ŞEKERBANK TÜRK ANONİM ŞİRKETİ'NDEN

Transkript

1 ŞEKERBANK TÜRK ANONİM ŞİRKETİ'NDEN ÇIKARILMIŞ SERMAYEMİZİN YENİ TÜRK LİRASI NAKDEN KARŞILANMAK SURETİYLE YENİ TÜRK LİRASINDAN ,00 YENİ TÜRK LİRASINA ARTIRILMASI VE NAKİT KARŞILIĞI ARTIRILAN SERMAYEYİ TEMSİL EDECEK PAYLARIN SATIŞI İLE İLGİLİ İZAHNAMEDİR. BU SERMAYE ARTIRIMI NEDENİYLE ÇIKARILACAK PAYLAR SERMAYE PİYASASI KURULU'NCA 22/08/2007 TARİH VE 69/866 SAYI İLE KAYDA ALINMIŞTIR. ANCAK KAYDA ALINMA ORTAKLIĞIMIZIN VE PAYLARININ KURUL VEYA KAMUCA TEKEFFÜLÜ ANLAMINA GELMEZ. SERMAYE PİYASASI KANUNU UYARINCA, İZAHNAME VE EKLERİ İLE SİRKÜLERLERDE YER ALAN BİLGİLERİN GERÇEĞİ DÜRÜST BİR BİÇİMDE YANSITMASINDAN İHRAÇÇILAR SORUMLUDUR. ANCAK, KENDİLERİNDEN BEKLENEN ÖZENİ GÖSTERMEYEN ARACI KURULUŞLARA DA ZARARIN İHRAÇÇILARA TAZMİN ETTİRİLEMEYEN KISMI İÇİN MÜRACAAT EDİLEBİLİR. BAĞIMSIZ DENETİM KURULUŞLARI İSE, DENETLEDİKLERİ MALİ TABLO VE RAPORLARA İLİŞKİN OLARAK HAZIRLADIKLARI RAPORLARDAKİ YANLIŞ VE YANILTICI BİLGİ VE KANAATLER NEDENİYLE DOĞABİLECEK ZARARLARDAN HUKUKEN SORUMLUDUR. Diğer Kamu Kurumlarından Alınan Görüşler: 1. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) Görüşleri a) BDDK tarafından SPK ya gönderilen konuya ilişkin tarih ve BDDK.UYI/ sayılı görüş yazısı Şekerbank T.A.Ş. nin ,YTL lik kayıtlı sermaye tavanı içerisinde , YTL olan çıkarılmış sermayesinin tamamı nakden karşılanmak suretiyle , YTL artırılarak , YTL ye artırılmasında, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu hükümleri açısından sakınca bulunmamaktadır. b) BDDK tarafından Şekerbank T.A.Ş. ye gönderilen konuya ilişkin tarih ve BDDK.UYI/ sayılı görüş yazısı Bankanız ödenmiş sermayesinin 400 milyon YTL kayıtlı sermaye tavanı içerisinde tamamı nakden karşılanmak suretiyle 275 milyon YTL artırılarak 400 milyon YTL ye artırılmasında 5411 sayılı Bankacılık Kanunu hükümleri açısından sakınca bulunmadığı bugünkü tarihli yazımızla Sermaye Piyasası Kurulu Başkanlığı na bildirilmiştir. I. ORTAKLIĞIMIZ HAKKINDA BİLGİLER A. TANITICI BİLGİLER 1. Ticaret Unvanı : ŞEKERBANK TÜRK ANONİM ŞİRKETİ 2. Merkez ve Şube Adresleri : Merkez : Büyükdere Caddesi No: 171 Metrocity İş Merkezi ABlok Levent/İstanbul Şube Adresleri: Ek2 de sunulmuştur. 3. Fiili Yönetim Yeri (Adresi) : Büyükdere Caddesi No: 171 Metrocity İş Merkezi ABlok Levent/İstanbul 1

2 4. Tescil Tarihi, Sicil Numarası ve Ticaret Sicil Memurluğu : Eskişehir Ticaret Sicili ne tarihinde 5786 ticaret sicil numarası ile kaydedilerek kurulan ortaklığımızın tarihli olağanüstü genel kurul toplantısında alınan karar gereği merkezi İstanbul a nakledilmiş ve İstanbul Ticaret Sicili ne tarihinde sicil numarası ile kaydedilmiştir. 5. Süresi : Süresiz 6. Bilinen Ortak Sayısı : Ortaklığın Tabi Olduğu Yasal Mevzuat : T.C. Kanunları 8. Kuruluş Amacı (Faaliyet Konusu) : Esas sözleşmenin 4. maddesine göre Şirketin amacı ve iştigal konusu, A Her türlü Banka muameleleri yapmak. B Sanayie, ziraate ve madenlere müteallik her nev i teşebbüs ve taahhütlere girişmek ve bu maksatlarla iştigal etmek üzere kurulmuş şirketlerin esham ve tahvilatını satın almak, C Her çeşit mümessillik, vekalet, nakliyecilik, Sigorta vesair acentalıklar deruhte eylemek, Alelıtlak komisyon muameleleri ve depoculuk yapmak. D T.C. İstikraz tahvilleri, Hazine tahvil ve bonoları ile sair resmi ve hususi müessese ve teşekküllere ait istikraz tahvilleri ve hisse senetleri sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde satın almak ve satmak. E Şeker Fabrikalarına hissedar olarak iştirak eylemek. F Pancar Kooperatiflerinin ve üyelerinin Şeker Fabrikaları, Bankalar ve diğer Şirketlerle olan kredi ve sair muamelelerine tavassut etmek, icabında bunların yapacakları toplu istikrazlara özel haller kapsamında Sermaye Piyasası Kurulu nca aranacak gerekli açıklamaların yapılması kaydıyla kefalet eylemek. G Memleketin iktisadi kalkınması için lüzumlu ve Bankacılık Kanunu ile ilgili mevzuatın cevaz verdiği işler ile iştigal etmek ve bu maksatlara matuf teşebbüslere girişmek. H Bankacılık Kanunu ile vs. ilgili kanunların cevaz verdiği her türlü muamele ve faaliyetleri ifa ve icra etmek. I Yatırımcıların aydınlatılmasını teminen özel haller kapsamında Sermaye Piyasası Kurulu nca aranacak gerekli açıklamaların yapılması kaydıyla her türlü malvarlığı üzerinde kendisinin veya üçüncü kişilerin alacağını teminen her türlü rehin, ipotek, ticari işletme rehni ve sair teminat almak veya kaldırmak, üçüncü kişilerin borçlarına garantör olmak, kurulan teminatları veya verilen garantileri kaldırmak. B. MEVCUT SERMAYE VE PAYLAR İLE İLGİLİ BİLGİLER 1. i) Kayıtlı Sermaye Tavanı : YTL ii) Çıkarılmış Sermayesi : YTL 2

