Sayfa No: 1 BİLANÇO DİPNOTLARI: 1- Bankalar Hesabının 53,897 Milyon TL sı, Menkul Değerler Cüzdanı Hesabının 841,852,082 Milyon TL sı, İştirakler Hesabının 0 Milyon TL sı, Gayrimenkuller Hesabının 0 Milyon TL sı, Sigorta Murakabe Kanunu uyarınca Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı lehine bloke/ipotek edilmiştir. 2- Gayrimenkuller 14.264.250 Milyon TL sına sigorta edilmiştir. 3- İşletmenin fiili faaliyet konusu : Şirket in fiili faaliyet konusu, ferdi veya grup bireysel emeklilik faaliyetlerinde bulunmak, bu kapsamda emeklilik fonları kurmak, kuracağı fonlara ilişkin olarak fon iç tüzüğü oluşturmak, emeklilik sözleşmeleri, portföy yönetimi sözleşmeleri, fon varlıklarının saklanması için saklayıcı ile saklama sözleşmeleri akdetmek. Türkiye'de hayat sigortaları ve hayatla ilgili olmak üzere kaza, malüliyet, hastalık ve her türlü can sigortaları ve bunlarla ilgili reasürans işlemleri yapmaktır. 2002 yılı içerisinde T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı na, 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu ve ilgili diğer mevzuata uygun olarak emeklilik şirketi statüsüne geçmek üzere başvuruda bulunulmuştu. Başvurunun kabul edilmesiyle beraber Anadolu Hayat Sigorta A.Ş. olan şirket ünvanı Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. olarak ve faaliyet konusu dahil olmak üzere gerekli anasözleşme değişikliklerini yaparak 21.03.2003 tarihinde tescil ve ilan ettirilmiştir. 4- Sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortakların : Ortak Adı Pay Oranı % Pay Tutarı (Milyon) Türkiye İş Bankası A.Ş. 62 40.300.000 Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi 20 13.000.000 Diğer 18 11,700,000 Toplam 100 65,000,000 5- Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar (Hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı : 65,000,000 Milyon TL tutarındaki sermayeyi temsil eden 65,000,000,000 adet hisse senedinin 1,000,000,000 adedi (A) Grubu, kalan 64,000,000,000 adedi ise (B) Grubu hisse senedidir. Bilanço tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş. ne aittir (31 Mart 2002 35,000,000 Milyon TL tutarındaki sermayeyi temsil eden 35,000,000,000 adet hisse senedinin 1,000,000,000 adedi (A) Grubu, kalan 34,000,000,000 adedi ise (B) Grubu hisse senedidir; 31 Mart 2002 tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş. ye aittir). (A) Grubu hisse senedi sahiplerine Yönetim Kurulu üyelerinin seçimi dışında herhangi bir imtiyaz tanınmamıştır. Sermaye arttırımlarında yeni (A) grubu hisse senedi ihdas edilemez.
Sayfa No: 2 6- Kayıtlı sermaye; Şirketimiz 2499 sayılı kanun hükümlerine göre kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş ve Sermaye Piyasası Kurulu nun 15.06.2000 tarih ve 67/1039 sayılı izni ile bu sisteme geçmiştir. Cari dönemde 85,000,000 Milyon TL olan kayıtlı sermaye tavanı artırılarak 175,000,000 Milyon TL ye çıkarılmıştır. 7- Yıl içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları : Artırım Tarihi Artırım Tutarı Nakit Yedekler YDDAF - - - - - 8- Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler : Menkul Kıymetin Türü İhraç Tutarı Vadesi - - - 9- Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler : Menkul Kıymetin Türü İtfa Tutarı - - 10- Cari dönemde duran varlık hareketleri : 31 Mart 2003 Milyon TL a. Satın alınan maddi duran 116,654 varlıkların maliyeti b. Satılan maddi duran varlık maliyeti 11,000 c. Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları 2,298,874 - Varlık Maliyetlerinde (+) 2,495,715 - Birikmiş Amortismanlarda (-) (196,841) d. Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş tarihi ve tamamlanma derecesi : - 11- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı : Bulunmamaktadır.
