KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ VE MALİ ORTAKLIKLARI

Transkript

1 KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK-30 EYLÜL 2018 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU, KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

2 ARA DÖNEM KONSOLİDE FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. Genel Kurulu na Giriş Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. nin ( Banka ) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte Grup olarak anılacaktır) 30 Eylül 2018 tarihli ilişikteki konsolide bilançosunun ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ait konsolide gelir tablosunun, özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablonun, konsolide özkaynak değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ( BDDK ) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı hükümlerini içeren; BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

3 Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 30 Eylül 2018 tarihi itibarıyla finansal durumunun, finansal performansının ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ilişkin nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Raporlama Mevzuatı na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte sekizinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır. DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED Yaman Polat, SMMM Sorumlu Denetçi İstanbul, 26 Kasım 2018

4 NİN 30 EYLÜL 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN DOKUZ AYLIK KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Banka nın Yönetim Merkezinin Adresi : Büyükdere Cad. No:129/ Esentepe / İSTANBUL Banka nın Telefon ve Fax Numaraları : Banka nın İnternet Sayfası Adresi : İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : kuveytturk@kuveytturk.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ e göre hazırlanan dokuz aylık konsolide finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER ANA ORTAKLIK BANKA'NIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER DİĞER AÇIKLAMALAR BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU ARA DÖNEM KONSOLİDE FAALİYET RAPORU Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklıklarımız aşağıdadır. Bağlı Ortaklıklar İştirakler Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar 1. KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. 2. KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş. KT Portföy Yönetimi A.Ş. 3. Körfez Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. 4. KT Bank AG. 5. KT Sukuk Company Limited Bu raporda yer alan konsolide dokuz aylık finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası (TL) cinsinden, ifade edilerek hazırlanmış olup, bağımsız sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. Adnan ERTEM Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı Ahmad S A A AL KHARJI Denetim Komitesi Üyesi Mohamad AL-MIDANI Denetim Komitesi Üyesi Ufuk UYAN Ahmet KARACA İsmail Hakkı YEŞİLYURT Genel Müdür Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı Dış Raporlama Müdürü Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler ; Ad-Soyad/Unvan : İsmail Hakkı YEŞİLYURT / Dış Raporlama Md. Tel No : Fax No :

5 İçindekiler Birinci bölüm Genel bilgiler 1. Ana Ortaklık Banka nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 2. Ana Ortaklık Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 1 3. Ana Ortaklık Banka nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 1 4 Ana Ortaklık Banka da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 2 5. Ana Ortaklık Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 2 6. Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesininin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 2 İkinci bölüm Konsolide finansal tablolar 1. Konsolide bilanço (Finansal durum tablosu) 3 2. Konsolide nazım hesaplar tablosu 7 3. Konsolide gelir tablosu (Kar ve zarar cetveli) 9 4. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin konsolide tablo Konsolide özkaynak değişim tablosu Konsolide nakit akış tablosu 15 Üçüncü bölüm Muhasebe politikaları 1. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Konsolide edilen iştirak ve bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar Beklenen zarar karşılıklarına ilişkin açıklamalar Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 32 Dördüncü bölüm Konsolide Bazda Mali Bünyeve ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler 1. Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar Hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar Konsolide likidite riski yönetimi ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar Konsolide kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar Konsolide risk yönetimine ilişkin açıklamalar Menkul kıymetleştirme pozisyonları Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemler Konsolide faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar 52 Beşinci bölüm Konsolide finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar 1. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide özkaynak tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar Ana Ortaklık Banka nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar Bilanço sonrası hususlara ilişkin açıklama ve dipnotlar 90 Altıncı bölüm Diğer açıklamalar 1. Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun açık yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar 91 Yedinci bölüm Bağımsız sınırlı denetim raporu 1. Bağımsız sınırlı denetim raporuna ilişkin açıklamalar Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 91 Sekizinci bölüm Ara dönem konsolide faaliyet raporu 1. Ara dönem konsolide faaliyet raporuna ilişkin açıklamalar 91

6 30 EYLÜL 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER 1. Ana Ortaklık Banka nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. ( Banka veya Ana Ortaklık Banka ) Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası ndan alınan 28 Şubat 1989 tarihli izinle Kuveyt Türk Evkaf Finans Kurumu A.Ş. adıyla kurulmuş olup, faaliyetlerine 31 Mart 1989 tarihinde başlamıştır Sayılı Bankacılık Kanununa uyum sağlanması amacıyla, Banka nın 26 Nisan 2006 tarihli olağan genel kurul toplantısında onaylanmış olan ana sözleşme değişikliği ile unvan değişikliğine gidilmiş ve Banka nın unvanı Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir. Ana faaliyet alanı, Banka nın kendi sermayesine ilaveten yurt içinden ve dışından Özel Cari Hesaplar ve Kâr ve Zarara Katılma Hesapları yolu ile fon toplayıp ekonomiye fon tahsis etmek, mevzuat çerçevesinde her türlü finansman faaliyetinde bulunmak, zirai, sınai ve ticari faaliyet ve hizmetlerle iştigal eden gerçek ve tüzel kişilerin yatırım faaliyetlerini teşvik etmek, bu faaliyetlere iştirak etmek ve müşterek teşebbüs ortaklıkları teşkil etmek ve bütün bu hizmet ve faaliyetleri faizsiz olarak yapmaktadır. Banka nın 100% payına sahip bağlı ortaklığı KT Bank AG. Nisan 2015 te kurulmuştur. Ana faaliyet alanı mevzuat çerçevesinde her türlü bireysel ve kurumsal faizsiz bankacılık hizmeti sunmak, aracılık faaliyetlerinde bulunmak, danışmanlık hizmetleri vermek, varlık yönetimi yapmak, yatırımlara aracılık etmek, yatırım yapmak, katılım hesapları yoluyla fon toplamaktır. Ana Ortaklık Banka ve konsolide edilen mali ortaklıklar birlikte Grup olarak adlandırılmıştır. 2. Ana Ortaklık Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 30 Eylül 2018 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka hisselerinin %62.24 ü Kuveyt te mukim Kuwait Finance House a, %18.72 si Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları na, %9.00 u Kuveyt te mukim The Public Institution For Social Security e ve %9.00 u Islamic Development Bank a ait olup geriye kalan %1.04 oranındaki hisseler diğer gerçek ve tüzel kişilere aittir. 3. Ana Ortaklık Banka nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa Banka da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar İsim Görevi Göreve atanma tarihi Denetim Komitesi görevi atanma tarihi Öğrenim durumu Pay oranı Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Y.K. Başkanı 25/06/2014 Yüksek Lisans - Dr. Adnan ERTEM Y.K. Başkan Yardımcısı ve Denetim Komitesi Başkanı 10/10/ /10/2010 Doktora - Nadir ALPASLAN Y.K. Üyesi 15/04/2011 Lisans - Khaled Nasser Abdulaziz AL FOUZAN Y.K. Üyesi 02/08/2006 Lisans - Fawaz KH E AL SALEH Y.K. Üyesi 20/10/2006 Lisans % Mazin S.A.S AL NAHEDH Y.K. Üyesi 29/09/2015 Lisans - Mohamad Al-MİDANİ Y.K. Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi 05/05/ /05/2015 Yüksek Lisans - Ahmad S. AL KHARJİ Y.K. Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi 26/03/ /09/2014 Yüksek Lisans - Ufuk UYAN Y.K. Üyesi ve Genel Müdür 10/05/1999 Yüksek Lisans % Ahmet KARACA Mali İşler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 12/07/2006 Yüksek Lisans % Ahmet Süleyman KARAKAYA Kurumsal ve Ticari Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd. 14/01/2003 Lisans - Bilal SAYIN Krediler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 20/08/2003 Lisans % İrfan YILMAZ Bankacılık Servis Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 27/10/2005 Lisans % Dr. Ruşen Ahmet ALBAYRAK Hazine ve Uluslararası Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd. 05/05/2005 Doktora % Nurettin KOLAÇ Hukuk ve Risk Takip Grubundan Sor. Gnl. Md. Yrd. 20/04/2010 Lisans % Aslan DEMİR Stratejiden Sor. Gnl Md. Yrd. 08/10/2012 Lisans % Mehmet ORAL Bireysel Bankacılık Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 01/10/2012 Lisans % Abdurrahman DELİPOYRAZ KOBİ Bankacılığından Sor. Gnl Md. Yrd. 09/01/2015 Lisans % Ana Ortaklık Banka nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Banka sermayesindeki pay oranı %0.11 dir (31 Aralık %0.11). 1

