TROYA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU 31.03.2016
İÇİNDEKİLER A) GENEL BİLGİLER B) YÖNETİM KURULU ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR C) ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI D) ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER E) FİNANSAL DURUM F) RİSKLER G) DİĞER HUSUSLAR
A) GENEL BİLGİLER Hesap Dönemi : 01.01.2016-31.03.2016 Ortaklığın Ünvanı Adres : Troya Portföy Yönetimi Anonim Şirketi. : Harbiye Mahallesi Bronz Sokak No:1/24 Şişli - İstanbul Telefon/Faks : 0212-230 16 00 / 0212-296 55 95 Internet Sitesi e-posta Adresi : www.troyacapital.com.tr : info@ troyacapital.com.tr SPK Yetki Belgesi Tarih/No : 08.09.2015 Tarih PYŞ/PY/37/1032 Ticaret Sicil No. : 958841 Mersis No. : 859060691300018 Vergi Dairesi : Beyoğlu V.D Vergi Sicil No : 8590606913 ORGANİZASYON ve ORTAKLIK YAPISI Şirketin Organizasyonu ve Faaliyet Konusu Troya Portföy Yönetimi Anonim Şirketi 26.01.2015 tarihinde İstanbul Ticaret Sicili ne tescil ve 30.01.2015 Tarih ve 8748 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan edilerek kurulmuştur. Şirketin Amacı Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde finansal varlıklardan oluşan portföyleri, müşterilerle portföy yönetim sözleşmesi yapmak suretiyle ve vekil sıfatı ile yönetmek ve sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır. Şirket ayrıca portföy yöneticiliği faaliyeti kapsamında yerli ve yabancı yatırım fonları, yatırım ortaklıkları ile yerli ve yabancı gerçek ve tüzel kişilerle yatırım şirketleri ve benzeri girişimlerin portföylerini de mevzuat hükümleri dairesinde yönetebilir. Ayrıca, sermaye piyasası mevzuatında yer alan şartları sağlamak ve Sermaye Piyasası Kurulu ndan gerekli izin ve yetki belgelerini almak kaydıyla yatırım danışmanlığı faaliyeti, Borsa İstanbul A.Ş. Gelişen İşletmeler Piyasası nda piyasa danışmanlığı ve yatırım fonlarının katılma paylarının alım satımına aracılık faaliyetinde de bulunabilir.
Şirket Sermaye Piyasası Kurulunun III-55.1 sayılı Portföy Yönetim Şirketleri ve Bu Şirketlerin Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Tebliği hükümlerine uygun olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. Sermaye Tamamı ödenmiş olmak üzere 3.000.000 TL. (Y/üçmilyon.). Ortaklık Yapısı * Ortağın Adı / Soyadı - Ticaret Unvanı Pay Tutarı (TL) Pay Oranı (%) Esra Pelitözü Kuday 3.000.000 %100 TOPLAM 3.000.000 %100 YÖNETİM KURULU, ÜST DÜZEY YÖNETİCİLER VE PERSONEL BİLGİLERİ Yönetim Kurulu Üyeleri Bilgileri Şirketin Yönetim Kurulu 3 kişiden oluşmaktadır. Adı Soyadı Ünvanı Görev Süresi Esra Pelitözü Kuday Yönetim Kurulu Başkanı 26.01.2015- Devam Ediyor Funda Afacan Yönetim Kurulu Başkan Yrd. 26.01.2015- Devam Ediyor Ekrem Bayraktar Yönetim Kurulu Üyesi 26.01.2015- Devam Ediyor Şirketin Diğer Üst Düzey Yöneticileri Adı Soyadı Ünvanı Görev Süresi Hakan Sönmez Genel Müdür 30.04.2015- Devam Ediyor Murat Gündüz Genel Müdür Yardımcısı 01.05.2015- Devam Ediyor Dönem içerisinde Yönetim Kurulu ve Üst Düzey Yöneticilerde herhangi bir değişiklik olmamıştır. Personel İle İlgili Bilgiler 31.03.2016 tarihi itibariyle, Şirketin personel sayısı 6 dür. Personele ücret ve benzeri ödemeler dışında ulaşım ve yemek yardımı sağlanmaktadır. Personel ücretleri Şirket in mali durumu, sektördeki diğer kurumların ücret politikası ve personel performansları göz önünde bulundurularak belirlenmektedir.
