Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Başkanlığından

Transkript

1 Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Başkanlığından SİGORTAYA TABİ MEVDUAT VE KATILIM FONLARI İLE TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONUNCA TAHSİL OLUNACAK PRİMLERE DAİR YÖNETMELİKTE DEĞİŞİKLİK YAPILMASINA İLİŞKİN YÖNETMELİK MADDE 1 7/11/2006 tarihli ve sayılı Resmî Gazete de yayımlanan Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları ile Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunca Tahsil Olunacak Primlere Dair Yönetmelikte yer alan Yeni Türk Lirası ibareleri Türk Lirası olarak MADDE 2 - Aynı Yönetmeliğin 6 ncı maddesinin birinci, 8 inci maddesinin ikinci ve 9 uncu maddesinin birinci fıkralarında yer alan Altın Cinsinden Hesaplar ibareleri Kıymetli Maden Cinsinden Hesaplar olarak MADDE 3 - Aynı Yönetmeliğin ekinde yer alan Ek-1, Ek-1 deki şekilde MADDE 4 - Aynı Yönetmeliğin ekinde yer alan Ek-2, Ek-2 deki şekilde MADDE - Aynı Yönetmeliğin ekinde yer alan Ek-3 ün Sermaye Yeterliliği başlıklı 1 inci bölümünün Varlık Sermaye Çarpanı başlıklı 1.2. maddesi aşağıdaki şekilde değiştirilmişir Varlık Sermaye Çarpanı Varlık sermaye çarpanı; kredi kuruluşunun bilançosundaki aktif, gayrinakdi kredi ve yükümlülükler ile taahhütler (cayılabilir taahhütler hariç) toplamının, 1/11/2006 tarihli ve sayılı Resmî Gazete de yayımlanan Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik hükümlerine göre hesaplanan özkaynak tutarına bölünmesi suretiyle bulunan katsayıdır. Varlık Sermaye Çarpanı Varlık Sermaye Çarpanı Tablosu Varlık Sermaye Çarpanı 13 Varlık Sermaye Çarpanı 18 3 Varlık Sermaye Çarpanı > 18 0 MADDE 6 - Aynı Yönetmeliğin ekinde yer alan Ek-3 ün Aktif Kalitesi başlıklı 2 inci bölümünün Ortalama Büyüme Oranı başlıklı 2.4 maddesinden sonra gelmek üzere aşağıdaki madde eklenmiştir. 2.. Nakdi Kredi Büyüme Oranı (%) Nakdi kredi büyüme oranı; kredi kuruluşunun cari dönem dahil son üç dönem sonu itibarıyla bilançosunda yer alan bankalara kullandırılanlar haricindeki krediler ve takipteki alacaklar (net) toplamının, söz konusu hesapların cari dönemden önceki son üç dönem sonu bilançosunda yer alan tutarları toplamına bölünmesi suretiyle elde edilen değerden 1 (bir) çıkarılması neticesinde bulunan orandır.

2 Nakdi Kredi Büyüme Oranı Nakdi Kredi Büyüme Oranı Tablosu Nakdi Kredi Büyüme Oranı Nakdi Kredi Büyüme Oranı 7 3 Nakdi Kredi Büyüme Oranı > 7 0 İlgili üç aylık dönemin son gününden önceki günden başlayarak geriye doğru 1 yıldan daha az süreyle faaliyet gösteren kredi kuruluşuna 3 (üç) puan verilir. Bahsi geçen 1 yıl içinde, 1/11/2006 tarihli ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Birleşme, Devir, Bölünme ve Hisse Değişimi Hakkında Yönetmeliğin; 4 üncü maddesinin birinci fıkrasının (b) bendi hükümlerine göre kurulan bir kredi kuruluşu ile aynı maddenin birinci fıkrasının (ç) bendi hükümlerine göre bir veya birden fazla kredi kuruluşunu devir alan kredi kuruluşuna (beş) puan verilir. MADDE 7 - Aynı Yönetmeliğin ekinde yer alan Ek-3 ün Karlılık başlıklı 3 üncü bölümünün Karlılık Oranı başlıklı 3.1. maddesinde yer alan tablo aşağıdaki şekilde değiştirilmiş ve Etkinlik Oranı başlıklı 3.2. maddesi yürürlükten kaldırılmıştır. Karlılık Oranı Karlılık Oranı Tablosu Karlılık Oranı %4 Karlılık Oranı %2 3 Karlılık Oranı < %2 0 MADDE 8 - Aynı Yönetmeliğin ekinde yer alan Ek-3 ün Likidite başlıklı 4 üncü bölümünün Serbest Sermaye Oranı başlıklı 4.1. maddesi başlığı ile birlikte aşağıdaki şekilde 4.1. Mevduatın-Katılım Fonunun Ortalama Vadesi (Gün) Mevduatın-katılım fonunun ortalama vadesi; Kanunun 37 ve 93 üncü maddeleri ile 1/11/2006 tarihli ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe dayanılarak yapılan düzenlemelerde yer alan vadelerden; 1) Vadesiz mevduatlar, özel cari hesaplar ve 7 gün ihbarlı mevduatlar için 0 (sıfır), 2) 1 aya kadar vadeli (1 ay dahil) mevduat ve katılma hesapları için 1 (onbeş), 3) 3 aya kadar vadeli (3 ay dahil) mevduat ve katılma hesapları için 60 (altmış), 4) 6 aya kadar vadeli (6 ay dahil) mevduat ve katılma hesapları için 13 (yüzotuzbeş), ) 1 yıla kadar vadeli, 1 yıl vadeli ve 1 yıldan uzun vadeli mevduat ve katılma hesapları için 360 (üçyüzaltmış), 6) Birikimli mevduat ve katılma hesapları ile özel fon havuzları için 360 (üçyüzaltmış) gün sayıları dikkate alınmak suretiyle hesaplanacak ağırlıklı ortalama vadesini ifade etmektedir. 2

