EDAK Size İyi Bakar

37. Olağan Genel Kurul Çalışma Raporu Ek-1 2014-2015 Mukayeseli Mali Tablolar EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr

EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr

EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr 3

4 EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr

EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr 5

Rasyolar UFRS/TFRS 2015 temel i letme rasyoları a a ıdaki gibidir. Aralık 15 L K D TE RASYOLARI 1 CAR ORAN Dönen Varlıklar / Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 0,97 2 AS T TEST ORANI (Dönen Varlıklar-Stoklar) / Kısa Vadeli Yab.Kaynaklar 0,58 3 NAK T ORANI (Kasa+Banka+Hazır De.) / Kısa Vadeli Yab.Kaynaklar 0,02 4 NET LETME SERMAYES (TL) Dönen Varlıklar - Kısa Vadeli Yab.Kaynaklar - Gider Tahakkukları -10.844.494 5 NET L.SERM./ KISA VAD.YAB.KAYNAK. Net letme Sermayesi / Kısa Vadeli Yab.Kaynaklar -0,03 6 MAL GÜVENL K SINIRI (Ticarı Borçlar + Mali Borçlar) / Özsermaye 17,24 7 F NANSAL GÜVENL K SINIRI Kısa Vadeli Yab.Kaynaklar / Toplam Aktifler 0,93 FAAL YET ORANLARI Aralık 15 1 STOK DEV R HIZI Satılan Malın Maliyeti / Ortalama Stok 8,31 2 STOK BEKLEME SÜRES (gün) 360 / Stok Devir Hızı 43,31 3 ALACAK TAHS L SÜRES (gün) 360 / (Net Satı / Ort.Kısa Vad.Tic.Alacaklar) 62,57 4 BORÇ ÖDEME SÜRES (gün) 360 / (Satılan Malın Maliyeti / Ort.Kısa Vad.Tic.Borçlar) 79,93 5 NAK T DEVR (gün) Stok Bek.Süresi+ Alacak Tahsil Süre.- Borç Ödeme Süre. 25,94 6 AKT F DEV R HIZI Net Satı lar / Toplam Aktifler 2,73 7 KALDIRAÇ ORANI Toplam Borçlar / Toplam Aktifler 0,93 8 C RO / ÇALI AN SAYISI (bin TL / ay) Net Satı lar / Çalı an Sayısı (417) 219,43 9 C RO / ÜYE SAYISI (bin TL / ay) Net Satı lar / Üye Sayısı (4620) 19,81 KARLILIK ORANLARI Aralık 15 1 OPERASYON KARLILI I (%) (Net Satı lar-satılan Malın Maliyeti) / Net Satı lar 8,39 2 SATI LARIN KARLILI I (%) Net Kar / Net Satı lar 0,43 3 ÖZ SERMAYE KARLILI I (Dönem Karı + Finans.Gid.) / (Öz Sermaye - Dönem Karı) 1,09 4 YATIRIMIN KARLILI I Dönem Karı / (Öz Sermaye - Dönem Karı) 0,29 5 KAYNAKLARIN VER ML L Dönem Karı / Toplam Aktifler 0,01 6 ÇALI AN BA.KATMA DE.(bin TL / ay) Dönem Karı + Personel Gid. / Çalı an Sayısı 5,33 7 TOPLAM G DERLER / NET SATI LAR (%) Toplam Giderler / Net Satı lar 6,68 6 EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr

