MERKEZİ KAYIT KURULUŞU

Transkript

1 MERKEZİ KAYIT KURULUŞU ÜCRET Sİ Sayfa 1 / 23

2 İÇİNDEKİLER I. GENEL ESASLAR... 3 II. ÜYELİK GİRİŞ ÜCRETLERİ... 5 III. YATIRIMCI HESABI AÇMA VE BAKIM HİZMETLERİ... 6 IV. KAYDİ SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI İHRAÇ HİZMETLERİ... 6 V. SAKLAMA HİZMETLERİ... 7 VI. İHRAÇÇI HİZMETLERİ... 8 VII. HAK KULLANIM HİZMETLERİ... 9 A. Bedelli ve Bedelsiz Sermaye Artırımlarına Katılım... 9 B. Elektronik Genel Kurul Sistem Hizmetleri(e-GKS) C. ÖSBA Kupon Ayrıştırma VIII. NAKİT ÖDEME HİZMETLERİ A. ÖSBA, VDMK, VTMK, KİRA SERTİFİKASI, GAYRİMENKUL SERTİFİKASI YATIRIM FONU Anapara ve Kupon İtfası, Varant Nakdi Uzlaşı B. Pay Senetlerine İlişkin Temettü ve Diğer Nakit Ödemeler IX. KAYDİ SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI TRANSFER HİZMETLERİ A. Alım Satım leri B. Diğer X. İDARİ VE HUKUKİ DİĞER HİZMETLER A. Yasağı Uygulama XI. DİĞER HİZMETLER A. Özel Raporlama Hizmetleri B. İletişim Hizmetleri C. İhraççı promosyon Hizmetleri D. İhraççılar Tarafından Yatırımcıların Bilgilendirilmesi Hizmeti E. Çağrı Yolu İle Vekalet Toplamaya İlişkin Yatırımcıların Bilgilendirilmesi Hizmeti XII. KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU (KAP) HİZMET BEDELİ XIII. ELEKTRONİK ORTAMDA MKK TARAFINDAN VERİLECEK EĞİTİMLERE İLİŞKİN ÜCRET Sİ Sayfa 2 / 23

3 I. GENEL ESASLAR Merkezi Kayıt Kuruluşunun (MKK) Kuruluş, Faaliyet, Çalışma Ve Denetim Esasları Hakkında Yönetmelik in 28 inci maddesi çerçevesinde, MKK nezdinde ve Merkezi Kaydi Sistem de (MKS) gerçekleştirilecek işlemlere ilişkin olarak tahsil edilecek ücretlere ilişkin esaslar bu dokümanda belirtilmiştir. 1. Ücretler aylık olarak üye bazında tahakkuk ettirilir. İzleyen ayın 15 ine kadar ödenir. Saklama komisyonları günlük bakiyeler üzerinden hesaplanarak aylık tahakkuk ettirilir. 2. Ücretlere BSMV dahil değildir. 3. Limitler BSMV hariç dikkate alınır. 4. Pay senetleri Borsa İstanbul Gelişen İşletmeler Pazarı nda işlem gören ortaklıklar ile Kurul un Ortaklıkların Kanun Kapsamından Çıkarılması ve Paylarının Borsada Görmesi Zorunluluğuna İlişkin Esaslar Tebliği ile belirlenen esaslar çerçevesinde pay senetleri Borsa İstanbul tarafından belirlenecek Platformda işlem görecek ortaklıklar için üyelik giriş, ihraç, saklama, ihraççı hizmetleri, hak kullanım hizmetleri, nakit ödeme hizmetleri için ücretler ve alt ve üst limitler 1/10 oranında uygulanır. 5. Pay senetlerinin borsada işlem görebilir nitelikte değerlendirilmesi için ek tanımının A ile başlaması gerekir. yasağı uygulanmış pay senetleri de borsada işlem görebilir nitelikte pay senetleri gibi ücretlendirilir. 6. leri İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. (Takasbank) tarafından yapılmakta olan kapalı yatırım kuruluşlarına ücret tahakkuku yapılmaz. 7. Borsa kotundan çıkartılan ortaklıkların pay senetleri Borsada işlem görmeyen nitelikte pay olarak değerlendirilir. 8. Ortak işlem taahhütnamesi ile diğer bir üye adına işlem yapılması durumunda ücret, adına işlem yapılan üyeden tahsil edilir. 9. MKK Kurumsal Yönetim Portalı na üye olan yatırımcılar ve üyeler için bu tarifede öngörülen komisyonlardan, MKK yönetim kurulunca uygun görülen indirimler yapılabilir. Sayfa 3 / 23

