En büyük, en yayg n, en global

Transkript

1 En büyük, en yayg n, en global FAAL YET RAPORU 2004

2 çindekiler 4 Finansal Göstergeler 6 Yönetim Kurulu Ad na 10 Yönetim Kurulu 12 Genel Müdür ün Mesaj 16 cra Kurulu 18 Üst Yönetim 20 Görünüm ve Stratejiler 31 T.C. Ziraat Bankas nda Risk Yönetimi ve Kontrol 32 Topluma, Bilime, Kültüre, Sanata ve Spora Katk 34 T.C. Ziraat Bankas Müzesi 36 T.C. Ziraat Bankas n n Uluslararas Hizmet A 39 T.C. Ziraat Bankas n n Yurt çi fltirakleri 42 Denetim Raporu 121 Adresler

3 Bu 3 özellik T.C. Ziraat Bankas n tan ml yor. 01

4 T.C. Ziraat Bankas en büyük*, en yayg n** ve en global*** Türk bankas d r. 02

5 43 milyar ABD Dolar l k aktif toplam 21,118 personel 81 il, 1,048 ilçe ve beldede 1,137 yurt içi flube 16 ülkede bankac l k faaliyetleri, 9 yurt d fl ifltirak, 9 yurt d fl flube, 2 yurt d fl temsilcilik 03

6 Finansal Göstergeler The Banker Dergisi nin Temmuz 2004 say s nda yay mlanan Top 1000 World Banks s ralamas nda, dünyan n en büyük 115. bankas olan T.C. Ziraat Bankas 1863 y l nda kurulmufltur. Bireysel, kurumsal, ticari ve tar msal bankac l k alanlar nda toplam milyonlarla ifade edilen bir müflteri kitlesine bankac l n tüm ürün ve hizmetlerini sunmakta olan T.C. Ziraat Bankas, çiftçiden emekliye, ifladam ndan ö renciye toplumun her kesiminden insanlar m z n bankas d r. T.C. Ziraat Bankas 141 y ld r hizmet sunuyor lk günkü heyecanla çal flmaya, Türkiye ve insanlar için katma de er üretmeye devam ediyor 04

7 Bafll ca Finansal Göstergeler ve Derecelendirme Bilgileri (2003 ve 2004 y llar na ait tablolar Trilyon TL nin 31 Aral k Toplam Aktifler 56,994 53,112 Likit Aktifler ve Bankalar 5,845 6,920 Menkul K ymetler (Net) 36,020 32,027 Krediler (Net) 9,135 6,259 Mevduat 45,382 38,537 Özkaynaklar 5,047 6,640 Faiz Gelirleri 9,032 12,023 Faiz Giderleri 5,354 8,049 Kurumlar Vergisi Öncesi Kâr 2,228 2,071 Net Kâr 1,531 1,221 Derecelendirmeler (Nisan 2005 itibariyle) Standard & Poor's Yabanc Para Kredi BB- / B Mevduat Sertifikalar BB- / B Görünüm Dura an FitchRatings Yabanc Para BB- / B Ulusal Para A- Görünüm Dura an Moody s Banka Mevduat B2/NP Mali Güç E+ Görünüm Pozitif T.C. Ziraat Bankas ; aktif büyüklü ü, ödenmifl sermaye, mevduat pazar pay, yurt içi flube a, yurt d fl flube a, uluslararas ifltirakleri ve ortakl klar, kârl l k kriterlerine göre Türkiye de 1 numarad r. 05

8 Yönetim Kurulu Ad na T.C. Ziraat Bankas yar nlara yolculu umuzda da bize önderlik edecektir. T.C. Ziraat Bankas bunu baflarmak için gerekli olan büyüklü e, mali güce, yayg nl a ve insan kayna na fazlas yla sahiptir. 06

9 T.C. Ziraat Bankas n n de erli müflterileri, çal flanlar m z ve ifl ortaklar m z, Bankam z kârl ve baflar l bir faaliyet y l n tamamlam flt r. 2004, T.C. Ziraat Bankas n n de iflim ve dönüflüm yolculu unda baflar l bir y l olarak yer alacakt r. Bankam z, özellefltirme nihai hedefine yönelik olarak bafllat lan köklü ve kal c de iflim projesini kesintisiz olarak sürdürmüfl; di er taraftan, özel sektör anlay fl yla flekillendirdi i bankac l k ürün ve hizmetlerini toplumun her kesiminden milyonlarca müflterisine sunmaya devam etmifltir. Ekonomik ve siyasi ortam, bankac l k sektörünün büyümesini desteklemektedir. Son üç y ld r, Türkiye imkans z gibi görüneni baflarm fl; siyasi istikrar sa lanm fl ve sürdürülebilir bir büyüme ivmesi yakalanm flt r. Mali denge sa lan rken, GSMH büyüme hedeflerini aflm fl durumdad r. Enflasyon yak n tarihimizde ilk kez, tek haneli de erlere gerilemifltir. Türkiye, dezenflasyonist süreci üstün bir baflar yla yönetmifl; uluslararas kamuoyunda bu anlamda ad ndan övgüyle bahsedilen ve örnek gösterilen bir ekonomi haline gelmifltir. AB süreci 2004 y l, AB ile iliflkiler boyutunda önemli bir y l olarak tarihe geçecektir. 17 Aral k ta Brüksel de gerçekleflen zirvede, AB-Türkiye tam üyelik müzakerelerinin bafllamas na karar verilmifltir. Bu sürecin uzun ve zorlu olaca n biliyoruz. Genel kanaat, Türkiye nin üyeli inin 10 ila 15 y l içinde gerçekleflece i yönündedir. Bu süreçte siyasetçilerden biz bankac lara, ifl adamlar m zdan halk m za hepimize düflen önemli görevler ve sorumluluklar olacakt r. Özetledi imiz makroekonomik istikrar, bankac l k kesiminin tekrar büyüyebilmesi için ihtiyaç duyulan altyap y oluflturmufltur. Sektörümüz bireylere ve reel kesime kaynak sa lama fonksiyonuna h zla ve artan oranda geri dönmeye bafllam flt r. 07

10 Kamu bankac l ndaki de iflim ve yap lanma tüm h z yla devam etmektedir. Kamu bankalar, son y llarda gerçeklefltirilen köklü çal flmalar ile özerk birer yönetime kavuflturulmufllar; tüm faaliyetlerinde etkinlik ve verimlili i gözeten özel sektör anlay fl ile yeniden yap land r lm fllard r. Kamu bankac l ve ülkemizdeki durum Kamu bankac l ndaki de iflim ve yap lanma tüm h z yla devam etmektedir. Kamu bankalar, son y llarda gerçeklefltirilen köklü çal flmalar ile özerk birer yönetime kavuflturulmufllar; tüm faaliyetlerinde etkinlik ve verimlili i gözeten özel sektör anlay fl ile yeniden yap land r lm fllard r. Dünyada kamu bankac l n n seyri incelendi inde üç aflamal bir geliflme sürecinin yafland gözlenmektedir: lk aflamada kamu kesimi, sektörde belirgin bir paya sahiptir; ikinci aflamada ise halka arzlar ve özellefltirme çal flmalar yla kamunun kat l m düflmeye bafllamaktad r. Son aflamada ise kamu, bankac l k kesiminden ya tamamen çekilmekte ya da çok düflük bir oranda temsil edilmektedir. Türkiye de kamunun bankac l k sektörüne kat l m, dünya ülkelerinde gözlenmekte olan üç aflamal geliflim sürecinin birinci aflamas nda yer almaktad r. Üç kamu bankas n n bulundu u ülkemizde, kamu bankalar n n sektördeki paylar %30 lara gerilemifl durumdad r. (1985 te %47). Önümüzdeki dönemde, kamunun Türkiye bankac l k sektöründeki pay n n azalaca bir sürece tan kl k edece iz. Ülkemiz ikinci aflamaya geçmek üzeredir. Bu süreçte, kamu sermayeli bankalar m z n, halka arzlar veya blok sat fllar yoluyla özellefltirilmesi yoluna gidilecektir. Paylaflmak istedi im çok önemli bir nokta, ülkemizin kamu bankac l n n dönüflümü konusunda gösterdi i mükemmel performans ve kararl l kt r ve sonras Bankac l ktaki rekabet devam edecektir. Buna karfl l k baflta bireysel bankac l k olmak üzere bankac l k yeni büyüme f rsatlar sunacakt r. Ekonomik geliflme, bireysel boyutta bankac l k ürün ve hizmetlerini kullanma e ilimini art racakt r. Bireysel emeklilik ve konut kredileri gibi piyasam z için yeni olan ürünler bu büyümeyi tetikleyecektir. Kurumsal ve ticari eksende ise, Anadolu da büyük yayg nl k gösteren küçük ölçekli giriflimler baflta olmak üzere, tüm müflteriler temel bankac l k ürünlerinin yan s ra finansal kiralamadan yat r m ürünlerine kadar çeflitli alanlarda potansiyeli büyük bir pazar oluflturmaktad rlar. 08

11 T.C. Ziraat Bankas n n yar nlar T.C. Ziraat Bankas,141 y ll k bir kurumsal tarihe ve bankac l k gelene ine sahiptir. T.C. Ziraat Bankas, ayn zamanda, ülkemizin en güçlü ve uluslararas piyasada en çok tan nan markas d r. T.C. Ziraat Bankas n n geçmifli, tarihimize fl k tutmaktad r: Osmanl mparatorlu u döneminde faaliyete bafllayan Bankam z, Kurtulufl Savafl n yaflam fl, Cumhuriyetimizin ilan n takiben kalk nma ve büyüme hamlesinde kilit bir rol oynam fl; ça dafl Türkiye nin bugünlere tafl nmas nda görev alm flt r. T.C. Ziraat Bankas yar nlara yolculu umuzda da bize önderlik edecektir. T.C. Ziraat Bankas bunu baflarmak için gerekli olan büyüklü e, mali güce, yayg nl a ve insan kayna na fazlas yla sahiptir. fl ortaklar m za ve baflta Bankam z yönetim ekibi olmak üzere tüm çal flanlar m za Yönetim Kurulumuz ad na teflekkür ederim. Sayg lar mla, M. Zeki Say n Yönetim Kurulu Baflkan 09