3 2. Son iki olağan genel kurul toplantısı ve son durum itibariyle ödenmiş sermayenin %5 ve fazlasına sahip ortaklar ile tüzel kişi ve yabancı ortaklar arasında dağılımı: Ortağın; Sermaye Payı Ticaret Unvanı/ 29/03/ /04/ /05/2007 Adı Soyadı (Bin YTL) (%) (Bin YTL) (%) (Bin YTL) (%) ŞEKERBANK T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yard. Sandığı Vakfı ŞEKERBANK T.A.Ş. Personeli Sosyal Sigorta Sandığı Vakfı TURANALEM Securities JSC Kayseri Şeker Fabrikası A.Ş Konya Şeker Fabrikası A.Ş S.S. Afyon Pancar Ek. Koop S.S. AkşehirIlgın Pancar Ek. Koop S.S. Amasya Pancar Ek. Koop S.S. Ankara Pancar Ek. Koop S.S. BalıkesirBursa Pancar Ek. Koop S.S. BurdurIsparta Pancar Ek. Koop S.S. Dinar Pancar Ek. Koop S.S. Elbistan Pancar Ek. Koop S.S. Eskişehir Pancar Ek. Koop S.S. Kayseri Pancar Ek. Koop S.S. Kırşehir Pancar Ek. Koop S.S. Konya Pancar Ek. Koop S.S. Kütahya Pancar Ek. Koop S.S. Sivas Pancar Ek. Koop S.S. Turhal Pancar Ek. Koop PANKOBİRLİK S.S. Pancar Ek. Koop Pancar Ekicileri Sağlık ve Eğitim Vakfı Commonwealth Of Pennsylvanıa Public School Employees Retırement System Teachers Retırement System Of Louısıana HALKA ARZ TOPLAM , , ,00 3. Sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları %5 ve fazlası olan gerçek kişi ortakların birbiriyle akrabalık ilişkileri: YOKTUR 4. Sermayeye dolaylı yoldan sahip olan gerçek ve tüzel kişilerin; Adı Soyadı / Sermayedeki Payı Ticaret Unvanı Tutarı (YTL) Oranı (%) Bank TuranAlem Grup ,00 33, İhraçcı yönetiminde doğrudan ya da dolaylı olarak sözsahibi olan ya da olabilecek hissedarlar: Adı Soyadı / Sermayedeki Payı Ticaret Unvanı Tutarı (YTL) Oranı (%) ŞEKERBANK T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ,00 33,9787 ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı TuranAlem Securities JSC ,00 33,9787 3

4 6. Sermayeyi temsil eden payların; Tertibi Grubu İmtiyaz Türü Nama/Hamiline Olduğu Pay Nominal Değeri (YTL) Toplam (YTL) Sermayeye Oranı(%) XI YOKTUR YOKTUR NAMA ,8 XII YOKTUR YOKTUR NAMA ,2 XIII YOKTUR YOKTUR NAMA ,0 TOPLAM Son üç yıl içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile sermaye azaltımları, yaratılan/iptal edilen pay grupları ve pay sayısında değişikliğe yol açan diğer işlemlere ilişkin bilgi: (VAR) Artırım Tarihi Artırım Tutarı Nakit Emisyon Primi YDDAF Yedekler Diğer * *Sermaye artışı muhasebe kayıtlarına 2004 yılı itibariyle geçmiştir. 8. Ortaklığın son on iki ay içinde halka arz veya tahsisli satış suretiyle pay ihraç etmiş ise, bu işlemlerin niteliğine, bu işlemlere konu olan payların sayı ve niteliklerine ve tahsisli satış yapılan gerçek ve/veya tüzel kişilere ilişkin açıklamalar: YOKTUR 9. Ortaklık esas sözleşmesine göre yönetim ve denetim organlarının seçimi: YÖNETİM KURULU: Madde 21 Şirketin muamelatı (Yönetim Kurulu nun doğal üyesi olan Genel Müdür de dahil olmak üzere) en az 9 (dokuz) ve en çok 13 (onüç) azadan mürekkep bir Yönetim Kurulu tarafından idare olunur. Ancak, pay sahibi olmayan kimseler üye seçildikleri takdirde bunlar pay sahibi sıfatını kazandıktan sonra işe başlayabilirler. Pay sahibi olan hükmi bir şahıs Yönetim Kurulu üyesi olamaz. Fakat hükmi şahsın temsilcisi olan hakiki şahıslar Yönetim Kurulu Üyesi seçilebilirler. Banka Genel Müdürü, bulunmadığı hallerde vekili Yönetim Kurulu`nun tabii üyesidir. Yönetim Kurulu Üyelerinin seçilmelerini müteakip Bankalar Kanunu`nun ilgili maddesi gereğince yemin etmekle mükelleftirler. YÖNETİM KURULU ÜYELERİNİN MÜDDETİ: Madde 22 Yönetim Kurulu Üyeleri üç sene müddet için seçilirler. Bu müddetin hitamında Yönetim Kurulu seçimi yenilenir. Genel kurul, lüzumu halinde müddete bağlı olmayarak Yönetim Kurulu Üyelerini her zaman değiştirebilir. MURAKIPLARIN ADEDİ VE HİZMET MÜDDETLERİ: Madde 36 Genel Kurul gerek hissedarlar arasından, gerekse hariçten en çok üç sene için üç murakıp seçer. Murakıpların yarıdan bir fazlasının Türk olması icap eder. Müddetleri biten murakıpların tekrar seçilmeleri caizdir. Vazifeleri sona eren Yönetim Kurulu Üyeleri Genel Kurul`dan ibra almadıkça Murakıp olarak seçilemezler. Murakıpların, Yönetim Kurulu Üyeliklerine seçilmeleri ve şirkette memur olarak çalışmaları yasaktır. Bankalar Kanunu`na göre Bankalarda çalışması yasak olan kimseler murakıp olarak seçilemezler. 4