B) YÖNETİM KURULU ÜYELERİ, ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE VE PERSONELE SAĞLANAN HAKLAR Yönetim Kurulu Üyeleri, esas sözleşme hükümleri dairesinde Genel Kurul tarafından miktarı tespit olunacak aylık veya yıllık bir ücret veya her toplantı için muayyen bir ödenek alabilirler. Genel Kurulun ücret ödenmemesi yönünde bir karar almaması halinde, Yönetim Kurulu Üyeleri ne 2.000 TL ücret ödenecektir. 2015 yılında Yönetim Kurulu Üyeleri ne Huzur Hakkı adı altında herhangi bir ücret ödenmemiştir. C) ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI Yoktur. D) ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER Yatırımlara İlişkin Bilgiler Şirket 01 Ocak - 31 Mart 2016 faaliyet döneminde duran varlıklarındaki hareketlere yapmıştır. Bunların dağılımı aşağıdaki gibidir. Maliyet Bedeli Hesap İsmi 1 Ocak 2016 İlave Çıkış (-) 31 Mart 2016 Tesis Makine ve Cihazlar 64.813 6.998-71.811 Özel Maliyetler 41.429 - - 41.429 Toplam 106.242 6.998-113.240 Birikmiş Amortisman Amortisman Hesap İsmi 1 Ocak 2016 Gideri Çıkış (-) 31 Mart 2016 Makina Tesis ve Cihazlar (9.702) (3.813) - (13.515) Özel Maliyetler (4.903) (2.066) - (6.969) Toplam (14.605) (5.879) - (20.484) Net Defter Değeri 91.637 92.756 Maliyet Bedeli Hesap İsmi 1 Ocak 2016 İlave Çıkış (-) 31 Mart 2016 Tesis Makine ve Cihazlar - - - - Özel Maliyetler - - - - Toplam - - - -
Birikmiş Amortisman Amortisman Hesap İsmi 1 Ocak 2015 Gideri Çıkış (-) 31 Mart 2016 Makina Tesis ve Cihazlar - - - - Özel Maliyetler - - - - Toplam - - - - Net Defter Değeri - - Öte yandan Şirketimiz bu dönemde herhangi bir teşvikten yararlanmamıştır. İşletmenin Faaliyet Gösterdiği Sektör ve Bu Sektör İçerisindeki Yeri Hakkında Bilgi Portföy yönetimi sektörü büyüklüğü 2013 yıl sonu itibarıyla 64,92 milyar TL ye 2014 yıl sonu itibariyle ise 81,87 milyar TL ye ulaşmıştır. Şirketimiz faaliyet iznini Eylül 2015 içerisinde almış olup 31.03.2016 itibarıyla 1.609.333,65 TL tutarında bir portföy yönetmektedir. Şirketin İç Kontrol Sistemi ve İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler İle Yönetim Kurulunun Bu Konudaki Görüşü Şirketin İç Kontrol ve İç Denetim faaliyetleri Sermaye Piyasası Kurulu nun ilgili düzenlemeleri kapsamında İç Kontrol ve Teftiş Birimleri tarafından etkin bir şekilde ilgili mevzuata ve Şirket Yönetim Kurulu tarafından kabul edilmiş prosedür ve politikalara uygun olarak yürütülmektedir. Şirket, ilgili birimleri tarafından yürütülen iç kontrol ve iç denetim faaliyetleriyle yasal düzenlemelere ve yükümlülüklere uyum sağlanmasını hedeflemektedir. Şirketin Doğrudan veya Dolaylı İştirakleri ve Pay Oranlarına İlişkin Bilgiler Yoktur. Şirketin İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler Yoktur. Mevzuat Uyarınca Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu Düzenleme Yükümlülüğünün Bulunması veya İsteğe Bağlı Olarak Hazırlanmış Olması Halinde Söz Konusu Rapor Şirketin Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu düzenleme yükümlülüğü yoktur. Faaliyet Yılı İçerisinde Yapılan Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Bilgiler Şirket, SPK Mevzuatı gereği Bağımsız Denetim kapsamındadır. 01.01-31.03.2016 dönemi içerisinde herhangi bir kamu ve özel denetimine tabi olmamıştır. Şirket Aleyhine Açılan ve Şirketin Mali Durumunu ve Faaliyetlerini Etkileyebilecek Nitelikteki Davalar ve Olası Sonuçları Hakkında Bilgiler Yoktur.
