DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI , ,01 KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI , ,87

Transkript

1 MARMARA YELKEN KULÜBÜ DERNEĞİ TARİHLİ BİLANÇOSU AKTİF (VARLIKLAR) PASİF (KAYNAKLAR) I- DÖNEN VARLIKLAR III- KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR A- HAZIR DEĞERLER , ,66 B- BORÇLAR 3.820,56 1- KASA 2.775, ,88 1- SATICILAR 3.820,56 3- BANKALAR , ,81 5- DİĞER HAZIR DEĞERLER , ,97 B- MENKUL KIYMETLER , ,88 C- DİĞER BORÇLAR , ,25 2- ÖZEL KESİM TAHVİL,SENET VE BONOLAR , ,88 3- BAĞLI ORTAKLIKLARA BORÇLAR ,91 C- ALACAKLAR , ,00 4- PERSONELE BORÇLAR , ,34 1- ÜYELERDEN 2014 AİDAT ALACAKLARI , ,00 5- DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR 656, ,00 D- DİĞER ALACAKLAR , ,00 D- ALINAN AVANSLAR 712,00 450,00 1- ÜYE GİRİŞ ÖDENTİ ALACAKLARI , ,00 2- ALINAN DİĞER AVANSLAR 712,00 450,00 3- BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ALACAKLAR ,55 4- PERSONELDEN ALACAKLAR 3.490,00 E- STOKLAR 600, ,94 F- ÖDENECEK VERGİ VE DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER , ,06 5- DİĞER STOKLAR 2.438,64 7- VERİLEN SİPARİŞ AVANSLARI 600, ,30 1- ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR 4.702, ,36 G- GELECEK AYLARA AİT GİDERLER 2- ÖDENECEK SOSYAL GÜVENLİK 7.859, ,70 VE GELİR TAHAKKUKLARI 915, ,34 KESİNTİLERİ 1- GELECEK AYLARA AİT GİDERLER 763, ,34 2- GELİR TAHAKKUKLARI 152,48 305,00 H- DİĞER DÖNEN VARLIKLAR 670, ,19 H- GELECEK AYLARA AİT GELİRLER VE 4- PEŞİN ÖDENEN VERGİLER VE FONLAR 670, ,19 GİDER TAHAKKUKLARI 444,80 2- GİDER TAHAKKUKLARI 444,80 DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI , ,01 KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI , ,87 II- DURAN VARLIKLAR IV- UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR A- TİCARİ ALACAKLAR 2.761, ,40 E- BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 4- VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR 2.761, ,40 1- KIDEM TAZMİNATI KARŞILIKLARI B- DİĞER ALACAKLAR , ,00 UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI 0,00 0,00 1- ÜYELERDEN GEÇMİŞ DÖNEM ALACAKLARI , ,00 C- MALİ DURAN VARLIKLAR 5.044, ,76 V- ÖZ VARLIKLAR 1- BAĞLI MENKUL KIYMETLER 44,76 44,76 MAL VARLIĞI , ,61 6- BAĞLI ORTAKLIKLAR- İKT.İŞL , ,00 MAL VARLIĞI , ,61 7- BAĞLI ORTAKLIKLAR- İKT.İŞL.(-) MAL VARLIĞI YEDEKLERİ , ,00 D- MADDİ DURAN VARLIKLAR , ,49 6- ÜYELERDEN GEL.YIL TAH.ED.AİDAT , ,00 2- YER ALTI VE YERÜSTÜ DÜZENLERİ , ,48 GEÇMİŞ YILLAR KARLARI , ,37 4- TESİS, MAKİNA VE CİHAZLAR , ,32 GEÇMİŞ YILLAR ZARARLARI , ,65 6- DEMİRBAŞLAR , ,69 1- DÖNEMİN OLUMLU FARKI , ,46 DURAN VARLIKLAR TOPLAMI , ,65 ÖZVARLIKLAR TOPLAMI , ,79 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI , ,66 PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI , ,66

2 MARMARA YELKEN KULÜBÜ DERNEĞİ BİLANÇO DİPNOTLARI 1. Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı 2. Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile genel müdür genel kordinatör, genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere: a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borcun toplam tutarı b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi HERHANGİ BİR ÖDEME YAPILMAMIŞTIR. 3. Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı ,00 TL. 4. Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı 5. Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı 6. Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı 7. Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları Garanti Bankası 1.900,88 EURO 8. Yurt dışından alacaklar (avanslar dahil): 9. Yurt dışına borçlar (avanslar dahil): 10. Tedavüldeki tahvil ve fınansman bonolarından banka garantili olanların tutarı 11. Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı 12. Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı 13. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: 14. Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı 15. İşletme sahibinin veya sermayesenin % 10 ve daha fazlasına sahip ortakların: Adı - Pay Oranı - Pay Tutarı DERNEK ÜYELERİ 16. Sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların: Adı Pay Oranı Top.Sermayesi Son Dönem Zararı Marmara Yelken % ,00 TL ,15 Kulübü İkt.İşletmesi 17. Stok degerleme yöntemi a) Cari dönemde uygulanan yöntem STOK b) Önceki dönemde uygulanan yöntem c) Varsa, cari dönemdeki yöntem degişikliğinin stoklarda meydana getirdigi artış (+) veya azalış tutarı (-) 18. Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyetleri ,44 b) Elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları - Varlık maliyetlerinde (+) - Birikmiş amortismanlarda (-) 19. Ana kuruluş bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve borçlar içindeki payları Ticari alacak Ticari borç 1- Ana kuruluş 2- Bağlı Ortaklık ,91 3- İştirakler 20. Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi 22. Belli bir döneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (işletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) 23. İşletmenin gayrisafı kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde degişikliklere ilişkin bilgi ve buniarın parasal etkileri. 24. Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar 25. Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar 26. İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları 27. Kısa ve uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil) kredi ve menkul kıymet türleri itibarıyla tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borçları tutarları 28. Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı 29. Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar. 30. Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih: 27/01/2015

3 MARMARA YELKEN KULÜBÜ DERNEĞİ TARİHLİ GELİR TABLOSU AYRINTILI GELİR TABLOSU ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM A- BRÜT SATIŞLAR , ,77 1- Yurt İçi Satışlar , ,16 2- Yurt Dışı Satışlar 3- Diğer Gelirler , ,61 B- SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) 0,00 0,00 1- Satıştan İadeler (-) 2- Satış İskontoları (-) 3- Diğer İndirimler (-) C- NET SATIŞLAR , ,77 D- SATIŞLARIN MALİYETİ (-) 0,00 0,00 1- Satılan Mamuller Maliyeti (-) 2- Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 3- Satılan Hizmet Maliyeti (-) 4- Diğer Satışların Maliyeti (-) BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI , ,77 E- FAALİYET GİDERLERİ (-) , ,70 1- Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 2- Pazarlama,Satış ve Dağıtım Giderleri (-) , ,49 3- Genel Yönetim Giderleri (-) , ,21 FAALİYET KARI VEYA ZARARI , ,07 F- DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KARLAR 2.588, ,33 1- İştiraklerden Temettü Gelirleri 2- Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3- Faiz Gelirleri 4.080,72 4- Komisyon Gelirleri 5- Konusu Kalmayan Karşılıklar 6- Menkul Kıymetler Satış Karları 1.514, ,53 7- Kambiyo Karları 1.073,71 782,58 8- Reeskont Faiz Gelirleri 9- Diğer Olağan Gelir ve Karları 4,50 G- DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR (-) 130,33 869,58 1- Komisyon Giderleri 2- Karşılık Giderleri 3- Menkul Kıymet Satış Zararları 4- Kambiyo Zararları 130,33 869,58 5- Reeskont Faiz Giderleri 6- Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 7- Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) H- FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 0,00 0,00 1- Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR , ,82 I- OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR , ,90 1- Önceki Dönem Gelir ve Karları ,00 2- Diğer Olağan Dışı Gelir ve Karlar 2, ,90 3- Sabit Kıymet Satış Geliri J- OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR (-) 9.788, ,26 1- Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 2- Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) 9.441,00 159,00 3- Diğer Olağandışı Gider ve Zararları (-) 347, ,26 DÖNEM KARI VEYA ZARARI , ,46 K- DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIKLARI (-) DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI , ,46

