KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010

Transkript

1 KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 OSTİM VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2013 Onay Zamanı : :49:39 Vergi Kimlik Numarası E-Posta Adresi Ticaret Sicil No İrtibat Tel No Soyadı (Unvanı) Adı (Unvanın Devamı) OSTİM FİNANS VE İŞ MERKEZİ İNŞ GAYR ENERJ. ELKT. ÜRT. A.Ş. GEÇMİŞ YIL ZARARLARI Yıl Tip Zarar 2011 Diğer Zararlar , Diğer Zararlar ,00 Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı ,42 İLAVELER Türü Tutarı Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 5.02 Kar ve İlaveler Toplamı 5.02 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı ,42 ZARAR KAR ,42 Diğer Geçmiş Yıl Zararları İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları İndirime Esas Tutar Dönem Safi Kurum Kazancı KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 00 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 Genel Orana Tabi Matrah İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları ,42 Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı Hesaplanan Kurumlar Vergisi

2 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Geçici Vergi Damga Vergisi 102,20 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Tipi Mükellef Bilanço Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Vergi Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Soyadı, Adı (Unvanı) OSTİM FİNANS VE İŞ MERKEZİ İNŞ Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği GAYR ENERJ. ELKT. ÜRT. A.Ş. Soyadı, Adı (Unvanı) CEBECİ Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM HİKMET Ticaret Sicil No Tic. Sic. No/Oda Sic. No E-Posta Adresi E-Posta Adresi eynesilhcebeci@hotmail.com İrtibat Tel No İrtibat Tel No EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası Kısmi bölünme yapıldı mı? Tam bölünme yapıldı mı? Devir yapıldı mı? Hisse değişimi var mı? Hayır Hayır Hayır Hayır G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? Hayır İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri E K L E R

3 TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013) I. Dönen Varlıklar , ,57. A. Hazır Değerler , , Kasa 7.216, , Alınan Çekler , , Bankalar 7.253, , Diğer Hazır Değerler 592, ,31. C. Ticari Alacaklar , , Alıcılar , , Alacak Senetleri , , Verilen Depozito ve Teminatlar , ,48. D. Diğer Alacaklar , , Diğer Çeşitli Alacaklar , ,67. E. Stoklar , Verilen Sipariş Avansları ,47. G. Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 666, Gelecek Aylara Ait Giderler 666,62. H. Diğer Dönen Varlıklar , , Devreden KDV , ,24 II. DURAN VARLIKLAR , ,26. A. Ticari Alacaklar 2.217, Verilen Depozito ve Teminatlar 2.217,50. B. Diğer Alacaklar , Diğer Çeşitli Alacaklar ,07. D. Maddi Duran Varlıklar , Tesis, Makina ve Cihazlar , , Demirbaşlar Birikmiş Amortismanlar (-) , , Yapılmakta Olan Yatırımlar ,32. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar , , Özel Maliyetler , , Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Birikmiş Amortismanlar (-) , ,78. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları , Gelecek Yıllara Ait Giderler ,24 AKTİF TOPLAMI , ,83 PASİF Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar , ,64. B. Ticari Borçlar , , Satıcılar , , Diğer Ticari Borçlar , ,87. C. Diğer Borçlar , , Personele Borçlar , , Diğer Çeşitli Borçlar , ,60. D. Alınan Avanslar , , Alınan Sipariş Avansları , ,52. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler , , Ödenecek Vergi ve Fonlar , , Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 9.902, ,81. H. Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 919, ,99

4 PASİF Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013). 2. Gider Tahakkukları 919, ,99 IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar , ,98. A. Mali Borçlar , Banka Kredileri ,07. B. Ticari Borçlar , , Satıcılar , ,44. C. Diğer Borçlar , İştiraklere Borçlar ,47 V. Öz Kaynaklar , ,21. A. Ödenmiş Sermaye Sermaye Ödenmemiş Sermaye (-) E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) , , Geçmiş Yıllar Zararları (-) , ,37. F. Dönem Net Karı (zararı) , , Dönem Net Zararı (-) , ,42 PASİF TOPLAMI , ,83 DİPNOT BİLANÇO DİPNOTLARI 1.Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı TL. 2.Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri, Genel Müdür, Genel Koordinatör, Genel Müdür Yardımcıları ve Genel Sekereter gibi üst düzey yöneticilere: a)cari dönemde verilen her çeşit avans ve borcun toplam tutarı?????????????tl b)cari dönem sonundaki avans ve borcun bakiyesi...tl 3.Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı...tl. 4.Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı??????..tl 5.Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı????tl 6.Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı...tl. 7.Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları: Döviz Cinsi Miktarı TL.Kuru Toplam Tutar EURO , ,