7 30 EYLÜL 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR 4. Ana Ortaklık Banka da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar Ad soyad/ticari ünvanı Pay tutarları (Nominal) Pay oranları Ödenmiş paylar (Nominal) Ödenmemiş paylar Kuwait Finance House 2,178,444 % ,178,444 - Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları 655,174 % ,174 - Toplam 2,833,618 % ,833, Eylül 2018 itibarıyla Banka nın ana ortağı Kuwait Finance House un %51.95 i halka açık olup %24.08 i General Authority for Investment a, %10.48 i General Authority for Minors Affairs kamu kuruluşuna aittir. 5. Ana Ortaklık Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi Ana Ortaklık Banka nın faaliyet alanı, kurumsal bankacılık, uluslararası bankacılık hizmetleri, bireysel bankacılık ve kredi kartı işlemlerini kapsamaktadır. Ana Ortaklık Banka nın ana faaliyet alanı katılım bankası olarak faizsiz bankacılık kuralları içerisinde cari hesaplar ve kar/zarar katılma hesapları yoluyla fon toplayıp müşterilerine fon kullandırmaktır. 30 Eylül 2018 tarihi itibarıyla Grup, 413 şubesi (31 Aralık ) ve 5,943 personeli (31 Aralık ,846) ile faaliyet göstermektedir. Ana Ortaklık Banka nın faaliyet alanlarından bazıları Ana Sözleşme de kısaca aşağıdaki gibi belirtilmiştir; Mevzuatla belirlenen yöntemlerle fon toplamak; cari hesaplarla katılma hesapları, özel fon havuzları hesapları açmak ve fon temin etmek, Faizsiz bankacılık prensipleri dahilinde; ekonomiye fon tahsis etmek, nakdi, gayrinakdi her cins ve surette kredi kullandırmak, Finansal kiralama işlemleri yapmak, operasyonel kiralama işlemleri yapmak, Her türlü ödeme ve tahsilat işlemleri yapmak, seyahat çekleri, kredi kartları gibi ödeme vasıtalarının faaliyetlerin yürütülmesi, üye işyeri hizmetleri (POS) vermek, müşavirlik ve danışmanlık yapmak, kiralık kasa hizmetleri sunmak, Mevzuat ve faizsiz bankacılık prensiplerine göre para veya sermaye piyasası araçlarını spot veya vadeli almak, satmak ve bunların alım satımına aracılık etmek, menkul kıymetler borsalarında faaliyette bulunmak, Her nevi gayrimenkuller satın almak, iktisap etmek, inşa ettirmek ve gerektiğinde bunları diğer kişilere devir, kiralamak ve üzerlerinde her türlü tasarrufta bulunmak, Şirket ve Kuruluşların (sigorta şirketleri dahil); mümessillik, vekalet ve acenteliklerini yapmak, Mevzuat dahilinde, toplumun düzen ve yararına Banka nın prensipleri dahilinde sosyal gayeli yardımlarda bulunmak. Ana Ortaklık Banka nın faaliyet alanı yukarıda yer verilen maddelerde yazılı işlemlerle sınırlı değildir. Bu işlemlerden başka herhangi bir işlem yapılması Ana Ortaklık Banka için faydalı görülürse, buna başlanılması, Yönetim Kurulu nun önerisi üzerine Genel Kurul tarafından karara bağlanmasına, gerekli kanuni mercilerden onay alınmasına ve Ana Sözleşme de değişiklik mahiyetinde olan bu kararın Gümrük ve Ticaret Bakanlığı nca onanmasına bağlıdır. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleşme ye eklenir. 6. Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller Bulunmamaktadır. 2

8 İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR I. Konsolide Bilanço (Finansal Durum Tablosu) II. Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu III. Konsolide Gelir Tablosu (Kar ve Zarar Cetveli) IV. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir ve Gider Kalemlerine İlişkin Tablo (Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu) V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu VI. Konsolide Nakit Akış Tablosu