Mevzuat Hükümlerine Aykırı Uygulamalar Nedeniyle Şirket ve Yönetim Kurulu Üyeleri Hakkında Uygulanan İdari veya Adli Yaptırımlara İlişkin Açıklamalar Yoktur. Faaliyet Yılı İçerisinde Yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantıları Dönem içerisinde, 29.03.2016 tarihinde 2015 yılı Olağan Genel Kurul toplantısı yapılmıştır. Faaliyet Yılı İçerisinde Yapılan Bağış, Yardım ve Sosyal Sorumluluk Projeleri Hakkında Bilgi Yoktur. Şirketin Finansman Kaynakları ve Varsa Çıkarılmış Bulunulan Sermaye Piyasası Araçlarının Niteliği Şirketimiz öz sermaye ile finanse edilmektedir. Çıkarılmış herhangi bir sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. İlişkili Taraf İşlemleri Hakkında Bilgiler İlişkili taraf işlemleri aşağıdaki gibidir. Alacaklar Borçlar Ticari Ticari 31.03.2016 Ticari Alacaklar Olmayan Alacaklar Ticari Borçlar Olmayan Borçlar Şahıs Ortaklar - - 15.000 - Toplam - - 15.000 - Çalışanlara Sağlanan Kısa Vadeli Faydalar 26.01.2015 Hesap Adı 30.09.2015 Üst düzey yöneticilere sağlanan fayda ve ücretler 105.426 Toplam 105.426 E) FİNANSAL DURUM Bağımsız Denetimden Geçmemiş 01 Ocak- 31 Mart 2016 Dönemine Ait Finansal Durum Tablosu, Kar ve Zarar Tablosu, Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu, Nakit Akım Tablosu ve Özkaynak Değişim Tablosu aşağıda yer almaktadır.