5 10. Ortaklık esas sözleşmesinde yer alan ağırlaştırılmış nisaplar hakkında bilgi: YÖNETİM KURULUNUN TOPLANTI VE KARAR NİSABI: Madde: 30 Yönetim Kurulu toplantı nisabı yedi (7) üyedir ve kararlar toplantıya katılan yedi üyenin olumlu oyuyla alınır. Yönetim Kurulu Üyelerinin hak, yetki ve sorumlulukları ile Şirketin idaresi hususunda işbu Esas Mukavelede bulunmayan hususlar için Bankacılık Kanunu, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Türk Ticaret Kanunu`nun hükümleri uygulanır.yönetim kurulu kararları karar defterine dercolunarak imza edilmedikleri sürece hüküm ifade etmezler. NİSAP: Madde: 52 Hilafına gerek Türk Ticaret Kanunu nda gerek işbu Esas Mukavelenamede sarahat bulunmayan ahvalde, adi veya Olağanüstü Genel Kurul toplantılarında asaleten veya vekaleten en az sermayenin %67 sini temsil eden hissedarların huzuru şarttır. İlk toplantıda bu nisap hasıl olmadığı takdirde, hissedarlar ikinci bir toplantıya davet olunurlar. İkinci toplantı ile ilgili olarak Türk Ticaret Kanunu nun ilgili hükümleri uygulanır. Alınan kararların muteber olabilmesi için, asaleten veya vekaleten bu toplantıda hazır bulunan hissedarların reylerinin ekseriyeti şarttır. Birinci toplantı ile ikinci toplantı arasındaki müddet 15 günden az bir aydan fazla olamaz. 11. Türk Ticaret Kanunu nun üncü maddeleri uyarınca ihdas edilen intifa senetlerine sağlanan haklar: YOKTUR 12. Payların devir esası: NAMA YAZILI HİSSE SENETLERİNİN DEVİR VE FERAĞI: Madde: 12 Nama muharrer hisse senetleri, İMKB Kotasyon Yönetmeliği nden kaynaklanan yükümlülükler saklı kalmak kaydıyla devir olunabilir. Bu devrin şirket veya üçüncü şahıslar hakkında muteber olabilmesi için şirketin pay defterine kaydedilmesi şarttır. Ancak, bu konuda Sermaye Piyasası Kurulu nun getirdiği istisnai hükümler ile İMKB Kotasyon Yönetmeliği den kaynaklanan yükümlülükler saklıdır.kayıt muamelesi hisse senedinin veya devri natık beyannemenin ibrazı üzerine icra olunur. Şirket hisse senetleri üstündeki ciroların veya devir ferağ beyannamelerinin sıhhatini tahkike mecbur değildir. 13. Ortaklığın aynı grup paylarının borsaya (İMKB veya diğer borsalar) kote olup olmadığına/işlem görüp görmediğine veya böyle bir başvurunun bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi: Ortaklığın hisse senetleri İMKB de işlem görmektedir. 14. İzahnamenin hazırlandığı yıl ve bir önceki yılda; a) Ortaklığın payları üzerinde üçüncü kişiler tarafından gerçekleştirilen ele geçirme teklifleri: tarihinde Rabobank International Holding B.V. tarafından %36,50 oranda YTL tutarda 1 YTL nominal değerli beher hisse 2,72 fiyat üzerinden teklif verilmiştir tarihinde TuranAlem Securities JSC tarafından %33,9787 oranda YTL tutarda 1 YTL nominal değerli beher hisse 10,00 fiyat üzerinden teklif verilmiştir. b) Ortaklık tarafından diğer bir ortaklığın payları ve/veya hisse senetleri üzerinde yapılan ele geçirme teklifleri: YOKTUR c) Söz konusu tekliflerin fiyat ve sonuçları hakkında bilgi: a maddesinde bahsedilen Rabobank International Holding B.V. nin teklifi ele geçirme ile sonuçlanmamıştır. TuranAlem Securities JSC nin teklifi, tarihinde Bankamız hisselerinin %33,9787 sinin toplam YTL bedelle, 1 YTL nominal değerli beher hisse 10 YTL üzerinden devri ile gerçekleşmiştir. TuranAlem Securities JSC Sermaye Piyasası Kurulu na çağrı muafiyeti başvurusunda bulunmuş ve Kurul tarafından tarihinde başvuru onaylanmıştır. 5

6 Bankamızın tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısında alınan kararların iptali istemiyle bir kısım ortaklar tarafından İstanbul 14.Asliye Ticaret Mahkemesi'nde iptal davası açılmıştır. Açılan dava mahkemenin 2006/501 E.sayısına kaydedilmiş olup, davada deliller toplanmış ve dosya bilirkişiye verilmiştir. Dosyanın bilirkişiden dönüşü beklenmekte olup, duruşma tarihinde yapılacaktır. II. ARTIRILAN SERMAYE PAYLARINA İLİŞKİN BİLGİLER 1. Pay ihracına ilişkin yetkili organ kararları: 10/04/2007 Tarih, 289 sayılı Yönetim Kurulu Kararı aşağıdaki gibidir. Şirketimiz çıkarılmış sermayesinin YTL Bedelli (% 220 oranında) artırılarak YTL den YTL ye çıkarılmasına karar verilmiştir. 2. Nakit karşılığı artırılan sermayeyi temsilen ihraç edilecek XIV. tertip paylar ile ilgili bilgiler: Pay Grubu Nama/Hamiline Olduğu Bir Payın Nominal Değeri (YTL) Pay Sayısı Nominal Değerleri Toplamı (Bin YTL) YOKTUR NAMA 1, ,00 TOPLAM ,00 3. a) İç kaynaklardan yapılan sermaye artırımının dağılımı aşağıda verilmektedir (YTL): YOKTUR i. Olağanüstü Yedek Akçeler : ii. Gayrimenkul Satış Kârı : iii. İştirak Satış Kârı : iv. Özsermaye Enflasyon Düzeltme Farkları : v. Diğer : TOPLAM : b) İç kaynaklardan artırılarak bedelsiz olarak mevcut ortaklara dağıtılacak... tertip paylar ile ilgili bilgiler: YOKTUR Pay Grubu Nama/Hamiline Olduğu Bir Payın Nominal Değeri (YTL) Pay Sayısı TOPLAM Nominal Değerleri Toplamı (Bin YTL) 4. a) Bu sermaye artırımı dolayısıyle ihraç edilecek XIV. Tertip payların, bu sermaye artırımından sonra yapılacak ve yeni pay alma haklarının kısıtlanmadığı tüm sermaye artırımlarında yeni pay alma hakları bulunacaktır. b) İhraç edilen paylar yeni pay alma hakkına ilişkin sirkülerin yayımlandığı hesap dönemi itibariyle temettüye hak kazanmakta olup, kâr elde edilmesi halinde ilk kez 2007 yılının kârından temettü alabilecektir. Ancak payların satış süresi içinde yeni pay alma hakkının kullanımına ilişkin duyurunun yayımlandığı hesap dönemi sona ererse, hesap döneminin son gününü takip eden tarihten sonra satılan paylar 2008 yılının kârından temettü alabilecektir. c) Temettüye Hak Kazanılan Tarih: Yeni pay alma hakkının kullanımına ilişkin duyurunun yayımlandığı hesap döneminden itibaren temettüye hak kazanılır. 5. Bu artırımda ihraç edilecek imtiyazlı paylar ve imtiyazın niteliği: YOKTUR 6