9 30 EYLÜL 2018 İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO 1. KONSOLİDE BİLANÇO - AKTİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem Dipnot TP YP Toplam I. FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 2,929,637 18,969,234 21,898, Nakit ve Nakit Benzerleri 743,211 16,086,727 16,829, Nakit Değerler ve Merkez Bankası (5.1.1.) 738,173 9,782,248 10,520, Bankalar (5.1.3.) 5,038 6,304,479 6,309, Para Piyasalarından Alacaklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (5.1.2.) 10, , , Devlet Borçlanma Senetleri 10,350 28,861 39, Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Diğer Finansal Varlıklar - 73,451 73, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (5.1.4.) 1,924,952 2,775,552 4,700, Devlet Borçlanma Senetleri 1,803,841 2,532,007 4,335, Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 10,502 22,001 32, Diğer Finansal Varlıklar 110, , , İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (5.1.6.) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Finansal Varlıklar Türev Finansal Varlıklar 297,790 49, , Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı 297,790 49, , Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı Donuk Finansal Varlıklar Beklenen Zarar Karşılıkları (-) 46,666 45,166 91,832 II. KREDİLER (Net) (5.1.5.) 35,119,741 17,424,096 52,543, Krediler 33,856,513 16,373,313 50,229, İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler 33,856,005 16,320,378 50,176, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar ,935 53, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar Kiralama İşlemlerinden Alacaklar ( ) 1,683,731 1,197,940 2,881, Finansal Kiralama Alacakları 1,942,552 1,404,643 3,347, Faaliyet Kiralaması Alacakları Kazanılmamış Gelirler (-) 258, , , Faktoring Alacakları İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar Donuk Alacaklar 1,040,037 3,381 1,043, Beklenen Zarar Karşılıkları (-) 1,460, ,538 1,611, Aylık Beklenen Zarar Karşılığı (Birinci Aşama) 138,794 90, , Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama) 537,557 59, , Temerrüt (Üçüncü Aşama/Özel Karşılık) 784,189 1, ,192 III. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) 219, , Satış Amaçlı 219, , Durdurulan Faaliyetlere İlişkin IV. ORTAKLIK YATIRIMLARI 51,763-51, İştirakler (Net) (5.1.7.) Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler Konsolide Edilmeyenler Bağlı Ortaklıklar (Net) (5.1.8.) 23,680-23, Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 23,680-23, Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) (5.1.9.) 28,083-28, Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler 28,083-28, Konsolide Edilmeyenler V. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 403,025 9, ,216 VI. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 136,627 71, , Şerefiye Diğer 136,627 71, ,168 VII. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) 25,300-25,300 VIII. CARİ VERGİ VARLIĞI IX. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI ( ) 222,222 22, ,172 X. DİĞER AKTİFLER ( ) 313,867 1,923,636 2,237,503 VARLIKLAR TOPLAMI 39,421,849 38,420,648 77,842,497 Not: TFRS 9 un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir ve 2018 finansal tablolalarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir. lişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 3

10 30 EYLÜL 2018 İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki dönem Dipnot TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (5.1.1.) 625,022 8,399,697 9,024,719 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A 21,768 66,466 88,234 (5.1.2.) YANSITILAN FV 2.1 Alım satım amaçlı finansal varlıklar 21,768 66,466 88, Devlet borçlanma senetleri 7,600 28,719 36, Sermayede payı temsil eden menkul değerler Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar 14,168 12,531 26, Diğer menkul değerler - 25,216 25, Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv Devlet borçlanma senetleri Sermayede payı temsil eden menkul değerler Krediler Diğer menkul değerler III. BANKALAR (5.1.3.) 8,619 3,563,455 3,572,074 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (5.1.4.) 2,064,954 2,358,776 4,423, Sermayede payı temsil eden menkul değerler 10,325 38,172 48, Devlet borçlanma senetleri 2,048,171 2,055,277 4,103, Diğer menkul değerler 6, , ,785 VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5.1.5.) 29,860,983 6,744,517 36,605, Krediler ve alacaklar 29,813,800 6,744,408 36,558, Bankanın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan krediler 84,022 67, , Devlet borçlanma senetleri Diğer 29,729,778 6,676,457 36,406, Takipteki krediler 714, , Özel karşılıklar (-) 666, ,768 VII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (5.1.6.) VIII. İŞTİRAKLER (Net) (5.1.7.) Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler Konsolide edilmeyenler Mali iştirakler Mali olmayan iştirakler IX. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (5.1.8.) 23,680-23, Konsolide edilmeyen mali ortaklıklar Konsolide edilmeyen mali olmayan ortaklıklar 23,680-23,680 X. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (5.1.9.) 19,405-19, Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler 19,405-19, Konsolide edilmeyenler Mali ortaklıklar Mali olmayan ortaklıklar XI. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (NET) ( ) 1,437, ,376 2,080, Finansal kiralama alacakları 1,624, ,045 2,395, Faaliyet kiralaması alacakları Diğer Kazanılmamış gelirler ( - ) 187, , ,010 XII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR ( ) Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar Nakit akış riskinden korunma amaçlılar Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar XIII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 409,644 6, ,049 XIV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 119,146 49, , Şerefiye Diğer 119,146 49, ,965 XV. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) 25,419-25,419 XVI. VERGİ VARLIĞI 138, , Cari vergi varlığı Ertelenmiş vergi varlığı ( ) 138, ,710 XVII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE 117, ,006 İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) 17.1 Satış amaçlı 117, , Durdurulan faaliyetlere ilişkin XVIII. DİĞER AKTİFLER ( ) 278, , ,481 AKTİF TOPLAMI 35,150,059 22,414,643 57,564,702 Not: TFRS 9 un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir ve 2018 finansal tablolalarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir. İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 4