4 10. TOKİ, İller Bankası ve kentsel dönüşüm projelerinde gayrimenkul sertifikası ihraç eden kurumlardan herhangi bir ücret alınmaz. 11. Türkiye Varlık Fonu Yönetimi A.Ş., Fon ve Şirketin kuracağı varlık kiralama şirketlerinden ihraççı üye olarak yapacağı işlemler nedeniyle ihraç, ihraç hizmetleri ve üyelik ücreti alınmaz. 12. Yabancı sermaye piyasası araçları, yurtiçinde ihraç edilenlerle aynı esaslara göre ücretlendirilir. Şu kadar ki, yabancı sermaye piyasası araçlarının MKK da izlenmesi amacıyla diğer bir saklama kuruluşunda MKK tarafından açılan hesaba ilişkin olarak karşı karşıya kalınan komisyonlar çerçevesinde işbu komisyon tarifesinde MKK Yönetim Kurulunca değişiklik yapılabilir. 13. Yabancı sermaye piyasası araçlarının MKK da izlenmesi amacıyla diğer bir saklama kuruluşunda MKK tarafından açılan hesaba ilişkin olarak MKK üyelerinden birinin hatası nedeniyle MKK ya tahakkuk ettirilen ücret, ceza vb tutarlar ilgili üyeye yansıtılır. 14. Maliye Bakanlığı tarafından e-haciz projesi kapsamında yapılan bildirimler ücretlendirilmeyecektir. 15. Ücret tarifesi her yıl Ocak ayında, piyasada yaşanan gelişmeler çerçevesinde MKK tarafından yeniden değerlendirilir. 16. Mevcut tarifede Üyelik Giriş Ücreti, Kaydi Sermaye Piyasası Araçları İhraç Hizmetleri ve İhraççı Hizmetleri için uygulanmakta olan alt, üst ve yıllık limitler Türkiye İstatistik Kurumu tarafından Türkiye geneli için hesaplanan Tüketici Fiyat Endeksi ve Yurtiçi Üretici Fiyat Endeksinin, Aralık ayına ilişkin yıllık değişim oranlarının aritmetik ortalaması oranı baz alınarak artırılır. 17. Piyasa değerinin tespitinde ek-1 de yer alan değerleme esasları uygulanır. 18. Herhangi bir sebeple yapılacak komisyon iadelerinin tahakkuk edilen ay içinde yapılmaması halinde iade tutarı BSMV hariç olarak ödenir. 19. Her bir üye için ayrı ayrı uygulanmak üzere, hesaplanan komisyonlar sonucu oluşan alacak tutarlarının BSMV dahil 10 TL nin altında kalması durumunda üyeye dekont edilmez. Sonraki dönemlerde kümülatif olarak 10 TL yi geçtiği dönemde tahakkuk ettirilerek ilgili üyeye dekont edilir. Sayfa 4 / 23

5 II. ÜYELİK GİRİŞ ÜCRETLERİ Referans Üyelik Tipi Yatırım Kuruluşları Pay Senedi İhraççıları Pay Senedi ve Yatırım Fonu dışındaki Sermaye Piyasası Aracı İhraççıları Portföy Yönetim Şirketleri Vadeli ler Aracılık Şirketleri Yabancı Yatırım Fonu Temsilcileri Portföy Saklama Kuruluşları Ücret bazı Ödenmis/ Çıkarılmış Sermaye Tutar/ Oran Binde Belirtilen ücret MKK ya üyelik başvurusu sırasında ödenir. 2. Pay senedi ihraççısı giriş ücreti TL den az TL den çok olamaz. 3. Aynı referans numarası ile yer alan üyelik tiplerinden sadece bir kez giriş ücreti alınır. 4. TCMB üyelik giriş ücretinden muaftır. 5. III-39.1 sayılı Yatırım Kuruluşlarının Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Tebliğ in 63. maddesinde belirlenen hallerde Kuruluşumuz üyesi olacak yeni yatırım kuruluşlarından giriş ücreti alınmaz. 6. Yabancı üyeler de aynı esaslara tabidir. 7. Yabancı Yatırım Fonu Temsilcileri temsil ettikleri her bir fon kurucusu adına üyelik ücreti öderler. 8. Borsa Yatırım Fonu ihraççılarından 2017 yılından itibaren bir yıl süreyle giriş ücreti alınmaz. 9. Ücret tarifesi kapsamında aynı referans numarası ile yapılan ikinci üyelik işlemi için hesaplanan tutarın ilk üyelik için alınan ücretten fazla olması durumunda; fark tutarı ayrıca üyelik ücreti olarak ödenir. 10. Üyelik sürecine ilişkin olarak, ilk üyeliğin tesis edildiği yılı izleyen yıldan itibaren aktif olan üyeler üyelik aidatı olarak aylık 50 TL ücret öder. 1 Katılım Bankaları Takas ve Saklama Kuruluşları Gayrimenkul Sertifikası İhraççıları Sayfa 5 / 23

6 III. YATIRIMCI HESABI AÇMA VE BAKIM HİZMETLERİ Baz Aralığı Tutar Hesap Açma - 1,50 Yatırımcı sicil numarası ve şifresi gönderimi Hesap Bakım TL ve üzeri piyasa değerli saklama bakiyesi 8 Günlük 0, Üyeler tarafından açılan hesap başına 1,50 TL hesap açma ücreti alınır. 2. Yatırımcıya sicil numarası gönderilmesinde 8 TL ücret alınır. Ücret tahakkukunda yatırımcı sicil numarasının ve buna bağlı yatırımcı şifresinin yatırımcının eline ulaşmış olması şartı aranmaz. 3. Sicil ve şifrenin yatırımcıya gönderilmesinden sonra tekrar talep edilmesi halinde yeniden aynı ücret tahakkuk ettirilir. 4. Sicil ve şifrenin basılı evrak olarak yurtdışına gönderilmesinde PTT gönderi bedeline yurtiçi gönderi bedelinin yarısı ilave edilerek hesaplanan tutar esas alınıp üyelerden tahsil edilir. 5. Saklama bakiyelerinin piyasa değeri 1000 TL ve üzeri olan hesaplardan günlük 0,00924 TL hesap bakım ücreti alınır. 6. Aynı gün içerisinde açılıp iptal edilmiş hesaplar için hesap açım ücret alınmaz. IV. KAYDİ SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI İHRAÇ HİZMETLERİ Sermaye Piyasası Aracı Muhatap Üye Ücret Bazı Tümü İhraççı Kayden yaratılan nominal değer veya pay/ Yatırım fonu pay adedi/ varant adedi Oran Üst Limit Onbinde Bir üyenin her bir sermaye piyasası aracı sınıfı bazında, yıllık olarak ödeyeceği toplam ihraç ücreti TL yi geçemez. 2. Birleşme, devir ve bölünme işlemleri nedeniyle yapılan ihraçlardan ücret alınmaz. 3. DİBS ve Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından ihraç ücreti alınmaz. 4. Tahsisli yapılanlar hariç, bedelli ve bedelsiz sermaye artırımları ihraç ücretine tabi değildir. Tahsisli sermaye artırımlarında üst limit TL olarak uygulanır. 5. Yatırım fonu pay adedi artırımları ihraç ücretine tabidir. Girişim Sermayesi Yatırım Fonları için oran ve limitler %50 indirimli olarak uygulanır. 6. Yabancı sermaye piyasası araçlarının uluslararası transferinde ihraç ücreti alınmaz. 7. Gayrimenkul sertifikaları için oran ve limitler %50 indirimli olarak uygulanır. 8. Borsa Yatırım Fonları için oran ve limitler 2017 yılından itibaren bir yıl süreyle %50 indirimli olarak uygulanır. Sayfa 6 / 23

