KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010

Transkript

1 KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 NURUOSMANİYE VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2011 Onay Zamanı : :23:34 Vergi Kimlik Numarası huseyinkorkmaz76@hotmail.com Ticaret Sicil No Soyadı (Unvanı) İLKARLAR DÖVİZ VE KIYMETLİ MAD Adı (Unvanın Devamı) ENLER TİC. A.Ş Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı İLAVELER ,01 Türü Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 385,41 Tutarı Kar ve İlaveler Toplamı ,42 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı ZARAR KAR ,42 Diğer Geçmiş Yıl Zararları İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları İndirime Esas Tutar ,42 Dönem Safi Kurum Kazancı ,42 KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 KVK nın Geçici 5 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 5 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 Genel Orana Tabi Matrah ,42 İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı ,42 Hesaplanan Kurumlar Vergisi ,68

2 MAHSUP EDİLECEK VERGİLER Türü Tutarı Geçici Vergi 6.218,67 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı 6.218,67 Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi 7.015,01 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Geçici Vergi Damga Vergisi 85,70 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Tipi Mükellef Bilanço Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Vergi Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) İLKARLAR DÖVİZ VE KIYMETLİ MAD Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği ENLER TİC. A.Ş. KORKMAZ Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM HÜSEYİN Ticaret Sicil No huseyinkorkmaz76@hotmail.com Tic. Sic. No/Oda Sic. No huseyinkorkmaz76@hotmail.com 5114 Beyannameyi Gönderen SM / SMMM / YMM YMM Bilgileri Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Vergi Kimlik Numarası KORKMAZ HÜSEYİN AND YMM LTD.ŞTİ. Oda Sicil No Oda Sicil No EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri E K L E R

3 TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF (2010) (2011) I. Dönen Varlıklar , ,73. A. Hazır Değerler , , Kasa , , Bankalar 250,58. C. Ticari Alacaklar , Alıcılar ,06. D. Diğer Alacaklar 1.280, Diğer Çeşitli Alacaklar 1.280,18. E. Stoklar , , Ticari Mallar , ,68 II. DURAN VARLIKLAR , ,65. A. Ticari Alacaklar , , Verilen Depozito ve Teminatlar , ,00. D. Maddi Duran Varlıklar 8.740, , Demirbaşlar , , Birikmiş Amortismanlar (-) , ,67. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar , Haklar Birikmiş Amortismanlar (-) ,67 AKTİF TOPLAMI , ,38 PASİF (2010) (2011) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 1.722, ,63. B. Ticari Borçlar 7, Satıcılar 7,23. C. Diğer Borçlar , Ortaklara Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar 1.166,00. D. Alınan Avanslar , Alınan Sipariş Avansları ,07. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 1.722, , Ödenecek Vergi ve Fonlar 1.722, , Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.972,87. G. Borç ve Gider Karşılıkları 7.015, Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük , Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer 6.218,67. H. Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları , Gider Tahakkukları ,64 V. Öz Kaynaklar , ,75. A. Ödenmiş Sermaye , , Sermaye Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları , ,40. C. Kar Yedekleri 3.108, , Yasal Yedekler 3.108, ,23. E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) , , Geçmiş Yıllar Zararları (-) , ,21. F. Dönem Net Karı (zararı) , Dönem Net Karı ,33 PASİF TOPLAMI , ,38 DİPNOT

4 DİPNOT 1-) dönem sonu itibariyle şirket bünyesinde USD, EUR Yurtiçi Banka nezdinde USD ve T.C. Ziraat Bankası mevduat hesabında EUR mevcutları bulunmaktadır. 2-) dönem sonu itibariyle GR altın mevcudu bulunmaktadır. 3-) Döviz ve efektif mevcutlar Merkez Bankası Efektif ve Döviz Alış Kurları ile değerlemeye tabi tutulmuştur. 4-) Altın mevcutları İstanbul Altın Borsası rayici ile değerlemeye tabi tutulmuştur. 5-) Pasifte yer almayan taahhütler yoktur. 6-) % 10' dan fazla sermaye payı olan ortakların: ADI SOYADI SERMAYE PAYI SERMAYE TUTARI 1-) ERDOĞAN AŞIK 55,00% ) DİLEK AŞIK 19,00% ) MİRAY AŞIK 12,00% ) ERDEM AŞIK 12,00% )Yıl içinde alınan Demirbaşların tutarı ,04-TL 8-)Yıl içinde satılan Demirbaşların tutarı ) Yıl içinde alınan taşıtlar tutarı ) Yıl içinde satılan taşıtlar tutarı ) Cari dönemde ortalama personel sayısı 6 GELİR TABLOSU (2010) (2011) A. Brüt Satışlar , , Yurtiçi Satışlar , , Yurtdışı Satışlar , Diğer Gelirler 3.386,84 C.Net Satışlar , ,14 D. Satışların Maliyeti (-) , , Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) , ,10 Brüt Satış Karı veya Zararı , ,04 E. Faaliyet Giderleri (-) , , Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 877, Genel Yönetim Giderleri (-) , ,51 Faaliyet Karı veya Zararı , ,06 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar , , Kambiyo Karları , ,46 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) , Komisyon Giderleri (-) 1.367,34