7 6. İhraç edilecek payların yatırımcılara sağladığı haklar: Kârdan pay alma hakkı (SPKn md.15), tasfiyeden pay alma hakkı (TTK md. 455), bedelsiz pay edinme hakkı (SPKn md. 15), yeni pay alma hakkı (TTKmd. 394, kayıtlı sermaye sistemindeki ortaklıklar için SPKn md. 12), genel kurula katılma hakkı (TTKn md. 360), genel kurulda müzakerelere katılma hakkı (TTkn md. 375, md. 369), oy hakkı (TTK md.373,374), bilgi alma hakkı (SPKn md. 16, TTK md. 362), inceleme ve denetleme hakkı (TTK md. 363), iptal davası açma hakkı (TTK md , kayıtlı sermaye sistemindeki ortaklıklar için SPKn md. 12). Diğer taraftan, TTK md. 341, 348, 356, 359, 366, 367 ve 376. maddelerinde geçen azınlık hakları, ödenmiş sermayenin en az yirmide birini temsil eden pay sahipleri tarafından kullanılır (SPKn md. 11). 7. Payların devrine ve varsa devirle ilgili kısıtlara ilişkin bilgi: Bölüm I/B/12 de açıklanmıştır. 8. Yeni pay alma haklarının kısıtlanıp kısıtlanmadığı, kısıtlandıysa kısıtlanma nedenlerine ilişkin bilgi: Kısıtlanmamıştır. 9. Varsa belli kişilere tahsis edilen payların ayrı ayrı tutar ve sayısı: YOKTUR 10. Yeni pay alma hakkının kullanılmasından sonra kalan paylar için tahsis kararı alınıp alınmadığı: YOKTUR 11. Satın alma taahhüdünde bulunan gerçek ve/veya tüzel kişilerin adı, adresleri ve bir payın satın alma fiyatı: Şekerbank T.A.Ş. Personeli Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı İnönü Caddesi Tümşah Han No: 70 Kat:1 Gümüşsuyu / İSTANBUL TuranAlem Securities JSC Ulitza Khusainova 281 Granit Business Center Almaata, Kazakistan Kalan Payların satışında 1 YTL Nominal Değerli bir payın satış fiyatı, nominal değerin altında olmamak kaydıyla İMKB de oluşacak fiyattır. 12. Ortakların yeni pay alma haklarını kullanma esasları: a) Yeni pay alma haklarının kullanım süresi: 15 gündür. Bu sürenin başlangıç ve bitiş tarihi ilan edilecek sirkülerde belirtilecektir. Yeni pay alma hakkı kullanım süresi, bitiş tarihinin resmi tatile rastlaması halinde, izleyen işgünü akşamı sona erecektir. b)ortakların ödenmiş/çıkarılmış sermayede mevcut paylarına göre yeni pay alma oranı: %220 c) Pay bedellerinin yatırılacağı banka şubesi ve hesap numarası: Şekerbank T.A.Ş. Gümüşsuyu Şubesi nde açılan no.lu özel hesap 7

8 d) Başvuru şekli: a) Kaydileştirilmemiş Paylara İlişkin Esaslar i) Yeni pay alma haklarını kullanmak isteyen ortaklarımız (e) bendinde belirtilen yere/yerlere başvurarak sahip oldukları hisse senetlerinin 3 nolu yeni pay alma kuponlarını (sahip oldukları hisse senetlerini) ibraz edeceklerdir. Ortaklarımızın sahip oldukları hisse senetleri Sermaye Piyasası Mevzuatının kaydi sisteme ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde Merkezi Kayıt Kuruluşu nezdinde kayden izlenmeye başlandığından, ortaklarımızın halen ellerinde bulunan hisse senetlerini teslim etmeleri durumunda, teslim alınan, bu hisse senetlerinin Merkezi Kayıt Kuruluşu nezdinde kayden izleneceğine ilişkin Şirketimiz tarafından bir tutanak verilecektir. Yeni pay alma haklarını kullanacak ortaklarımız Şirketle de mutabık kalınan yeni pay tutarını yukarıda belirtilen banka şubesinde açılan numaralı hesaba yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde tam ve nakit olarak yatıracaklar ve ödemeye ilişkin makbuzun bir örneğini Şirket e tevdi edeceklerdir. ii) Belirtilen yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde pay bedellerinin ödenmemesi halinde, önceden yapılmış işlemler iptal edilecektir. iii) Bu sermaye artırımında yeni pay alma hakkını kullanmak istemeyen ortaklarımız, ilgili kuponu yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde satabilirler. Bundan sonra yapılacak pay ihraçlarında fiziki olarak basılmış hisse senedi verilmeyecektir. 31 Aralık 2007 tarihine kadar teslim edilmeyen hisse senetlerine bağlı mali haklar, bu tarihten sonra MKK da kayden izlenecek ve yönetime ilişkin haklar da MKK tarafından kullanılacaktır. Hak sahiplerinin 31 Aralık 2007 tarihinden sonra hisse senetlerini ilgili düzenlemelerdeki esaslara göre teslim etmeleri halinde, MKK da kayden izlenmekte olan mali hakları hesaplarına aktarılacaktır. Hak sahiplerince fiziken muhafazasına devam edilen kaydileştirilmemiş hisse senetleri, borsada işlem göremeyecektir. Bunların yeniden borsada işlem görebilmesi, kaydileştirilmeleri amacıyla teslim edilerek, MKK da hak sahipliklerine ilişkin kayıtların oluşturulmasına bağlıdır. b) Kaydileştirilmiş Paylara İlişkin Esaslar i) Yeni pay alma haklarını kullanmak isteyen ortaklarımız Şirketle de mutabık kalınan yeni pay tutarını yukarıda belirtilen banka şubesinde açılan numaralı hesaba yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde tam ve nakit olarak yatıracaklar ve ödemeye ilişkin makbuzun bir örneğini Şirket e tevdi edeceklerdir. ii) Belirtilen yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde pay bedellerinin ödenmemesi halinde, önceden yapılmış işlemler iptal edilecektir. ii) Bu sermaye artırımında yeni pay alma hakkını kullanmak istemeyen ortaklarımız, yeni pay alma hakkı kullanım süresi içinde bu hakkını satabilirler. e) Başvuru yeri/yerleri: Şekerbank T.A.Ş. Genel Müdürlük Yatırımcı İlişkileri ve İştirakler Müdürlüğü Büyükdere Cad. No:171 Metrocity ABlok Levent/İstanbul Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Fulya Mah. Şenol Sokak No: 13/3 Şişli/İstanbul f) Payların dağıtım zamanı ve yeri: Tüm ortaklarımızın sahip oldukları paylar Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde, MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenecektir. 13. Bedelsiz olarak verilecek payların dağıtım esasları: YOKTUR 8