Sayfa No: 3 12- İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak borç ilişkisi : Alacaklar Borçlar Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olmayan 1) Ortaklar -- -- 152,185 -- 2) İştirakler -- -- -- 88,000 13- Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde uygulanan değerleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan değişiklikler, bu değişikliklerin parasal etkileri ve işletmenin sürekliliği ile dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri : a) Uygulanan Muhasebe İlkeleri Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) Kanunun 50'inci maddesinde belirtildiği üzere, Sigorta şirketleri gözetim, muhasebe, mali tablo ve rapor standartlarında kendi özel kanunlarındaki hükümlere tabidir. Şirket, sigorta sektöründe faaliyet göstermesi nedeniyle, 31 Mart 2003 tarihli mali tablolarını 7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerine ilişkin ilke ve kurallara uygun olarak SPK'nın raporlama formatlarına göre hazırlanmıştır. b) Teknik karşılıklar 31.03.2002 tarihli mali tablolarda cari risk karşılıkları Sigorta Murakabe Kanunu nun 25. Maddesi uyarınca % 33.5 esası ile ayrılmıştır. Ancak, Hazine Müsteşarlığı nın 26.11.2002 tarih, 75873 sayılı yazısı ile sigorta şirketlerinden talep ettiği şekliyle 01.01.2003 tarihinden itibaren cari rizikolar karşılığı poliçe bazında gün esası ile ayrılmaya başlanmıştır. Cari dönemde gün esası ile ayrılan cari rizikolar karşılığı 38,239,254 Milyon TL olarak gerçekleşmiştir. % 33.5 esası ile ayrılmış olsaydı 7,765,879 Milyon TL tutarında cari riziko ihtiyatı ayrılmış olacaktı. Muhasebe politikalarındaki bu değişikliğin dönem karına 30,473,375 Milyon TL. olumsuz etkisi olmuştur. Cari riskler karşılığı ile ilgili muhasebe uygulamalarındaki bu değişiklik cari riskler karşılığında reasürör paylarını da etkilemiştir. 31.03.2003 tarihli mali tablolarda gün esası ile hesaplanan cari risk karşılığında reasürör payı 9,197,736 Milyon TL olarak gerçekleşirken % 33,5 esası ile ayrılmış olsaydı 1,697,887 Milyon TL olacaktı. Muhasebe uygulamalarındaki bu değişikliğin dönem karına 7,499,849 olumlu etkisi olmuştur. 01.01.2003 tarihinden önce düzenlenen mali tablolarda devreden teknik karşılıklar ve devreden teknik karşılıklarda reasürans payı bir önceki yılın aynı dönemi ile karşılaştırılırken, Hazine Müstaşarlığı nın görüşü ile yapılan muhasebe uygulamalarındaki bu değişikliklerle bu dönemde devreden teknik karşılıklar ve devreden teknik karşılıklarda reasürans payı 31.12.2002 mali tablolarından alınmıştır. Muhasebe uygulamalarında bu değişiklik yapılmasaydı dönem karı 15,984,176 Milyon TL olarak gerçekleşecekti. Uygulamaların, dönem karına 11,433,825 Milyon TL olumsuz etkisi olmuştur.