7 V. SAKLAMA HİZMETLERİ Sermaye Piyasası Aracı BYF ve varantlar Ücret Bazı Piyasa değeri Yıllık Oran Onbinde 0,65 1. MKS de ihraç ve halka arz amacıyla kullanılan üye havuz hesapları, fiziki bilinmeyen ortak hesapları, TCMB omnibus hesabı ve Borsa İstanbul da gerçekleştirilen işlemlerin takası amacıyla Takasbank nezdinde açılmış hesaplar saklama ücretinden muaftır. Borsada Görebilir Nitelikte Pay Senetleri, Borsada Göremeyen Nitelikte Pay Senetleri Pay Senedi ve Katılım Şemsiye Fonuna Bağlı Yatırım Fonları ile Girişim Sermayesi Yatırım Fonları Piyasa Değeri Nominal değer ile piyasa değerinden düşük olanı Pay adedi x pay fiyatı Onbinde 0,65 Onbinde 0,75 Onbinde 0,5 2. Hakkında iflas veya tasfiye kararı bulunan ortaklıkların menkul kıymetleri için saklama ücreti alınmaz. 3. Üyelerin DBDEPO ve portföy hesaplarında gün sonunda kalan DİBS ve Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen kira sertifikaları bakiyeleri için saklama ücreti alınmaz. 4. Genel Esaslar ın 12'nci maddesi doğrultusunda, Merkezi Kaydi Sistem de Avusturya şirketi DO&CO Aktiengesellschaft pay saklaması yapan üyelerden aylık olarak 50 TL ek ücret alınmaktadır. Diğer Yatırım Fonları Pay adedi x pay fiyatı Onbinde 1 ÖSBA, VDMK, VTMK,kira sertifikası ve DİBS Anapara Nominal Değer Onbinde 0,5 ÖSBA, VDMK, VTMK,kira sertifikası ve DİBS Kuponlar Nominal Değer Onbinde 0,05 Gayrimenkul Sertifikaları Nominal Değer Onbinde 0,25 Sayfa 7 / 23

8 VI. İHRAÇÇI HİZMETLERİ Ücret Bazı Oran Tutar/ Genel Kurul Bildirimi Sermaye Artırımı (Bedelli ve Bedelsiz) Sermaye Azaltımı Pay senetlerine ilişkin Temettü ve diğer nakit ödemeler, Anapara ve kupon itfası, varant nakdi uzlaşma Birleşme/ devir/bölünme Artırılan sermaye tutarı Ödenen tutar nedeniyle dönüşüme tabi kıymetlerin nominal değeri /fon pay adedi Alt Limit/ Üst Limit Onbinde 0,5 Alt limit 685 Üst limit Onbinde 0,5 Onbinde 0,5 Alt limit 685 Üst limit Alt limit 685 Üst limit İhraççılardan belirtilen işlemler için verilen hizmet kapsamında ücret ile alt ve üst limitler işlem bazında uygulanır. Aynı işlemin farklı ISIN lar için gerçekleştirilmesi halinde tek ücret alınır. Bedelli ve bedelsiz sermaye artırımı ayrı işlemler olarak değerlendirilir. 2. Kayıtlı sermaye sistemindeki ihraççıların ücretlerinin belirlenmesinde, artırılan sermaye tutarı artırımın sonuçlanmasından sonrasında belirlenir. 3. Yatırım fonlarına ilişkin birleşme, devir ve bölünme işlemlerinin ihraççı tarafından farklı bir yöntemle yapılması halinde ayrıca ücret alınmaz. 4. DİBS ve Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen kira sertifikalarından ihraççı işlem ücretleri alınmaz. 5. Aynı gün yapılmasına bakılmaksızın her bir işlem türü için ayrı ücret alınır. 6. Ortaklıktan çıkarma hakkının kullanımı için ve kaydi sistemden çıkış yapılacak pay iptali işlemlerinden sermaye azaltımı ücreti alınır. İflas durumundaki şirketlerden kaydi sistemden çıkış ücreti alınmaz. 7. Devir işleminde ücret, devralan üyeden tahsil edilir. 8. Gayrimenkul sertifikası nakit ödeme işlemlerinde oran ve limitler %50 indirimli olarak uygulanır. Sayfa 8 / 23

9 VII. HAK KULLANIM HİZMETLERİ A. Bedelli ve Bedelsiz Sermaye Artırımlarına Katılım Ücret Bazı Oran Sermaye Artırımı Sermaye Azaltımı Borsada Görebilir Nitelikte Pay Senetleri Borsada Göremeyen Nitelikte Pay Senetleri Borsada Görebilir Nitelikte Pay Senetleri Borsada Göremeyen Nitelikte Pay Senetleri Sermaye artrımından alınan payların piyasa değeri Sermaye artrımından alınan payların nominal değeri Sermaye azaltım işlemlerinde azaltılan kısmın piyasa değeri Sermaye azaltım işlemlerinde azaltılan kısmın nominal değeri Onbinde 2,5 Onbinde 1 Onbinde 2,5 Onbinde 1 1. Birleşme, devir ve bölünme işlemleri sermaye artırımlarıyla aynı esaslarda ücretlendirilir Sayfa 9 / 23