9 14. Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan payların halka arz esasları: a) Halka arz süresi: 2 gündür. Bu sürenin başlangıç ve bitiş tarihleri ilân edilecek sirkülerde belirtilecektir. b) Halka arz sirkülerinin ilan edileceği gazeteler: Dünya ve Referans Gazeteleri c) Başvuru şekli ve yeri: Bu sermaye artırımında pay almak suretiyle ortak olmak isteyen tasarruf sahiplerinin satış süresi içinde Istanbul Menkul Kıymetler Borsası'nda işlem yapmaya yetkili bankalar ve aracı kurumlardan oluşan borsa üyelerinden birine başvurmaları gerekmektedir. Pay bedelleri satış işlemlerini yürüten borsa üyesi Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından tahsil edildikçe Şekerbank T.A.Ş. nin Gümüşsuyu Şubesi nde açılan nolu özel banka hesabına yatırılacaktır. d) Payların dağıtım zamanı ve yeri: Yeni pay alma haklarının kullanılmasından sonra kalan payların halka arzında pay alan ortaklarımızın söz konusu payları Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenmeye başlanacaktır. 15. Satış fiyatı: a) Yeni pay alma hakkının kullanılmasında 1,00 YTL nominal değerli bir payın satış fiyatı: 1,00 YTL dir. b) Yeni pay alma hakkının kullanılmasından sonra kalan payların satışında 1 YTL nominal değerli bir payın satış fiyatı: Nominal değerin altında olmamak kaydıyla İ.M.K.B. de oluşacak fiyattır. 16. Satış Yöntemi: Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri: VIII, No: 22 Tebliği gereğince Borsa da Satış yöntemi kullanılacaktır. 17 Satışın birden fazla ülkede aynı anda yapıldığı durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapılmışsa buna ilişkin bilgi: YOKTUR 18. Fiyatların tespitinde kullanılan yöntemler, yönetimin ve aracı kuruluşun fiyatlara ilişkin değerlendirmeleri: Paylar nominal değerden satılacaktır. 19. a) Satışa aracılık edecek ve/veya yüklenimde bulunacak kuruluş/kuruluşlar ve gişe hizmeti veren kuruluş/kuruluşlar ile bu kuruluşların adresleri: Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Fulya Mah. Şenol Sokak No:13/3 Şişliİstanbul Tel: (0212) b) Aracılığın niteliği ve yüklenimde bulunulmayan payların tutarı: En iyi gayret aracılığı c) Aracı kuruluş/kuruluşlara ödenecek toplam ücret tutarı ve bunun toplam ihraç maliyeti içindeki payı: Aracı kuruluşa ödenecek toplam ücret YTL olup toplam ihraç maliyeti içindeki payı %4,55 dir. 9

10 20. Ortaklığın ödemesi gereken, ihraca ilişkin toplam ve/veya pay başına maliyet: Halka arza ilişkin toplam YTL, pay başına düşen maliyet ise 0,0033 YTL dir. 21. Ortaklığın sağlayacağı tahmini net nakit girişi ve kullanım yerleri: Sermaye artışından elde edilecek YTL. Bankanın sermaye yapısının güçlendirilmesi amacıyla kullanılacaktır. 22. Temettü alma hakkında zamanaşımı: Ortaklar ve kara katılan diğer kimseler tarafından tahsil edilmeyen kar payı bedelleri ile ortaklar tarafından tahsil edilmeyen temettü avansı bedelleri dağıtım tarihinden itibaren beş yılda zaman aşımına uğrar. Zaman aşımına uğrayan temettü ve temettü avansı bedelleri hakkında 2308 sayılı Şirketlerin Müruru Zamana Uğrayan Kupon Tahvilat ve Hisse Senedi Bedellerinin Hazineye İntikali Hakkında Kanun hükümleri uygulanır. 10