5 DİPNOT 8.Yurtdışından alacaklar (avanslar dahil) Döviz Cinsi Miktarı TL.Kuru Toplam Tutar Yurtdışına borçlar (avanslar dahil) Döviz Cinsi Miktarı TL.Kuru Toplam Tutar Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanların tutarı????????..tl 11.Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı?????????..tl 12.Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliklerin tutarı??????????tl 13.Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: Türü Tertibi Adedi Üsleri Toplam Tutarı Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı...tl 15.İşletme sahibinin veya sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortakların: Adı Pay Oranı Pay Tutarı OSTİM ENDÜSTRİYEL YATIRIMLAR VE İŞLETME A.Ş. 49, TL. TEFİROM İNŞAAT ENERJİ SAN. TİC. A.Ş. 49, TL. 16.Sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların: Adı Pay Oranı Top.Sermayesi Son Dönem Kartı TL....TL. 17.Stok değerleme yöntemi a) Cari dönemde uygulanan yöntem İLK GİREN İLK ÇINKAR b) Önceki dönemde uygulanan yöntem İLK GİREN İLK ÇIKAR c) Varsa cari dönemdeki yöntem değişikliğinin stoklarda meydana getirdiği artış (+) veya azalış tutarı (-)???????????...TL 18.Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri a)satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti b)elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti ,04 TL

6 DİPNOT c)cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları...tl. -Varlık maliyetlerinde (+)...TL. -Birikmiş amortismanlarda (-)...TL. 19.Ana kuruluş, bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve ticari boçlar içindeki payları Ticari Alcak Ticari Borç 1-Ana kuruluş Bağlı Ortaklık...?????.. 3-iştirakler Cari Dönemdeki ortalama toplam personel sayısı 9 KİŞİ 21.Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren husulara ilişkin bilgi 22.Belli bir öneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi,(işletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) 23.İşletmenin gayri sayfi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri 24.Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar...tl. 25.Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmelerin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan mankul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar?????????..tl 26.İştirakler ve bağlı ortaklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları???????????????.tl 27.Kısa uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil) kredi ve menkul kıymet türleri itibariyle tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borçları tutarları???????????????.tl

7 DİPNOT 28.Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti,taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı????????????????????.tl 29.Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar. 30.Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih 28/02/2014 GELİR TABLOSU Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013) A. Brüt Satışlar , , Yurtiçi Satışlar , ,99 B. Satış İndirimleri (-) 1.881, , Satıştan İadeler (-) 1.881, ,86 C.Net Satışlar , ,13 D. Satışların Maliyeti (-) , , Satılan Hizmet Maliyeti (-) , ,94 Brüt Satış Karı veya Zararı , ,81 E. Faaliyet Giderleri (-) , , Genel Yönetim Giderleri (-) , ,18 Faaliyet Karı veya Zararı , ,99 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar , Kambiyo Karları ,79 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) , , Kambiyo Zararları (-) , ,58 H. Finansman Giderleri (-) 332, Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 332,33 Olağan Kar veya Zarar , ,78 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 4.294, , Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 4.294, ,07 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 1.537, , Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 1.537, ,71 Dönem Karı veya Zararı , ,42 Dönem Net Karı veya Zararı , ,42 DİPNOT GELİR TABLOSU DİPNOT 1.Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları a)amortisman giderleri aa)normal amortisman giderleri

8 DİPNOT bb)yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri...tl. b)itfa ve tükenme payları... TL. 2.Dönemin karşılık giderleri... TL. 3.Dönemin tüm finansman giderleri a)üretim maliyetine verilenler...tl. b)sabit varlıkların maliyetine verilenler...tl. c)doğrudan gider yazılanlar 4.Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.)...tl. 5.Ana kuruluş, ana ortakık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklere yapılan satışlar (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.)...tl. 6.Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.)...tl. 7.Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı...tl. 8.Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) ve azalış (-)...TL.