10 B. Elektronik Genel Kurul Sistem Hizmetleri(e-GKS) (Genel Kurul Tarihi İtibariyle Şirketin Piyasa Değeri/e-GKS ye Tabi Şirketlerin Toplam Piyasa Değeri) oranına göre şirket sırası Tutar 1 10 Arası Arası Arası ve üzeri Borsaya kote şirketlerden, Şirketin Piyasa Değeri/e-GKS ye Tabi Şirketlerin Toplam Piyasa Değeri oranına göre yandaki tabloda belirtilen e-gks Kullanım Ücreti alınır. 2. Yapılacak hesaplamada olağan veya olağanüstü genel kurul ile aynı gün yapılan imtiyazlı pay sahipleri özel kurulunun dikkate alınmaz. Buna karşı olağan veya olağanüstü genel kurul gününden farklı bir gün yapılan imtiyazlı pay sahipleri özel kurulunun/kurulları tek toplantı olarak hesaplamaya dahil edilir. 3. Payları Gelişen İşletmeler Pazarında işlem gören ortaklıklar ile Sermaye Piyasası Kanununun 16/2, 33/4 ve geçici 8/3 maddeleri çerçevesinde hisse senetleri Borsa tarafından belirlenecek Pazar ve Platformda işlem görecek ortaklıklar için e-gks Kullanım Bedeli 1/10 oranında uygulanır. 4. İsteğe bağlı olarak elektronik genel kurul yapmak isteyen şirketlerden yandaki tablodaki en düşük dilim üzerinden e-gks Kullanım Bedeli alınır. 5. Ücretlere KDV dahil değildir. Sayfa 10 / 23

11 C. ÖSBA Kupon Ayrıştırma Muhatap Üye Ücret Bazı Tutar 1. bildirimi bazında uygulanacaktır. Ayrıştırma talep eden üye Sayısı 5 VIII. NAKİT ÖDEME HİZMETLERİ A. ÖSBA, VDMK, VTMK, GAYRİMENKUL SERTİFİKASI, KİRA SERTİFİKASI, YATIRIM FONU Anapara ve Kupon İtfası, Varant Nakdi Uzlaşı Muhatap Üye Ücret Bazı Oran Ödeme Yapılan Üye Ödenen Tutar Onbinde 1 1. DİBS ve Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen kira sertifikaları anapara ve kupon itfa ödemelerinden ücret alınmayacaktır. 2. İhraççı tarafından doğrudan hak sahibine yapılan ödemeler dikkate alınmaz 3. Yabancı para cinsinden ödemelerde muhabir banka masrafları ilgili üyeden tahsil edilir. 4. Yabancı para cinsinden ödemelerde, matrah ödenen tutarın TCMB tarafından ilan edilen döviz alış kuru üzerinden TL ye çevrilmesiyle hesaplanır. 5. Gayrimenkul sertifikası nakit ödeme işlemlerinde oran %50 indirimli olarak uygulanır. Sayfa 11 / 23

12 B. Pay Senetlerine İlişkin Temettü ve Diğer Nakit Ödemeler Muhatap Üye Ücret Bazı Oran 1. İhraççı tarafından doğrudan hak sahibine yapılan ödemeler dikkate alınmaz. Ödeme Yapılan Üye Ödenen Tutar Borsada Görebilir Nitelikte Pay Senetleri Onbinde 2,5 2. Yabancı para cinsinden ödemelerde muhabir banka masrafları ilgili üyeden tahsil edilir. Borsada Göremeyen Nitelikte Pay Senetleri Onbinde 0,5 3. Yabancı para cinsinden ödemelerde, matrah TCMB tarafından ilan edilen döviz alış kuru üzerinden TL ye çevrilerek hesaplanır. Sayfa 12 / 23

13 IX. KAYDİ SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI TRANSFER HİZMETLERİ A. Alım Satım leri Borsa İstanbul da gerçekleşen pay senedi,varant, Gayrimenkul Sertifikası, ÖSBA, VDMK,VTMK, BYF,Kira sertifikası, Girişim Sermayesi Yatırım Fonu ve Gayrimenkul Yatırım Fonları alım satım işlemlerine ilişkin kayıtlar Ücret Bazı Kayıt sayısı Tutar / Oran 0,02 Alt Limit 1. Borsa İstanbul da gerçekleştirilen alım satım işlemlerine ve işlem düzeltmelerine ilişkin hesap ve menkul kıymet bazında MKS de oluşturulan borç ve alacak kaydı başına ücret alınır. ÖSBA için borç kapatma ve alacak dağıtımı hareket kayıtları baz alınacaktır. Alacak dağıtımı kayıtları için ücret tahakkuku alan üyeye yapılacaktır. 2. *İlgili ücretler MKS nin yatırım fonu payı ve DİBS alım satım fonksiyonları kullanılarak yapılan alım satım işlemlerini kapsamaktadır. 3. TEFAS Platformunda gerçekleştirilen yatırım fonu katılım payı alım satım işlemlerinden TEFAS ücret tarifesi dışında ek bir ücret alınmaz. Yatırım Fonu Payı Alım Satım leri* DİBS alım satım işlemleri* Üye içi tutarı Sayısı Onbinde 0,05 0,015 1 Kuruş 4. Vadeli işlemler ve opsiyon piyasası vade sonu işlemleri ile pay repo işlemlerine ilişkin MKS de oluşturulan borç ve alacak kaydı başına pay senedi alım satım işlemleri ücreti uygulanır. Sayfa 13 / 23

