANSAL TABLOLARI 31 Mart 2013 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir.) AKTİF KALEMLER Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem (31 Aralık 2012) Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem (31 Aralık 2011) TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER 3 2-2 - - - II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) 16 101 736 837 87-87 2.1 Alım satım amaçlı finansal varlıklar 101-101 87-87 2.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv - - - - - - 2.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar 14-736 736 - - - III. BANKALAR 3 18.130 1.822 19.952 2.903 18.375 21.278 IV. TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 4 803-803 803-803 VI. FAKTORİNG ALACAKLARI - - - - - - 6.1 İskontolu Faktoring Alacakları - - - - - - 6.1.1 Yurt İçi - - - - - - 6.1.2 Yurt Dışı - - - - - - 6.1.3 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - - 6.2 Diğer Faktoring Alacakları - - - - - - 6.2.1 Yurt İçi - - - - - - 6.2.2 Yurt Dışı - - - - - - VII. FİNANSMAN KREDİLERİ - - - - - - 7.1 Tüketici kredileri - - - - - - 7.2 Kredi kartları - - - - - - 7.3 Taksitli ticari krediler - - - - - - VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİ 5 151.945 529.315 681.260 149.688 460.877 610.565 8.1 Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 151.354 515.967 667.321 149.444 441.476 590.920 8.1.1 Finansal Kiralama Alacakları 187.937 584.638 772.575 187.087 497.580 684.667 8.1.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 8.1.3 Diğer 3.135 6.232 9.367 3.144 6.332 9.476 8.1.4 Kazanılmamış Gelirler (-) (39.718) (74.903) (114.621) (40.787) (62.436) (103.223) 8.2 Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar 485 5.067 5.552 244 5.795 6.039 8.3 Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar 106 8.281 8.387-13.606 13.606 IX. TAKİPTEKİ ALACAKLAR 5 4.083 4.071 8.154 2.633 4.827 7.460 9.1 Takipteki Faktoring Alacakları - - - - - - 9.2 Takipteki Finansman Kredileri - - - - - - 9.3 Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 7.562 24.182 31.744 5.973 24.863 30.836 9.4 Özel Karşılıklar (-) (3.479) (20.111) (23.590) (3.340) (20.036) (23.376) X. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR - - - - - - 10.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 10.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 10.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XI. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) - - - - - - XII. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) - - - - - - XIII. İŞTİRAKLER (Net) 8 17.663-17.663 17.077-17.077 XIV. İŞ ORTAKLIKLARI (Net) - - - - - - XV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 6 343-343 355-355 XVI. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 7 679-679 691-691 16.1 Şerefiye - - - - - - 16.2 Diğer 679-679 691-691 XVII. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 20 65-65 126-126 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE 10 87-87 17-17 İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) 18.1 Satış Amaçlı 87-87 17-17 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIX. DİĞER AKTİFLER 9 4.606 1.349 5.955 2.822 1.430 4.252 AKTİF TOPLAMI 198.507 537.293 735.800 177.202 485.509 662.711 19 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
31 Mart 2013 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir.) Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem PASİF KALEMLER Dipnot (31 Mart 2013) (31 Aralık 2012) TP YP Toplam TP YP Toplam I. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 14,16-414 414 - - - II. ALINAN KREDİLER 11 6.194 459.075 465.269 9.738 475.838 485.576 III. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - - IV. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR - - - - - - 4.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - - 4.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - - 4.3 Diğer - - - - - - 4.