EDAK ECZA KOOP. 31 / 12 / 2015 TAR HL LETME AYRINTILI VUK B LANÇOSU AKT F (VARLIKLAR) ( TL ) 31 Aralık 14 31 Aralık 15 I- DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI 247.849.204,77 322.058.958,33 A. Hazır De erler 6.343.988,40 15.161.343,83 1. Kasa 2. Bankalar 888.248,53 161.317,79 3. Di er Hazır De erler 5.455.739,87 15.000.026,04 4. Menkul Kıymetler B. Ticari Alacaklar 139.411.458,02 155.319.329,04 1. Alıcılar 76.436.307,12 83.105.713,70 2. Alacak Senetleri 16.066.165,40 21.492.261,21 3. Alınan Çekler 42.500.618,85 45.567.331,59 4. Verilen Depozito ve Teminatlar 5. Di er Ticari Alacaklar 0,27 0,27 6. üpheli Ticari Alacaklar 9.019.134,93 9.762.338,42 7. üpheli Ticari Alacaklar Kar ılı ı (-) -4.610.768,55-4.608.316,15 C. Di er Alacaklar 7.258.785,64 8.757.027,85 1. Ortaklardan Alacaklar 52.850,48 52.850,48 2. tiraklerden Alacaklar 3. Ba lı Ortaklıklardan Alacaklar 4. Personelden Alacaklar 5. Di er Çe itli Alacaklar 7.205.935,16 8.704.177,37 6. üpheli Di er Alacaklar 7. üpheli Di eri Alacaklar Kar ılı ı (-) D. Stoklar 83.617.405,47 121.236.187,07 1. laç Stokları 68.778.788,35 95.409.130,46 2. triyat Stokları 10.514.409,54 17.355.014,37 3. Di er Stoklar 4.324.207,58 3.119.798,66 4. Verilen Sipari Avansları 0,00 5.352.243,58 E. Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tah. 5.178.138,74 12.792.906,24 1. Gelecek Aylara Ait Giderler 444.962,76 695.571,49 2. Gelir Tahakkukları 4.733.175,98 12.097.334,75 F. Di er Dönen Varlıklar 6.039.428,50 8.792.164,30 1. Devreden KDV 1.123.242,18 4.090.632,74 2. Pe in Ödenen Vergiler Fonlar 3. Avansları 335.153,54 108.159,02 4. Personel Avansları 32.850,53 45.190,29 5. Sayım ve Tesellüm Noksanları 6. Di er Çe itli Dönen Varlıklar 4.548.182,25 4.548.182,25 II- DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 17.999.875,40 17.209.901,90 A. Ticari Alacaklar 88.456,94 62.424,05 1. Verilen Depozito ve Teminatlar 88.456,94 62.424,05 B. Di er Alacaklar 924.909,57 1.273.563,79 1. Ortaklardan Alacaklar 924.909,57 1.273.563,79 2. tiraklerden Alacaklar C. Mali Duran Varlıklar 762.993,00 100,00 1. tirakler 246.593,00 0,00 2. tiraklere Sermaye Taahhütleri 1.000,00 3. Ba lı Ortaklıklar 515.000,00 0,00 4. Di er Mali Duran Varlıklar 400,00 100,00 D. Maddi Duran Varlıklar 11.431.352,88 10.977.911,07 1. Arazi ve Arsalar 2. Yer Altı ve Yer Üstü Düzenleri 3. Binalar 9.025.902,44 9.031.552,44 4. Tesis, Makine ve Cihazlar 2.513.949,56 2.542.145,86 5. Ta ıtlar 0,00 0,00 6. Demirba lar 8.840.285,46 9.558.593,39 7. Birikmi Amortismanlar (-) -9.148.939,61-10.307.646,41 8. Yapılmakta Olan Yatırımlar 187.406,54 140.517,30 9. Verilen Avanslar 12.748,49 12.748,49 E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar 4.787.270,79 4.893.572,89 1. Haklar 6.722.193,37 7.094.051,53 2. Özel Maliyetler 1.128.654,31 1.484.187,59 3. Birikmi Amortismanlar (-) -3.063.576,89-3.684.666,23 F. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tah. 4.892,22 2.330,10 1. Gelecek Yıllara Ait Giderler 4.892,22 2.330,10 G. Di er Duran Varlıklar 0,00 0,00 1. Di er KDV 0,00 0,00 AKT F (VARLIKLAR) TOPLAMI 265.849.080,17 339.268.860,23 EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr 7