Sayfa No: 4 c) Sigortalılar ve Acentelerden Alacaklar 2001 yılından itibaren, SPK nın muhasebe standartları gereğince üç ayı aşkın vadeli senetsiz alacaklarımızı Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası nın açıkladığı avans faiz oranı olan %64 faiz haddi dikkate alınarak iskontoya tabi tutulmuştur. d) Menkul Kıymetler Menkul kıymetler hazine bonosu, devlet tahvili, ters repo, hisse senetleri ve Euro bonddan oluşmakta olup, maliyet bedelleri üzerine bilanço tarihine kadar tahakkuk etmiş gelirleri ilave edilerek menkul kıymet hesapları içerisinde gösterilmektedir. 31 Mart 2003 tarihi itibariyle menkul kıymetlerimiz içerisinde bloke, serbest ve elementer portföyde bulunan menkul kıymetler, menkul kıymet bazında iç verim oranı ve piyasa değerlerinden düşük olanı ile değerlenmiştir. İstanbul Menkul Kıymetler Borsası nda işlem gören hisse senetlerimiz 31 Mart 2003 tarihinden önceki son beş işlem günündeki günlük ortalama ağırlıklı fiyatlarının aritmetik ortalaması ile değerlenmiştir. Eurobondlar, borsa rayicinin bulunmaması nedeniyle kayıtlı değerlerine gün esasına göre işleyen faizleri ilave edilmek suretiyle değerlenmiştir. Tahakkuk etmiş gelirler ve menkul kıymetlerin satışından ortaya çıkan kar ve zararlar cari yıl faaliyetlerine intikal ettirilmektedir. e) Maddi Duran Varlıklar Şirket, Maliye Bakanlığı'nca yayımlanan katsayılara göre bina (arazi hariç), döşeme ve demirbaşlarını yeniden değerlemeye tabi tutmaktadır. Yeniden değerlemeden doğan fark sermayeye eklenebilen Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu hesabına alacak kaydedilmektedir. Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu na eklenen tutar her türlü vergiden muaftır ve yeniden değerlenmiş maddi sabit kıymetlerin amortismanı vergiden düşülebilir. Maddi duran varlıklar (binalar hariç), yeniden değerlenmiş tutarları üzerinden normal amortisman metoduna göre, vergi mevzuatı çerçevesinde aşağıdaki nisbetlerde amortismana tabi tutulmaktadır: (%) Binalar 2 Nakil Vasıtaları 20 Mobilya, Mefruşat ve Büro Makinaları 6-20 Özel Maliyetler 20 f)yabancı Para Cinsinden Varlık ve Borçlar Bilançoda yer alan yabancı paraya bağlı varlık ve borçlar bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankası döviz kurları kullanılarak Türk Lirası na çevrilmektedir. Değerleme işleminden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri gelir tablosuna dahil edilmektedir. g) Kıdem Tazminatı Düzenlenen mali tablolarda İş Kanunu'na göre kıdem tazminatına hak kazanmış personele ileride ödenmesi muhtemel borç yükü hesaplanmış ve gerekli karşılık ayrılmıştır.
Sayfa No: 5 31 Mart 2003 tarihi itibariyle kıdem tazminatı yükümlülüğü 3,000,000 Milyon TL'dır. Bu tutar 1,323,950,000 TL tavan bedel esas alınarak hesaplanmıştır. h) Vergi Kurumlar vergisi oranı vergiye tabi kurum geliri üzerinden %30 ve vergiler üzerinden fon payı oranı %10 olarak belirlenmiştir. Vergiye tabi kurum kazancı, birçok karşılıklar gibi kanunen kabul edilmeyen giderlerin eklenmesi ve alınan temettüler gibi vergiye tabi olmayan gelirler ile yatırım indirimlerinin düşülmesi yoluyla bulunmaktadır. 14- Tebliğin 1 nolu ekinde belirtilen bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi : Bulunmamaktadır. 15- Tebliğin 2 nolu ekinde belirtilen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (işletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) : Bilanço tarihi itibariyle Şirket aleyhine açılmış davaların tutarı yaklaşık 361,170 Milyon TL, Şirket tarafından üçüncü kişiler aleyhine açılmış davaların yaklaşık tutarı ise 4,596,949 Milyon TL'dir. Şirket tarafından üçüncü kişiler aleyhine açılan davalar başlıca sigortalılar adına alınmış hazine bonosu ve devlet tahvillerinden veya sigortalılar adına açılmış mevduattan doğmuş faiz gelirlerinin münhasıran sigortalılara ait olan kısmının % 95 i üzerinden Merkez Bankası veya Ziraat Bankası tarafından yapılmış ve vergi dairesi hesabına geçirilmiş gelir vergisi stopajı ve fon payı kesintisi nin iadesi ile ilgilidir. 16- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri: Muhasebe tahminlerini önemli ölçüde değiştirecek bir değişiklik bulunmamaktadır. 17- Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları: 31 Mart 2003 İpotek Tutarı Teminat Tutarı Aktif Değer Haz.Bon.Dev.Tahv. -- 824,564,456 Ters Repo -- 12,541,386 Eurobond -- 13,064,039 850,169,881 ========= Aktif değerler üzerinde ipotek mevcut değildir.teminat tutarı sigortalılar adına bloke menkul kıymetlerden oluşmakta olup ilgili yönetmeliklerde belirtilen esaslar doğrultusunda hesaplanmıştır.