14 B. Diğer Ücret Bazı Tutar Borsada Göremeyen Nitelikten Borsada Görebilir Nitelikte paya dönüşüm Sayısı 5 Rehin/Teminat i Sayısı 0,1 İntifa i Sayısı 10 Hapis i Sayısı 0,1 EMKT üzerinden depo devri Sayısı 0,70 Üyelerarası menkul kıymet transferi sayısı 1,25 Üye İçi hesaplararası menkul kıymet transferi Üyeler arası menkul kıymet transfer öneşleşme talimatı Öneşleşme sonrası üyelerarası menkul kıymet transferi Uluslararası sermaye piyasası aracı gönderimi/kabulü sayısı 0,25 Talimat sayısı 0,625 sayısı 0,625 sayısı Rehin teminat sona erme(çıkış) ve teminattan alacak karşılama işlemlerinden ücret alınmaz. 2. İntifa sonlandırma işleminden ücret alınmaz. 3. Hapis sonlandırma işleminden ücret alınmaz. 4. lerin iptalinden de aynı ücret tahsil edilir. 5. Yatırım kuruluşu ve yatırım fonu birleşme işlemleri üyeler arası menkul kıymet transferi olarak ücretlendirilir. 6. Tarife kapsamında sayılanlar ve itfa nedeniyle yapılanlar hariç menkul kıymet çıkış hareketi yaratan hareketler ilgili menkul kıymet transferi ücretine tabidir. Şu kadar ki; Borsa İstanbul da ve Takasbank nezdindeki piyasaların takası amacıyla kullanılan havuz hesaplarına/hesaplarından giriş/çıkış hareketleri ücretlendirilmez. 7. Üyelerin, DBDEPO yada portföy hesaplarından TCMB veya Takasbank AŞ nezdindeki kendi hesaplarına yaptıkları EMKT depo devir işlemleri ücretlendirilmez. 8. Ön eşleşme talimatlarına ilişkin ücret gönderen ve alan üyeden verdikleri talimat başına alınır. Transfer ücreti ise sadece gönderen üyeden alınır. 9. Üyeler arası menkul kıymet transferi (ön eşleşme) işlemi SWIFT ile yapılabilmekte olup, ayrıca ücretlendirilmez. 10. III-37.1 Yatırımcı Hizmetleri İle Yan Hizmetlere İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ kapsamında gerçekleştirilecek üyeler arası kıymet transferi işlemleri için, üye talebiyle bağlantılı olarak 0,1 TL ücret alınacaktır. Virman tarihi itibariyle müşteri bazında piyasa değeri toplamda 1.000,00 TL nin altında kalan kıymetlerin virmanlanması işleminden ise ücret alınmayacaktır. 11. Kendi isteğiyle geçici/sürekli kapanan üyeler adına MKK tarafından gerçekleştirilen menkul kıymet transferi işlemlerinden 2 katı ücret alınır. Sayfa 14 / 23

15 Transfer Nedeni Devir ve Ödünç Seçilerek Borsada Görebilir Nitelikteki Pay Senetlerinin Üyeler arası ve Üye içi transferi Ücret Bazı Piyasa değeri Oran Onbinde 0,3 Tutar/ Alt Limit/ Üst Limit Alt Limit 5 Üst Limit Transfer Nedeni Devir ve Ödünç seçilerek Borsada Görebilir Nitelikteki Payların Üyeler arası ve Üye içi transferine ilişkin tarife, ön eşleşme sonrası üyeler arası transfer uygulamasıyla gerçekleştirilen Borsada işlem görebilir nitelikteki pay senetlerinin transferi için de aynı şekilde uygulanır. a) piyasa değeri TL ye kadar olan işlemler ve hesap sahibinin kendi hesapları arası işlemler için, diğer menkul kıymet transfer işlem ücret tarifesi uygulanır. b) Üyeler tarafından yanlış beyan yapıldığının tespiti halinde üst sınır dikkate alınmaksızın tarifenin 2 katı (onbinde 0,6) komisyon tahakkuk ettirilir. Ayrıca, ödenen komisyon ile yeni tahakkuk ettirilen komisyon farkı üzerinden Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası avans işlemlerinde uygulanan faiz oranı üzerinden gecikme faizi uygulanır. Bu durumdaki işlemler için üst limit TL + BSMV dir. c) Transfer nedeninin sehven hatalı bildirildiğinin, komisyon tahakkukunun yapıldığı ay içerisinde yazılı olarak bildirimi halinde başvuru değerlendirilerek tahakkuk tutarı düzeltilebilir. d) Transfer nedeni Devir ve Ödünç olup parçalı gerçekleşen virman işlemleri için, ilk parçada virman talimatının toplam tutarı üzerinden bir defaya mahsus hesaplama yapılarak ücret alınır, aynı talimata bağlı gerçekleştirilen parçalı virman işlemlerinin ikinci parçasından itibaren her bir parçası için diğer transfer nedenlerine ilişkin tarife uygulanır. Sayfa 15 / 23

16 X. İDARİ VE HUKUKİ DİĞER HİZMETLER A. Yasağı Uygulama Muhatap Üye Ücret Bazı Oran Sermaye piyasası aracının yasaklı veya borsada işlem göremeyen nitelikte paya dönüşümü Payın Bulunduğu Üye Piyasa Değeri Onbinde 5 Sermaye piyasası aracının talep üzerine yasaklı paydan borsada işlem göremeyen nitelikte paya dönüşümü Dönüşümü Talep eden üye Piyasa Değeri Onbinde 5 XI. DİĞER HİZMETLER A. Özel Raporlama Hizmetleri Ücret Bazı Tutar 1. Kurul, Borsa İstanbul, Takasbank, TSPB ve kamu kurumlarından ücret alınmaz. Mevitas tan verilen rapor adedi 100 SWIFT MT535 Bakiye Bildirim Mesajı 3 Gönderim Adedi 2. SWIFT hak kullanım bildirimi hesap bazında ücreti Avro tutarı, ay sonunda TCMB tarafından ilan edilen döviz alış kuru üzerinden TL ye çevrilerek hesaplanır. SWIFT hak kullanım bildirimi MT564/MT566 hesap bazında 0,50 + SWIFT ücreti (Avro) Sayfa 16 / 23

