Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı. Mali Eylem Görev Gücü KPA ve TF ile Mücadele Türkiye III. Tur Karşılıklı Değerlendirmesi

Transkript

1 Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı Mali Eylem Görev Gücü KPA ve TF ile Mücadele Türkiye III. Tur Karşılıklı Değerlendirmesi

2 Aklama ile mücadelede ülkemizde atılan önemli adımlar Tarih 1991 Türkiye FATF üyesi oldu Atılan adımlar 4208 sayılı Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine Dair Kanun tarihinde yürürlüğe girdi MASAK çalışmalarına başladı 1998 Türkiye Egmont Grup üyesi oldu Yeni aklama suçunu düzenleyen 5237 sayılı TCK yürürlüğe girdi Suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi hakkında kanun yürürlüğe girdi

3 Mali Eylem Görev Gücü - FATF 1989 yılında Paris te gerçekleştirilen G-7 Zirvesinde kurulmuştur. 32 ülke ve 2 uluslararası örgüt olmak üzere toplam 34 üyesi mevcuttur. Türkiye 1991 yılında üye olmuştur.

4 FATF Üyeleri Almanya Hollanda Meksika Amerika Birleşik Devletleri Hong Kong Norveç Arjantin İngiltere Portekiz Avustralya İrlanda Rusya Avusturya İspanya Singapur Belçika İsveç Türkiye Brezilya İsviçre Yeni Zelanda Çin İtalya Yunanistan Danimarka İzlanda Finlandiya Japonya Üye örgütler Fransa Kanada Avrupa Komisyonu Güney Afrika Lüksemburg Körfez İşbirliği Konseyi

5 FATF Standartları 40 Tavsiye 9 Özel Tavsiye Karapara Aklama ve Terörizmin Finansmanı İle Mücadele Metodolojisi (AML/CFT Metodolojisi)

6 FATF Türkiye Değerlendirme Süreci 8 Haziran Temmuz Eylül Kasım Aralık Ocak Ocak Ocak Şubat 2007 Şubat 2009 FATF nin Türkiye Değerlendirme takviminin belirlenmesi Sualnamenin (MEQ) doldurularak gönderilmesi Değerlendirmecilerin Yerinde Ziyaretleri (on-site visit) Taslak Raporun (17 Kasım 2006 tarihli) Türkiye ye gönderilmesi Taslak Raporla ilgili görüşlerimizin Sekretaryaya İletilmesi İlk Taslak Raporun Türkiye ye gönderilmesi Değerlendirmecilerle yüz yüze görüşmeler (Paris, Fransa) Taslak Raporun Üye Ülkelere Gönderilmesi FATF Genel Kurul Toplantısı (Plenary) (Strasbourg, Fransa) Follow-up Rapor FATF Genel Kuruluna sunulacaktır.

7 Değerlendirme Notları Uyumlu (C) Tavsiye ile ilgili tüm temel kriterlere uyumlu Büyük Ölçüde Uyumlu (LC) Kısmen uyumlu () Uyumsuz (NC) Uygulanamaz (NA) Sadece küçük çapta kusurlar söz konusu. Temel kriterlerin büyük çoğunluğu karşılanıyor. Ülke bazı önemli adımlar atmalı ve temel kriterlerden bazılarını yerine getirmelidir. Büyük eksiklikler sözkonusudur. Temel kriterlerin büyük çoğunluğu karşılanmamaktadır. Bir yükümlülük, bir ülkenin yapısal, yasal ya da kurumsal özellikleri nedeniyle uygulanamamaktadır.

8 40+9 Tavsiyede Genel Durumumuz Uyum Düzeyi Adet Uyumlu (C) 3 Büyük Ölçüde Uyumlu (LC) 12 Kısmen Uyumlu () 22 Uyumsuz (NC) 11 Uygulanamaz (NA) 1

9 Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler: 3 Tavsiye Tavsiyenin Konusu 10 Kayıtların Saklanması Belli Bir Limitin Üzerindeki İşlemlerin Yetkili Bir Otoriteye Bildirilmesi Mali Olmayan Meslek Be Kuruluşlar Dışındaki Kuruluşlara Da Yükümlülüklerin Uygulanması Genel Kurul Sonrası durum (nihai puan) C (Tam Uyumlu) C (Tam Uyumlu) C (Tam Uyumlu)