TROYA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir) İncelemeden Bağımsız Denetimden Geçmemiş Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31 Mart 2016 31 Aralık 2015 VARLIKLAR Dönen Varlıklar 2.700.516 2.839.737 Nakit ve Nakit Benzerleri 2.221.595 2.191.672 Finansal Yatırımlar 244.061 561.298 Ticari Alacaklar - - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar - - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar - - Diğer Alacaklar 145.095 54.011 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 145.095 54.011 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar - - Türev Araçlar - - Stoklar - - Canlı Varlıklar - - Peşin Ödenmiş Giderler 49.574 2.655 Cari Dönem Vergisi İle İlgili Varlıklar 40.191 30.101 Diğer Dönen Varlıklar - - Toplam 2.700.516 2.839.737 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar - - Duran Varlıklar 172.606 134.390 Finansal Yatırımlar - - Ticari Alacaklar - - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar - - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar - - Diğer Alacaklar - - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar - - İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar - - Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar - - Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller - - Maddi Duran Varlıklar 92.756 91.637 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 7.795 8.050 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 7.795 8.050 Şerefiye - - Peşin Ödenmiş Giderler 227 355 Ertelenmiş Vergi Varlığı 71.828 34.348 Diğer Duran Varlıklar - - TOPLAM VARLIKLAR 2.873.122 2.974.127
TROYA PORTFÖY YÖNETİMI A.Ş FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir) İncelemeden Bağımsız Denetimden Geçmemiş Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31 Mart 2016 31 Aralık 2015 KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler 171.583 113.877 Kısa Vadeli Borçlanmalar - - Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları - - Diğer Finansal Yükümlülükler - - Ticari Borçlar 55.440 36.447 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 40.440 24.447 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 15.000 12.000 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 105.426 70.902 Diğer Borçlar 10.717 6.528 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 10.717 6.528 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar - - Türev Araçlar - - Devlet Teşvik ve Yardımları - - Ertelenmiş Gelirler - - Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü - - Kısa Vadeli Karşılıklar - - Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar - - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar - - Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - - Toplam 171.583 113.877 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yük. - - Uzun Vadeli Yükümlülükler - - Uzun Vadeli Borçlanmalar - - Diğer Finansal Yükümlülükler - - Ticari Borçlar - - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar - - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar - - Diğer Borçlar - - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar - - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar - - Türev Araçlar - - Devlet Teşvik ve Yardımları - - Ertelenmiş Gelirler - - UzunVadeli Karşılıklar - - Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar - - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar - - Cari Dönem Vergisi ile İlgili Borçlar - - Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - - Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - - ÖZKAYNAKLAR 2.701.539 2.860.250 Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.701.539 2.860.250 Ödenmiş Sermaye 3.000.000 3.000.000 Sermaye Düzeltmesi Farkları - - Geri Alınmış Paylar (-) - Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) - - Paylara İlişkin Primler/İskontolar - - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler - - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler - - Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler - - Geçmiş Yıllar Kar / Zararları (139.750) - Net Dönem Karı / Zararı (158.711) (139.750) Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - TOPLAM KAYNAKLAR 2.873.122 2.974.127