17 B. İletişim Hizmetleri Muhatap Üye Ücret Bazı Tutar Üyelerarası mali hak Üyelerarası mali 10 talebinde bulunan üye hak talep bildirimi sayısı 1. MKS üzerinden karşı üyeden mali hak talebinde bulunan üyelere referans bazında ücretlendirme yapılır. C. İhraççı promosyon Hizmetleri Muhatap Üye İhraççı Üye Tutar Yatırımcı başvurusu içermeyen promosyon uygulaması Yatırımcı başvurusu içeren promosyon uygulaması (ortak sayısı ve altında olan şirketler) Yatırımcı başvurusu içeren promosyon uygulaması (ortak sayısı üzerinde olan şirketler) Menkul kıymet ödeme Promosyon uygulanmasına ilişkin ücret, yatırımcı başvurusu içermeyen promosyon uygulamalarında promosyon kriterlerine uygun hak sahiplerinin tespiti ve yatırımcı veya üye bazında raporlanması hizmetini kapsar. Yatırımcı başvurusu içeren promosyon uygulamalarında ise bu ücret yatırımcı başvurularının alınması, promosyon kriterlerine uygun ve başvuruda bulunmuş hak sahiplerinin tespiti, ve yatırımcı veya üye bazında raporlanması hizmetini kapsar. 2. Yatırımcı başvurusu içeren promosyon uygulamalarında ortak sayısı, promosyon başvuru başlangıç tarihinden bir önceki gün sonu itibariyle belirlenir 3. MKK tarafından verilen her bir promosyon kodu başına promosyon uygulaması ücreti alınır. Şu kadar ki başvuru süresi 6 ayı geçen uygulamalarda kod aynı kalsa bile yeni ücret tahakkuk ettirilir. Sayfa 17 / 23

18 D. İhraççılar Tarafından Yatırımcıların Bilgilendirilmesi Hizmeti AÇIKLAMALA Raporlama Hizmeti (1) Bilgilendirme Hizmeti (2) Muhatap Üye/Kurum/Kişi İhraççılar A ve B grubu Pay Senedi İhraççıları C ve D grubu Pay Senedi İhraççıları ile Diğer Tüm İhraççılar Ücret Bazı Sayısı Tutar Sayısı Sayısı İhraç edilen sermaye piyasası araçlarının; yatırımcı uyruk, kimlik, iletişim kanal bilgi türleri ve nominal adet dilim aralıklarına göre hazırlanan raporun üyeye iletilmesidir. 2. Bilgilendirme hizmetine ilişkin tarifenin uygulanmasında bilgilendirmeye ilişkin menkul kıymet esas alınır. Pay haricindeki menkul kıymetler aynı şekilde ücretlendirilirken, pay senedine ilişkin tarife ihraççılarına bağlı olarak farklılaşmaktadır. Pay Senedi İhraççılarının gruplarının belirlenmesinde Borsa İstanbul tarafından belirlenen Fiili Dolaşımdaki Pay (FDP) değerleri bakımından yapılan şirket sınıflandırmaları kullanılmaktadır. Bilgilendirme hizmeti, sadece e-posta yoluyla yapılmakta olup, SMS ve posta gönderilerinden bu tarifede yazılı ücretler ayrıca alınır. Posta Gönderimi (3) İhraççılar Gönderi Sayısı Yurt içi basılı posta gönderileri PTT Kurye ile gönderilir. Yurt dışı basılı posta gönderilmesi durumunda; gönderi ücreti üçüncü tarafa ödenen ücrete yurt içi gönderi ücretinin yarısı eklenmek suretiyle hesaplanır. SMS Gönderimi İhraççılar SMS Sayısı 0,1 Sayfa 18 / 23

19 E. Çağrı Yolu İle Vekalet Toplamaya İlişkin Yatırımcıların Bilgilendirilmesi Hizmeti Raporlama Hizmet Bedeli (1) Muhatap Üye/Kurum/Kişi Vekalet Toplayan Gerçek ve Tüzel Kişi Vekalet Toplayan Tüzel Ücret Bazı Tutar Sayısı Sayısı Yatırımcı uyruk, kimlik, iletişim kanal bilgi türleri ve sahip olunan sermaye piyasası aracı nominal adet dilim aralıklarına göre analizlerin yapılmak suretiyle hedef kitlenin kırılımlar bazında sayılarının tespiti ve hizmet talebinde bulunan gerçek veya tüzel kişilere teslim bedeli olarak alınır. Bilgilendirme Hizmet Bedeli (2) Posta Gönderi Ücreti Kişi Vekalet Toplayan Gerçek Kişi Vekalet Toplayan Gerçek ve Tüzel Kişi Sayısı Gönderi Sayısı Vekalet toplayan tüzel veya gerçek kişiler; Sermaye Piyasası Kurulu nun Vekaleten Oy Kullanılması Ve Çağrı Yoluyla Vekalet Toplanması Tebliği kapsamında genel kurullarda temsilci atanmak üzere çağrıda bulunan gerçek veya tüzel kişilerdir. (3) SMS Gönderi Ücreti Vekalet Toplayan Gerçek ve Tüzel Kişi SMS Sayısı 0,1 3- Yurt içi basılı posta gönderileri PTT Kurye ile gönderilir. Yurt dışı basılı posta gönderi ücretinin hesaplanma usulü, üçüncü tarafa ödenen ücrete yurt içi gönderi ücretinin yarısı eklenmek suretiyle yapılır. Sayfa 19 / 23