12 Yönetim Kurulu Osman Ar o lu Yönetim Kurulu Üyesi (Foto rafta yer almamaktad r.) Erol Berktafl Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Murat Ulus Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Can Ak n Ça lar cra Kurulu Baflkan, Genel Müdür E. Süha Çayköylü Yönetim Kurulu Üyesi M. Zeki Say n Yönetim Kurulu Baflkan 10

13 Temmuz 2005 itibariyle T.C. Ziraat Bankas Yönetim Kurulu afla daki gibidir: Prof. Dr. lhan Uluda, Yönetim Kurulu Baflkan Mehmet Mumcuo lu, Yönetim Kurulu Baflkan Vekili Can Ak n Ça lar, Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Murat Ulus, Yönetim Kurulu Üyesi Osman Ar o lu, Yönetim Kurulu Üyesi M. Emin Özcan, Yönetim Kurulu Üyesi Burhanettin Aktafl, Yönetim Kurulu Üyesi Süleyman Sayg, Denetçi Abdullah Yalç n, Denetçi brahim Hakk Tuncay Yönetim Kurulu Üyesi Prof. Dr. lhan Uluda Yönetim Kurulu Baflkan Vekili Nurzahit Keskin Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Süleyman Sayg Denetçi Mehmet Mumcuo lu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Abdullah Yalç n Denetçi Burhanettin Aktafl Yönetim Kurulu Üyesi 11

14 Genel Müdür ün Mesaj T.C. Ziraat Bankas, 2004 y l nda artan oranda katma de er üretmeye ve uzun soluklu de iflim stratejisini kesintisiz olarak uygulamaya devam etmifltir. 12

15 Performans Bankam z 2004 y l nda mükemmel bir performans göstermifl; kurumsal tarihimizde yeni bir kilometre tafl kaydedilmifltir. Toplam varl klar m z reel %7 art fl kaydederek 57 katrilyon TL ye ulaflm fl; ayn dönem itibariyle, müflterilerimizin bize emanet etti i mevduatlar %18 art fl göstererek 45 katrilyon TL olmufltur. Bankam z n reel kesime deste ini en güzel flekilde yans tan plasman hacmimiz ise, 2003 e göre %46 l k art fl ile 9 katrilyon TL ye ulaflm flt r. T.C. Ziraat Bankas 2004 y l faaliyetleri sonucunda 1,5 katrilyon TL net kâr elde ederek ülkemizin en kârl bankas olmufltur. Ayn dönemde özkaynaklar m z 5 katrilyon TL olurken, sermaye yeterlilik rasyomuz ise %51 oran nda gerçekleflmifltir. Özetledi im bu gurur tablosu T.C. Ziraat Bankas ekibinin özverili ve tutkulu çal flmas n n bir sonucudur. Bu baflar özel sektör anlay fl ile çal flman n bir sonucudur y l n n sonunda ortaya ç kan bu üstün baflar tablosu, devletin sermayedar oldu u Bankam z n, özel sektör yaklafl m ile yönetilmesinin aç k bir sonucudur. T.C. Ziraat Bankas, son dört y ld r, özel sektör anlay fl ile yeniden yap land r lm flt r. Bankam z, kamu otoritesinin bize verdi i görevleri eksiksiz yerine getirirken, di er taraftan, piyasa koflullar nda rekabet etmenin gereklerini tüm ürün ve hizmet sunum süreçlerinde istisnas z olarak uygulamaya koymufl; verimlili i ve etkinli i gözetmifltir. T.C. Ziraat Bankas, gerçeklefltirmifl oldu u dönüflüm ile klasik kamu kuruluflu görünümünden ve iflleyiflinden kurtulmufltur. Uzun vadeli, kal c ve sürdürülebilir büyüme için gerekli olan yap sal de iflim büyük ölçüde tamamlanm flt r. Türkiye nin en büyük, en yayg n ve en global bankas Bankam z n mali göstergeleri, sahip oldu umuz ölçe i ve gücümüzü çok yal n bir flekilde anlat yor. Bu ölçek ve güç, bizi Türkiye nin en büyük, en yayg n ve en global bankas olarak konumland r yor. Bu tan m, ayn zamanda, Bankam z n sürdürülebilir büyüme ve rekabet gücünün temellerini oluflturan büyüme dinamiklerini de içermektedir. T.C. Ziraat Bankas, insan m za mümkün olan her yerde hizmet sunman n sonsuz yar fl içindedir. - T.C. Ziraat Bankas, il ve ilçelerdeki yurt içi flubesi ile baflka hiçbir bankan n bulunmad 453 yerleflim yerinde müflterilerine hizmet sunmaktad r. 13

16 - Türkmenistan dan Almanya ya, ABD den Pakistan a, dünyan n 16 farkl ülkesindeki hizmet noktalar m z, Türk ifladam na uluslararas alanda destek olmaktad r. - Yurt içi ifltiraklerimiz ise, Bankam z n hizmet ve ürün yelpazesini eksiksiz ve zengin hale getirmektedir. En büyük, en yayg n ve en global Türk bankas olmam z, önümüzde duran muazzam potansiyeli de ortaya koymaktad r. Önemli olan, bu eflsiz olana do ru zamanda, do ru stratejiyle ve do ru bir flekilde yöneterek tüm Türkiye için katma de ere dönüfltürebilmektir. Geliflme eksenlerimiz Son dört y ld r kesintisiz uygulad m z stratejilerimiz, T.C. Ziraat Bankas n her geçen gün ileriye tafl makta, Türk bankac l k sektörünün en büyük kat l mc s, piyasa yap c s ve ödemeler sisteminin kalbi olarak konumunu güçlendirmektedir. T.C. Ziraat Bankas, 2004 y l nda bafllatt reel kesime artan oranda finansal destek olma çabas na devam etmektedir. Bu kapsamda baflta küçük iflletmeler olmak üzere üreten, istihdam sa layan, ihracat yapan tüm giriflimcilerin yan nda yer almay ve ihtiyaçlar olan bankac l k hizmetlerini en iyi flekilde sunmay hedeflemekteyiz. Reel kesime olan plasmanlar m z n bilanço içindeki pay n h zla art rmay öngörüyoruz. Keza, bunu bankac l n temel görevi ve ana gelir kayna olarak ön planda tutuyoruz. 141 y ll k gelene imiz olan tar msal bankac l k faaliyetlerimiz büyüyecektir y l nda önemli oranda art fl gösteren tar msal kredilerimiz, önümüzdeki y llarda da bilançomuzun %20 ila 25 ini oluflturacakt r. Tar msal kesimin ihtiyac olan nitelikli ve ça dafl bankac l k hizmetlerini gelifltirmeye ve yayg nlaflt rmaya kararl y z. Milyonlarca insana hizmet veren bir bankay z: Bir y lda, ATM ifllemleri de dahil olmak üzere, emeklilerimiz için 50 milyon kez ifllem yap yor, çiftçilerimize 8 milyon kez do rudan gelir deste i ve hak sahiplerine 17 milyon kez tasarruf teflvik nema ödemesi gerçeklefltiriyoruz. Bu müflteri kitlesi, bireysel bankac l ktaki büyüme alan m z oluflturmakta, sahip oldu umuz büyük potansiyeli tan mlamaktad r. Hedefimiz, bu büyük kitleye bankac l k ürün ve hizmet sunumumuzu art rmak ve ülkemiz bireysel bankac l n n lideri olmakt r y l nda baflta bireysel krediler olmak üzere bu alanda kaydetti imiz geliflim bunun kuvvetli sinyallerini vermektedir. Orta vadede bireysel plasmanlar m z n toplam plasmanlar m z n %50 sini oluflturmas n hedefliyoruz. Müflteri iliflkileri ve bu iliflkilerin yönetimi üzerinde yo un olarak çal flt m z bir di er konudur. Rekabetin bir gere i olarak her türlü faaliyetimizin oda nda müflterimizi görmemiz gerekti ini biliyoruz. Bu eksende yürüttü ümüz müflteri iliflkileri yönetimi projeleri Bankam za önemli kazan mlar sa layacak, baflta bireysel bankac l k olmak üzere tüm ifl hacimlerimize ve kârl l m za katk da bulunacakt r. Kaliteli hizmet sunmaya odakl y z. Kalitenin belirleyici oldu unu, tüketici tercihinde büyük rol oynad n biliyoruz. Yürütmekte oldu umuz çal flmalar, T.C. Ziraat Bankas n n geleneksel hizmet anlay fl n ça dafl kalite yaklafl mlar ile yo urmam z ve insan m za yepyeni bir çehre ile hizmet vermemizi sa layacakt r. fiube segmentasyonundan ürün tasar mlar na kadar bafllatt m z bir dizi çal flma 2005 y l ndan itibaren devreye girecek ve müflteri memnuniyetini gelifltirmeye bafllayacakt r. Tamamlam fl bulundu umuz Fin@rt biliflim teknolojisi projesi Bankam z çok daha verimli ve etkin bir yap ya dönüfltürmeye bafllam flt r. Ülkemizde merkezi yap ya sahip en büyük banka konumuna ulaflm fl bulunuyoruz. ATM a m z büyütüyoruz y l içinde gerçeklefltirece imiz yat r m sonuçland nda, T.C. Ziraat Bankas, 2,500 ATM ile Türkiye nin en büyük a lar ndan birine sahip olacakt r. Maliyet taban m z sürekli kontrol alt nda tutmaya özen gösteriyoruz. Özel sektör anlay fl yla yönetimin en önemli gereklerinden biri olan verimlili i korumak zorunda oldu umuzu biliyoruz. Bu kapsamda alternatif da t m kanallar m z n kullan m oranlar n h zla art rmaya ve dolay s yla flubelerimiz üzerindeki operasyonel yükü hafifletmeye kararl y z. 14