11 30 EYLÜL 2018 İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO 1. KONSOLİDE BİLANÇO PASİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem Dipnot TP YP Toplam I. TOPLANAN FONLAR (5.2.1.) 22,688,068 33,986,783 56,674,851 II. ALINAN KREDİLER (5.2.3.) 114,420 2,971,880 3,086,300 III. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 525, ,703 IV. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) (5.2.4.) 1,158,584 7,163,147 8,321,731 V. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER VI. TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER (5.2.2.) 104, , , Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı 104, , , Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı VII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (5.2.6.) Finansal Kiralama Faaliyet Kiralaması Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) VIII. KARŞILIKLAR (5.2.8.) 558, , , Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Karşılığı 236,962 1, , Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar 321, , ,028 IX. CARİ VERGİ BORCU (5.2.9.) 134,094 1, ,409 X. ERTELENMİŞ VERGİ BORCU XI. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) ( ) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XII. SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI ( ) - 2,116,242 2,116, Krediler Diğer Borçlanma Araçları - 2,116,242 2,116,242 XIII. DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER (5.2.5.) 549, , ,985 XIV. ÖZKAYNAK LAR ( ) 5,528,213 (206,100) 5,322, Ödenmiş Sermaye 3,497,322-3,497, Sermaye Yedekleri 24,208-24, Hisse Senedi İhraç Primleri 24,208-24, Hisse Senedi İptal Kârları Diğer Sermaye Yedekleri Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler (26,947) - (26,947) 14.4 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 42,507 (94,890) (52,383) 14.5 Kâr Yedekleri 1,112,094-1,112, Yasal Yedekler 187, , Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 923, , Diğer Kâr Yedekleri Kâr veya Zarar 854,195 (111,210) 742, Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı 106,742 (107,902) (1,160) Dönem Net Kâr veya Zararı 747,453 (3,308) 744, Azınlık Payları ( ) 24,834-24,834 YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 31,362,157 46,480,340 77,842,497 Not: TFRS 9 un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir ve 2018 finansal tablolalarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir. İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 5

12 30 EYLÜL 2018 İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki dönem Dipnot TP YP Toplam I. TOPLANAN FONLAR (5.2.1.) 19,951,556 20,303,407 40,254, Bankanın dahil olduğu risk grubunun fonu 389, , , Diğer 19,561,817 20,185,136 39,746,953 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.2.2.) 21,446 59,251 80,697 III. ALINAN KREDİLER (5.2.3.) 110,116 3,277,011 3,387,127 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 750, ,524 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 1,104,618 4,547,223 5,651,841 VI. MUHTELİF BORÇLAR 170,672 29, ,005 VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (5.2.5.) 329,741 16, ,918 VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) (5.2.6.) Finansal kiralama borçları Faaliyet kiralaması borçları Diğer Ertelenmiş finansal kiralama giderleri ( - ) IX. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.2.7.) - 70,795 70, Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar Nakit akış riskinden korunma amaçlılar - 70,795 70, Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar X. KARŞILIKLAR (5.2.8.) 642, , , Genel karşılıklar 312,384 95, , Yeniden yapılanma karşılığı Çalışan hakları karşılığı 185, , Sigorta teknik karşılıkları (net) Diğer karşılıklar 145,306 56, ,072 XI. VERGİ BORCU (5.2.9.) 56,259-56, Cari vergi borcu 56,259-56, Ertelenmiş vergi borcu XII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) ( ) Satış amaçlı Durdurulan faaliyetlere ilişkin XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER ( ) - 1,360,338 1,360,338 XIV. ÖZKAYNAKLAR ( ) 4,706,108 (95,293) 4,610, Ödenmiş sermaye 3,097,322-3,097, Sermaye yedekleri (86,697) 12,609 (74,088) Hisse senedi ihraç primleri 24,208-24, Hisse senedi iptal kârları Menkul değerler değerleme farkları (23,192) 12,609 (10,583) Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları Yatırım amaçlı gayrimenkuller yeniden değerleme farkları İştirakler, bağlı ort. Ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort) bedelsiz hisse senetleri Riskten korunma fonları (etkin kısım) (60,766) - (60,766) Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere duran varlıkların birikmiş değerleme farkları Diğer sermaye yedekleri (26,947) - (26,947) 14.3 Kâr yedekleri 927, , Yasal yedekler 151, , Statü yedekleri Olağanüstü yedekler 688, , Diğer kâr yedekleri 86,920-86, Kâr veya zarar 745,193 (107,902) 637, Geçmiş yıllar kâr/zararı 86,367 (77,931) 8, Dönem net kâr/zararı 658,826 (29,971) 628, Azınlık payları ( ) 23,054-23,054 PASİF TOPLAMI 27,843,790 29,720,912 57,564,702 Not: TFRS 9 un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir ve 2018 finansal tablolalarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir. İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 6