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) - - - - - - V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 12 75.609-75.609 - - - 5.1 Bonolar - - - - - - 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - - 5.3 Tahviller 75.609-75.609 - - - VI. MUHTELİF BORÇLAR 13 3.574 10.601 14.175 3.048 4.554 7.602 VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR 13 4.123 10.464 14.587 1.929 5.815 7.744 VIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER - - - - - - 8.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 8.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 8.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - IX. ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER 20 589-589 2.076-2.076 X. BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 4.230-4.230 4.271-4.271 10.1 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - - 10.2 Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 15 713-713 677-677 10.3 Diğer Karşılıklar 20 3.517-3.517 3.594-3.594 XI. ERTELENMİŞ VERGİ BORCU - - - - - - XII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - - 12.1 Satış Amaçlı - - - - - - 12.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER - - - - - - XIV. ÖZKAYNAKLAR 160.927-160.927 155.442-155.442 14.1 Ödenmiş Sermaye 17 100.000-100.000 100.000-100.000 14.2 Sermaye Yedekleri - - - - - - 14.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - 14.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - 14.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - 14.2.4 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 14.2.5 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - 14.2.6 Riskten Korunma Değerleme Farkları (Etkin kısım) - - - - - - 14.2.7 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların - - - - - - Birikmiş Değerleme Farkları 14.2.8 Diğer Sermaye Yedekleri - - - - - - 14.3 Kâr Yedekleri 37.011-37.011 36.041 37.011-14.3.1 Yasal Yedekler 3.963-3.963 2.993 3.963-14.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 14.3.3 Olağanüstü Yedekler 33.048-33.048 33.048 33.048-14.3.4 Diğer Kâr Yedekleri - - - - - - 14.4 Kâr veya Zarar 23.916-23.916 19.401 23.916-14.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı 18.431-18.431-18.431-14.4.2 Dönem Net Kâr veya Zararı 5.485-5.485 19.401 5.485 - PASĐF TOPLAMI 255.246 480.554 735.800 176.504 486.207 662.711 20 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
1 Ocak - 31 Mart 2013 Hesap Dönemine Ait Gelir Tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir.) Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 1 Ocak - 31 Mart 2012 GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot Cari Dönem 1 Ocak - 31 Mart 2013 I. ESAS FAALİYET GELİRLERİ 13.115 10.526 1.1 FAKTORİNG GELİRLERİ - - 1.1.1 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler - - 1.1.1. İskontolu - - 1.1.1. Diğer - - 1.1.2 Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar - - 1.1.2. İskontolu - - 1.1.2. Diğer - - 1.2 FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER - - 1.2.1 Finansman Kredilerinden Alınan Faizler - - 1.2.2 Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar - - 1.3 KİRALAMA GELİRLERİ 13.115 10.526 1.3.1 Finansal Kiralama Gelirleri 13.115 10.526 1.3.2 Faaliyet Kiralaması Gelirleri - - 1.3.3 Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar - - II. ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) 18 (3.417) (2.134) 2.1 Personel Giderleri (1.993) (1.150) 2.2 Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri 15 (17) (52) 2.3 Araştırma Geliştirme Giderleri - - 2.4 Genel İşletme Giderleri (1.370) (913) 2.5 Diğer (37) (19) III. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 19 28.289 32.214 3.1 Bankalardan Alınan Faizler 558 73 3.2 Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler - 5 3.3 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 2 1 3.3.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 2 1 3.3.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - 3.3.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - - 3.3.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - - 3.4 Temettü Gelirleri - - 3.5 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı 866 2 3.5.1 Türev Finansal İşlemlerden 866 2 3.5.2 Diğer - - 3.6 Kambiyo İşlemleri Kârı 23.956 29.829 3.7 Diğer 2.907 2.304 IV. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) (6.221) (4.286) 4.1 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (5.122) (4.286) 4.2 Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler - - 4.3 Finansal Kiralama Giderleri - - 4.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler (609) - 4.5 Diğer Faiz Giderleri - - 4.6 Verilen Ücret ve Komisyonlar (490) - V. TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-) 5 (457) (621) VI. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 19 (24.474) (29.638) 6.1 Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri - - 6.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - 6.1.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - - 6.1.3 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - - 6.2 Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - - 6.2.1 Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - - 6.2.2 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar - - 6.2.3 Şerefiye Değer Düşüş Gideri - - 6.2.4 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - - 6.2.5 İştirak, Bağlı Ortaklık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri - - 6.3 Türev Finansal İşlemlerden Zarar (414) (174) 6.4 Kambiyo İşlemleri Zararı (23.677) (29.464) 6.5 Diğer (383) - VII. NET FAALİYET K/Z (I+ +VI) 6.835 6.061 VIII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - IX. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - - X. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (VII+VIII+IX) 6.835 6.061 XI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 20 (1.350) (1.184) 11.1 Cari Vergi Karşılığı (1.289) (1.170) 11.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) (61) (14) 11.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) - - XII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (X±XI) 5.485 4.877 XIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - 13.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - 13.2 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları - - 13.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIV. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - 14.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - 14.2 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları - - 14.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XV. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIII-XIV) - - XVI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - - 16.1 Cari Vergi Karşılığı - - 16.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) - - 16.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) - - XVII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) - - XVIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XII+XVII) 5.485 4.877 Hisse Başına Kâr / Zarar (TL) 21 0,0055 0,0049 21 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ 1 ŞİRKET FAALİYETLERİNE İLİŞKİN MEVCUT RİSKLER FİNANSAL KİRALAMA FAALİYET ORTAMI RİSKİ Faaliyet ortamı riski, hacim, marj ve giderlerdeki dalgalanmalardan ve Şirket in faaliyet gösterdiği ortamdaki rekabetten kaynaklanan faktörlerin Şirket in faaliyetlerini olumsuz etkilemesi riskidir. Şirket in müşterileri pek çok sektörde faaliyet göstermekle beraber, genel olarak bakıldığında bu müşteriler finansal kiralama hizmetine yatırım harcamaları için ihtiyaç duymakta olup, yatırım harcamaları da genel ekonomik durum ile doğrudan bağlantılı olarak seyretmektedir. Bu açıdan global ekonomideki yavaşlamanın etkisiyle ve/veya doğrudan ülkemizde ortaya çıkabilecek olumsuz ekonomik koşullar sebebiyle Şirket in müşterileri yatırım planlarını erteleme veya iptal etme yoluna gidebilirler. Bu durum Şirket in hacimlerini olumsuz etkileyebilir. Ayrıca, Şirket in finansal kiralama sektöründe rekabet içinde olduğu şirketlerin veya alternatif kredi ürünleri sağlayan bankalar ve diğer finansal kuruluşların pazar paylarını artırma çabaları sonucu fiyatlamalarda oluşabilecek baskı sektördeki marjlar üzerinde olumsuz