9 DİPNOT 9.Maliyet hesaplama sistemleri (safha veya sipariş) ve stok değerleme yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet vs.gibi.) İLK GİREN İLK ÇIKAR 10.Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılmamasının gerekçeleri Yurtiçi ve yurtdışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışların %20'sini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarlar...tl. 12.Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla hisse başına kar ve kar payı oranları... Gelirtablosunun Kessinleştiği Tarih 28/02/2014 KAR DAĞITIM TABLOSU (TL) Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013) I- DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI DÖNEM KÂRI A- NET DÖNEM KÂRI ( ) B- DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-( KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı * * OSTİM ENDÜSTRİYEL YATIRIMLAR VE İŞLETME A.Ş. OSTİM 100. YIL BULV. NO: YENİMAHALLE/ANKARA ,94

10 KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı * * TEFİROM İNŞAAT ENERJİ SANAYİ VE TİC. A.Ş. NENHATUN CAD. NO: 98 ÇANKAYA/ANKARA ,94 * OSTİM MEDYA İLETİŞİM A.Ş. OSTİM 100. YIL BUL. NO: YENİMAHALLE/ANKARA ,03 * ODF ORTADOĞU ULUSLARARASI FUARCILIK A.Ş. OSTİM 100. YIL BULVARI NO: 99-5/A YENİMAHALLE / ANKARA ,03 ÜNİVERSİTELER MAH. BİLKENT UFUK-3 SİT. * * TEVFİK ÖZ ,03 NO: C4-17 ÇANKAYA/ANKARA. ÜNİVERSİTELER SİT. BİLKENT UFUK3 SİT. * SERPİL ÖZ ,03 NO: C4-17 ÇANKAYA/ANKARA STRAZBURG CAD. NO: 33/12 * ÖZ ABDURRAHMAN SIHHIYE/ANKARA TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke TEFİROM İNŞAAT ENERJİ SANAYİ VE TİC. A.Ş OSTİM NEDÜSTRİYEL YATIRIMLAR İŞL. A.Ş OSTİM MEDYA İLETİŞİM REKLAM ORG. BİL. VE DAN. A.Ş OSTİM TEK. ARAŞ. VE GELİŞTİRME A.Ş OSTİM ORGANİZE SAN. BÖL. MÜD OSTİM ORTADOĞU SAN. TİC. MERK. ARŞ. GEL. EĞT. KALKIN. VE DAY OSTİM GAYRİMENKUL DANIŞMANLIK VE İŞLETME A.Ş. S.S.OSTİM KÜÇÜK SAN. SİT. YAPI KOOP TRANSFER FİYATLANDIRMASI MALİ KAPSAMINDAKİ İŞLEMLER AYRINTI İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Alım Ana Para(TL) Alım Faiz(TL) Satım Ana Para(TL) Satım Faiz(TL). 1- Ödünç Para/Kredi-Faiz ,71 İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. A- Varlıklar , , Gayri Maddi Haklar/Varlıklar(Edinilen veya Kiralamalar , ,62

11 İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. B- Hizmetler , Diğer(Belirtiniz) ,44 ELEKTRİK, SU. C- Mali İşlemler , Ödünç Para/Kredi-Faiz ,71 I- Yapılan İşlemlerin Toplamı , ,33 TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Alım Satım. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi , ,33.Toplam İşlem Tutarı , ,33 ÖRTÜLÜ SERMAYE UYGULAMASINA İLİŞKİN BİLGİLER Tutar. Aktif Toplamı ,21. Toplam Borçlar ,36. Öz Sermaye Tutarı ,80 YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI , Kasa. 2.Bankalar , Uzun vadeli ticari alacaklar ,0700 II- PASİF (KAYNAKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI , Uzun Vadeli Mali Borçlar ,0700

12 YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı Uzun vadeli banka kredileri ,0700 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) ,8400 V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) ,8400 Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar 6802 sayılı Gider Vergileri Kanunu uyarınca gider yazılan özel iletişim vergisi 1.442,6200 Diğer 3.577,3800 TOPLAM 5.02