17 Türk ifladam n n gitti i her yere onlarla beraber veya onlardan önce gitmek Bu ifade T.C. Ziraat Bankas n n uluslararas stratejisini özetlemektedir. 16 ülkede hizmet veriyoruz. Bu yayg nl m z, Türk ifladam na dünyan n hemen her k tas nda hizmet sunmam z olanakl k lmaktad r. Di er taraftan Bankam z n sahip oldu u yayg n ve güçlü muhabir iliflkileri her türlü ihracat, ithalat ve yap land r lm fl finansman iflleminde müflterilerimize en iyiyi sunmam za imkan tan maktad r. En global Türk bankas olman n bize yükledi i zor görevin bilincindeyiz. Bu göreve uygun olarak, uluslararas piyasadaki varl m z güçlendirmeye ve yeni hizmet noktalar açmaya devam edece iz. Amac m z Türk insan n n giriflimcili ine dünyan n neresinde olursa olsun destek olmak ve hizmet sunmakt r. Özellefltirme T.C. Ziraat Bankas n n gündemindeki öncelikli konu özellefltirmedir. Bu hedefe uygun olarak yo un çal flmalara devam edilmektedir. Kendilerinin, son iki y ld r gerçeklefltirdikleri özverili çal flmalar T.C. Ziraat Bankas n n kurumsal tarihindeki müstesna yerini alm flt r. Bankam z n Yönetim Kurulu Baflkan Vekili s fat yla görev yapan Say n Prof. Dr. lhan Uluda, engin bilgi ve deneyimlerini bundan böyle Yönetim Kurulu Baflkan m z olarak bizimle paylaflmaya ve bize k lavuzluk etmeye devam edecektir. Say n Uluda yeni görevinden dolay tebrik ederim. En büyük, en yayg n ve en global olman n rekabeti belirleyece i yar nlarda Türk bankac l k sektörünün lideri olmaya devam edece iz. Bankam z n 21 bin çal flan bu hedefe yönelik olarak örnek ve özverili çal flmalar n sürdürmektedir. Bu vesileyle, bize olan güvenini asla yitirmeyen müflterilerimize, muhabir bankalar m za ve tüm ekibimize 2004 y l ndaki katk lar ndan dolay teflekkürlerimi sunmak isterim. Sayg lar mla, T.C. Ziraat Bankas, özellefltirme çal flmas alan nda da bir baflar öyküsü ve uluslararas örnek olmaya kararl d r. Nöbet de iflikli i, teflekkür ve tebrik Faaliyet raporumuzun yay na haz rlanmakta oldu u bu günlerde Bankam z Yönetim Kurulu nda nöbet de ifliklikleri yaflanmaktad r: Yönetim Kurulu Baflkan m z Say n M. Zeki Say n, Yönetim Kurulu Üyelerinden Say n Emin Süha Çayköylü, Say n brahim Hakk Tuncay Yönetim ve cra Kurulu Üyelerimizden Say n Erol Berktafl ve Say n Nurzahit Keskin görev dönemlerini tamamlam fl bulunmaktad rlar. Bu vesileyle Say n M. Zeki Say n baflta olmak üzere görev dönemlerini tamamlayan sevgili mesai arkadafllar m za tüm ekibimiz ad na teflekkür etmek ve üstlendikleri yeni görevlerde baflar lar dilemek isterim. Can Ak n Ça lar Genel Müdür 15

18 cra Kurulu Erol Berktafl Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Nurzahit Keskin Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Can Ak n Ça lar cra Kurulu Baflkan, Genel Müdür Mehmet Mumcuo lu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Murat Ulus Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 16

19 Can Ak n Ça lar cra Kurulu Baflkan ve Genel Müdür Murahhas Üye 1962 y l nda do du. stanbul Üniversitesi ktisat Fakültesi'ni bitirdikten sonra ayn üniversitenin Para ve Bankac l k master program n tamamlad. ABD Boston Üniversitesi'nde Bankac l k ve Finans dal nda master yapt y l nda Baflbakanl k Hazine Müsteflarl 'nda Bankalar Yeminli Murak pl görevine bafllayan Ça lar, 1997 y l nda Egebank'ta Genel Müdür Yard mc l ve daha sonra Ege Yat r m Menkul De erler'de Genel Müdürlük görevlerinde bulundu y l ndan itibaren özel bir finans kurumunda Genel Müdür olarak görev yapt. T.C. Ziraat Bankas na 2003 y l nda kat ld. Erol Berktafl Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 1959 y l nda do du. ODTÜ Mühendislik Fakültesi'nden mezun oldu. Marmara Üniversitesi Bankac l k Enstitüsü nde master yapt y llar aras nda Garanti Bankas 'nda Otomasyon, Muhabir liflkiler, D fl fllemler, tam yetkili flubelerde, Fon Yönetimi Planlama, Planlama ve Bütçe, Kredi Pazarlama gibi muhtelif müdürlüklerde çal flt. Çok uluslu bir flirketin muhasebe, mali kontrol ve risk yönetimi müdürlü ü görevini de yapan Berktafl, T.C. Ziraat Bankas na 2003 y l nda kat ld. Mehmet Mumcuo lu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 1952 y l nda do du. stanbul Üniversitesi flletme Fakültesi'nden mezun oldu de Akbank Teftifl Kurulu nda mesle e bafllad, sonras nda Akbank ve D flbank'ta müfettifllik, fiube Müdür Yard mc l, Personel Müdürlü ü, Teftifl Kurulu Baflkanl gibi görevlerde bulundu. Çeflitli özel kurulufllarda yöneticilik ve dan flmanl k yapt. T.C. Ziraat Bankas na 2003 y l nda kat ld. Nurzahit Keskin Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 1962 y l nda do du. Anadolu Üniversitesi Afyon ktisadi ve dari Bilimler Fakültesi'nde Lisans, Marmara Üniversitesi Bankac l k ve Sigortac l k Enstitüsü Uluslararas Bankac l k Bölümü'nde yüksek lisans yapt. Çal flma hayat na Marmara Üniversitesi'nde ö retim görevlisi olarak bafllayan Keskin, daha sonra özel sektöre geçerek uluslararas bir flirkette ba ms z denetçi ve yönetim dan flman olarak çal flt. Çeflitli ulusal ve çok uluslu flirketlerde insan kaynaklar alan nda üst düzey yönetici olarak çal flan Keskin, doktora tez çal flmalar nedeniyle Manchester Üniversitesi'nde bulundu. T.C. Ziraat Bankas na 2003 y l nda kat ld. Murat Ulus Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 1965 y l nda do du. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi'nden mezun oldu. ABD Boston Üniversitesi'nde Finansal Ekonomi master program n tamamlad y llar aras nda Hazine Müsteflarl 'nda Bankalar Yeminli Murak pl görevinde bulundu y llar aras nda Egebank'ta Genel Müdür Yard mc l yapt y l nda Asya Finans Kurumu'nun kurulufl görevini üstlendi ve Kurucu Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak 2000 y l na kadar görev yapt y llar aras nda Okur Ulusal Pazarlama Sat fl ve Da t m Hizmetleri'nde Yönetim Kurulu Baflkan Yard mc l görevinde bulundu. T.C. Ziraat Bankas na 2003 y l nda kat ld. 17

20 Üst Yönetim Mustafa Nazl o lu Lütfi Coflkun Özek Genel Müdür Genel Müdür Yard mc s Yard mc s Bilanço Konsolidasyon Bireysel ve D fl Raporlama Bankac l k Risk Yönetimi ve ç Denetim (Foto rafta yer almamaktad r.) Dr. Muzaffer fiahin Genel Müdür Yard mc s Kurumsal, Ticari ve Bireysel Krediler Takipteki Krediler Ömer Elmas Bafl Hukuk Müflaviri Erol Berktafl Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi 18 Senih Boyac gil Genel Müdür Yard mc s Ticari ve Tar msal Bankac l k Nurzahit Keskin Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Cem Özflen Genel Müdür Yard mc s Hazine Yönetimi Can Ak n Ça lar cra Kurulu Baflkan, Genel Müdür

21 Atilla Çetiner Genel Müdür Yard mc s Muhabir ve Yurtd fl liflkiler fltirakler Mehmet Mumcuo lu Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Murat Ulus Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Aysun Yoltar Genel Müdür Yard mc s Mali Kontrol ve Planlama Emin Çub kc Genel Müdür Yard mc s Tar msal Krediler Cenap Ergün Teftifl Kurulu Baflkan Yusuf Bilmez Genel Müdür Yard mc s Operasyon ve Hizmetler fieref Aksaç Genel Müdür Yard mc s Organizasyon ve nsan Kaynaklar 19

22 Görünüm ve Stratejiler T.C. Ziraat Bankas, Türkiye nin ekonomik büyüme ve geliflme sürecinin en önemli dinamolar ndan biri olmufltur. 141 y ll k kurumsal tarihinde, insanlar n hayallerini gerçe e dönüfltürmelerine önderlik etmifl ve baflta tar msal kesim olmak üzere ekonomik faaliyete sürekli kaynak sa lam flt r. Bugün ise ülkemizin mali bak mdan en güçlü, hizmet a bak m ndan en yayg n ve dünyaya eriflimi aç s ndan en global Türk bankas olarak maliyet taban düflük, sat fl ve kaliteli hizmet gücü yüksek bir kitle bankas na dönüflmektedir. Müflteri memnuniyetini yükseltme anlam nda çarpan rolü oynamas beklenen bu dönüflüm; T.C. Ziraat Bankas n n reel sektör iliflkilerini yeniden, derin ve köklü bir flekilde tesis etmesine yard mc olacakt r. 20

23 2004 y l n n sonunda T.C. Ziraat Bankas : Ülkemizin en kârl bankas konumundad r y l n n sonunda T.C. Ziraat bankas 1.5 katrilyon TL net kâr elde etmifltir. Bankan n toplam plasmanlar %46 oran nda artarak 9 katrilyon TL ye ulaflm flt r. fl hacimleri, tüm alanlarda art fl göstermifltir. Bu art fl özellikle tar msal (%283), ticari (%158) ve bireysel (%111) kredilerde belirgindir. Banka, geleneksel, sa lam mevduat taban n korumaktad r. Türkiye deki toplam mevduat n %22 si T.C. Ziraat Bankas na emanet edilmifltir. Dönüflüm devam ediyor 2001 y l nda bafllayan T.C. Ziraat Bankas dönüflüm projesi, bankac l k sektöründe bugüne dek efline rastlanmam fl boyutlarda alt ve üst yap de iflikli ini içermifltir. Bu çal flma 2004 y l nda da farkl eksenlerde devam ederken, T.C. Ziraat Bankas, sahip oldu u büyük güç ile bireysel, kurumsal, ticari ve tar msal bankac l k alanlar ndaki iddial geliflmesini sürdürmüfltür. T.C. Ziraat Bankas gibi kökleri tarihin derinliklerine uzanan kurumlar, toplumlar n hayat nda çok önemli sosyal görevlere de sahiptirler. Banka, bu sosyal sorumlulu un bilincinde olarak, baflka hiçbir bankan n bulunmad 453 yurt noktas nda da müflterilerine hizmet vermekte, baflak logosunun temsil etti i güven ve korumay sunmaktad r. Toplam Aktifler Trilyon TL Toplam Krediler Trilyon TL Toplam Mevduat Trilyon TL Net Kâr Trilyon TL 53,112 56,994 6,259 9,135 38,537 45,382 1,221 1,