EDAK ECZA KOOP. 31 / 12 / 2015 TAR HL LETME AYRINTILI VUK B LANÇOSU PAS F (KAYNAKLAR) ( TL ) 31 Aralık 14 31 Aralık 15 I- KISA VAD.YAB. KAYNAKLAR TOPLAMI 239.721.893,06 310.240.043,24 A. Mali Borçlar 62.181.871,89 101.546.628,36 1. Banka Kredileri 62.181.871,89 101.546.628,36 - Maliyetli Krediler 59.150.000,00 100.600.000,00 - Günlük Maliyetsiz Krediler 3.031.871,89 946.628,36 2. Finansal Kiralama lemlerinden Borçlar 3. Ertelenmi Finansal Kira.Borç.Maliyetleri (-) 4. Uzun Vd.Kre.Anapara Taksit ve Faizleri 0,00 0,00 - Anapara - Faiz B. Ticari Borçlar 167.103.729,90 205.417.140,54 1. Satıcılar 67.529.007,82 116.651.141,48 2. Borç Senetleri 3. Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri 94.721.999,28 82.571.823,99 4. Alınan Depozito ve Teminatlar 5. Di er Ticari Borçlar 4.852.722,80 6.194.175,07 C. Di er Borçlar 1.032.487,39 1.102.758,61 1. Ortaklara Borçlar 2. Ba lı Ortaklıklara Borçlar 3. Personele Borçlar 1.032.487,39 1.102.758,61 4. Di er Çe itli Borçlar D. Alınan ipari Avansları E. Ödenecek Vergi Ve Di er Yükümlülükler 1.065.748,39 1.122.136,21 1. Ödenecek Vergi ve Fonlar 504.849,84 541.375,65 2. Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 522.405,51 550.952,42 3. Vad.Geç.Ert.veya Taksit.Ver.ve Di.Yükümlülük. 4. Ödenecek Di er Yükümlülükler 38.493,04 29.808,14 F. Borç ve Gider Kar ılıkları 829.442,75 646.712,12 1. Dönem Karı Vergi ve Di.Yasal Yüküm.Kar. 915.460,22 1.149.705,85 2. Dön. Karı Pe in Ödenen Vergi ve Di er Yük. (-) -86.017,47-502.993,73 3. Birikmi zin Kar ılıkları 4. Di er Borç Gider Kar ılıkları G. Gelecek Aylara Ait Gelirler Ve Gider Tah. 7.508.612,74 404.667,40 1. Gelecek Aylara Ait Gelirler 160.452,00 0,00 2. Gider Tahakkukları 7.348.160,74 404.667,40 H. Di er Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 0,00 0,00 1. Sayım Ve Tesellüm Fazlaları II. UZUN VADEL YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI 9.298.238,24 9.055.572,85 A. Mali Borçlar 0,00 0,00 1. Banka Kredileri - Anapara - Faiz B. Di er Borçlar 0,00 0,00 1. Ortaklara Borçlar 2008 yılı risturnları 1. Ortaklara Borçlar 2009 yılı risturnları 1. Ortaklara Borçlar 2010 yılı risturnları C. Borç Ve Gider Kar ılıkları 9.024.132,74 8.781.467,35 1. Kıdem Tazminatı Kar ılıkları 9.024.132,74 8.781.467,35 D.Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahak. 274.105,50 274.105,50 1.Gelecek Yıllara Ait Gelirler 274.105,50 274.105,50 III. ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI 16.828.948,87 19.973.244,14 A. Ödenmi Sermaye 448.700,00 462.000,00 B. Sermaye Yedekleri 108.775,00 108.775,00 1. M.D.V.Yeniden De erleme Artı ları 2. tirakler Yeniden De erleme Artı ları 108.775,00 108.775,00 C. Kar Yedekleri 22.656.944,62 22.860.754,69 1.Yasal Yedekler 6.868.494,00 6.868.494,00 2.Geli tirme Özel Fonu 3.495.253,17 3.494.153,16 3.Sosyal Yardım Fonu 6.366.859,62 6.261.618,03 4.Isletme Fonu 5.134.376,89 5.444.528,56 5.Gayrımenkul Edinme ve Yenileme Fonu 791.960,94 791.960,94 D. Geçmi Yıllar Karları 2.826.544,74 E. Geçmi Yıllar Zararları (-) -9.212.015,49-9.849.182,56 F. Dönem Net Karı (Zararı) 2.826.544,74 3.564.352,27 PAS F (KAYNAKLAR) TOPLAMI 265.849.080,17 339.268.860,23 8 EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr

EDAK ECZA KOOP. 01 / 01 / 2015 31 / 12 / 2015 DÖNEM LETME AYRINTILI VUK GEL R TABLOSU ( TL ) Aralık 14 Aralık 15 A. BRÜT SATI LAR 1.188.543.899,65 1.337.145.251,49 1. laç- triyat Satı ları 1.138.088.323,77 1.276.367.077,33 2. Alınan Ciro Primi 7.927.721,45 7.435.910,49 3. Di er Satı Gelirleri 42.527.854,43 53.342.263,67 - deme skontosu 388.527,12 58.877,02 - zel skonto 42.139.327,31 53.283.386,65 B. SATI ND R MLER (-) -384.038.094,69-421.817.573,81 1. Satı adeleri -15.598.172,48-16.921.921,87 2. Satı Kurum skontosu -227.297.706,31-262.615.339,13 3. Satı Ödeme skontosu -7.460.728,75-8.528.415,95 4. Satı Özel skontosu -114.308.166,24-117.941.350,68 5. Satı Aidiyet skontosu -11.056.422,68-12.528.966,89 6. Satı Ticari skonto -1.236.953,64-3.281.579,29 7. Satı Ciro Primi -7.000.000,00 8. Satı Ertesi Gün Teslim skontosu -79.944,59 9. Satı laç Promosyon skontosu 0,00 C. NET SATI LAR 804.505.804,96 915.327.677,68 D. SATI LARIN MAL YET (-) -742.572.356,40-837.125.403,77 BRÜT SATI KARI VEYA (ZARARI) 61.933.448,56 78.202.273,91 E. FAAL YET G DERLER (-) -52.762.721,23-63.065.146,87 F. 1. Personel Giderleri -22.947.313,51-26.164.887,20 2. Dı arıdan Sa lanan Fayda ve Hizmetler -27.335.053,75-34.749.580,58 3. Vergi,Resim,Harç ve Cezalar -226.213,97-182.881,06 4. Amortisman ve Tükenme Payları -2.065.846,37-1.779.916,14 5. Üst Yönetim Ücret ve Giderleri -188.293,63-187.881,89 FAAL YET KARI VEYA (ZARARI) 9.170.727,33 15.137.127,04 G. D ER FAAL YET.OLA AN GEL R VE KAR. 5.207.393,37 5.447.030,79 H. 1. Sabit Kıymet Satı Karı 0,00 2. Ba lı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 0,00 473.735,39 3. Konusu Kalmayan Kar ılıklar 52.771,13 13.771,68 4. Kambiyo Karları 22.064,55 10.070,00 6. Di er Ola an Gelir ve Karlar 5.132.557,69 4.949.453,72 D ER FAAL YET.OLA AN G DER VE ZAR. (-) -3.845.419,63-4.684.908,16 I. 1. Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 0,00 0,00 2. üpheli Tic.Ala.Kar ılık Giderler 0,00 0,00 3. Kıdem Tazminatı Kar ılık Giderleri -1.678.078,35-1.754.722,55 4. Di er Kar ılık Giderleri 0,00 0,00 5. Kambiyo Zararları -42.623,93-2.498,90 7. Di er Ola an Gider ve Zararlar -2.124.717,35-2.927.686,71 F NANSMAN GEL RLER 1.616.366,42 1.227.081,06 J. 1. Alınan Vade Farkları 1.152.352,48 965.094,11 2. Tem.Mek.Komisyon Gelirleri 134.160,75 112.247,66 3. Faiz ve Repo Gelirleri 329.853,19 149.739,29 F NANSMAN G DERLER (-) -8.470.051,12-11.331.478,40 K. 1. Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri -8.200.165,61-11.003.578,62 2. Tem.Mek.Komisyon Giderleri -269.885,51-327.899,78 OLA AN KAR VEYA (ZARAR) 3.679.016,37 5.794.852,33 L. OLA ANDI I GEL R VE KARLAR 96.793,58 296.885,73 M. OLA ANDI I G DER VE ZARARLAR (-) -33.804,99-1.377.680,94 N. DÖNEM KARI VEYA (ZARARI) 3.742.004,96 4.714.058,12 O. DÖN.KARI VERG VE D.YAS.YÜK.KR.(-) -915.460,22-1.149.705,85 P. DÖNEM NET KARI VEYA (ZARARI) 2.826.544,74 3.564.352,27 EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr 9