13 30 EYLÜL 2018 İTİBARIYLA KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU 2. KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem Dipnot TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 53,350,083 28,673,650 82,023,733 I. GARANTİ VE KEFALETLER (5.3.1.) 6,322,785 6,703,879 13,026, Teminat mektupları 6,074,196 5,154,666 11,228, Devlet ihale kanunu kapsamına girenler 222, , Dış ticaret işlemleri dolayısıyla verilenler 396, , , Diğer teminat mektupları 5,454,865 4,945,944 10,400, Banka kredileri 9,781 76,081 85, İthalat kabul kredileri 9,781 76,081 85, Diğer banka kabulleri Akreditifler 16,201 1,260,335 1,276, Belgeli akreditifler 6, , , Diğer akreditifler 9, , , Garanti verilen prefinansmanlar - 46,133 46, Cirolar T.C. merkez bankasına cirolar Diğer cirolar Diğer garantilerimizden 222, , , Diğer kefaletlerimizden - 5,286 5,286 II. TAAHHÜTLER (5.3.1.) 45,212,835 1,137,070 46,349, Cayılamaz taahhütler 3,446,636 1,137,070 4,583, Vadeli aktif değerler alım-satım taahhütleri 297,831 1,118,283 1,416, İştir. ve bağ. ort. ser. işt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi tahsis taahhütleri 170, , Men. Kıy. İhr. Aracılık taahhütleri Zorunlu karşılık ödeme taahhüdü Çekler için ödeme taahhütleri 1,241,576-1,241, İhracat taahhütlerinden kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri Kredi kartı harcama limit taahhütleri 1,719,394-1,719, Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uyg. taah Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden alacaklar Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden borçlar Diğer cayılamaz taahhütler 17,757 18,787 36, Cayılabilir taahhütler 41,766,199-41,766, Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri 41,766,199-41,766, Diğer cayılabilir taahhütler III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 1,814,463 20,832,701 22,647, Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar - 2,495,850 2,495, Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler - 39,170 39, Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler - 2,456,680 2,456, Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler Alım satım amaçlı türev finansal araçlar 1,814,463 18,336,851 20,151, Vadeli alım-satım işlemleri 1,060,469 2,437,770 3,498, Vadeli döviz alım işlemleri 567,039 1,188,320 1,755, Vadeli döviz satım işlemleri 493,430 1,249,450 1,742, Diğer vadeli alım-satım işlemleri 753,994 15,899,081 16,653, Diğer B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 307,666, ,639, ,305,681 IV. EMANET KIYMETLER 11,411,832 4,572,823 15,984, Müşteri fon ve portföy mevcutları Emanete alınan menkul değerler 1,461, ,830 1,619, Tahsile alınan çekler 8,369,547 1,155,416 9,524, Tahsile alınan ticari senetler 1,580, ,206 1,893, Tahsile alınan diğer kıymetler İhracına aracı olunan kıymetler Diğer emanet kıymetler Emanet kıymet alanlar - 2,947,371 2,947,371 V. REHİNLİ KIYMETLER 296,242, ,996, ,239, Menkul kıymetler 184, , , Teminat senetleri 101,681 2,421,205 2,522, Emtia 5,853, ,598 6,596, Varant Gayrimenkul 110,349,674 3,091, ,440, Diğer rehinli kıymetler 179,753, ,627, ,380, Rehinli kıymet alanlar VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 11,639 70,369 82,008 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 361,016, ,312, ,329,414 Not: TFRS 9 un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir ve 2018 finansal tablolalarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir. İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 7