24 Müflteriye daha iyi ve daha kaliteli hizmet için Ülkemizdeki en genifl müflteri iletiflimini yönetme yetkinli ine ve ölçe ine sahip banka olan T.C. Ziraat Bankas, hizmet ve ürün sunumunu daha kaliteli, daha verimli ve daha h zl gerçeklefltirmeyi hedefleyen çal flmalar na 2004 y l nda da devam etmifltir. Bu kapsamda gerçeklefltirilen ve ülkemizde bugüne dek hayata geçirilen en kapsaml biliflim teknolojisi çal flmalar ndan biri olan Fin@rt projesi tamamlanm fl bulunmaktad r. Bu proje ile Banka, baflta müflteri iliflkileri yönetimi olmak üzere yeni ürün gelifltirmeye, hizmet h z n art rmaya ve hizmet kalitesini tüm eksenlerde yükseltmeye olanak tan yan merkezi bir alt yap ya kavuflmufltur. Proje kapsam nda T.C. Ziraat Bankas flubelerinde kullan lan ATM lerin merkezden yönetilmesine imkan sa layacak ATM merkezilefltirme çal flmalar Eylül 2004 tarihinde tamamlanm flt r. Fin@rt projesinin tamamlanmas yla beraber T.C. Ziraat Bankas, Türkiye de merkezi sistemde çal flan en büyük banka konumuna ulaflm flt r. Müflteri iliflkileri T.C. Ziraat Bankas n n amac, müflterilerin banka ürün ve hizmetlerine olan sadakatini artt rma, sad k ve kârl müflterileri ile iliflkilerini devam ettirme ve yeni müflteriler kazanma yetene ini gelifltirerek Müflteri liflkileri Yönetimi yaklafl m do rultusunda stratejiler oluflturmakt r. Müflteri ihtiyaçlar n n anlafl lmas ve müflterilerin anlaml segmentlere ayr lmas, ürün portföyünün müflteri ihtiyaçlar na uygun hale getirilmesi, uygun da t m kanallar n n gelifltirilmesi ve kullan lmas ile müflteri odakl bir model üzerinde çal flmalar sürdürülmektedir. Bankam z, bu hedefine uygun olarak, merkezilefltirme çal flmas n n ard ndan müflteriye yönelik projelere a rl k vermifltir. Bu amaçla Ankara da aç lm fl Özel Bankac l k fiubesi özellikli müflterilere baflar yla hizmet vermeye devam etmektedir. A rl kl olarak emekli maafl ödeyen 69 Özel fllem Merkezi nin rehabilitasyonu da bu kapsamda tamamlanm fl, özel ifllem merkezlerinin fiziksel ortamlar n n iyilefltirilmesi için; banko yerleflimleri, müflteri holünün geniflletilmesi, müflteri oturma gruplar, fl kland rma ve benzeri iç dekorasyona dönük tespit edilen düzeltici önlemler al nm flt r. Bankam z, segmentasyon çal flmas n n çok önemli bir parças olarak, ödeme ve tahsilat amaçl ifllemlerini elveriflli yerlerde, genel flube uygulamas n n d fl na çekmeyi planlamaktad r. Bu yeni uygulama, T.C. Ziraat Bankas n n periyodik olarak gerçeklefltirdi i emekli, tasarruf teflvik, do rudan gelir deste i ödemeleri gibi sosyal görevlerinin daha h zl ve müflteri memnuniyetini yükseltecek bir flekilde sunumuna olanak tan yacak ve di er müflterilerin de daha iyi hizmet almas n sa layacakt r. 22

25 T.C. Ziraat Bankas ülkemizdeki en büyük bankac l k ifllem hacmini gerçeklefltirmektedir. Banka klasik bankac l k fonksiyonlar ve ürün-hizmet sunumuna ek olarak, toplumun her kesiminden insan ilgilendiren toplumsal sorumluluklara da sahiptir. T.C. Ziraat Bankas, müflteri segmentasyonu çal flmas n n baflta müflteri iliflkilerinin yönetimi ve müflteri portföyünün oluflturulmas eksenlerinde bir momentum yarataca na ve özel sektör anlay fl ile yönetim yaklafl m n n yayg nlaflmas nda rol oynayaca na inanmaktad r. Türkiye nin en büyük bankac l k ifllem hacmi T.C. Ziraat Bankas ülkemizdeki en büyük bankac l k ifllem hacmini gerçeklefltirmektedir. Banka klasik bankac l k fonksiyonlar ve ürün-hizmet sunumuna ek olarak, toplumun her kesiminden insan ilgilendiren toplumsal sorumluluklara da sahiptir. Banka bu görevleri kapsam nda, 2004 y l nda: Emekli Sand, Ba kur, SSK ve 65 yafl emekli maafl ödemesi programlar kapsam nda 34 milyon kez emekli maafl ödemesi, 17.5 milyon kifliye tasarrufu teflvik nema ödemesi, 8 milyon çiftçiye do rudan gelir deste i ödemesi, 2 milyon kifliye ö renci kredisi ve burs ödemesi gerçeklefltirmifltir. Bu say lar, T.C. Ziraat Bankas n n ülkemizin en büyük ifllem hacmine sahip bankas oldu unu ve ayn zamanda böylesi bir hacmi iflleyebilecek en büyük kapasiteyi bar nd rd n da göstermektedir. Verimlilik ve etkinlik için Alternatif Da t m Kanallar n n artan oranda kullan m Bankac l kta etkin maliyet yönetimi, rekabet edebilmenin temel tafllar ndan biridir. T.C. Ziraat Bankas n n hedefi, alternatif da t m kanallar üzerinden gerçekleflen hizmet ve ürün sunumlar n art rmak ve bu kanallar maliyet taban n n kontrolünde etkin bir araç olarak kullanmakt r. T.C. Ziraat Bankas 2004 y l nda ülkemizde bugüne dek gerçeklefltirilen en büyük ATM projelerinden birini bafllatm fl ve 800 yeni ATM nin al m n tamamlam flt r. ATM kurulumlar n n 2005 y l n n sonuna kadar bitmesi ve tamam n n y l içinde kademeli olarak T.C. Ziraat Bankas n n hizmet sunum a na dahil olmas beklenmektedir. Banka, biliflim teknolojileri alan nda yürüttü ü çal flmalar kapsam nda ATM lerin hizmet ve fonksiyonlar n gelifltirici projeler üzerindeki çal flmalar na da devam etmektedir. 23

26 Bankan n önemle üzerinde durdu u bir di er çal flma nternet Bankac l projesidir. Bu çal flma tamamlanm fl olup banka içi kullan m ve test için personele aç lm flt r. Projenin 2005 y l nda müflterilere sunumu gerçeklefltirilecektir. Çiftçilerin bankas T.C. Ziraat Bankas 141 y ld r çiftçinin sand, çiftçinin bankas d r. Kuruldu u 1863 ten beri, her zaman tar m n ve çiftçinin yan nda yer alan Bankam z, kurumsal tarihi boyunca bu misyonun kendisine yükledi i zor ve a r görevleri baflar yla yerine getirmifl, tar msal bankac l n ülkemizdeki etkili uygulay c s olmufltur. Yeniden yap lanan Bankam z n tar msal kesime bak fl aç s da de iflmifl; mevcut ve potansiyel tar msal müflterilere tar msal krediler ile birlikte di er bankac l k ürünlerinin de sunulmas ve böylece kârl l k ve verimlilik ilkeleri do rultusunda daha iyi hizmet verilmesi amaçlanm flt r. Tar msal kredilerde büyüme Bankam z 2004 y l nda tar m destekleme misyonunu ülke geneline yaym fl, tar msal kredi açma yetkisine sahip flubeleriyle bu misyonu sürdürmeye devam etmifltir. T.C. Ziraat Bankas, 2004 y l nda uygulanan kredi politikas çerçevesinde tar m kesimine organik tar m, hayvansal üretim, sertifikal tohum kullan m, serac l k vb. tüm konularda 48,500 üreticiye 413 trilyon TL sübvansiyonlu kredi kulland r lm flt r. Tar msal Kredilerdeki Geliflme Trilyon TL 1,076 Ticari Kredilerdeki Geliflme Trilyon TL 2,

27 T.C. Ziraat Bankas, yurdun dört bir yan nda faaliyet gösteren kurumsaldan ticariye ve küçük iflletmelere kadar çeflitlilik gösteren büyük bir kitlenin bankas d r. Banka bu büyük kitleye, bankac l n tüm ürünlerini, müflteri odakl bir hizmet anlay fl ile sunman n yar fl içindedir. T.C. Ziraat Bankas n n tar m kesimine yapt plasmanlar n toplam 2004 y l nda 1,076 trilyon TL ye ulaflm flt r. Tar msal bankac l k %283 büyürken, tar msal kredilerin toplam krediler içindeki pay ayn dönemde %19 olmufltur. Takipteki tar msal krediler hacmi, gerek toplam plasmanlardaki art fl gerekse sorunlu kredilerin tahsili ve yap land r lmas sonucunda, 2004 y l nda da gerilemeye devam etmifltir. Tar m kesimine özel uygulamalar T.C. Ziraat Bankas, tar msal bankac l k uygulamalar kapsam nda özel kampanya ve uygulamalar da yapmaktad r. ARIP (Tar m Reformu Uygulama Projesi) kapsam nda 2004 y l nda, toplam 2.8 milyona yaklaflan üreticiye 5.6 milyon ifllemde 2.7 katrilyon TL do rudan gelir deste i ödemesi gerçeklefltirilmifltir. Ayn proje çerçevesinde, 327 trilyon TL mazot destekleme ve 1.5 trilyon TL f nd k destekleme ödemesi de dahil olmak üzere toplam 3 katrilyon TL ödeme yap lm flt r. Bankam z, 2005 ve sonras nda da Türkiye ekonomisinde çok önemli bir yer tutan tar m kesiminin ana bankas olmaya devam edecektir. Tar msal bankac l k, T.C. Ziraat Bankas n n sa lam bir flekilde kök sald, kurulufl amac olan temel ifl sahas d r. fiirketlerin bankas T.C. Ziraat Bankas, yurdun dört bir yan nda faaliyet gösteren kurumsaldan ticariye ve küçük iflletmelere kadar çeflitlilik gösteren büyük bir kitlenin bankas d r. Banka bu büyük kitleye, bankac l n tüm ürünlerini, müflteri odakl bir hizmet anlay fl ile sunman n yar fl içindedir. Küçük iflletmeler ve ticari müflteriler a rl kta olmak üzere, 2004 y l nda kaydedilen bafll ca geliflmeler flunlard r: Bankan n kulland rd toplam ticari krediler %158 art flla 2.1 katrilyon TL na ulaflm flt r. 25