11 III. MALİ DURUM İLE İLGİLİ BİLGİLER A. ORTAKLIĞIN TÜRKİYE MUHASEBE STANDARTLARINA GÖRE HAZIRLANAN MALİ TABLOLARI Ortaklığın 2005, 2006 yılı ile 31/03/2006 ve 31/03/2007 ara dönemine ilişkin mali tablo dipnotları ekte verilmektedir. i) Ortaklığın , tarih ve 31/03/2007 tarihi itibariyle konsolide bilançoları: ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE BİLANÇO BİN YENİ TÜRK LİRASI AKTİF KALEMLER I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI II. GERÇEĞE UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Diğer Menkul Değerler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan O. Sınıflandırılan FV Devlet Borçlanma Senetleri Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Diğer Menkul Değerler 2.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar III. BANKALAR VE DİĞER MALİ KURULUŞLAR IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler VI. KREDİLER Krediler Takipteki Krediler Özel Karşılıklar () VII. FAKTORİNG ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Menkul Değerler IX. İŞTİRAKLER (Net) Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler 9.2 Konsolide Edilmeyenler Mali İştirakler Mali Olmayan İştirakler X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (Net) 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler 11.2 Konsolide Edilmeyenler Mali Ortaklıklar Mali Olmayan Ortaklıklar XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net) Finansal Kiralama Alacakları Faaliyet Kiralaması Alacakları 11

12 12.3 Diğer 12.4 Kazanılmamış Gelirler () XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) Şerefiye 15.2 Diğer XVI. VERGİ VARLIĞI Cari Vergi Varlığı Ertelenmiş Vergi Varlığı XVII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net) XVIII. DİĞER AKTİFLER AKTİF TOPLAMI PASİF KALEMLER I. MEVDUAT II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR III. ALINAN KREDİLER IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Borçlar 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 5.1 Bonolar 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 5.3 Tahviller VI. FONLAR VII. MUHTELİF BORÇLAR VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR IX. FAKTORİNG BORÇLARI X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) 10.1 Finansal Kiralama Borçları 10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları 10.3 Diğer 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( ) XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XII. KARŞILIKLAR Genel Karşılıklar Yeniden Yapılanma Karşılığı 12.3 Çalışan Hakları Karşılığı Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 12.5 Diğer Karşılıklar XIV. VERGİ BORCU Cari Vergi Borcu Ertelenmiş Vergi Borcu XV. SATIŞ AMAÇLI DURAN VARLIKLARA İLİŞKİN BORÇLAR XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER XVI. ÖZKAYNAK LAR Ödenmiş Sermaye Sermaye Yedekleri

13 Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Kârları Menkul Değerler Değer Artış Fonu Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Değer Artışları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Değer Artışları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) Satış Amaçlı Duran Varlıklar Değer Artışları Diğer Sermaye Yedekleri Kâr Yedekleri Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler Diğer Kâr Yedekleri (2.776) (2.689) (2.876) 16.4 Kâr veya Zarar Geçmiş Yıllar Kâr ve Zararları Dönem Net Kâr ve Zararı Azınlık Hakkı PASİF TOPLAMI

14 ii) Ortaklığın , yılı ve 31/03/2006 ve 31/03/2007 ara dönemine ilişkin konsolide gelir tabloları GELİR GİDER KALEMLER I. FAİZ GELİRLERİ Kredilerden Alınan Faizler Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler Bankalardan Alınan Faizler Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler Menkul Değerlerden Alınan Faizler Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan Finansal Kiralama Gelirleri Diğer Faiz Gelirleri II. FAİZ GİDERLERİ Mevduata Verilen Faizler Kullanılan Kredilere Verilen Faizler Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 2.5 Diğer Faiz Giderleri III. NET FAİZ GELİRİ (I II) IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ Alınan Ücret ve Komisyonlar Nakdi Kredilerden Gayri Nakdi Kredilerden Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Nakdi Kredilere Verilen Gayri Nakdi Kredilere Verilen Diğer V. TEMETTÜ GELİRLERİ VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) (8.842) Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı (4.350) (11.336) 6.2 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı (19.886) (1.560) VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ VIII. FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI () X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ () XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIIIIXX) XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN XIII. KÂR/ZARAR XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI XV. VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV+XV) XVI. VERGİ KARŞILIĞI (±) (6.692) (24.618) (11.183) (17.228) 16.1 Cari Vergi Karşılığı (7.734) (14.621) (6.184) (27.557) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (9.997) (4.999) XVII. VERGİ SONRASI FAALİYET KÂR/ZARARI (XVI±XVII) Durdurulan Faaliyetlerden 17.2 Diğer XVIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVIII+XIX) Grubun Kârı / Zararı Azınlık Hakları Kârı / Zararı () 401 (2.004) (207) 368 Hisse Başına Kâr / Zarar 0,0003 0,0004 0,0001 0,

15 3. Son Üç Yıla Ait Kar Dağıtım Tabloları: Bankamızın 30 Nisan 2007 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında, 2006 yılı kar dağıtımına esas 77,368,185 YTL karının 3,868,409 YTL sini yasal yedeklere, 73,499,776 YTL sini ise Olağanüstü yedeklere dağıtılmasına karar verilmiştir yılında temettü dağıtımı yapılmamıştır; 2005 yılı kar dağıtımına esas 37,029,350 YTL nin 1,852,500 YTL si yasal yedeklere, 35,176,850 YTL si ise Olağanüstü yedeklere dağıtılmıştır. KÂR DAĞITIM TABLOSU MİLYAR TÜRK LİRASI I.DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI ( 31/12/2004 ) 1.1.DÖNEM KÂRI ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER() Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) Gelir Vergisi Kesintisi Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler A. NET DÖNEM KÂRI (1.11.2) GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI () 1.4.BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE () BANKADA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR () B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A( )] ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ () Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.7.PERSONELE TEMETTÜ () 1.8.YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ () 1.9.ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ () Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.10.İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE () 1.11.STATÜ YEDEKLERİ () 1.12.OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 1.13.DİĞER YEDEKLER 1.14.ÖZEL FONLAR II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1.DAĞITILAN YEDEKLER 2.2.İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER () 2.3.ORTAKLARA PAY () Hisse Senedi Sahiplerine İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Katılma İntifa Senetlerine Kâra İştirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 2.4.PERSONELE PAY () 2.5.YÖNETİM KURULUNA PAY () III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 35,1 3.3.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.4.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.2.HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 4.3.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.4.İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 15