Sayfa No: 6 18- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı : Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı 17,083,277 Milyon TL.dir 19- Alacaklar için alınmış olan ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı : İpotek ve/veya Müşteri Alacak Tutar İpotek ve/veya Teminat Tutarı Ünvanı ( Milyon TL ) Teminat Türü ( Milyon TL ) Acenteler 71,304 Teminat Mektubu 132,590 Gayrimenkul İpoteği 12,400 Garanti ve Kefaletler 137,739 Diğer -- Teminat Mektubu 20,575 Garanti ve Kefaletler 39,402 342,706 20- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı : Taahhüt Türü 31 Mart 2003 Taahhüt Tutarı Milyon TL Teminat Mektubu 826,050 Finansal Kiralama Sözleşmeleri 578,192 21- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar : 31 Mart 2003 tarihi itibariyle bankalarda blokeli mevduat bulunmamaktadır.
Sayfa No: 7 22- Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren bilgi : 31.03.2003 Kayıtlı Değer (*) Maliyet Bedeli Borsa Rayici Bloke Portföy Hazine Bonosu Devlet Tahvili 805,196,576 755,812,326 806,983,453 Eurobond 13,064,798 12,307,066 13,064,798 Ters Repo 12,538,149 12,527,314 12,541,386 Toplam Bloke Portföy 830,798,523 780,646,706 832,588,637 Elementer Portföy Hazine Bonosu Devlet Tahvili 11,053,559 9,722,878 11,181,716 Toplam Elementer Portföy 11,053,559 9,722,878 11,181,716 Serbest Portföy Hazine Bonosu Devlet Tahvili 95,461,663 91,832,274 95,629,060 Eurobond 1,120,536 1,039,925 1,120,536 Ters Repo 4,325,602 4,320,570 4,325,602 Hisse Senedi 903,819 968,326 903,819 Toplam Serbest Portföy 101,811,620 98,161,095 101,979,017 Toplam Menkul Kıymetler 943,663,702 888,530,679 945,749,370 İştirakler Borsada İşlem Gören 5,445,212 6,618,528 6,609,056 Borsada İşlem Görmeyen 4,608,319 4,608,319 4,608,319 Toplam İştirak 10,053,531 11,226,847 11,217,375 * Kayıtlı değerler, menkul kıymetler cüzdanı hesabına dahil edilen 55,133,023 Milyon TL tutarındaki menkul kıymet reeskontlarını da içermektedir.