28 Küçük iflletme kredileri, Bankan n stratejisine uygun olarak h zla büyümeye devam etmifltir. Ortalama kredi büyüklü ünün 10.8 milyar TL oldu u bu segmentteki büyüme %361 dir. Avrupa Konseyi Kalk nma Bankas (AKKB) kredilerinin kulland r m na yönelik ticari firmalar seçilerek kredilendirme süreci bafllat lm flt r. Avrupa Yat r m Bankas (AYB) ndan, Hazine garantisi ile sa lanan 250 milyon Euro tutar ndaki kredinin T.C. Ziraat Bankas arac l yla KOB lere kulland r m n sa layacak olan kredi sözleflmesi Mart ay nda imzalanm flt r. 195 ticaret odas ile trilyon TL kredi kulland r m sa lanm fl ve ticaret odalar kanal yla gerçeklefltirilen toplam kredi kulland r m 153 trilyon TL ye yükselmifltir. 33 esnaf ve sanatkâr odas yla imzalanan protokoller kapsam nda, toplam 15.5 trilyon TL kredi kulland r m gerçekleflmifltir. Küçük ve orta ölçekli sanayi iflletmelerinin gelifltirilmesi ve desteklenmesi amac yla KOSGEB ile KOB hracat Destekleme Kredi Protokolü imzalanm fl ve 450 adet firmaya toplam 41.1 milyon ABD Dolar tutar nda kredi kulland r lm flt r. Nakit yönetimi hizmetlerinde çeflitlenen yelpaze Banka 2004 y l nda, nakit yönetimi hizmetleri kapsam nda 10 adet yeni protokol imzalam flt r. Bu yeni protokoller, Bankan n nakit yönetimi hizmetlerine çeflitlilik getirmifl, ifllem hacimleri önemli oranda art fl göstermifltir. Bireylerin bankas T.C. Ziraat Bankas bireysel bankac l kta büyümektedir. Banka, bireysel müflterilerine kredi kart ndan bireysel kredilere kadar çeflitlilik gösteren bir yelpazede hizmet ve ürün sunmaktad r y l nda kaydedilen olumlu makroekonomik geliflmeler ve piyasada oluflan talebin fl nda Bankan n bireysel bankac l k portföyü büyümesini sürdürmüfl; bireysel bankac l k müflteri kitlesi çeflitlenmifltir. T.C. Ziraat Bankas, Bankadan maafl alan çal flan ve emeklilerin yan s ra, tafl t ve konut kredilerinde gerçeklefltirilen at l m ile farkl müflteri gruplar na da ulaflm flt r. Bankan n bireysel kredi hacmi %100 ün üzerinde bir art flla 2.5 katrilyon TL na ulaflm fl durumdad r. En büyük art fl tüketici kredilerinde yaflanm fl; tafl t kredileri Bireysel Kredilerdeki Geliflme Trilyon TL 1,201 2,

29 T.C. Ziraat Bankas bireysel bankac l kta büyümektedir. Banka, bireysel müflterilerine kredi kart ndan bireysel kredilere kadar çeflitlilik gösteren bir yelpazede hizmet ve ürün sunmaktad r. ve konut kredileri en çok büyüyen di er iki segment olmufltur. T.C. Ziraat Bankas n n kredi portföyünün %44 ünü bireysel krediler oluflturmaktad r y l nda Bankan n bireysel kredilerde sektör pay %10, tüketici kredilerinde ise %29 olarak gerçekleflmifltir. T.C. Ziraat Bankas n n tafl t ve konut kredilerindeki sektör pay ise, s ras yla %7 ve %11 e yükselmifltir Zenginleflen ürün yelpazesi T.C. Ziraat Bankas, bireysel bankac l k ürün yelpazesini gelifltirmektedir. Banka 2004 y l içinde, sektör pay n n art fl nda kilit rol oynayan e itim, kariyer, kiflisel geliflim ve hobi, evlilik, fatural al flverifl, tatil, inflaat tamamlama, onar m ve dekorasyon kredilerini müflterilerine sunmufltur. T.C. Ziraat Bankas, TOK ile ortaklafla gerçeklefltirmeyi öngördü ü uzun vadeli konut kredileri programlar üzerindeki çal flmalar na da devam etmifltir. Ülkemizde düflük faizli ve uzun vadeli konut kredilerinin verilmesini mümkün k larak; konut sektörünün yan s ra, ba l sektörleri de harekete geçirecek olan ipotek sistemi hakk nda alt yap çal flmalar yap lm flt r. T.C. Ziraat Bankas, bireysel bankac l k alan ndaki ürün ve hizmet çeflitlemesini 2005 ve sonras nda da sürdürmeye ve bireysel bankac l n portföyündeki pay n art rmaya kararl d r. Bireysel bankac l k, gerek riskin tabana yay lmas gerekse bankac l k gelir kaynaklar n n çeflitlenmesi anlam nda T.C. Ziraat Bankas için stratejik de er içeren bir ifl alan d r. Sahip oldu u yayg nl k ve müflteriye eriflim yetkinli i Bankan n bu alandaki büyümesine katk da bulunmaya devam edecektir. Kredi kartlar, Bankkart ve telefon bankac l Bireysel bankac l k faaliyetleri kapsam nda Banka, müflterilerine VISA ve MasterCard vermektedir y l sonuna gelindi inde T.C. Ziraat Bankas n n kredi kart sahibi müflteri say s 1 milyonu aflk nd r. 27

30 Müflteri memnuniyetinin sa lanmas ve kredi kart ifllemlerinin h zl bir flekilde gerçeklefltirilmesi için ifltirak flirketi Bileflim A.fi yetkilendirilmifl, müflteri kredi kartlar nda genel limit art fllar sa lanm flt r. y l n n Eylül ay nda bafllat lan 3. dönemde de Piyasa Yap c s konumunu devam ettirmektedir. Fin@rt la hazine yönetiminde artan verimlilik Bankkart, T.C. Ziraat Bankas n n banka kart d r y l nda 3.2 milyon yeni Bankkart müflterilere sunulurken, y l sonunda kullan mdaki toplam banka kart say s 8.5 milyona ulaflm flt r. T.C. Ziraat Bankas, kredi kart nda pazar pay n art rmaya odaklanm flt r. Bu amaca yönelik olarak kredi kart sisteminde taksitlendirme, puan ve çoklu ürün gibi türev uygulamalar n devreye sokulmas na yönelik çal flmalar yap lmaktad r y l içerisinde merkezi bankac l k altyap s Fin@rt n Banka çap nda devreye girmesiyle flubelere yönelik hazine yönetimi ifllemleri elektronik ortamda takip edilmeye ve ifllemlere ait raporlamalar daha h zl ve daha etkin bir flekilde haz rlanmaya bafllanm flt r. Titiz ve dikkatli para ve sermaye piyasalar politikas T.C. Ziraat Bankas titiz ve dikkatli para ve sermaye piyasalar politikas n 2004 y l nda da sürdürmüfltür. Hazine yönetimi faaliyetlerinde artan hacimler 2004 y l nda T.C. Ziraat Bankas n n hazine yönetimi ifl hacimlerinde, Bankan n artan piyasa nüfuzuna paralel bir büyüme yaflanm flt r. Bankan n TL D BS ve Eurobond ifllem hacmi, bir önceki y la oranla %74 artm flt r y l sonu itibariyle toplam iç borç stokunun %16 s Bankam z bilançosunda tafl nmaktad r. Hazine Müsteflarl taraf ndan 2002 y l n n Eylül ay nda bafllat lan piyasa yap c l uygulamas nda Türk D BS Piyasa Yap c s olarak seçilen T.C. Ziraat Bankas 2004 Banka, aktif getirisi ile pasif maliyeti aras ndaki pozitif faiz marj n da göz önünde tutarak, piyasa ile uyumlu mevduat faiz oranlar uygulam fl ve mevduat piyasas nda bask oluflturacak uygulamalardan özenle kaç nm flt r. Ayr ca piyasalara önemli ölçüde likidite sa layarak sektörün genel faiz maliyetlerini düflürücü yönde hareket etmifltir. Uluslararas piyasada prestij ve sayg nl k T.C. Ziraat Bankas, en yayg n örgütlenmeye sahip Türk bankas d r. 28

31 T.C. Ziraat Bankas, en yayg n örgütlenmeye sahip Türk bankas d r. Banka, güçlü muhabir iliflkileri ve sa lam fonlama taban ile müflterilerinin d fl ticaret ifllemlerine rekabetçi koflullarla arac l k etmektedir. 16 farkl ülkede bankac l k ifltirakleri, ortakl klar, flubeleri ve temsilcilikleri bulunan Banka, temsil etti i varl klar n n büyüklü ü, kârl l ve geliflim h z ile Avrupa ve dünya s ralamalar nda yer alm fl; kredi notu Türkiye Cumhuriyeti ile eflde er tutulmufltur. Bankan n 91 ülkede 725 bankay kapsayan genifl bir muhabir banka a bulunmaktad r. Türkiye ile ifl yapan uluslararas bankalar n ilk tercihlerinden biri olan T.C. Ziraat Bankas, 2004 y l nda uluslararas ifl ortaklar ile olan iliflkilerini derinlefltirme ve ifl hacimlerini art rma yolundaki çal flmalar na devam etmifltir. faaliyetlerine bafllam flt r. Karaçi ve Tahran temsilcilikleri 2005 y l n n ilk yar s nda faaliyete geçmifltir. Ayr ca Ba dat fiubesi için, hem Türk hem de Irak makamlar ndan gerekli izinler al nm fl olup aç l fl çal flmalar na 2005 y l içinde bafllanmas öngörülmektedir y l nda, Bosna Hersek te faaliyet gösteren ifltirak bankas Turkish Ziraat Bank Bosnia dd nin sermayesine Ziraat Bank International AG %32 oran nda ifltirak etmifl; Tuzla ve Zenica flubelerinin aç lmas ile flube say s 3 e yükselmifltir. Bankan n Almanya, Azerbaycan, Bosna Hersek, Bulgaristan, Rusya, Özbekistan, Türkmenistan, Kazakistan ve Fransa olmak üzere 9 ülkede yer alan ifltirak bankalar na ilave olarak K.K.T.C. de dört, New York, Londra, Sofya, Üsküp ve Tiflis te ise birer flubesi vard r. T.C. Ziraat Bankas, potansiyel gördü ü pazarlarda yeni uluslararas birimler açarak küreselleflme sürecini tamamlamay amaçlamaktad r. Bu kapsamda Kabil (Afganistan) Temsilcili i 26 Ekim 2004 tarihinde D fl ifllemlerdeki geliflmeler T.C. Ziraat Bankas, güçlü muhabir iliflkileri ve sa lam fonlama taban ile müflterilerinin d fl ticaret ifllemlerine rekabetçi koflullarla arac l k etmektedir y l nda gerçeklefltirilen d fl ticaret ifllemleri kapsam nda 375 milyon ABD Dolar tutar nda ihracat ifllemi, 1,484 milyon ABD Dolar tutar nda ithalat ifllemi 29