14 30 EYLÜL 2018 İTİBARIYLA KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem Dipnot TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 54,025,598 19,151,373 73,176,971 I. GARANTİ VE KEFALETLER (5.3.1.) 6,501,080 4,570,973 11,072, Teminat mektupları 6,342,565 3,227,614 9,570, Devlet ihale kanunu kapsamına girenler 214, , Dış ticaret işlemleri dolayısıyla verilenler 424, , , Diğer teminat mektupları 5,704,512 3,040,329 8,744, Banka kredileri 2,549 53,409 55, İthalat kabul kredileri 2,549 53,409 55, Diğer banka kabulleri Akreditifler 1, , , Belgeli akreditifler , , Diğer akreditifler 1, , , Garanti verilen prefinansmanlar - 27,919 27, Cirolar T.C. merkez bankasına cirolar Diğer cirolar Diğer garantilerimizden 154, , , Diğer kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER (5.3.1.) 45,832, ,032 46,780, Cayılamaz taahhütler 3,306, ,032 4,254, Vadeli aktif değerler alım-satım taahhütleri 217, ,032 1,165, İştir. ve bağ. ort. ser. işt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi tahsis taahhütleri 368, , Men. Kıy. İhr. Aracılık taahhütleri Zorunlu karşılık ödeme taahhüdü Çekler için ödeme taahhütleri 1,345,239-1,345, İhracat taahhütlerinden kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri Kredi kartı harcama limit taahhütleri 1,357,354-1,357, Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uyg. taah Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden alacaklar Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden borçlar Diğer cayılamaz taahhütler 17,757-17, Cayılabilir taahhütler 42,525,374-42,525, Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri 42,525,374-42,525, Diğer cayılabilir taahhütler III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 1,692,225 13,632,368 15,324, Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar - 1,565,503 1,565, Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler - 1,565,503 1,565, Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler Alım satım amaçlı türev finansal araçlar 1,692,225 12,066,865 13,759, Vadeli alım-satım işlemleri 737,140 1,804,963 2,542, Vadeli döviz alım işlemleri 388, ,977 1,365, Vadeli döviz satım işlemleri 348, ,986 1,176, Diğer vadeli alım-satım işlemleri 955,085 10,261,902 11,216, Diğer B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 264,937, ,948, ,886,539 IV. EMANET KIYMETLER 9,232,412 3,224,354 12,456, Müşteri fon ve portföy mevcutları Emanete alınan menkul değerler 965,091 73,865 1,038, Tahsile alınan çekler 6,397, ,523 7,022, Tahsile alınan ticari senetler 1,869, ,069 2,059, Tahsile alınan diğer kıymetler İhracına aracı olunan kıymetler Diğer emanet kıymetler Emanet kıymet alanlar - 2,335,897 2,335,897 V. REHİNLİ KIYMETLER 255,693, ,679, ,373, Menkul kıymetler 195,245 73, , Teminat senetleri 101,701 1,527,824 1,629, Emtia 5,045, ,272 5,515, Varant Gayrimenkul 101,298,823 1,970, ,269, Diğer rehinli kıymetler 149,052,582 99,638, ,690, Rehinli kıymet alanlar VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 11,639 44,481 56,120 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 318,963, ,100, ,063,510 Not: TFRS 9 un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir ve 2018 finansal tablolalarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir. İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 8