5 GELİR TABLOSU (2010) (2011). 4. Kambiyo Zararları (-) ,64 Olağan Kar veya Zarar , ,42 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) ,51 385, Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) ,51 385,41 Dönem Karı veya Zararı , ,01 K. Dönem Karı, Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük ,68 Dönem Net Karı veya Zararı , ,33 DİPNOT 1-) dönem sonu itibariyle şirket bünyesinde USD, EUR Yurtiçi Banka nezdinde USD ve T.C. Ziraat Bankası mevduat hesabında EUR mevcutları bulunmaktadır. 2-) dönem sonu itibariyle GR altın mevcudu bulunmaktadır. 3-) Döviz ve efektif mevcutlar Merkez Bankası Efektif ve Döviz Alış Kurları ile değerlemeye tabi tutulmuştur. 4-) Altın mevcutları İstanbul Altın Borsası rayici ile değerlemeye tabi tutulmuştur. 5-)Amortisman yöntemi olarak normal amortisman yöntemi kullanılmıştır. 6-) 2011 yılı haklar amortisman tutarı ,67-TL'dir. 7-) 2011 yılı demirbaş amortisman tutarı 2.850,16-TL'dir. 8-) 2011 yılı taşıt amortisman tutarı ) Yeniden değerleme amortisman gideri yoktur. 10-) 2011 yılı finansman gideri ALTIN MEVCUDU MİKTAR FİYAT TUTAR XAU , ,27 EFEKTİF MEVCUDU MİKTAR FİYAT TUTAR USD , ,42 EUR , ,77 TOPLAM= ,19

6 DİPNOT YURT İÇİ BANKA NEZDİNDE USD , ,22 TOPLAM= ,22 ZİRAAT BANKASI NEZDİNDE EUR , ,00 KAR DAĞITIM TABLOSU (TL) (2010) (2011) I- DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI , , DÖNEM KÂRI , , ÖDENECEK VERGİ VE YASAL , Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) ,6800 A- NET DÖNEM KÂRI ( ) , , GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) , B- DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-( , ,3300 KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı * * * AŞIK ERDOĞAN ,00 BAYRAMPAŞA-İST * * AŞIK DİLEK ,00 BAYRAMPAŞA-İST. * * AŞIK MİRAY ,00 BAYRAMPAŞA-İST. * AŞIK ERDEM ,00 BAYRAMPAŞA-İST. ELALMIŞ CAD.SEYHAN SK.15/8 ÜMRANİYE- * TÜFEKÇİ GÜLER HAYRİYE ,00 İST. TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke ERDOĞAN AŞIK TRANSFER FİYATLANDIRMASI MALİ KAPSAMINDAKİ İŞLEMLER AYRINTI İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Alım Ana Para(TL) Alım Faiz(TL) Satım Ana Para(TL) Satım Faiz(TL). 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz

7 İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. C- Mali İşlemler Ödünç Para/Kredi-Faiz I- Yapılan İşlemlerin Toplamı TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Alım Satım. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi Toplam İşlem Tutarı ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER Tutar. Aktif Toplamı ,42. Toplam Borçlar. Öz Sermaye Tutarı ,42. Toplam Faiz Giderleri. Toplam Kur Farkı Giderleri. Ortak veya Ortakla İlişkili Kişilerden Temin Edilen Borçların En Yüksek Olduğu Tarihteki Toplam Tutarı YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI , , Kasa , , Bankalar , , III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) , , V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) , ,