32 gerçeklefltirilmifl ve 116 milyon ABD Dolar tutar nda garanti mektubu düzenlenmifltir. Bankan n toplam havale hacmi 4,226 milyon ABD Dolar olmufl; Türkiye ç k fll ifllemler 2,301 milyon ABD Dolar na ulaflm flt r. Western Union: Network Expansion ödülü T.C. Ziraat Bankas bir Western Union üyesidir y l nda Bankam z, 194 ülkede ifllem yapan Western Union acentalar aras nda en h zl büyüyen acenta dal nda 2. olarak Network Expansion (Hizmet A Büyümesi) ödülünü kazanm flt r. T.C. Ziraat Bankas yurt çap na yay lm fl büyük bir ailedir. Çal flanlar n n uzmanl k ve becerilerini sürdürülebilir k lmay, insan kaynaklar politikas n n temel unsurlar ndan biri olarak gören T.C. Ziraat Bankas, 2004 y l nda da yo un e itim çal flmalar na devam etmifltir. Bu kapsamda, 19,950 kifli gerçeklefltirilen e itim programlar na kat lm fl; toplam e itim süresi 1,128 güne ulaflm flt r. E itim çal flmalar n kurumsal devaml l n temel bir gere i olarak gören Banka, uzaktan e itim faaliyetlerini bafllatmak amac yla E itim Yönetim Sistemi (LMS) ni sat n alm fl ve Fin@rt uzaktan e itim modülleri ile entegre bir flekilde uygulamaya bafllam flt r. T.C. Ziraat Bankas n n çal flan say s 2004 y l sonu itibariyle 21,118 dir. T.C. Ziraat Bankas Bankac l k Okulu Ö retim y l na 1989 y l nda bafllayan ve 2001 y l nda Bankam z n yeniden yap lanma içerisinde olmas dolay s yla ö retimine ara verilen Bankac l k Okulu, Bankam z n yeni organizasyon yap s n n getirdi i ihtiyaçlar do rultusunda temel uzmanl k alanlar na yönelik olarak yeniden flekillendirilerek ihtisaslaflmaya yönelik farkl programlarla ve dinamik bir yap ile ö retime XIII. dönem ile yeniden bafllam flt r. 12 ayl k süreçten oluflan Bankac l k Okulu nun 9 ayl k teorik program n 87 günlük k sm Temel E itim, 83 günlük k sm da Pazarlama, stihbarat-kredi, D fl Ticaret ve Kontrol konular nda ihtisaslaflmay sa layacak Uzmanl k E itimi nden oluflmaktad r. Teorik e itimlerin ard ndan bafllayan toplam 3 ayl k staj programlar ile ö rencilere, flubelerde ve Genel Müdürlük Birimlerinde e itimde elde ettikleri teorik bilgileri uygulama f rsat verilmifltir. 30

33 T.C. Ziraat Bankas nda Risk Yönetimi ve Kontrol T.C. Ziraat Bankas, risk yönetimi ve kontrol grubunun temel hedefi, Bankan n faaliyetlerini sürdürmesi s ras nda karfl karfl ya kalabilece i riskleri önceden belirleyerek, bunlar nedeniyle oluflabilecek zararlara karfl önlem almak ve Banka kay tlar n n güvenilirli inin yan s ra uluslararas standartlarda etkin çal flan bir kontrol sistemine sahip olmakt r. Risk Yönetimi ve Kontrol T.C. Ziraat Bankas, etkin risk yönetimine tüm ifl süreçlerinde büyük önem vermektedir y l nda da piyasa riski ile aktif-pasif yönetimi risklerini ölçmeye ve izlemeye yönelik çal flmalar yap lm flt r. Bu kapsamda; Bankan n üstlendi i risklerin daha hassas ölçülerek, sermaye ayr lmas n sa layan Basel II düzenlemesi üzerindeki projelere de devam edilmifltir. BDDK taraf ndan Haziran 2003 itibariyle talep edilen Say sal Etki Çal flmas na (QIS-TR) kat l m sa lanm fl ve Dan flman Banka s fat yla üç bankaya destek verilmifltir. Sermaye gereksinimini önemli ölçüde art racak olan Basel II düzenlemeleri esas al narak BIS taraf ndan uluslararas alanda yürütülen QIS3 ve BDDK taraf ndan yürütülen QIS-TR çal flmalar na kat l m sa lanarak söz konusu düzenlemenin Banka üzerinde muhtemel etkileri de erlendirilmifltir. Teftifl Kurulu Risk odakl denetim anlay fl çerçevesinde faaliyetlerini devam ettiren T.C. Ziraat Bankas Teftifl Kurulu, yeni kontrol birimleriyle koordineli çal flmalar na devam etmifltir. Bu kapsamda Kurul, Bankaya zarar verecek olas eylemlerin oluflmas nda cayd r c unsurlar oluflturmak için izlenecek yöntemlere ait öneriler sunmakta, ilgililer hakk nda idari, mali ve cezai yönden yap labilecek ifllemleri rapor etmektedir. T.C. Ziraat Bankas n n hedefi, risk yönetimini tüm ifl süreçlerinin ayr lmaz bir parças haline getirmek ve banka çap nda eksiksiz ve etkin bir flekilde uygulanmas n sa lamakt r. 31

34 Topluma, bilime, kültüre, sanata ve spora katk T.C. Ziraat Bankas n n bilim, sanat, kültür ve spor gibi konulardaki duyarl l n n ve katk lar n n temel ç k fl noktas n toplumsal paylafl m ruhu oluflturmaktad r. Bankan n bu alandaki misyonu topluma, bilime, sanata, kültüre ve spora katt de eri sürekli k lmak, milli de erlerimizin bizden sonraki nesillere eksiksiz olarak tafl nmas na katk da bulunmakt r. 32

35 Banka, 2004 y l boyunca farkl toplumsal paylafl m projelerini sürdürmüfltür. T.C. Ziraat Bankas Resim Koleksiyonu Cumhuriyetin ilan ndan sonra 1926 y l nda temeli at lan T.C. Ziraat Bankas Resim Koleksiyonu, Bankan n Türk resim sanat na olan sürekli katk ve deste inin en somut göstergesi olup ayn zamanda Türkiye nin en zengin resim koleksiyonlar ndan biridir. Bankan n resim koleksiyonunda yer alan orijinal tablo say s 1,807 ye ulaflm fl durumdad r. Sanat Galerileri T.C. Ziraat Bankas n n Ankara da iki, stanbul ve Safranbolu da birer sanat galerisi, Samsun da bir sergi salonu, Tando an/ankara da ise bir fuaye salonu vard r y l nda, Banka, 51 adet sergiye ev sahipli i yapm fl; 60 bini aflk n sanatsevere kap lar n açm flt r. 22 Kas m-10 Aral k 2004 tarihleri aras nda T.C. Ziraat Bankas n n 141. kurulufl y ldönümü an s na 38 adet eser Bankam z Çal flanlar Karma Resim Sergisi ad alt nda Ankara Ku ulu Sanat Galerisi nde sergilenmifltir Ekim 2004 tarihleri aras nda ise, Mostar Köprüsü Resim Sergisi Bankan n Tando an Fuaye Salonu nda sanatseverlere sunulmufltur. T.C. Ziraat Bankas Sinemas Mithatpafla Kültür Merkezi Gösteri Salonu, T.C. Ziraat Bankas n n sinema salonudur. Salonda, 2004 y l nda vizyona giren filmlerden seçilen 29 adet yap t, 31 hafta boyunca 90 bine yak n sinemaseverle buluflturulmufltur. Salon, y l boyunca baz ilkö retim okullar n da a rlam fl (Yuva Köyü lkö retim Okulu, Yakac k Köyü lkö retim Okulu vb.), sinemay çocuklara sevdirmeye yönelik faaliyetler gerçeklefltirilmifltir. Mithatpafla Kültür Merkezi Gösteri Salonu, bir bankaya ait olan ve kamu yarar na faaliyet gösteren tek sinematiyatro salonu olma özelli ini korumaktad r. T.C. Ziraat Bankas Müzesi Ülkemizin ilk bankac l k müzesi olan T.C. Ziraat Bankas Müzesi, Türkiye bankac l k sisteminin ticari, ekonomik, siyasi, kültürel, sanatsal, e itsel de iflimini ve geçmiflten bugüne gelinen noktay sergileyen bir mekand r. Müze, bankac l kta kullan lm fl bulunan pek çok antika objeyi, T.C. Ziraat Bankas n n Ankara, Ulus taki genel müdürlük binas n n tarihi atmosferi içinde sergilemektedir. Müze halka aç k olup, üniversiteler taraf ndan drama çal flmalar nda kullan lmakta ve inceleme araflt rma gezileri düzenlenmektedir. An tkabir de Banka ad na süresiz bir stand aç lm fl olup Müzeden baz parçalar sergilenmektedir. Di er faaliyetler Banka, sponsorluk ve tan t m faaliyetleri kapsam nda 2004 y l boyunca pek çok yurt içi ve yurt d fl yay na sponsor olmufl; ulusal ve uluslararas pazarlarda marka bilinirli ini art rmaya yönelik programl faaliyetlerini sürdürmüfltür. Önemli sponsorluklar aras nda, Atatürk Orman Çiftli i A açland rma Projesi, 73. zmir Enternasyonal Fuar, Dünya Türk fladamlar 5. Kurultay, Türkiye Özürlüler E itim ve Dayan flma Vakf Yaflamkent Projesi, Türkiye de KOB Finansman konulu seminer, T.C. Ziraat Bankas Bal kesir Fen Lisesi, Türkiye Yard m Sevenler Derne i ile gerçeklefltirilen çal flmalar yer almaktad r y l nda Atatürk le Yaflayanlar isimli kitap, kültür yay n olarak bast r lm flt r. 33