4 MARMARA YELKEN KULÜBÜ DERNEĞİ GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 1. Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları a) Amortisman giderleri aa) Normal amortisman gideri bb) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri b) İtfa ve tükenme payları 2. Dönemin karşılık giderleri 3. Dönemin tüm finansman giderleri a) Üretim maliyetine verilenler b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler c) Doğrudan gider yıızılanlar 4. Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, baglı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) 5. Ana kuruluş, ana orfaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklere yapılan satışlar (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) 6. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) 7. Yönetim kurulu başkanı ve üyeleriyle, genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde saglanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı Kulüp Müdürü ,76 TL. 8. Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) 9. Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha ve sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi.) 10.Varsa, tamamen veya kısmen fıili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri 11.Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları 12.Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren acıklayıcı not - Gelirler : 2013 ve önceki yıllar üye aidat tahsilatları ve diğer; ,50 TL. - Giderler : 2013 ve önceki yıllara ait giderler; 159,00 TL. 13.Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kâr ve kâr payı oranları

5 MARMARA YELKEN KULÜBÜ DERNEĞİ İKTİSADİ İŞLETMESİ TARİHLİ BİLANÇOSU AKTİF (VARLIKLAR) PASİF (KAYNAKLAR) I- DÖNEN VARLIKLAR III- KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR A- HAZIR DEĞERLER , ,34 B- BORÇLAR 99,79 99,38 1- KASA 987,95 24,32 1- SATICILAR 99,79 99,38 3- BANKALAR , ,02 B- MENKUL KIYMETLER , ,32 C- DİĞER BORÇLAR , ,50 2- ÖZEL KESİM TAHVİL, SENET VE BONOLAR , ,32 3- BAĞLI ORTAKLIKLARA BORÇLAR ,55 4- PERSONELE BORÇLAR , ,50 C- ALACAKLAR , ,00 F- ÖDENECEK VERGİ VE DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 8.804, ,40 1- ALICILAR 1- ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR 4.050, ,08 7- ŞÜPHELİ TİCARİ ALACAKLAR , ,00 2- ÖDENECEK SOSYAL GÜVENLİK 4.753, ,32 8- VERİLEN SİPARİŞ AVANSLARI KESİNTİLERİ D- DİĞER ALACAKLAR ,91 G- BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 0,00 3- BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ALACAKLAR ,91 1- DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL E- STOKLAR 3.729,41 500,00 YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIKLARI 7.186,58 4- TİCARİ MALLAR 3.729,41 2- DÖNEM KARININ PEŞİN ÖDENEN VERGİ VE 5- DİĞER STOKLAR 500,00 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLERİ(-) 7.186,58 G- GELECEK AYLARA AİT GİDERLER VE GELİR TAHAKKUKLARI 245,78 182,18 2- GELİR TAHAKKUKLARI 245,78 182,18 H- DİĞER DÖNEN VARLIKLAR 3.552, ,53 4- PEŞİN ÖDENEN VERGİLER VE FONLAR 3.552, ,53 DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI , ,28 KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI , ,28 II- DURAN VARLIKLAR III- ÖZKAYNAKLAR A- TİCARİ ALACAKLAR 416,00 416,00 A- ÖDENMİŞ SERMAYE 5.000, ,00 4- VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR 416,00 416,00 1- SERMAYE 5.000, ,00 2- ÖDENMEMİŞ SERMAYE(-) D- MADDİ DURAN VARLIKLAR 398,15 398,15 D- GEÇMİŞ YIL KARLARI , ,05 4- TESİS,MAKİNA VE CİHAZLAR 398,15 398,15 E- GEÇMİŞ YIL ZARARLARI (-) , ,75 F- DÖNEM NET KARI (ZARARI)(-) , ,15 DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 814,15 814,15 ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI , ,15 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI , ,43 PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI , ,43

6 MARMARA YELKEN KULÜBÜ DERNEĞĠ ĠKTĠSADĠ ĠġLETMESĠ BĠLANÇO DĠPNOTLARI 1. Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı 2. Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile genel müdür genel kordinatör, genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere:. a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borcun toplam tutarı b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi HERHANGĠ BĠR ÖDEME YAPILMAMIġTIR. 3. Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı 4. Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı ALINMAMIġTIR. 5. Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı VERĠLMEMĠġTĠR. 6. Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı 7. Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları DÖVĠZ MEVCUDU 8. Yurt dışından alacaklar (avanslar dahil): 9. Yurt dışına borçlar (avanslar dahil): 10. Tedavüldeki tahvil ve fınansman bonolarından banka garantili olanların tutarı 11. Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı 12. Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı 13. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: 14. Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı 15. İşletme sahibinin veya sermayesenin % 10 ve daha fazlasına sahip ortakların: Adı - Pay Oranı - Pay Tutarı %100 Marmara Yelken Kulübü Derneği'ne aittir. 16. Sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların: Adı - Pay Oranı - Top.Sermayesi - Son Dönem Karı 17. Stok degerleme yöntemi ĠLK GĠREN ĠLK ÇIKAR a) Cari dönemde uygulanan yöntem b) Önceki dönemde uygulanan yöntem c) Varsa, cari dönemdeki yöntem degişikliğinin stoklarda meydana getirdigi artış (+) veya azalış tutarı (-) 18. Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyetleri b) Elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları - Varlık maliyetlerinde (+) - Birikmiş amortismanlarda (-) 19. Ana kuruluş bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve borçlar içindeki payları Ticari alacak Ticari borç 1- Ana kuruluş 2- Baglı Ortaklık 3- İştirakler 20. Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi 22. Belli bir döneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (işletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) 23. İşletmenin gayrisafı kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde degişikliklere ilişkin bilgi ve buniarın parasal etkileri. 24. Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar 25. Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar 26. İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları 27. Kısa ve uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil) kredi ve menkul kıymet türleri itibarıyla tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borçları tutarları 28. Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı 29. Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar. - Bilançodaki ,00 TL.lık Alacak için aciz belgesi bekleniyor. Bu nedenle karģılık ayrılmamıģtır. 30. Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih: 27/01/2015