15 KONSOLİDE GELİR TABLOSU 3. KONSOLİDE GELİR TABLOSU (KAR VE ZARAR CETVELİ) Dipnot Cari Dönem Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş I. KÂR PAYI GELİRLERİ (5.4.1.) 4,282,822 1,680, Kredilerden Alınan Kâr Payları 3,634,919 1,397, Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler 64,436 24, Bankalardan Alınan Gelirler 121,895 74, Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler Menkul Değerlerden Alınan Gelirler 260, , Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar 15,274 10, Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar 245,151 91, İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler Finansal Kiralama Gelirleri 178,030 74, Diğer Kâr Payı Gelirleri 23,117 7,692 II. KÂR PAYI GİDERLERİ (-) (5.4.2.) 1,953, , Katılma Hesaplarına Verilen Kâr Payları 1,325, , Kullanılan Kredilere Verilen Kâr Payları 211,514 99, Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kâr Payları 28,388 4, İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kâr Payları 388, , Diğer Kâr Payı Giderleri 14 (3,713) III. NET KÂR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II) 2,328, ,811 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 272,801 96, Alınan Ücret ve Komisyonlar 406, , Gayri Nakdi Kredilerden 105,950 37, Diğer 300, , Verilen Ücret ve Komisyonlar (-) 133,711 49, Gayri Nakdi Kredilere Diğer 133,691 49,392 V. PERSONEL GİDERLERİ (-) 661, ,369 VI TEMETTÜ GELİRLERİ (5.4.3.) 1,227 - VII. TİCARİ KAR/ZARAR (Net) (5.4.4.) 492, , Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 1,074 (1,908) 7.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar 115,773 (179,291) 7.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 375, ,249 VIII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5.4.5.) 379, ,721 IX. FAALİYET BRÜT KÂRI (III+IV+V+VI+VII+VIII) 2,813,824 1,246,620 X. BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI (-) (5.4.6.) 1,326, ,260 XI. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (5.4.7.) 518, ,314 XII. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (IX-X-XI) 968, ,046 XIII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - XIV. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 7,278 3,881 XV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - - XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XII+...+XV) (5.4.8.) 976, ,927 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (5.4.9.) (231,227) (105,988) 17.1 Cari Vergi Karşılığı (278,520) (133,802) 17.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) 58,309 32, Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) 105,602 60,570 XVIII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVI±XVII) ( ) 745, ,939 XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XIX-XX) - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) - - XXIII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XXI±XXII) - - XXIV. DÖNEM NET KARI/ZARARI (XVIII+XXIII) ( ) 745, , Grubun Kârı / Zararı 744, , Azınlık Payları Kârı / Zararı (-) Hisse Başına Kâr / Zarar - - Not: TFRS 9 un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir ve 2018 finansal tablolarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir. İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 9

16 KONSOLİDE GELİR TABLOSU Dipnot Önceki Dönem Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Önceki Dönem Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş I. KAR PAYI GELİRLERİ (5.4.1.) 2,750,844 1,005, Kredilerden alınan kar payları 2,382, , Zorunlu Karşılıklardan Alınan gelirler 34,527 14, Bankalardan Alınan Gelirler 19,496 9, Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler Menkul Değerlerden Alınan Gelirler 201,386 67, Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 7,150 1, Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 194,236 66, Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri 97,889 35, Diğer Kar payı Gelirleri 15,156 2,757 II. KAR PAYI GİDERLERİ (5.4.2.) 1,220, , Katılma hesaplarına verilen kar payları 841, , Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları 147,047 44, Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar payları 11,190 8, İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları 220,896 80, Diğer Kar Payı Giderleri - - III. NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II) 1,530, ,517 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 176,216 62, Alınan Ücret ve Komisyonlar 293, , Gayri Nakdi Kredilerden 84,706 29, Diğer 209,231 74, Verilen Ücret ve Komisyonlar 117,721 41, Gayri Nakdi Kredilere Verilen Diğer 117,710 41,818 V. TEMETTÜ GELİRLERİ (5.4.3.) - - VI. TİCARİ KAR / ZARAR (Net) (5.4.4.) 233,705 32, Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı 3, Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar (379,823) (77,427) 6.3 Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı 610, ,350 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5.4.5.) 158,088 35,666 VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 2,098, ,802 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (5.4.6.) 513, ,499 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (5.4.7.) 927, ,863 XI. NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X) 657, ,440 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR 2, XIV. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (5.4.8.) 660, ,273 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (5.4.9.) (154,835) (54,626) 16.1 Cari Vergi Karşılığı (141,387) (38,211) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (13,448) (16,415) XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) 505, ,647 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (5.4.9.) Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) ( ) - - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) ( ) 505, , Grubun Karı / Zararı 504, , Azınlık Payları Karı / Zararı (-) 1,243 7 Hisse Başına Kar / Zarar (tam TL) - - Not: TFRS 9 un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir ve 2018 finansal tablolarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir. İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 10

17 ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO 4. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem I. DÖNEM KARI/ZARARI 745,030 II. DİĞER KAPSAMLI GELİRLER (64,689) 2.1 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar (64,689) Yabancı Para Çevirim Farkları 143,632 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri (205,714) Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri 77, Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri (136,872) Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları (11,016) Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 68,156 III. TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II) 680,341 Not: TFRS 9 un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir ve 2018 finansal tablolarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir. İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 11