36 T.C. Ziraat Bankas Müzesi Ülkemizin ilk bankac l k müzesi olan T.C. Ziraat Bankas Müzesi, Türkiye bankac l k sisteminin ticari, ekonomik, siyasi, kültürel, sanatsal, e itsel de iflimini ve geçmiflten bugüne gelinen noktay sergileyen bir mekand r. Müze, bankac l kta kullan lm fl bulunan pek çok antika objeyi, T.C. Ziraat Bankas n n Ankara, Ulus taki genel müdürlük binas n n tarihi atmosferi içinde sergilemektedir. Müze halka aç k olup, üniversiteler taraf ndan drama çal flmalar nda kullan lmakta ve inceleme araflt rma gezileri düzenlenmektedir. An tkabir de Banka ad na süresiz bir stand aç lm fl olup müzeden baz parçalar sergilenmektedir. 34

37 35

38 T.C. Ziraat Bankas n n Uluslararas Hizmet A The Banker dergisine göre, dünyan n 115. büyük bankas olan T.C. Ziraat Bankas n n Almanya, Azerbaycan, Bosna Hersek, Rusya, Özbekistan, Türkmenistan, Kazakistan ve Fransa da faaliyet gösteren ifltirak bankalar ; K.K.T.C. de dört, New York, Londra, Sofya, Üsküp ve Tiflis te ise birer flubesi bulunmaktad r. Bankan n global hizmet a n tamamlayan di er üç hizmet noktas Kabil, Tahran ve Karaçi temsilcilikleridir. Bankan n uluslararas stratejisi Türk ifladam n n gitti i her yere onlarla beraber veya onlardan önce gitmek tir. T.C. Ziraat Bankas, bu stratejisi do rultusunda yeni piyasalara girerek global co rafyadaki yayg nl n art rmay planlamaktad r. Bu çerçevede Türk ve Irak makamlar ndan gerekli izinleri al nan Ba dat fiubesi nin 2005 y l içinde faaliyete geçmesi öngörülmektedir. 36

39 ZIRAAT BANK INTERNATIONAL AG Ziraat Bank International AG, 108 milyon Euro ödenmifl sermayesi ve 148 milyon Euro yu aflan özkaynaklar ile AB de faaliyet gösteren Türk sermayeli bankalar aras nda ön s ralarda yer almaktad r. Ziraat Bank International AG kurumsal, ticari ve bireysel bankac l k alanlar nda faaliyet göstermektedir. Türkiye ve AB ülkeleri aras ndaki d fl ticaretin finansman na yönelik nakdi ve gayrinakdi kredi ifllemleri, Bankan n kurumsal ve ticari bankac l k hizmetlerinde önemli bir yer teflkil etmektedir. Ziraat Bank International AG nin Berlin, Hamburg, Hannover, Duisburg, Köln, Frankfurt, Stuttgart ve Münih flehirlerinde faaliyet gösteren flubelerinin a rl kl faaliyet alan ise bireysel bankac l kt r. Banka, 2004 y l nda Turkish Ziraat Bank Bosnia dd ye % 32 oran nda ifltirak etmifltir. Ziraat Bank International AG, 2004 y l faaliyetleri sonucunda 1.8 milyon Euro kâr sa lam flt r. TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd 1997 y l nda ülkenin ilk ve tek yabanc bankas olarak kurulan Turkish Ziraat Bank Bosnia, Saraybosna, Tuzla ve Zenica daki flubeleriyle müflterilerine her türlü kurumsal, ticari ve bireysel bankac l k hizmeti sunmaktad r. Turkish Ziraat Bank Bosnia dd, Bosna Hersek in kredi kart (VISA, MasterCard ve MAESTRO) ve ça r merkezi hizmetini bafllatan ilk bankas d r. Geliflmifl internet bankac l, Western Union para transferi ve yayg n ATM a, Bankan n sundu u di er hizmetler aras ndad r y l sonu verilerine göre Bankan n toplam aktifleri 55 milyon ABD Dolar, brüt kâr ise 2.4 milyon ABD Dolar olarak gerçekleflmifltir. ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSC Ziraat Bank (Moscow) CJSC, 1993 y l nda faaliyetlerine bafllam flt r. Moskova da faaliyet göstermekte olan Banka, Türk ve Rus vatandafllar n n her türlü bankac l k ihtiyac n karfl lamay hedefleyen müflteri odakl bir hizmet anlay fl na sahiptir y l nda Western Union para transfer ifllemlerine de bafllayan Ziraat Bank (Moscow) un toplam özkaynaklar 3.3 milyon ABD Dolar, aktif toplam ise 15.1 milyon ABD Dolar d r. KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANK Kazakhstan Ziraat International Bank, 1993 y l nda Kazakistan'daki ilk yabanc sermayeli banka olarak kurulmufltur. Banka, kaliteli, h zl, güvenli ve müflteri odakl hizmet anlay fl yla uluslararas standartlarda hizmet sunmaktad r y l nda kredi portföyünü önemli oranda büyüten Kazakhstan Ziraat International Bank n aktif büyüklü ü 25.7 milyon ABD Dolar na ulaflm flt r. 37

40 UZBEKISTAN TURKISH BANK Uzbekistan-Turkish Bank (UT-Bank), T.C. Ziraat Bankas ve AT Pakhta Bank (Özbekistan) n eflit paylarda kat l m ile 1993 y l nda kurulmufltur. Tüm bankac l k ifllemlerini yapmaya yetkili olan UT-Bank, genifl bir uluslararas muhabir a na sahiptir y l nda Bankan n aktif toplam %26, kredileri %158, mevduat ise %17 oran nda artm flt r y l sonu verilerine göre Bankan n toplam aktifleri 10.8 milyon ABD Dolar olarak gerçekleflmifltir. TURKMEN TURKISH COMMERCIAL BANK (TTC BANK) TTC Bank, 1993 y l nda Türkmenistan n en büyük kamu bankalar ndan biri olan TDT Dayhanbank ile T.C.Ziraat Bankas n n eflit paylarda kat l m ile kurulmufltur. Her türlü bankac l k hizmetini sunan Banka, kuruluflundan bu yana iki ülke aras ndaki ekonomik, ticari ve sosyal iliflkilerin güçlenmesinde önemli rol oynam flt r y l sonu verilerine göre Bankan n ödenmifl sermayesi 5 milyon ABD Dolar, aktif toplam ise 11.4 milyon ABD Dolar d r. AZER TÜRK B RGE SEH MDAR KOMMERS YA BANKASI (AZER-TÜRK BANK) Azer-Türk Bank, 1995 y l nda T.C.Ziraat Bankas A.fi.ve Azerbaycan Agrar Senaye Bank n ortakl olarak kurulmufltur. Azerbaycan n uluslararas ticaretinde söz sahibi kurumlardan biri olmay hedefleyen Azer-Türk Bank n 2004 y l sonu itibariyle aktif büyüklü ü 18.4 milyon ABD Dolar na ulaflm flt r. Gerek resmi makamlar ve gerekse yerli ve yabanc ifl çevreleri taraf ndan performans ile örnek bir banka olarak gösterilen Azer-Türk Bank, 2004 y l nda Türk kökenli firmalar içinde en fazla vergi ödeyen 20 kurum aras nda 12. s rada yer alm fl ve ödüllendirilmifltir. BANQUE DU BOSPHORE Banque du Bosphore, Fransa'da kurulan ilk Türk bankas d r y l nda çal flmalar na bafllayan Banka tüm bankac l k ifllemlerini yapmaya yetkilidir. Banque du Bosphore, Türkiye ve AB üyesi ülkeler aras ndaki mal ve hizmet ticareti baflta olmak üzere, d fl ticaretin finansman nda ve özellikle Türkiye nin ithalat nda rol almaktad r. Banque du Bosphore'un aktif toplam, 2004 y l n n sonunda milyon Euro ya ulafl rken, net kâr 1.2 milyon Euro olarak gerçekleflmifltir. 38

41 T.C. Ziraat Bankas n n Yurt çi fltirakleri T.C. Ziraat Bankas lideri oldu u finansal hizmetler grubu ile gelifltirdi i sinerjik iflbirli i kapsam nda müflterilerine arac l k hizmetlerinden bireysel emeklili e kadar çeflitlilik gösteren zengin bir ürün yelpazesi ile hizmet sunmaktad r. Yurt içi ifltirakleri ile gelifltirmifl oldu u kuvvetli iliflkiler, Bankan n çapraz sat fl olanaklar n art rmas n ve daha büyük müflteri kitlesine eriflebilmesini sa lamaktad r. 39