7 MARMARA YELKEN KULÜBÜ DERNEĞİ İKTİSADİ İŞLETMESİ TARİHLİ GELİR TABLOSU AYRINTILI GELİR TABLOSU ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM A- BRÜT SATIŞLAR , ,81 1- Yurt İçi Satışlar , ,97 2- Yurt Dışı Satışlar 3- Diğer Gelirler 7.453, ,84 B- SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) 2.320,00 254,24 1- Satıştan İadeler (-) 2.320,00 254,24 2- Satış İskontoları (-) 3- Diğer İndirimler (-) C- NET SATIŞLAR , ,57 D- SATIŞLARIN MALİYETİ (-) , ,42 1- Satılan Mamuller Maliyeti (-) 2- Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 1.124, ,70 3- Satılan Hizmet Maliyeti (-) , ,72 4- Diğer Satışların Maliyeti (-) BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI , ,15 E- FAALİYET GİDERLERİ (-) , ,42 1- Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 2- Pazarlama,Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 3- Genel Yönetim Giderleri (-) , ,42 FAALİYET KARI VEYA ZARARI , ,27 F- DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KARLAR 4.650, ,45 1- İştiraklerden Temettü Gelirleri 2- Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3- Faiz Gelirleri 2.458,65 4- Komisyon Gelirleri 5- Konusu Kalmayan Karşılıklar 6- Menkul Kıymetler Satış Karları 4.650,66 480,80 7- Kambiyo Karları 8- Reeskont Faiz Gelirleri 9- Diğer Olağan Gelir ve Karları G- DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR (-) 0,00 0,00 1- Komisyon Giderleri 2- Karşılık Giderleri 3- Menkul Kıymet Satış Zararları 4- Kambiyo Zararları 5- Reeskont Faiz Giderleri 6- Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 7- Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) H- FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 0,00 0,00 1- Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR , ,82 I- OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR 0,60 3,05 1- Önceki Dönem Gelir ve Karları 2- Diğer Olağan Dışı Gelir ve Karlar 0,60 3,05 3- Sabit Kıymet Satış Geliri J- OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR (-) 219,55 0,38 1- Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 2- Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) 3- Diğer Olağandışı Gider ve Zararları (-) 219,55 0,38 DÖNEM KARI VEYA ZARARI , ,15 K- DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIKLARI (-) DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI , ,15 TİCARİ KAR , ,15 KKEG 219,55 0,38 GEÇMİŞ YIL ZARARI ,43 MALİ KAR , ,77

8 MARMARA YELKEN KULÜBÜ DERNEĞİ İKTİSADİ İŞLETMESİ GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 1. Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları a) Amortisman giderleri aa) Normal amortisman gideri bb) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri b) İtfa ve tükenme payları 2. Dönemin karşılık giderleri 3. Dönemin tüm finansman giderleri a) Üretim maliyetine verilenler b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler c) Doğrudan gider yazılanlar 4. Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, baglı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) 5. Ana kuruluş, ana orfaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklere yapılan satışlar (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) 6. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) 7. Yönetim kurulu başkanı ve üyeleriyle, genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı HERHANGİ BİR ÖDEME YAPILMAMIŞTIR. 8. Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) 9. Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha ve sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, hareketli ortalama maliyet gibi.) DÖNEM SONU STOKU 10.Varsa, tamamen veya kısmen fıili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri DÖNEM SONU STOKU 11.Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları 12.Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not 13.Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kâr ve kâr payı oranları