Sayfa No: 8 23- Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar : Menkul Kıymet Kayıtlı Değer Türü ( Milyon TL ) İhraçcının Adı Hisse Senetleri 109,947 TSKB Menkul Değerler A.Ş. 87,075 Yatırım Finansman Yat.Ort.A.Ş. 3,205,384 İş Gayrimenkul Yat. Ort. A.Ş. 240,000 İş Net Elekt.Bilgi Ürt.Dağ.Tic.ve İletişim Hizm.A.Ş. 1,000 Trakya Yatırım Holding A.Ş. 200,000 İş Portföy Yönetimi A.Ş. 301,046 T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 1,362,500 İş Tim Tel. Hizmetleri A.Ş. 2,211,407 Bayek Tedavi Sağlık Hizm. ve İşl.A.Ş. 23,610 S.Y.B. Yatırım Ortaklığı A.Ş. 419,396 Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. 24- Mali tablolardaki "diğer" ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20'sini veya bilanço aktif toplamının %5'ini aşan kalemlerin ad ve tutarları : DİĞER AKTİFLER ( Milyon TL ) Mahsup Edilecek Vergi ve Fonlar 3,322,857 Sigortalılara ait ihtilaflı vergi alacakları 20,472,272 Aynıyat mevcudu ve stoklar 147,868 Kardan mahsup edilecek geçici vergi 12,893,460 Diğer 929,388 Toplam 37,765,845 DİĞER BORÇLAR ( Milyon TL ) Acente Komisyonları 2,039,429 Diğer 500,465 Toplam 2,539,894
Sayfa No: 9 DİĞER PASİFLER ( Milyon TL ) Sigortalılara ait ihtilaflı vergi alacakları 20,472,272 Ödenecek Vade Gelimi 13,711,997 Ödenecek İştiralar 1,597,008 Ödenecek Tazminatlar 5,969,811 Sağlık Ödemeleri 642,649 Diğer 3,195,252 Toplam 45,588,989 25- "Diğer Alacaklar" ile "Diğer Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar" hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarının ayrı ayrı toplamları : Bilanço aktifinin yüzde birini aşan personelden alacak veya personele borç yoktur. 26- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan şüpheli alacak tutarları ve bunların borçluları : Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklara ilişkin şüpheli alacak bulunmamaktadır. 27- Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak tutarları, (bu tutarlar ayrı toplamlar olarak gösterilir.) : Vadesi Gelmiş Alacaklar 1,317,777 Vadesi Gelmemiş Alacaklar 1,701,039 28- İşletme ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı ortaklıkların dökümü, iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve iştirak oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların düzenlenen en son mali tablolarında yer alan dönem karı veya zararı, net dönem karı veya zararı ile bu mali tabloların ait olduğu dönem, Kurulumuz standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadığı, bağımsız denetime tabi tutulup tutulmadığı ve bağımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlı olmak üzere hangi türde düzenlendiği:
Sayfa No: 10 İştirakler İştirak Tutarı İştirak Oranı % 31.12.2002 Vergi Öncesi Dönem Karı/(Zararı) 31.12.2002 Net Dönem Karı/(Zararı) Mali Tablo Hazırlama Standardı Bağımsız Denetçi Görüşü İş Gayrimenkul Yatırım Ort. A.Ş. (*) 3,205,384 1,36 30,671,858 30,671,858 SPK OLUMLU TSKB Menkul Değerler A.Ş 109,947 6,56 467,356 316,518 SPK OLUMLU Yatırım Finansman Yatırım Ortaklığı A.Ş. 87,075 12,00 150,077 150,077 SPK OLUMLU Bayek Tedavi Sağlık Hizm. Ve İşl. A.Ş.(*) 2,211,407 8,41 (6,363,554) (6,363,554) THP (**) Kastamonu Holding A.Ş. (*) 1,000 0,08 (***) (***) (***) (***) Trakya Yatırım Holding A.Ş. (*) 1,000 0,00 (***) (***) (***) (***) Gothaer Anadolu Hayat GMBH 349,555 50,00 (***) (***) (***) (***) İş Portföy Yönetimi A.Ş. 200,000 20,00 4,658,385 3,052,687 SPK OLUMLU SYB Yatırım Ortaklığı A.Ş. (*) 15,000 2,00 220,816 220,816 SPK OLUMLU İş-Tim Telekomunikasyon Hizmetleri A.Ş. (*) 1,362,500 0,25 (***) (***) (***) (***) İş Net Elektronik Bilgi Ür. Dağ. Tic. Ve İletişim Hizm. A.Ş. (*) 240,000 2,00 727,916 468,656 THP (**) Toplam 7,782,868 7,782,868 Milyon TL tutarındaki şirket iştiraklerinin 3,307,459 Milyon TL lik kısmı borsada işlem görmektedir. (*) Bilanço tarihi itibariyle, Şirket in İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., TSKB Menkul Değerler A.Ş., Bayek Tedavi Hizmetleri A.Ş., Kastamonu Holding A.Ş., Trakya Yatırım Holding A.Ş., SYB Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Tim Telekominikasyon Hizmetleri A.Ş., İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Tic. ve İletişim Hizmetleri A.Ş. payı %10 un altındadır ve bu şirketler bağlı menkul kıymet konumundadır. Ancak mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır. (**) 31 Mart 2003 tarihi itibariyle bağımsız denetimden geçmemiştir. (***) 31 Mart 2003 mali tabloları elde edilememiştir.