20 XII. KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU (KAP) HİZMET BEDELİ Tarife Açıklamalar Ücret Adı KAP Hizmet Bedeli KAP Hizmet Bedeli Ödeme Yükümlülükleri Tutarı KAP Üyeleri Şirket Grubu KAP Üyeleri-Fon Grubu KAP Üyeliğine İlk Girişte ve Sonrasında İzleyen Yıllarda Ödenmesi Gereken KAP Hizmet Bedeli Tutarlarında Uygulanacak İndirim Oranları: İndirim Oranı Payları Gören Ortaklıklar B Grubu %10 C Grubu %25 D Grubu %35 Borsa Dışı %100 Gayrimenkul Sertifikaları Gören Ortaklıklar Gayrimenkul Sertifikaları Görenler %50 TOKİ, İller Bankası ile kentsel dönüşüm projeleri kapsamında ihraç edilmiş sertifikaları işlem görenler % KAP Üyeleri, üyeliğe ilk girişte ve sistemde tanımlı oldukları süre içerisinde KAP Hizmet Bedeli öderler yılı için KAP Hizmet Bedeli tutarı, Şirket Grubundaki üyeler için yıllık TL+KDV, Fon Grubundaki üyeler için TL+KDV olarak belirlenmiştir. KAP Hizmet Bedeli tutarı her yıl, Türkiye İstatistik Kurumu tarafından Türkiye geneli için hesaplanan Tüketici Fiyat Endeksi ve Yurtiçi Üretici Fiyat Endeksinin, Aralık ayına ilişkin yıllık değişim oranlarının aritmetik ortalaması oranı baz alınarak MKK Yönetim Kurulu nca artırılabilir. Bu oranın üstünde bir oranda artırım ancak MKK nın önerisi ve SPK nın onayı ile mümkündür. 3. KAP Hizmet Bedeli, yabancı yatırım fonları hariç olmak üzere fonlarda ve borsa yatırım fonlarında (BYF) fon kurucusu tarafından, yabancı yatırım fonlarında ise fon temsilcisi tarafından, KAP Üyesi olan veya olacak olan her bir fon için ayrı ayrı ödenir. Şemsiye fonlarda fon kurucusu/fon temsilci tarafından her bir ihraç/alt fon için KAP Hizmet Bedeli ödenir. 4. Fon kurucusu, herhangi bir sebeple KAP üyesi olması durumunda, kategorisine göre ayrıca KAP Hizmet Bedeli öder. 5. Varant/Yatırım Kuruluşu Sertifikası ihraççısının yurt dışında yerleşik olması durumunda, KAP Hizmet Bedeline ilişkin ihraççı adına kesilen fatura piyasa yapıcı aracılığı ile ödenir. 6. Başvuru sahibinin KAP Üyeliği nin ilk defa tesis edileceği yılda KAP Hizmet Bedel, fatura tarihini izleyen ayın 15 ine kadar KAP hizmeti alınacak ay sayısı dikkate alınarak ödenir. KAP Hizmet Bedeli ödenmedikçe üyelik tesis edilmez. 7. Herhangi bir sermaye piyasası aracı Borsa da işlem görmeyen ortaklıkların, paylarının ya da borçlanma araçlarının Borsa da işlem görmesi halinde, üyeliğe ilk girişe ilişkin KAP Hizmet Bedeli tahsilatı, Borsa nın işlem görmeye başlama duyurusu sonrasında yapılır. Ödemeye konu tutarlar en geç, fatura tarihini izleyen ayın 15 ine kadar ödenir. 8. Yıllık KAP Hizmet Bedeli, fatura tarihini izleyen ayın 15 ine kadar, KAP Üyesi tarafından ödenir. Yıllık KAP Hizmet Bedeli nin süresi içinde ödenmemesi halinde MKK nın tarih ve 763 sayılı Genel Mektubu ile MKK A.Ş. Tarafından Verilen Hizmetlere İlişkin Olarak Süresinde Ödenmeyen veya Eksik Ödenen Tutarlar İçin Uygulanacak Gecikme Cezası geçerlidir. 9. Payları işlem gören ortaklıkların yıllık KAP Hizmet Bedeli tahakkukları, Borsa tarafından ilgili yılın ilk dönemine ilişkin ABCD listelerinin belirlenmesi sonrasında yapılır. 10. Aracı kurumlardan, KAP ta kamuya açıklanan 9 aylık ara dönem finansal tablolarında yer alan özkaynaklar tutarı Sayfa 20 / 23