etkiye yol açabilir. Şirket, fiyatlarını sektörde oluşabilecek fiyat baskıları neticesinde düşürürse kar marjı kayıplarına, düşürmediği takdirde ise pazar payı kayıplarına maruz kalabilir. GLOBAL KREDİ PİYASALARINDAN KAYNAKLANAN RİSKLER Bazı ülkelerin kredi itibarına yönelik artan endişeler, global olarak borçlanma maliyetlerinin artmasına yol açabilirken, dış piyasalar kaynaklı ekonomik durgunluk ülkemiz ekonomisinde de yavaşlamaya yol açabilir. Bu durum, Şirket in hem finansman maliyetlerine, hem de iş hacmine olumsuz yansıyabilir. Önümüzdeki süreçte özellikle bir takım Avrupa ülkelerinin artan ölçüde finansman desteğine ihtiyaç duymaları durumunda başta yabancı para bazlı krediler olmak üzere 1 Varsa şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetimi politikasına ilişkin bilgiler, oluşturulmuşsa riskin erken saptanması ve yönetimi komitesinin çalışmalarına ve raporlarına ilişkin bilgiler, satışlar, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, kârlılık, borç/öz kaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük riskler. 22 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
global piyasalarda genel olarak borçlanma maliyetlerinde yükselme görülebilir. Ayrıca finansal piyasalardaki artan endişeler sonucu ortaya çıkacak beklentiler ve/veya sonuçlar reel ekonomide olumsuz yansımalara yol açıp, Şirket in faaliyet karlılığı, likiditesi, ve finansman maliyetlerinde olumsuzluğa yol açabilir. KREDİ RİSKİ Kredi riski, finansal kiralama borçlusunun Ziraat Leasing ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getir(e)memesinden oluşabilecek zarar olasılığını ifade eder. LİKİDİTE RİSKİ Likidite riski genel olarak, bir kuruluşun net finansman ihtiyaçlarını sağlayamama riski olup, bazı finansman kaynaklarının bulunamamasına sebep olabilen piyasa bozulmaları ile kredi derecesindeki düşüşlerden kaynaklanabilir. Söz konusu risk, hem finansman maliyetlerindeki beklenmeyen artışlara ilişkin riski, hem Şirket in pasiflerinin vade tarihlerini aktiflerininkilere uygun şekilde yapılandıramama riskini, hem de likidite baskıları nedeniyle ödeme yükümlülüklerini zamanında ve makul bir fiyat üzerinden karşılayamaz durumda olma riskini içermektedir. Ziraat Leasing, yurtiçi ve yurtdışı bankalar ve finans kuruluşlarından kısa, orta ve uzun vadeli fon temin etmektedir. Fon sağlamada karşılaşılabilecek sorunlar Şirket in finansal durumunu olumsuz etkileyebilir. FAİZ ORANI RİSKİ Faiz oranlarında meydana gelen dalgalanmaların, faize duyarlı varlık ve yükümlülükler üzerinde meydana getirebileceği değer artış ve düşüşü olarak tanımlanmakta olan faiz oranı riski nin ölçümünde yapısal faiz oranı riski senaryo analizleri kullanılmaktadır. Piyasa faiz oranlarındaki değişiklikler, faiz getiren aktiflere uygulanan faiz oranı ile faiz maliyetli pasiflere ödenen faiz oranları arasındaki farkı ve böylece faaliyet sonuçlarını etkilemektedir. Örneğin, faiz oranlarındaki bir artış, kullanılan kredilerin faiz giderlerinin, leasing işlemlerinden elde edilen faiz gelirlerine nazaran daha önemli boyutta ve hızlı bir şekilde artmasına yol açabilir ve net faiz gelirinde düşüşe sebep olabilir. 23 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
31/03/2013 itibariyle şirketin taşıdığı faiz oranı riski, ekli bağımsız denetim raporunda yer almaktadır. KUR RİSKİ Kur riski, döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Şirket in maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade etmektedir. Şirket in maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli varlıkları ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak şekillenmektedir. Diğer taraftan farklı döviz cinslerinin birbirine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır. 31/03/2013 itibariyle şirketin taşıdığı kur riski, ekli bağımsız denetim raporunda yer almaktadır. SERMAYE RİSKİ Şirket in mevcut faaliyetlerini sürdürürken finansal kayıplara karşın yeterli miktarda sermayeye sahip olmamasını ifade eder. Şirket, stratejik olarak bir yandan faaliyetlerinin sürekliliğini sağlamaya çalışırken, diğer yandan da müşteri