Sayfa No: 11 Menkul kıymetler cüzdanında kayda alınan iki yıldan uzun süredir Şirket mülkiyetinde bulunan bir kısım hisse senetleri önceki dönemlerden itibaren menkul kıymetler cüzdanından iştirakler hesabına devri yapılmaktadır. Bağlı menkul kıymet konumunda olan ancak Sigorta Murakabe Kanunu hükümleri formatında iştirakler içerisinde gösterieln şirketlerin detayı aşağıdaki gibidir; İştirak İştirak Tutarı Borsa Rayici ( Milyon TL ) ADANA A 21,331 32,532 AKAL TEKSTİL 7,086 10,956 AKSU İPLİK 3,109 4,034 AKTAŞ ELEKT. 4,600 - ANADOLU CAM 82,126 131,770 ARÇELİK 95,491 247,869 AYGAZ 117,164 145,285 BEKO 74,990 188,610 BRİSA 7,130 11,422 BOSHPROFİLO 91,328 169,899 CEYLAN TEKS. 5,304 7,010 DOĞAN HOLD. 106,175 94,242 ERDEMİR 291,803 423,698 FROTOSAN 174,437 297,280 GİMA 28,548 19,997 GOODYEAR 136,060 262,571 HEKTAŞ 11,750 11,130 İZDAŞ 25,139 23,675 İZOCAM 123,684 123,410 KOÇ HOLDİNG 234,220 324,404 KORDSA 39,391 45,556 MİGROS 126,806 116,623 NETAŞ 24,584 22,671 SABANCI HOLD. 163,210 182,987 ŞİŞECAM 319,923 311,963 SODA SANAYİ 13,847 7,083 TOFAŞ OTO FAB. 59,029 85,878 TRAKYACAM 133,694 201,878 TURCAS 36,529 56,718 TSKB 669,121 419,395 T.DEMİR DÖKÜM 93,080 182,756
Sayfa No: 12 USAŞ 37,020 39,272 TOPLAM 3,357,709 4,202,574 29- İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları : 31 Mart 2003 tarihi itibariyle,iştirakler veya bağlı ortaklıklardan 17.995 Milyon TL. tutarında bedelsiz hisse senedi elde edilmiştir. 30- Taşınmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunların değerleri : Taşınmazlar üzerinde ayni hak bulunmamaktadır. 31- Duran varlıklarda son üç yılda yapılan yeniden değerleme tutarları : Yıl Yeniden Değerleme 31.03.2001 747,296 31.03.2002 2,784,516 31.03.2003 2,298,874 32- Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve TL'na dönüştürülme kurları : Yabancı Para Alacağı Döviz Tutarı 31.03.2003 Kur Tutar Bankalar (DTH) Amerikan Doları 32,740.42 1,708,213 55,928 Euro 73,485..92 1,833,254 134,718 İngiliz Sterlini 32,207.73 2,669,206 85,969 İsviçre Frangı 37,460.29 1,239,168 46,420 TOPLAM 323,035 33- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı : Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen bir yükümlülük bulunmamaktadır.