10 Tavsiye Tavsiyenin Konusu Aklama Suçunun Maddi, Manevi Unsurları, Tüzel Kişilere Yönelik Cezai Yaptırımlar Müsadere Ve Geçici Tedbir Mekanizmalarının Kurulması Aklama İle Mücadelede Mali Kurumların Gizlilik Hükümlerinin Engel Teşkil Etmemesi (nihai puan) 14 Yükümlülerin Korunması, ŞİB lerin İfşa Edilmemesi LC 26 Büyük Ölçüde Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler Mali İstihbarat Biriminin Oluşturulması, Görevleri, Yetkileri 28 Suçun İncelenmesinde, Arama, Zoralım, Zapt Gibi LC LC LC LC LC

11 Büyük Ölçüde Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler Tavsiye 31 Tavsiyenin Konusu FIU, Yasa Uygulama Birimleri, Denetim Birimleri Arasında Koordinasyon Ve İşbirliğinin Sağlanması (nihai puan) 36 Karşılıklı Adli Yardımlaşma Konuları LC 37 Dual Criminality Konusu LC 39 Aklama Suçunu İşleyenlerin İadesi Konusunda Kanunların Bulunması 40 İdari İşbirliğinin Sağlanması (MOU) LC ÖT-IX Sınırdan Para Geçişinde Alınacak Tedbirler LC LC LC

12 Tavsiye Tavsiyenin Konusu Karapara Aklama Suçunun Kapsamı, Öncül Suçlar Teknolojik Risklere Ve Yüz Yüze Yapılmayan İşlemlere Yönelik Alınması Gereken Önlemler Karapara Aklama Ve Terörün Finansmanı Kapsamında Şüpheli İşlem Bildirim Mekanizmasının Kurulması İç Kontrol Mekanizmasının Kurulması, Uyum Görevlisi Atanması, Eğitim Yükümlülüğü (nihai puan) 17 Yükümlülüğe Uymamanın Yaptırımları Kısmen Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler Shell Bankalarla İş İlişkisine Girilmesinin Yasaklanması Yükümlülerin, Yükümlülük Denetimine Tabi Tutulması

13 Tavsiye Tavsiyenin Konusu (nihai puan) 25 Rehberler Çıkarılması, Feedback Aklama Ve Terörün Finansmanı Suçlarının İncelenmesi, Bu Konuda Yetkili Otoritenin Belirlenmesi Denetim Otoritelerinin Yeterli, Yetki İle Donatılmış Olması, Yerinde Denetim Konuları, Her Türlü Bilgi Ve Belgeye Ulaşmaları FIU, Yasa Uygulama Birimleri, Denetim Birimlerinin, Yeterli Yapısal, Personel, Teknik İmkanlara Sahip Olması 32 Detaylı İstatistiklerin Tutulması 33 Kısmen Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler Tüzel Kişilerin Aklama Ve Terörün Finansmanı Amacıyla Kullanılmasının Önlenmesi Amacıyla Alınacak Tedbirler

14 Tavsiye I Tavsiyenin Konusu Uluslararası Anlaşmaların Onaylanması (Viyana, Palermo, Newyork Sözleşmeleri) Tedbir, Müsadere, Zapt Gibi Konuladaki Adli Yardımlaşma Taleplerine Zamanında Cevap Verecek Mevzuatların Bulunması BM Terörün Finansmanı Konvansiyonunun İmzalanması, Onaylanması Ve Uygulanması, BM Güvenlik Konseyi Kararlarının Uygulanması (nihai puan) II Terörün Finansmanının Suç Haline Getirilmesi III Terörist Fonların Dondurulması, Bu Konuda Mekanizma Oluşturulması IV Terörizmin Finansmanı İle ŞİB lerin Bildirilmesi V VI Kısmen Uyumlu Olduğumuz Tavsiyeler Arasındaki Tavsiyelerin Terörizmin Finansmanı Konusunda da Uygulanması Para Ya Da Değer Transfer Edenlerin Kayıt Altına Alınması, Tescil Edilmesi VIII Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlarla İlgili Alınacak Tedbirler

15 Uyumsuz Olduğumuz Tavsiyeler Tavsiye 5 Tavsiyenin Konusu Müşterinin Tanınması Kuralı (Kimlik Tespiti Ve Teyidi, Nihai Faydalanıcının Tespiti Ve Teyidi, Müşterilerin Devamlı İzlenmesi, Basitleştirici Tedbirler, Geliştirilmiş Tedbirler) (nihai puan) NC 6 PEPs lere Yönelik Alınması Gereken İlave Önlemler NC Muhabir Bankacılık İşlemlerinde Alınması Gereken Önlemler Üçüncü Tarafla Yürütülen İş İlişkisinde Alınması Gereken Önlemler Karmaşık, Olağandışı İşlemlere Özel Dikkat Gösterilmesi Mali Olmayan Meslek Ve Kuruluşların Kimlik Tespiti Açısından Alacakları Tedbirler NC NC NC NC