alacaklarını büyütmek ve borç/özsermaye dengesini verimli bir şekilde kullanarak karlılığını artırmayı hedeflemektedir. PİYASA RİSKİ Piyasa riski; Şirket in, getirisi faiz oranı ile ilişkilendirilmiş borçlanmayı temsil eden finansal araçlara, hisse senetlerine, diğer menkul kıymetlere, bilanço içi veya bilanço dışı tüm döviz ve dövize endeksli varlıkları ve yükümlülüklerine, belirtilen araçlara dayalı türev sözleşmelere, ilişkin pozisyonlarının değerinde faiz oranları, hisse senedi fiyatları ve döviz kurlarındaki dalgalanmalar nedeniyle meydana gelebilecek ve "faiz oranı riski", "hisse senedi pozisyon riski", "kur riski", emtia riski ve bunlara ilişkin spesifik risk gibi unsurlardan oluşan zarar riskini ifade eder. Şirket in temel faaliyeti finansal kiralama olup, atıl fonlar ağırlıklı olarak TL ve döviz mevduat ve Ziraat Bankası banka bonolarında değerlendirilmektedir. OPERASYONEL RİSK Operasyonel risk, Şirket in yetersiz iç süreçleri ve/veya bunların başarısız yürütülmesi, insanlar ve sistemlerden ya da harici olaylardan kaynaklanan zarar etme olasılığıdır. İş 24 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
süreçlerinden kaynaklanan riskler, hata ve usulsüzlüklerin iç kontrollerde gözden kaçması, bilgi teknoloji sistemlerindeki aksaklık ve arızalar, personelin süreçlerle ilgili sorunları öngöremeyip bu aksaklıklar ortaya çıktığında gerekli önlemleri zamanında ve tam olarak alamamasından ötürü ortaya çıkabilecek zararları ifade eder. Şirket kendi iç süreçleri, personelleri ve olası harici olaylardan kaynaklanan operasyonel riskler nedeniyle maddi kayıplara maruz kalabilir. İTİBAR RİSKİ Müşteriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Şirket hakkındaki olumsuz düşüncelerinden ya da yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde Şirket e duyulan güvenin azalması veya itibarının zedelenmesi sebebiyle ortaya çıkabilecek kayıpları ifade eder. STRATEJİ RİSKİ Yanlış ticari seçimlerden, uzun vadeli stratejik hedeflerin yazılı olarak bulunmaması, stratejilerin Şirket içinde duyurulmaması, pazarlama faaliyetlerinde tüm dağıtım kanallarının etkin olarak kullanılmamasından veya ekonomik faktörlerdeki değişime tepki eksikliğinden kaynaklanabilecek zararlardır. MEVZUAT RİSKİ Şirket in kontrolü dışında, ilgili kanun ve mevzuatlarda yapılacak değişiklikler, Türkiye de yerleşik ve Türkiye kanunları ve mevzuatına tabi olan Ziraat Leasing in faaliyetleri ve finansal sonuçları üzerinde doğrudan ve/veya dolaylı etki oluşturabilir. Bu etkiler, faaliyet esaslarının değişmesi kaynaklı olabileceği gibi, fonlama ve fiyatlama noktalarında ortaya çıkabilecek vergiler ve kısıtlamalarla ilgili de olabilir. RİSKLERİN TESPİTİ VE ÖNLENMESİ ADINA YAPILAN ÇALIŞMALAR Şirketimiz risk yönetimi faaliyetleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Risk Yönetimi Strateji ve Politikaları çerçevesinde düzenlenmiştir. Risk yönetimi faaliyetleri, Şirket genelinde risk kültürünün yerleştirilmesi, sistem ve insan kaynağının sürekli olarak iyileştirilmesi suretiyle risk yönetimi fonksiyonun en iyi uygulamalara yaklaştırılması temel yaklaşımı altında, T.C. Ziraat Bankası A.Ş. ile koordineli olarak sürdürülmektedir. 25 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing
Risk yönetimi faaliyetleri, kredi riski, finansal riskler ve operasyonel riskler temel başlıklarını kapsamakta olup, yürütülen faaliyetlerin, her bir risk türünün ilişkili olduğu faaliyet koluna dahil olan tüm birimlerin katkıları ile eşgüdüm halinde yürütülmesine özen gösterilir. Bu kapsamda periyodik olarak düzenlenen Risk Komitesi Toplantıları ile Şirketimizin kredi riski, finansal riski ve operasyonel risklerine ilişkin yapılan çalışmalar gözden geçirilerek gerekli aksiyonların ve stratejik kararların alınması sağlanır. DİĞER HUSUSLAR NADİR YA DA BİR DEFAYA MAHSUS İŞLEMLER Bulunmamaktadır. İŞLETMENİN PERFORMANSINDA KALICI ETKİSİ OLABİLECEK ÖNEMLİ DEĞİŞİKLİKLER Bulunmamaktadır. OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULLAR Yıl içinde olağanüstü genel kurul yapılmamıştır. 26 2013-1. Çeyrek Faaliyet Raporu Ziraat Leasing