9 MARMARA YELKEN KULUBÜ DERNEĞİ (Yelken Faaliyetlerine Aktarılan Gelirler - Giderler) 2014 KONSOLİDE GELİR TABLOSU GELİRLER DERNEK İKTİSADİ İŞLETME YELKEN TOPLAM YILLIK AİDATLAR , ,50 ÜYE GİRİŞ AİDATLARI , ,00 ÜYE YARARLANDIRMA PAYI 2.000, ,00 YARDIM, BAĞIŞ VE DİĞER GELİRLER , , ,28 TYF TEŞVİK VE KATKI PAYI 9.810, ,38 KAPI GİRİŞLERİ , ,02 SALON GİRİŞLERİ , ,45 FOTOĞRAF VE SALON GELİRLERİ , ,00 İŞLETMECİ KATKI PAYI , ,00 KIŞ OKULU , ,00 YAZ OKULU YELKEN KURS GELİRLERİ , ,57 OPTİMİST VE LASER KURSLARI , ,00 ÇINAY YETİŞKİN EĞİTİMİ , ,20 SPORCU YARIŞ VE EĞİTİME KATKI , ,00 TANITIM VE ORG.GELİRLERİ 2.000, , , SGK TEŞVİKİ 5.198, , , ,45 EŞOFMAN T-SHİRT GELİRLERİ 6.566, ,45 MK REPO VE FAİZ ELİRLERİ 6.911, , ,70 KAMBİYO KARLARI VE DİĞER GELİRLER 787,08 3, , ,03 TOPLAM , , , , KONSOLİDE GİDER TABLOSU GİDERLER DERNEK İKTİSADİ İŞLETME YELKEN TOPLAM PERSONEL GİDERLERİ , , , ,44 KIDEM TAZMİNATI , ,62 İHBAR TAZMİNATI 3.655, ,87 DEMİRBAŞ MALZEMELER 2.508,76 52, , ,04 AKTİFLEŞTİRİLEN DEMİRBAŞLAR , ,44 KIRTASİYE MALZEMESİ ,22 48, , ,29 HABERLEŞME VE POSTA 9.909,85 16, , ,38 KARGO VE NAKLİYE 190,70 969, ,63 AVUKATLIK VE MÜŞ./ MUH. DENETİM 2.408, , ,16 DIŞ.SAĞ.DİĞER FAYDA HİZMET 4.593, , , ,16 SİGORTA POLİÇE GİDERLERİ 5.942,97 466, ,97 KİRA GİDERLERİ , , ,00 BANKA İŞLEMLERİ GİDERİ 3.767,93 939,60 672, ,43 İLAN REKLAM VE YAYIN 307,01 307,01 TEMSİL VE AĞIRLAMA SEROMONİ GİDERLERİ ,41 445, , ,84 BAĞIS VE YARDIMLAR 2.025, , ,00 MESLEK ODA AİDATLARI 200,00 368,82 568,82 DEPLASMAN,KURS,YARIŞ KUMANYA VE KONAKLAMA GİDERLERİ , ,21 DİĞER ÇEŞİTLİ GİDERLER 916,51 916,51 VERGİ RESİM HARÇLAR 3.065, , ,77 TEKNE BAKIM ONARIM , ,57 SATILAN MAMÜL MALİYETİ 5.900, ,70 KAMBİYO ZARARLARI 869,58 869,58 HATIRA PARA MALİYETİ 1.465, ,20 ÖNCEKİ DÖNEM GİDERLERİ 159,00 159,00 TOPLAM , , , ,76 İCMAL TABLOSU DERNEK İKTİSADİ İŞLETME YELKEN TOPLAM GELİRLER , , , ,07 GİDERLER , , , ,76 GELİR GİDER FARKI , , , ,31

10 MARMARA YELKEN KULÜBÜ DERNEĞİ VE İKTİSADİ İŞLETMESİ TARİHLİ KONSOLİDE BİLANÇOSU AKTİF (VARLIKLAR) PASİF (KAYNAKLAR) I- DÖNEN VARLIKLAR III- KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR A- HAZIR DEĞERLER , ,00 B- BORÇLAR 99, ,94 1- KASA 3.763, ,20 1- SATICILAR 99, ,94 3- BANKALAR , ,83 5- DİĞER HAZIR DEĞERLER , ,97 B- MENKUL KIYMETLER , ,20 C- DİĞER BORÇLAR , ,84 2- ÖZEL KESİM TAHVİL, SENET VE BONOLAR , ,20 3- BAĞLI ORTAKLIKLARA BORÇLAR 4- PERSONELE BORÇLAR , ,84 C- ALACAKLAR , ,00 5- DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR 656, ,00 1- ALICILAR / ÜYELERDEN ALACAKLAR , ,00 2- ALACAK SENETLERİ 7- ŞÜPHELİ TİCARİ ALACAKLAR , ,00 D- DİĞER ALACAKLAR , ,00 D- ALINAN AVANSLAR 712,00 450,00 1- ÜYE GİRİŞ ÖDENTİ ALACAKLARI , ,00 1- ALINAN SİPARİŞ AVANSLARI 712,00 450,00 3- BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ALACAKLAR 4- PERSONELDEN ALACAKLAR 3.490,00 E- STOKLAR 4.329, ,94 F- ÖDENECEK VERGİ VE DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER , ,46 4- TİCARİ MALLAR 3.729, ,64 1- ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR 8.753, ,44 5- DİĞER STOKLAR 500,00 2- ÖDENECEK SOSYAL GÜVENLİK , ,02 7- VERİLEN SİPARİŞ AVANSLARI 600, ,30 KESİNTİLERİ G- GELECEK AYLARA AİT GİDERLER VE GELİR TAHAKKUKLARI 1.161, ,52 1- GELECEK AYLARA AİT GİDERLER 763, ,34 2- GELİR TAHAKKUKLARI 398,26 487,18 H- DİĞER DÖNEN VARLIKLAR 4.222, ,72 G- BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 0,00 0,00 4- PEŞİN ÖDENEN VERGİLER VE FONLAR 4.222, ,72 1- DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL 7.186,58 5- İŞ AVANSLARI YÜKÜMLÜLÜKLER 2- DÖNEM KARININ PEŞİN ÖDENEN VERGİ ,58 VE DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLERİ(-) H- GELECEK AYLARA