3 Mevduatın-Katılım Fonunun Ortalama Vadesi (Gün) Tablosu Mevduatın-Katılım Fonunun Ortalama Vadesi (Gün) Mevduatın-Katılım Fonunun Ortalama Vadesi (Gün) 70 Mevduatın-Katılım Fonunun Ortalama Vadesi (Gün) 0 3 Mevduatın-Katılım Fonunun Ortalama Vadesi (Gün) < 0 0 MADDE 9 - Aynı Yönetmeliğin ekinde yer alan Ek-3 ün Likidite başlıklı 4 üncü bölümünün Sigortalı Mevduat-Katılım Fonu Oranı başlıklı 4.2. maddesinde yer alan tablo aşağıdaki şekilde Sigortalı Mevduat-Katılım Fonu Oranı Tablosu Sigortalı Mevduat-Katılım Fonu Oranı Sigortalı Mevduat-Katılım Fonu Oranı %27 Sigortalı Mevduat-Katılım Fonu Oranı %17 3 Sigortalı Mevduat-Katılım Fonu Oranı < %17 0 MADDE 10 - Aynı Yönetmeliğin ekinde yer alan Ek-3 ün Diğer Risk Faktörleri başlıklı inci bölümünün Halka Açıklık Oranı başlıklı.2. maddesi başlığı ile birlikte aşağıdaki şekilde.2. Diğer Bilgiler Diğer bilgiler; Fon Kurulu tarafından belirlenip kredi kuruluşlarına bildirilecek risk faktörlerini ifade etmektedir. Belirlenen risk faktörlerine göre kredi kuruluşlarına (beş), 3 (üç) ve 0 (sıfır) puanlarından biri verilir. MADDE 11 Bu Yönetmelik yayımlandığı tarihte yürürlüğe girer. MADDE 12 Bu Yönetmelik hükümlerini Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Kurulu Başkanı yürütür. 3

4 RİSK FAKTÖRLERİ VE PUANLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Ek-1 Kredi kuruluşları, aşağıdaki Risk Faktörleri ve ları Özet Tablosu nda isimleri ve ağırlıklı puanları verilen risk faktörleri ile söz konusu risk faktörlerine ve eşik değerlerine ilişkin ek 3 te yer alan açıklamalar dikkate alınmak suretiyle yapılacak olan hesaplamaya göre en düşük 0 (sıfır) ve en yüksek 100 (yüz) değer aralığında bir toplam puan alırlar. Risk Faktörleri Risk Faktörleri ve ları Özet Tablosu Maksimum 1. Sermaye Yeterliliği Sermaye Yeterliliği Oranları Sermaye Yeterliliği Standart Oranı (SYR Solo) Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranı (SYR Konsolide) Ana Sermaye Yeterlilik Oranı (Ana SYR Solo) Varlık Sermaye Çarpanı 2. Aktif Kalitesi Grup Kredileri Oranı Nakdi Kredi Yoğunlaşma Oranı Takipteki Krediler Oranı Ortalama Büyüme Oranı Nakdi Kredi Büyüme Oranı 3. Karlılık 3.1. Karlılık Oranı 4. Likidite Mevduatın-Katılım Fonunun Ortalama Vadesi (Gün) 4.2. Sigortalı Mevduat-Katılım Fonu Oranı. Diğer Risk Faktörleri 3.1. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun Derecelendirme Notu Diğer Bilgiler Toplam 100 4

5 PRİM KATEGORİLERİ VE PRİM ORANLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Ek-2 İlgili prim dönemi için ek 1 deki Risk Faktörleri ve ları Özet Tablosu ve ek 3 teki açıklamalar dikkate alınarak yapılacak hesaplamalar sonucunda kredi kuruluşları, alacakları toplam puanlarına göre aşağıdaki Prim Kategorileri ve Prim Oranları Tablosu nda belirtilen dört adet prim kategorisinden birine dahil olurlar. Prim Kategorileri ve Prim Oranları Tablosu Toplam Prim Kategorisi Prim Oranı (Onbinde) Toplam 80 A 11 Toplam 6 B 13 Toplam 0 C 1 Toplam < 0 D 19 Hesaplanacak toplam puanlarına göre, yukarıdaki Prim Kategorileri ve Prim Oranları Tablosu nda yer alan prim kategorilerinden; 1. A prim kategorisine dahil olacak kredi kuruluşları için onbinde 11 (onbir), 2. B prim kategorisine dahil olacak kredi kuruluşları için onbinde 13 (onüç), 3. C prim kategorisine dahil olacak kredi kuruluşları için onbinde 1 (onbeş), 4. D prim kategorisine dahil olacak kredi kuruluşları için onbinde 19 (ondokuz) prim oranı esas alınır. Bu orana, büyüklük faktörü 120 miyar TL ve üzeri olan kredi kuruluşları için onbinde 2 (iki), büyüklük faktörü 0 milyar TL (dahil) ile 120 milyar TL arası olan kredi kuruluşları için onbinde 1 (bir) prim oranı ilave edilerek sigorta prim oranı belirlenir. Büyüklük fakörü; kredi kuruluşunun bilançosundaki aktif, gayrinakdi kredi ve yükümlülükler ile taahhütler (cayılabilir taahhütler hariç) toplamından oluşur.