10 EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr

Rasyolar VUK 2014-2015 temel i letme rasyoları a a ıdaki gibidir. 12/31/14 12/31/15 L K D TE RASYOLARI 1 CAR ORAN Dönen Varlıklar / Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 1,07 1,04 2 AS T TEST ORANI (Dönen Varlıklar-Stoklar) / Kısa Vadeli Yab.Kaynaklar 0,71 0,65 3 NAK T ORANI (Kasa+Banka+Hazır De.) / Kısa Vadeli Yab.Kaynaklar 0,03 0,05 4 NET LETME SERMAYES (TL) Dönen Varlıklar - Kısa Vadeli Yab.Kaynaklar - Gider Tahakkukları 16.042.772 11.414.248 5 NET L.SERM./ KISA VAD.YAB.KAYNAK. Net letme Sermayesi / Kısa Vadeli Yab.Kaynaklar 0,07 0,04 6 MAL GÜVENL K SINIRI (Ticarı Borçlar + Mali Borçlar) / Özsermaye 13,62 15,37 7 F NANSAL GÜVENL K SINIRI Kısa Vadeli Yab.Kaynaklar / Toplam Aktifler 0,90 0,91 FAAL YET ORANLARI 12/31/14 12/31/15 1 STOK DEV R HIZI Satılan Malın Maliyeti / Ortalama Stok 8,87 8,17 2 STOK BEKLEME SÜRES (gün) 360 / Stok Devir Hızı 40,58 44,06 3 ALACAK TAHS L SÜRES (gün) 360 / (Net Satı / Ort.Kısa Vad.Tic.Alacaklar) 60,03 58,17 4 BORÇ ÖDEME SÜRES (gün) 360 / (Satılan Malın Maliyeti / Ort.Kısa Vad.Tic.Borçlar) 83,38 80,10 5 NAK T DEVR (gün) Stok Bek.Süresi+ Alacak Tahsil Süre.- Borç Ödeme Süre. 17,23 22,13 6 AKT F DEV R HIZI Net Satı lar / Toplam Aktifler 3,03 2,70 7 KALDIRAÇ ORANI Toplam Borçlar / Toplam Aktifler 0,90 0,91 8 C RO / ÇALI AN SAYISI (bin TL / ay) Net Satı lar / Çalı an Sayısı (417) 176,81 219,50 9 C RO / ÜYE SAYISI (bin TL / ay) Net Satı lar / Üye Sayısı (4629) 17,93 19,77 KARLILIK ORANLARI 12/31/14 12/31/15 1 OPERASYON KARLILI I (%) (Net Satı lar-satılan Malın Maliyeti) / Net Satı lar 7,70 8,54 2 SATI LARIN KARLILI I (%) Net Kar / Net Satı lar 0,47 0,39 3 ÖZ SERMAYE KARLILI I (Dönem Karı + Finans.Gid.) / (Öz Sermaye - Dönem Karı) 0,82 0,97 4 YATIRIMIN KARLILI I Dönem Karı / (Öz Sermaye - Dönem Karı) 0,29 0,31 5 KAYNAKLARIN VER ML L Dönem Karı / Toplam Aktifler 0,01 0,01 6 ÇALI AN BA.KATMA DE.(bin TL / ay) Dönem Karı + Personel Gid. / Çalı an Sayısı 5,87 5,14 7 TOPLAM G DERLER / NET SATI LAR (%) Toplam Giderler / Net Satı lar 7,24 6,89 EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr 11

12 EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr

EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr 13

EDAK Size İyi Bakar www.edak.org.tr