TROYA PORTFÖY YÖNETİMI A.Ş KAR VEYA ZARAR TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir) İncelemeden Geçmemiş Cari Dönem 01 Ocak 2016 31 Mart 2016 İncelemeden Geçmemiş Önceki Dönem 26 Ocak 2015 31 Mart 2015 Hasılat - - Satışların Maliyeti (-) - - Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar / (Zarar) - - Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı - - Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) - - Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar / (Zarar) - - BRÜT KAR / (ZARAR) - - Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) (320) - Genel Yönetim Giderleri (-) (240.439) (10.789) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) - - Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 340.690 23.848 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) (296.122) (56.940) ESAS FAALİYET KAR / (ZARARI) (196.191) (43.881) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar / Zararlarındaki Paylar - - Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler - - Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) - - FİNANSMAN GELİR GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KAR/ZARARI (196.191) (43.881) Finansman Gelirleri - - Finansman Giderleri (-) - - SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) (196.191) (43.881) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri) 37.480 8.776 - Dönem Vergi Gelir / (Gideri) - - - Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) 37.480 8.776 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI / (ZARARI) (158.711) (35.105) DURDURULAN FAALİYETLER Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı / (Zararı) DÖNEM KARI / (ZARARI) (158.711) (35.105) Dönem Kar / Zararının Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - Ana Ortaklık Payları (158.711) (35.105)
TROYA PORTFÖY YÖNETİMI A.Ş DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir) İncelemeden İncelemeden Geçmemiş Geçmemiş Cari Dönem Önceki Dönem 1 Ocak 2016 31 Mart 2016 26 Ocak 2015 31 Mart 2015 DÖNEM KAR / ZARARI (158.711) (35.105) DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Snıflandırılmayacaklar - - Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Diğer Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - - - Dönem Vergi Geliri/Gideri - Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar - - Yabancı Para Çevrim Farkları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Emeklilik planlarından aktüeryal kazanç ve kayıplar Özkaynak Yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kar/zararda sınıflandırılacak paylar Diğer kapsamlı gelir kalemlerine ilişkin vergi gelir/gideri Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - - - Dönem Vergi Geliri/Gideri - Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI) - - TOPLAM KAPSAMLI GELİR (158.711) (35.105) Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: (158.711) (35.105) Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - Ana ortaklık payları (158.711) (35.105)
TROYA PORTFÖY YÖNETİMI A.Ş NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir.) İncelemeden İncelemeden Geçmemiş Geçmemiş Cari Dönem Önceki Dönem 01 Ocak 2016 31 Mart 2016 26 Ocak 2015 31 Mart 2015 A) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 43.485 (621.177) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) (196.191) (43.881) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kar/Zararı ile ilgili Düzeltmeler (6.233) 18.820 Gelir Tablosu Hesaplarında Muhasebeleştirilen Dönem Amortismanı 6.763 252 Kaldıraçlı İşlemlerden Doğan Değerleme ve Kur Değişimi 846 - Finansal Varlıklar Gelir/(Gider) Reeskontları İle İlgili Düzeltmeler (19.275) 18.568 Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 5.935 - Temmettü Geliri İle İlgili Düzeltmeler (502) - İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 255.497 (594.027) Finansal Yatırımlardaki Değişim 336.512 (608.677) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Değişim (91.930) Ticari Borçlarıdaki Değişim 18.993 14.507 Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Değişim 4.189 143 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Değişim 34.524 Peşin Ödenen Giderlerdeki Değişim (46.791) Faaliyetlerden Kaynaklanan Net nakit (9.588) (2.089) Vergi Ödemeleri/İadeleri (10.090) (2.089) Alınan Temettüler 502 - B) YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (7.627) (3.027) Maddi ve Maddi Olmayan duran varlık alımlarından Nakit Çıkışları (7.627) (3.027) C)FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNALANAN NAKİT AKIŞLARI - 3.000.000 Sermaye Ödemesi 3.000.000 Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış Azalış (A+B+C) 35.858 2.375.796 D) YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ - - Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/Azalış 35.858 2.375.796 E) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 2.177.544 - DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 2.213.402 2.375.796