16 Uyumsuz Olduğumuz Tavsiyeler Tavsiye Tavsiyenin Konusu Mali Olmayan Meslek Ve Kuruluşların Şüpheli İşlem Bildiriminde Bulunması FATF Tavsiyelerini Uygulamayan Ülkelere Özel Dikkat Gösterilmesi Yurtdışındaki Şubelere de Diğer Ülkenin İzin Verdiği Ölçüde Yükümlülüklerin Uygulanması Mali Olmayan Meslek Ve Kuruluşların AML/CFT Önlemlerine Uyum Ve Gözetimi Konusunda Etkili Sistemlerin Bulunması (nihai puan) VII Para Transferi Konusunda Alınacak Tedbirler NC NC NC NC NC

17 Uygulaması Olmayan Tavsiye Tavsiye Tavsiyenin Konusu (nihai puan) 34 Trust lara Yönelik Önlemler Alınması NA

18 FATF Takip Süreci

19 Takip İki yılda bir yapılan güncelleme (Biennual update) Düzenli Takip (Regular follow up) Gerekli adımlar atılmıştır İlerleme kaydetmiştir Fakat takibe devam edilmelidir Gerekli adımlar atılmamıştır Ülke takip sürecinden çıkarılır Ülke rapor vermeye devam eder Sıkı Takip (Enhanced follow up)

20 Template for biennial update reports 1. Description of the deficiencies identified for each Recommendations rated or NC 2. The recommendations in the MER relevant to that Recommendation 3. The country should describe all the laws, regulations or other measures passed or introduced to meet the deficiencies identified 4. Where appropriate, identify any action taken or results flowing from the laws, regulations or measures that have been taken. 5. Please set out updated statistics for the items mentioned in R.32

21 Template for first follow up report 1. General description of all legislative, regulatory or other changes made or actions taken since the mutual evaluation. 2. Update of all statistics contained in the MER. Recommendations rated or NC Set out factors underlying the rating for each Recommendation Actions taken to remedy deficiencies Describe actions taken to rectify each of the deficiencies noted in the mutual evaluation report

22 2 Yılda bir yapılan güncelleme (Biennual update) Tüm üye ülkelere uygulanmaktadır, MER in ele alındığı Genel Kurul toplantısından en fazla 22 ay içinde ve NC olarak değerlendirilen tavsiyelerle ilgili yapılan işlemler konusunda güncelleme raporu verilir, Güncelleme raporu, hazırlanan şablona uygun olmalıdır, Güncelleme raporları FATF Başkanının önerisi veya ilgili ülkenin talebi üzerine Genel Kurulda görüşülebilir.

23 Düzenli Takip (Regular follow up) 1,5,10,13, ÖTII, ÖT IV den herhangi birinin veya NC olması, veya bunlarla bağlı olmaksızın Genel Kurulca bu takibe karar verilmesi halinde uygulanır, MER in ele alındığı Genel Kurul toplantısından 24 ay sonra ve NC olarak değerlendirilen tavsiyelerle ilgili yapılan işlemler konusunda Rapor verilir, Zayıflıkların ciddi olması halinde Genel Kurul Rapor için 24 aydan daha kısa bir süre verebilir. Rapor, hazırlanan şablona uygun olmalıdır,

24 Düzenli Takip Karşısında Durumumuz Tavsiye Açıklaması Puan 1 Karapara Aklama Suçu 5 Müşterinin Tanınması Kuralı NC 10 Kayıtların Saklanması C 13 Şüpheli İşlem Bildirimi II Terörizmin Finansmanı Suçu IV Şüpheli İşlem Bildirimi

25 Sıkı Takip (Enhanced follow up) İlgili bakan veya bakanlara FATF başkanı tarafından bir mektup gönderilerek, FATF tavsiyeleri ile uyumsuz olunduğu konusunda uyarı yapılır, Bu mesajı güçlendirmek için ülkeye üst düzey bir ziyaret gerçekleştirilir. Bu ziyarette bakanlar ve üst düzey görevlilerle görüşülür, 21. tavsiyenin uygulanması kapsamında bir FATF bildirisi hazırlanır ve ülkenin FATF tavsiyelerine uyumlu olmadığı belirtilir. Ayrıca ülkeye karşı uygulanacak hareket tarzı önerilir, Tavsiyeler uygulanıncaya kadar ülkenin FATF üyeliği askıya alınır, Ülkenin üyeliği sona erdirilir.