16 4. Pay Başına Bilgiler (1 Pay = 1 YTL): a) Pay Sayısı b) 1 Payın Defter Değeri (YTL) 0,0037 0,0035 0,0030 0,0030 c) Pay Başına Net Kar 0,0002 0,0004 0,0001 0,0003 Adi Hisse Senedi 0,0002 0,0004 0,0001 0,0003 İmtiyazlı Hisse Senedi d) Pay Başına Düzeltilmiş Net Kar (YTL) (*) (*) Pay Başına Düzeltilmiş Net Karın Hesaplanmasında Kullanılan Formül: d) Pay Başına Temettü Adi Hisse Senedi Nakden Hisse Senedi Biçiminde İmtiyazlı Hisse Senedi Nakden Hisse Senedi Biçiminde e) Pay Başına Düzeltilmiş Temettü(**) (**) Pay Başına Düzeltilmiş Temettüün Hesaplanmasında Kullanılan Formül: iii) Ortaklığın nakit akım tabloları (*): 1.1 BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet ( ) Kârı ( ) Alınan Faizler Ödenen Faizler (92.022) ( ) (66.730) ( ) Alınan Temettüler Alınan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Diğer Kazançlar (29.977) (4.008) Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (40.797) ( ) (36.456) ( ) Ödenen Vergiler (16.089) (6.584) (26.579) (21.346) Diğer ( ) ( ) ( ) ( ) 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (44.704) (95.284) Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (32.606) ( ) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış Kredilerdeki Net (Artış) Azalış ( ) ( ) Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (68.391) (21.481) (65.466) Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) ( ) Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (4.767) (19.288) Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (26.239) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (94.231) ( ) B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (53.629) ( ) 2.1 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (5.932) (38) (11) Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen 2.2 Ortaklıklar

17 2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (6.730) (13.292) (2.593) (16.322) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar ( ) ( ) ( ) ( ) 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (73.047) (36.660) 2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler Diğer (1.172) (211) (136) (1.587) C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (5) 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları 3.4 Temettü Ödemeleri (11) (5) 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler 3.6 Diğer Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki (4.522) IV. Etkisi V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış ( ) ( ) VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar

18 iv) Ortaklığın özsermaye değişim tabloları*: (*) Özsermaye değişim tablosunun mali tablolarını Seri:XI No:25 Tebliğ veya Uluslararası Finansal Raporlama Standartları hükümlerine göre hazırlayan ortaklıklar tarafından düzenlenmesi zorunlu olup, Seri:XI No:20 veya No:21 Tebliğleri hükümlerine göre hazırlayan ortaklıklar tarafından düzenlenmesi gerekmemektedir.) ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU BİN YENİ TÜRK LİRASI ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Ödenmiş Sermaye Ödenmiş Sermaye Enf.Düzeltme Farkı Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olağanüstü Diğer Dönem Net İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Kârı / (Zararı) Geçmiş Dönem Kârı / (Zararı) Yeni. Değerleme Fonu Yeni. Değerleme Değer Artışı Menkul Değer. Azınlık Hakkı Hariç Azınlık Toplam Değer Artış Fonu Toplam Özkaynak Hakkı Özkaynak ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2005) I. Dönem Başı Bakiyesi II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler (9.395) Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi (9.395) III. Yeni Bakiye (I+II) (3.665) Zarar Mahsubu Etkisi Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Satılmaya Hazır Menkul Kıymetlerden VI. Riskten Korunma İşlemlerinden 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Aktarılan Tutarlar VII. Satılmaya Hazır Menkul Kıymetlerden VIII. Riskten Korunma İşlemlerinden 8.1 Nakit Akış Riskinden Korunma 8.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma IX. Dönem Net Kârı veya Zararı X. Kâr Dağıtımı (82.656) (28) (5) (33) 18

19 10.1 Dağıtılan Temettü (18) (18) (5) (23) 10.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar (81.960) 10.3 Diğer 668 (678) (10) (10) XI. Sermaye Artırımı 11.1 Nakden 11.2 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Değer Artışları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort Bedelsiz Hisse Senetleri 11.4 Menkul Değer Değer Artış Fonu Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhracı 11.7 Kur Farkları 11.8 Diğer XII. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan XIII. Değişiklik XIV. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar XV. İkincil Sermaye Benzeri Borçlar İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına XVI. Etkisi (715) (594) Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+...+XIV+XV+XVI) (2.876) CARİ DÖNEM (31/12/2006) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (2.876) Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Satılmaya Hazır Menkul Kıymetlerden (9.867) (9.867) (9.867) IV. Riskten Korunma İşlemlerinden 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Aktarılan Tutarlar V. Satılmaya Hazır Menkul Kıymetlerden VI. Riskten Korunma İşlemlerinden 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma VII. Dönem Net Kârı

20 (2.004) VIII. Kâr Dağıtımı (38.149) (11) (11) 8.1 Dağıtılan Temettü (11) (11) 8.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar (38.149) 8.3 Diğer IX. Sermaye Artırımı Nakden Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Değer Artışları İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. 9.3 Bedelsiz Hisse Senetleri 9.4 Menkul Değer Değer Artış Fonu 9.5 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 9.6 Hisse Senedi İhracı 9.7 Kur Farkları 9.8 Diğer Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan X. Değişiklikler XI. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklikler XII. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar XIII. İkincil Sermaye Benzeri Borçlar İştirak Özkaynağındaki Değişikliğin Banka Özkaynağına XIV. Etkisi Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XII+XIII+XIV) (2.689)

21 ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU BİN YENİ TÜRK LİRASI ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ Hisse Yasal DEĞİŞİKLİKLER Dipnot Ödenmiş Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi Senedi Enf.Düzeltme Sermaye Farkı İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Statü Olağanüstü Diğer Dönem Net Geçmiş Dönem Yedek Akçe Yedekler Yeni. Yeni. Değerleme Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı) Fonu Değer Artışı Değerleme Menkul Değer. Toplam Değer Artış Fonu Özkaynak ÖNCEKİ DÖNEM ( ) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi II. Muhasebe Politikasında Yapılan Değişiklikler III. Yeni Bakiye (I + II) IV. Net Dönem Kârı veya Zararı V. Kar Dağıtımı Dağıtılan Temettü 5.2. Yedeklere Aktarılan Tutarlar 5.3. Diğer 27 VI. Sermaye Artırımı 6.1. Nakden 6.2. Yeniden Değerleme Fonu 6.3. Yeniden Değerleme Değer Artışı 6.4. Menkul Değer Değer Artış Fonu 6.5. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 6.6. Hisse Senedi İhracı 6.7. Kur Farkları 6.8 Diğer (48) (48) (48) (48) VII. Hisse Senetlerine Dönüştürülebilir Tahviller Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII) (48) CARİ DÖNEM ( ) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi

22 Dönem İçindeki Artışlar: II. Satılmaya Hazır Menkul Kıymetlerden Net Rayiç Değer Kârı / Zararı III. Nakit Akış Riskinden Korunmadan 3.1.Net Rayiç Değer Kârı / Zararı Aktarılan Tutarlar: IV. Satılmaya Hazır Menkul Kıymetlerden 4.1.Net Kâra Aktarılan Tutarlar V. Nakit Akış Riskinden Korunmadan 5.1.Net Kâra Aktarılan Tutarlar 5.2.Varlıklara Aktarılan Tutarlar (16.656) (16.656) (16.656) (16.656) VI. Dönem Net Kârı VII. Kar Dağıtımı Dağıtılan Temettü (37.030) 7.2. Yedeklere Aktarılan Tutarlar (37.030) 7.3. Diğer VIII. Sermaye Artırımı 8.1. Nakden 8.2. Yeniden Değerleme Fonu 8.3. Yeniden Değerleme Değer Artışı 8.4. Menkul Değer Değer Artış Fonu 8.5. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 8.6. Hisse Senedi İhracı 8.7. Kur Farkları 8.8 Diğer IX. Hisse Senetlerine Dönüştürülebilir Tahviller Dönem Sonu Bakiyesi (23.306)

23 ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU BİN YENİ TÜRK LİRASI ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dipnot Ödenmiş CARİ DÖNEM Sermaye Ödenmiş Sermaye Enf.Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olağanüstü Diğer İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Dönem Net Kârı / (Zararı) Geçmiş Dönem Kârı / (Zararı) Yeni. Değerleme Fonu Yeni. Değerleme Değer Artışı Menkul Değer. Değer Artış Fonu Azınlık Hakkı Hariç Azınlık Toplam Toplam Özkaynak Hakkı Özkaynak (01/01/ /03/2007) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (2.689) II. III. IV Dönem İçindeki Değişimler Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış Satılmaya Hazır Menkul Kıymetlerden (1.648) (1.648) (7) (1.655) Riskten Korunma İşlemlerinden Nakit Akış Riskinden Korunma Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma V. VI Aktarılan Tutarlar Satılmaya Hazır Menkul Kıymetlerden Riskten Korunma İşlemlerinden Nakit Akış Riskinden Korunma Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma VII. Dönem Net Karı VIII. Kâr Dağıtımı 8.1 Dağıtılan Temettü 8.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 8.3 Diğer IX. Sermaye Artırımı

24 9.1 Nakden Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Değer Artışları XII 9.3 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri 9.4 Menkul Değer Değer Artış Fonu 9.5 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 9.6 Hisse Senedi İhracı 9.7 Kur Farkları 9.8 Diğer Varlıkların Elden X. Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklikler (58) (58) (58) Varlıkların Yeniden XI. Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklikler Birincil Sermaye Benzeri XII. Borçlar İkincil Sermaye Benzeri XIII. Borçlar İştirak Özkaynağındaki Değişikliğin Banka XIV. Özkaynağına Etkisi (87) (87) (185) (272) Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XII+XIII+XIV) (2.776)

25 B. ORTAKLIĞIN TÜRKİYE MUHASEBE STANDARTLARINA GÖRE HAZIRLANAN KONSOLIDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALARI 1. Mali tabloların enflasyona göre düzeltilme esasları: Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunun tarih ve 1623 sayılı kararı ve tarihli Genelgesi ile Muhasebe Uygulama Yönetmeliğine İlişkin Muhasebe Standartı nın 5. maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalktığı ve bankaların mali tablolarını bu tebliğ hükümlerine göre hazırlama zorunluluklarının bulunmadığı kararlaştırılmıştır. Bu karar uyarınca ten itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmamıştır. 2. Ortaklığın konsolide mali tablo hazırlama yükümlülüğünün bulunması halinde; a) Konsolidasyon kapsamındaki finansal duran varlıkların ticaret unvanları ve merkez adresleri: ŞEKER YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. : Fulya Mahallesi Şenol Sokak No:13/3 Şişli/İSTANBUL ŞEKER FAKTORİNG HİZMETLERİ A.Ş. : Fulya Mahallesi Şenol Sokak No:13/ Şişli/İSTANBUL ŞEKER FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. : Nispetiye Caddesi Tanburi Ali Efendi Sokak No:1 Etiler/İSTANBUL ŞEKERBANK OFFSHORE LİMİTED : Atatürk Cad. Muhtar Yusuf Galleria F Blok K:3 Lefkoşa/K.K.T.C. ŞEKERBANK (KIBRIS) LİMİTED : Atatürk Cad. Muhtar Yusuf Galleria, F Blok Kat:2 Lefkoşa/K.K.T.C. ÇALIKŞEKER KONSORSİYUM YATIRIM A.Ş. : Keresteciler Sitesi, Fatih Caddesi Selvi Sokak No: 18 Merter/İstanbul b) Konsolidasyon kapsamı dışında bırakılan finansal duran varlıkların ticaret unvanları ile konsolidasyon dışında bırakılma gerekçeleri : YATIRIM FİNANSMAN MENKUL DEĞERLER A.Ş. İMKB TAKAS VE SAKLAMA BANKASI A.Ş. İSTANBUL ALTIN RAFİNERİSİ A.Ş. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliği nin 5 nci maddesinde yeralan...(4) Resmi makamlardan alınacak belgelerle belgelenmesi kaydıyla, yurt dışındaki ortaklığın kurulu bulunduğu ülkedeki yasal sınırlamalar nedeniyle konsolide mali tabloların düzenlenmesi için gerekli mali tablo ve bilgilerin ana ortaklık bankaca elde edilmesinde önemli kısıtlamaların mevcut olması durumunda söz konusu ortaklığa ait finansal tablolar konsolidasyon kapsamına alınmaz. (5) Kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğindeki bir bağlı ortaklık, birlikte kontrol edilen ortaklık veya iştirakin aktif toplamının ana ortaklık bankanın aktif toplamının yüzde birinden az olması ve bu sınırın altında bulunan kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğindeki bağlı ortaklık, iştirak ve birlikte kontrol edilen ortaklık payları toplamının, ana ortaklık bankanın aktif toplamının yüzde beşini aşmamış olması durumunda önemlilik ilkesi de 23