Sayfa No: 13 34- Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı : Üst Düzey Yönetici 4 Yönetici 55 Memur 175 Sözleşmeli Personel 20 Diğer 20 Toplam 274 35- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar : Yukarıdaki maddelerde yer almayıp işletme için belli bir öneme sahip olan muhasebe politikaları :
Sayfa No: 14 GELİR TABLOSU DİPNOTLARI : 1- Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları : ( Milyon TL ) a) Amortisman Giderleri 118,928 aa) Normal Amortisman Giderleri 110,107 bb) Yeniden Değerlemeden Doğan Amortisman Giderleri 8,821 b) İtfa ve Tükenme Payları 32,717 2- Dönemin reeskont ve karşılık giderleri : ( Milyon TL) Vergi Karşılığı 1,557,483 Cari Riskler Karşılığı 41,238,929 Muallak Hasarlar Karşılığı 6,434,841 Hayat Matematik Karşılığı 300,873,077 Hayat Kar Payı Karşılığı 539,566,355 Menkul Kıymetler Gider Karşılığı 124,563 Kıdem Tazminatı Karşılığı 279,830 Prim Alacaklar Karşılığı 685,198 Üç Aydan Uzun Vadeli Alacakların Reeskontu 2,255 TOPLAM 890,762,531 3- Dönemin tüm finansman giderleri : Bulunmamaktadır. a) Üretim maliyetine verilenler : b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler : c) Doğrudan gider yazılanlar : 4- Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) : Ortaklar,bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili finansman gideri bulunmamaktadır. 5- Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) :
Sayfa No: 15 Ortaklar ve İştirakler Satışlar (Alınan Primler) Alışlar (Ödenen Primler) Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi -- 21,013 İş-Net Elektr.Bilgi Üret.Dağ.ve.Tic.A.Ş. 19,557 -- Destek Reasürans A.Ş. 697 -- Türkiye Sınai Ve Kalkınma Bankası A.Ş. 8,227 -- 6- Ortaklar bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) : Ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş. ne dönem içinde poliçe tahsilatları için ödenen komisyon gideri 469,010 Milyon TL, poliçe üretimleri için ödenen komisyon gideri 318,031 Milyon TL olmak üzere toplam 787,041 Milyon TL. tutarında komisyon gideri mevcuttur. 7- Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı : Üst düzey yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplamı tutarı 280,619 Milyon TL dir. 8- Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) : Cari dönemde amortisman hesaplama yönteminde herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır. 9- Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi.) : Stok bulunmadığı için stok sayımı yapılmamıştır. 10- Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri : Bulunmamaktadır. 11- Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları : Yan ürün, hurda, döküntü gibi madde ve hizmet satışı yoktur. 12- İşletmenin varsa satışlarıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonlar hakkında bilgi :
Sayfa No: 16 Satışlarla ilgili teşvik ve sübvansiyon yoktur. 13- Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not : Önceki döneme ait gelir ve karlar ile gider ve zararlar bulunmamaktadır. 14- Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları: Dönem Karı 4,550,350 Kurumlar Vergisi Karşılığı (-) 1,557,483 Vergi Sonrası Kar 2,992,867 Hisse Başına Kar TL 46 Hisse Başına Kar ( % ) 5 15- Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişmeler : Bu not sigorta şirketleri için geçerli değildir. 16- Her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişmeler : Alınan Primler (Brüt) 31.03.2003 31.03.2002 Değişim Sağlık 23,181,729 17,992,080 % 28.8 Hayat 64,625,657 36,948,534 % 74.9 Toplam 87,807,386 54,940,614 % 59.8