TROYA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir.) Sermaye Düzeltme Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Birikmiş Karlar Ödenmiş Pay İhraç Geçmiş Yıllar Net Dönem Özkaynaklar Sermaye Primleri/İskontoları Kar/Zararları Kar/Zararı İncelemeden Geçmemiş Cari Dönem Farkalrı Yedekler 1 Ocak 2016 (Dönem Başı) 3.000.000 - - - - (139.750) 2.860.250 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler - - - - - - - Hatalara İlişkin Düzeltmeler - - - - - - - Transferler - - - - (139.750) 139.750 - Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - (158.711) (158.711) - Net Dönem Kar Zararı - - - - - (158.711) (158.711) - Diğer Kapsamlı Gelir - - - - - - - 31 Mart 2016 (Dönem Sonu) 3.000.000 - - - (139.750) (158.711) 2.701.539 Sermaye Düzeltme Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Birikmiş Karlar Ödenmiş Pay İhraç Geçmiş Yıllar Net Dönem Özkaynaklar Sermaye Primleri/İskontoları Kar/Zararları Kar/Zararı İncelemeden Geçmemiş Önceki Dönem Farkalrı Yedekler 26 Ocak 2015 (Dönem Başı) - - - - - - - Transferler - - - - - - - Sermaye Ödemesi 3.000.000 - - - - - 3.000.000 Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - (139.750) (139.750) - Net Dönem Kar Zararı - - - - - (139.750) (139.750) - Diğer Kapsamlı Gelir - - - - - - - 31 Mart 2015 (Dönem Sonu) 3.000.000 - - - - (139.750) 2.860.250
Karın Tespiti ve Dağıtımı Şirketin, bir bilanço devresi içindeki işlemlerinden elde ettiği gelirlerden her türlü masraflar, amortismanlar, ödenen faizler, komisyonlar, Şirkette çalışanlara ödenen maaş, ücret ve ikramiye vesaire gibi her türlü giderler, Şirket işlerinin yönetim ve yürütülmesi için ihtiyar olunan diğer bütün giderler ile her türlü sosyal gayeli ödemeler ve karşılıklar çıktıktan sonra kalan ticari kardan ödenmesi zorunlu olan vergilerin indirilmesini müteakip kalan miktar Şirketin safi karını gösterir. Yukarıdaki şekilde tespit olunan safi karın: a- % 5 i kanuni yedek akçe olarak ayrılır, b- Bakiye kardan ödenmiş sermayenin %5 i oranında birinci kar payı tefrik olunur, c- Genel Kurul Kararı ile kalan kardan en fazla %10 u Yönetim Kurulu Başkan ve Üyelerine, en fazla % 10 u da Şirket in müdür, memur ve müstahdemlerine dağıtılabilir. d- Türk Ticaret Kanunu hükmüyle ayrılması zorunlu tutulan yedek akçeler ile esas sözleşmede pay sahipleri için belirlenen oranda birinci kar payı ayrılmadıkça başka yedek akçe ayrılmasına, ertesi yıla kar aktarılmasına ve Yönetim Kurulu Üyeleri ile memur müstahdem ve işçilere kardan pay dağıtılmasına karar verilemez. e- Bakiye karın kısmen veya tamamen ikinci kar payı olarak ortaklara dağıtılmasına veya kısmen yahut tamamen olağanüstü yedek akçeye ayrılmasına karar vermeye Genel Kurul yetkilidir. f- Türk Ticaret Kanunu nun 466. Maddesinin 2. Fıkrasının 3. bendi hükmü saklıdır. Genel Kurulca dağıtım kararı verilen temettü ile kar paylarının hangi tarihte ödeneceği ve dağıtım ile ilgili hususlar Genel Kurulca kararlaştırılır. Kar dağıtımında kıstelyevm esası uygulanmaksızın mevcut payların tamamı eşit şekilde kar payından yararlanır. F) RİSKLER VE YÖNETİM KURULUNUN DEĞERLENDİRMESİ Şirketin Öngörülen Risklere Karşı Uygulayacağı Risk Yönetimi Politikasına İlişkin Bilgiler Şirketimiz, faaliyetleri çerçevesindeki riskleri, organizasyon yapısında oluşturulan İç Kontrol, Teftiş ve Risk Yönetim Birimleri çalışmalarını mevzuat ve Yönetim Kurulu tarafından kabul edilmiş İç Kontrol Sistemleri prosedürleri ve Kabul Edilebilir Risk Seviyeleri Politika Dokümanı çerçevesinde yönetmektedir.
Satışlar, Verimlilik, Gelir Yaratma Kapasitesi, Karlılık, Borç/Öz Kaynak Oranı ve Benzeri Konularda İleriye Dönük Riskler Yoktur. Sermaye piyasalarında faaliyet gösteren şirketimiz ekonomik dalgalanmalara karşı duyarlıdır. Şirket ayrıca finansal araçlardan kaynaklanan risklerin yönetimini de içerecek şekilde, SPK tarafından yayınlanmış Sermaye Yeterliliğine ilişkin düzenlemeler kapsamındaki Sermaye Yeterliliği Tablolarını ve bunların eklerini, iki haftalık periyodlarla hazırlamakta ve bunları Sermaye Piyasası Kuruluna raporlamaktadır. G) DİĞER HUSUSLAR Yıllık faaliyet raporunun sona ermesinden sonra meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikte özel önem taşıyan olay bulunmamaktadır. Saygılarımızla, Ekrem Bayraktar Yönetim Kurulu Üyesi Esra Pelitözü Kuday Yönetim Kurulu Başkanı