AİT GELİRLER VE 444,80 0,00 GİDER TAHAKKUKLARI 2- GİDER TAHAKKUKLARI 444,80 DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI , ,38 KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI , ,24 DURAN VARLIKLAR IV- UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR II- TİCARİ ALACAKLAR 3.177, ,40 E- BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 0,00 0,00 A- 4- VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR 3.177, ,40 1- KIDEM TAZMİNATI KARŞILIKLARI DİĞER ALACAKLAR , ,00 UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI 0,00 0,00 B- 1- ÜYELERDEN GEÇMİŞ DÖNEM ALACAKLARI , ,00 V- ÖZ VARLIKLAR A- ÖDENMİŞ SERMAYE 0,00 0,00 1- SERMAYE 2- ÖDENMİŞ SERMAYE (-) C- MALİ DURAN VARLIKLAR 44,76 44,76 MAL VARLIĞI , ,61 1- BAĞLI MENKUL KIYMETLER 44,76 44,76 MAL VARLIĞI , ,61 6- BAĞLI ORTAKLIKLAR- İKT.İŞL. 7- BAĞLI ORTAKLIKLAR- İKT.İŞL.(-) MAL VARLIĞI YEDEKLERİ , ,00 D- MADDİ DURAN VARLIKLAR , ,64 6- ÜYELERDEN GEL.YIL TAH.ED.AİDAT , ,00 2- YER ALTI VE YERÜSTÜ DÜZENLERİ , ,48 GEÇMİŞ YILLAR KARLARI , ,42 4- TESİS, MAKİNA VE CİHAZLAR , ,47 GEÇMİŞ YILLAR ZARARLARI , ,40 6- DEMİRBAŞLAR , ,69 DÖNEMİN OLUMLU FARKI , ,31 DURAN VARLIKLAR TOPLAMI , ,80 ÖZVARLIKLAR TOPLAMI , ,94 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI , ,18 PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI , ,18

11 MARMARA YELKEN KULÜBÜ DERNEĞİ VE İKTİSADİ İŞLETMESİ TARİHLİ KONSOLİDE GELİR TABLOSU AYRINTILI GELİR TABLOSU ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM A- BRÜT SATIŞLAR , ,58 1- Yurt İçi Satışlar , ,13 2- Yurt Dışı Satışlar 3- Diğer Gelirler , ,45 B- SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) 2.320,00 254,24 1- Satıştan İadeler (-) 2.320,00 254,24 2- Satış İskontoları (-) 3- Diğer İndirimler (-) C- NET SATIŞLAR , ,34 D- SATIŞLARIN MALİYETİ (-) , ,42 1- Satılan Mamuller Maliyeti (-) 2- Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 1.124, ,70 3- Satılan Hizmet Maliyeti (-) İkt.İşl. Yelken , ,72 4- Diğer Satışların Maliyeti (-) BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI , ,92 E- FAALİYET GİDERLERİ (-) , ,12 1- Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 2- Paz.Satış ve Dağ.Gid. Dernek Yelken , ,49 3- Genel Yönetim Giderleri (-) , ,63 FAALİYET KARI VEYA ZARARI , ,80 F- DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KARLAR 7.239, ,78 1- İştiraklerden Temettü Gelirleri 2- Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3- Faiz Gelirleri 6.539,37 4- Komisyon Gelirleri 5- Konusu Kalmayan Karşılıklar 6- Menkul Kıymetler Satış Karları 6.165, ,33 7- Kambiyo Karları 1.073,71 782,58 8- Reeskont Faiz Gelirleri 9- Diğer Olağan Gelir ve Karları 4,50 G- DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR (-) 130,33 869,58 1- Komisyon Giderleri 2- Karşılık Giderleri 3- Menkul Kıymet Satış Zararları 4- Kambiyo Zararları 130,33 869,58 5- Reeskont Faiz Giderleri 6- Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 7- Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) H- FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 0,00 0,00 1- Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR , ,00 I- OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR , ,95 1- Önceki Dönem Gelir ve Karları ,00 2- Diğer Olağan Dışı Gelir ve Karlar 3, ,95 3- Sabit Kıymet Satış Geliri J- OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR (-) , ,64 1- Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 2- Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) 9.441,00 159,00 3- Diğer Olağandışı Gider ve Zararları (-) 566, ,64 DÖNEM KARI VEYA ZARARI , ,31 K- DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIKLARI (-) 7.186,58 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI , ,31