21 Yatırım Kuruluşları A Grubu Aracı Kurumlar %10 B Grubu Aracı Kurumlar %25 C Grubu Aracı Kurumlar %35 Geçici Kapalı Aracı Kurumlar Portföy Yönetim Şirketleri %100 Portföy Yönetim Şirketleri (Fon kurucusu olmayan) %25 Portföy Yönetim Şirketleri (Fon kurucusu) %50 Diğer KAP Üyeleri Derecelendirme Kuruluşları %50 Fon kullanıcısı %50 Fon Grubu İndirim Oranı Hisse Senedi Yoğun Fonlar %50 Emeklilik Yatırım Fonları %50 Katılım Fonları %50 Hisse Senedi Yoğun Borsa Yatırım Fonları % ,-TL ve üzerinde olanlar A Grubu, ,-TL ,-TL arasındakiler B grubu, ,-TL den az olanlar ise C grubu olarak sınıflandırılır. Baz alınan özkaynak tutarlarının referans alındığı Kurul düzenlemelerinde ilgili özsermaye tutarlarının değiştirilmesi halinde, tarifede yer alan özermaye tutarlarında da bu rakamlar esas alınır. KAP a yeni üye olacak aracı kurumlar için hizmet bedelinin hesaplanmasında, düzenlenmiş en son finansal tablolar, yeni kurulan aracı kurumlar için kuruluşta düzenlenen finansal tablolar esas alınır. 11. Halihazırda sermaye piyasası araçları Borsa da işlem gören ve KAP Üyesi olan bir ortaklığın farklı bir sermaye piyasası aracının Borsa'da işlem görmeye başlaması halinde tekrar KAP Hizmet Bedeli ödenmez. 12. Payları Gören bir ortaklığın aynı zamanda diğer üyelik gruplarında da yer alması durumunda, yıllık KAP Hizmet Bedeli tahsilatında Payları Gören Ortaklıklar kategorisindeki indirim oranları uygulanır. 13. Borçlanma Araçları Gören bir ortaklığın aynı zamanda Payları Gören Ortaklıklar dışındaki diğer üyelik gruplarında da yer alması durumunda yıllık KAP Hizmet Bedeli tahsilatında Borçlanma Araçları Gören Ortaklıklar kategorisindeki indirim oranları uygulanır. 14. Varant/Yatırım Kuruluşu Sertifikası işlem gören bir ortaklığın aynı zamanda Payları Gören Ortaklıklar dışındaki diğer üyelik gruplarında da yer alması durumunda yıllık KAP Hizmet Bedeli tahsilatında Varant/Yatırım Kuruluşu Sertifikaları Gören Ortaklıklar kategorisindeki indirim oranları uygulanır. 15. KAP Hizmet Bedeli nin tahsil edildiği yıl içerisinde ilgili KAP Üyesi nin durumunda indirim oranının değişmesine sebebiyet verecek bir fark oluşması durumunda tahsil edilmiş KAP Hizmet Bedeli nin iadesi veya fark tahsilatı yapılmaz. 16. Halihazırda BYF si/fonu KAP üyesi olan bir fon kurucusunun farklı bir sermaye piyasası aracının Borsa da işlem görmeye başlayacak olması halinde, fon kurucusu ortaklık tarafından yeniden KAP Hizmet Bedeli ödenir. 17. Halihazırda KAP Üyesi olan bir ortaklık veya yatırım kuruluşu tarafından bir fon kurulması halinde, ilgili ortaklık veya yatırım kuruluşu tarafından bu fon için ayrıca KAP Hizmet Bedeli ödenir. 18. Belirli bir süre için kurulan yatırım fonlarında KAP Hizmet Bedeli, KAP hizmeti alınacak ay sayısı dikkate alınarak ödenir. 19. Yatırım fonlarının, KAP Hizmet Bedeli nin tahsil edildiği yıl içinde; i) Hisse senedi yoğun fona dönüşmesi halinde, tahsil edilmiş bulunan KAP Hizmet Bedeli farkı Kurucuya iade edilmez. ii) Hisse senedi yoğun fondan başka türde bir fona dönüşmesi halinde, oluşan KAP Hizmet Bedeli farkı Kurucu dan ayrıca tahsil edilmez. 20. Açıklamalar bölümünde kapsanmayan hususlara ilişkin olarak MKK İcra Kurulu karar almaya yetkilidir. Sayfa 21 / 23

22 XIII. MKK TARAFINDAN VERİLECEK EĞİTİMLERE İLİŞKİN ÜCRET Sİ Ücret kriteri Elektronik Ortamda Eğitim Ücreti (saat başı) Diğer Eğitim Ücreti (saat başı) Tutar 50 + KDV 75 + KDV 1-Eğitim ücreti kişi başına saat bazında hesaplanacak olup, elektronik ortamda verilecek eğitimler için ücreti 50 TL + KDV; diğer eğitimler için 75 TL + KDV dir. Eğitim ücreti MKK tarafından talebe göre katılımcı adına ya da katılımcının çalıştığı MKK/KAP Üyesi ortaklık/fon adına tahakkuk ettirilir. 2-Elektronik eğitim, internet üzerinden online hizmet sunan ve MKK tarafından kullanılan sistemler üzerinden gerçekleştirilir. 3-Eğitime katılım ancak eğitim ücretinin ödenmesi halinde mümkün olacaktır. 4-Tahsil edilmiş bulunan eğitim bedeli eğitime katılamama/vazgeçme gibi nedenleri de içerecek şekilde hiç bir şart ve koşulda iade edilmez. Ancak katılımcı isterse ileri bir tarihte düzenlenecek aynı konulu başka bir eğitime katılabilir. 5-Açıklamalar bölümünde yer almayan hususlara ilişkin olarak MKK Genel Müdürlüğü karar almaya yetkilidir. Sayfa 22 / 23

23 Ek:1 PİYASA DEĞERİ HESAPLAMASINDA KULLANILACAK FİYAT TESPİT ESASLARI 1- Pay Senetleri, BYF ve varantların piyasa değerlerinin hesaplanmasında, ikinci seans kapanış fiyatları kullanılır. İkinci seans kapanış fiyatları bulunmadığı durumda son işlem günündeki kapanış fiyatı alınır. 2- Yeni pay senedinin borsa fiyatının oluşmaması durumunda, eski pay senedinin fiyatı kullanılır. 3- Rüçhan haklarından saklama ücreti alınmaz. 4- İlk halka arzı müteakip, borsada fiyatın oluşmasına kadar geçen sürede pay senedinin halka arz fiyatı kullanılır. Halka arz edilmeksizin borsada işlem gören pay senetleri için, borsada fiyatın oluşmasına kadar geçen sürede, borsada işlem görmek üzere belirlenen referans fiyat kullanılır. 5- Hak kullanım hizmetlerinde ücret bazı olarak belirtilen piyasa değerinin hesaplanmasında kullanılacak fiyat, hak kullanım karşılıklarının hesaba yansıtıldığı tarihten önceki iş günü kapanış fiyatı olacaktır. 6- Sistemde fiyatı bulunmayan makbuzlar için nominal değer dikkate alınacaktır. 7- Yatırım fonu pay fiyatı olarak, ilan edilen son fiyat kullanılır. Yukarıda belirtilen haller dışında, herhangi bir fiyata ulaşılamadığı durumda hesaplama nominal değer üzerinden yapılır. Sayfa 23 / 23