42 BAfiAK S GORTA A.fi.* 1959 y l nda kurulan Baflak Sigorta ülkemizin en köklü ve sayg n sigorta flirketlerinden biridir. Baflak Sigorta yenilikçi ürünleri, hizmet anlay fl ve hasar ödemeleri konusundaki titizli i ile farkl laflmaktad r. T.C. Ziraat Bankas n n genifl flube a na ek olarak, fiirketin köklü acentelik iliflkileri vard r. Baflak Sigorta, 2004 y l nda trilyon TL prim üretmifl ve 11.5 trilyon TL teknik kâr kaydetmifltir. fiirketin 2004 y l nda ödedi i hasar tazminat toplam 209 trilyon TL olmufltur. BAfiAK EMEKL L K A.fi. * 1997 y l nda kurulan ve 2003 y l nda emeklilik flirketine dönüflen Baflak Emeklilik, ülkemiz emeklilik sektörünün önde gelen kat l mc lar ndan biridir. fiirket, bireysel emeklili in yan s ra hayat ve ferdi kaza branfllar nda da hizmet vermektedir. Baflak Emeklilik, bireysel emeklilik alan nda müflterilerine 4 ayr grup emeklilik plan ve 64 farkl yat r m seçene i sunmaktad r. Baflak Emeklilik yayg n bir acente a na sahip oldu u gibi T.C. Ziraat Bankas n n flube a n da hizmet ve ürünlerinin sunumunda da t m kanal olarak kullanmaktad r y l nda, hayat ve ferdi kaza branfllar nda toplam 81.2 trilyon TL prim üretimi, bireysel emeklilik branfl nda ise 8.1 trilyon TL katk pay tahsilat gerçeklefltiren Baflak Emeklilik in toplam teknik kâr 19 trilyon TL olmufltur. Z RAAT F NANSAL K RALAMA A.fi y l nda kurulan Ziraat Leasing, Türk finansal kiralama sektörünün sayg n üyelerinden biridir y l nda artan pazarlama faaliyetlerinin sonucu olarak fiirket, kuruluflundan beri en yüksek ifllem hacmine ulaflm fl; toplam 70.6 milyon ABD Dolar tutar nda 925 adet yeni finansal kiralama sözleflmesi yap lm flt r. fiirketin ödenmifl sermayesi 20 trilyon TL olup, 2004 y l sonu itibariyle aktif toplam 95 trilyon TL ye yaklaflm flt r. Z RAAT YATIRIM MENKUL DE ERLER A.fi. Ziraat Yat r m Menkul De erler, 1997 y l nda kurulmufltur. Ziraat Yat r m Menkul De erler, müflterilerine genel müdürlü ünün yan s ra 5 flubesi, acentelerindeki 7 yat r m merkezi, acentesi olarak hizmet sunan T.C. Ziraat Bankas flubeleri, e-fiubesi ve ayn kanalda kurulan Ziraat Express modülü ile hizmet vermektedir. fiirketin 2004 y l sonu itibariyle hisse senetleri piyasas ndaki ifllem hacmi 2.1 katrilyon TL na ulafl rken, ayn dönemde MKB nezdinde ve borsa d fl nda gerçeklefltirdi i repo-ters repo ifllemlerinin toplam 16.8 katrilyon TL na ulaflm flt r. fiirketin tahvil bono piyasas ndaki kesin al m-sat m ifllemlerinin toplam ise, 6.8 katrilyon TL olmufltur. Ziraat Yat r m Menkul De erler in müflteri say s 2004 y l nda %21 oran nda artarak 23,500 e ulaflm flt r. * Baflak Sigorta A.fi. ve Baflak Emeklilik A.fi. deki T.C. Ziraat Bankas hisseleri tarihi itibariyle T.C. Baflbakanl k Özellefltirme daresi Baflkanl na devredilmifltir. 40

43 Z RAAT PORTFÖY YÖNET M A.fi y l n n sonunda faaliyete geçen Ziraat Portföy Yönetimi, sermaye piyasas araçlar ndan oluflan yat r m portföylerini vekil s fat yla yönetim hizmetleri sunmaktad r. fiirket, T.C. Ziraat Bankas na ait 7 adet menkul k ymet yat r m fonu ile Baflak Emeklilik in 5 adet bireysel emeklilik fonunu yönetmektedir. Ziraat Portföy Yönetimi nin yönetimi alt ndaki varl klar n toplam 2004 y l n n sonunda 1,596 trilyon TL ye ulaflm fl, sektör pay %6.48 olmufltur. B LEfi M ALTERNAT F DA ITIM KANALLARI VE ÖDEME S STEMLER A.fi y l nda faaliyetlerine bafllayan Bileflim, T.C. Ziraat Bankas, T. Halk Bankas ve Turkish Ziraat Bank Bosnia d.d. ye alternatif da t m kanallar ve ödeme sistemleri konular nda hizmet sa lamaktad r. fiirket, 2004 y l nda müflteri sadakat program uygulamalar, taksit programlar, SMS ile hesap özeti gönderimi gibi güncel teknoloji içeren hizmet modüllerini tamamlam fl; VISA ve MasterCard taraf ndan gelifltirilen EMV çipli kredi kart ihrac ve kabulü ile ilgili projeleri hayata geçirmifltir. Bileflim in tamamlad çal flmalar aras nda YTL ye geçifl projesi ile köprü ve otoyollarda gerek kredili gerekse ön dolumlu kartlar ile geçifle olanak sa layan Kartl Geçifl Sistemi (OGS) projesi bulunmaktad r. F NTEK TEKNOLOJ H ZMETLER A.fi. T.C. Ziraat Bankas ile T. Halk Bankas n n ortak giriflimi olan Fintek, 2001 y l nda kurulmufltur. Fintek, her iki bankaya altyap, destek-operasyon, uygulama gelifltirme ve teknik dan flmanl k alanlar nda bilgi teknolojisi hizmetleri sunmaktad r. Fin@rt projesi 2004 y l nda Fintek taraf ndan gerçeklefltirilen en önemli proje olmufltur. Fin@rt, T.C. Ziraat Bankas n n da n k bilgisayar mimarisinden merkezi sisteme geçmesini sa lam flt r. Proje çal flmalar, 2004 Nisan ay nda bafllat lm fl ve 7 ay gibi k sa bir sürede 22 Kas m 2004 itibar ile sonuçland r lm flt r. Fin@rt projesi kapsam nda ATM merkezilefltirme çal flmalar tamamlanm fl; genel müdürlük birimlerinde kullan lmakta olan Bank2000 tabanl uygulamalar, Fin@rt temel bankac l k uygulamas ile entegre edilmifltir y l boyunca, toplamda yaklafl k 1,800 flubesi ve 30,000 personeli bulunan iki bankaya altyap, destek ve operasyon hizmetleri verilmeye devam edilmifltir. ARAP TÜRK BANKASI A.fi. Arap Türk Bankas, 1977 y l nda Arap ve Türk finans kurulufllar n n ortak bir giriflimi olarak kurulmufltur. Müflterilerine bankac l n tüm ürün ve hizmetlerini sunmakta olan Banka, Arap ülkeleri baflta olmak üzere uluslararas alandaki güçlü muhabir iliflkileri ve ifl deneyimi ile uluslararas ticaretin finansman konusunda aktif rol almaktad r. Ödenmifl sermayesi 29 trilyon TL olan Arap Türk Bankas n n toplam aktifleri 2004 y l n n sonunda trilyon TL ye ulaflm flt r. 41

44 Denetim Raporu T.C. Ziraat Bankas A.fi. nin 31 Aral k 2004 tarihi itibariyle haz rlanan ve ba ms z denetime tabi tutulan kamuya aç klanacak konsolide olmayan mali tablolar, bunlara iliflkin aç klama ve dipnotlar ile ba ms z denetim raporu 42

45 1 OCAK - 31 ARALIK 2004 HESAP DÖNEM NE A T BA IMSIZ DENET M RAPORU Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. Büyükdere Caddesi Yap Kredi Plaza B Blok Kat: 5 Levent stanbul Türkiye YÖNET M KURULU'NA Tel: (212) (Pbx) Fax: (212) Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas A.fi.'nin ( Banka ) 31 Aral k 2004 tarihi itibar yla haz rlanan bilançosu ile ayn tarihte sona eren döneme ait kâr ve zarar cetveli, nakit ak m tablosu ve özkaynak de iflim tablosunu denetlemekle görevlendirilmifl bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumlulu undad r. Ba ms z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen mali tablolar üzerinde görüfl bildirmektir. 2. Denetim, 4389 say l Bankalar Kanunu uyar nca yürürlü e konulan hesap ve kay t düzeni ile muhasebe standartlar ve ba ms z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu düzenlemeler, ba ms z denetimin, mali tablolarda önemli bir hatan n olup olmad konusunda makul bir güvenceyi sa lamak üzere planlanmas n ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim, mali tablolarda yer alan tutar ve aç klamalara iliflkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve do rulanmas n n yan s ra, uygulanan muhasebe standartlar n n ve yönetim taraf ndan yap lan önemli muhasebe tahminlerinin ve mali tablolar n bir bütün olarak sunumunun de erlendirilmesini içermektedir. Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün oluflturulmas na makul ve yeterli bir dayanak oluflturdu una inan yoruz. 3. Görüflümüze göre, iliflikteki mali tablolar, bütün önemli taraflar yla, Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas A.fi.'nin 31 Aral k 2004 tarihi itibar yla mali durumunu ve ayn tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlar ile nakit ak mlar n Bankalar Kanununun 13'üncü maddesi gere ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar na uygun olarak do ru bir biçimde yans tmaktad r. Ankara, 14 Mart 2005 DENET M SERBEST MAL MÜfiAV RL K A.fi. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Bülent Beydüz Sorumlu Ortak, Bafldenetçi 43

46 31 ARALIK 2004 TAR H T BARIYLA HAZIRLANAN VE BA IMSIZ DENET ME TAB TUTULAN KAMUYA AÇIKLANACAK KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARI, BUNLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLARI LE BA IMSIZ DENET M RAPORU Yönetim Merkezi Adresi: Bankalar Caddesi No: Ulus/Ankara Telefon: (312) Faks: (312) Elektronik Site Adresi: Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf ndan düzenlenen Kamuya Aç klanacak Mali Tablolar ile Bunlara liflkin Aç klama ve Dipnotlar Hakk nda 17 Say l Tebli e göre raporlama paketi afla da yer alan bölümlerden oluflmaktad r. Birinci Bölüm kinci Bölüm Üçüncü Bölüm Dördüncü Bölüm Beflinci Bölüm Alt nc Bölüm Yedinci Bölüm : BANKA HAKKINDA GENEL B LG LER : BANKA'NIN KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARI : LG L DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL T KALARINA L fik N AÇIKLAMALAR : BANKA'NIN MAL BÜNYES NE L fik N B LG LER : KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR : D ER AÇIKLAMA VE D PNOTLAR : BA IMSIZ DENET M RAPORU Konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç klama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeli i ve ilgili Tebli ler ile Bankam z kay tlar na uygun olarak, aksi belirtilmedi i müddetçe Milyar Türk Liras cinsinden paran n cari sat n alma gücüne göre yeniden ifade edilerek haz rlanm fl olup, ba ms z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur. Can Ak n Ça lar Mehmet Mumcuo lu Mustafa Nazl o lu Mehmet Ertürkmen cra Kurulu Baflkan ve ç Denetim Sisteminden Genel Müdür Yard mc s Bilanço Konsolidasyon Genel Müdür Sorumlu Yönetim Kurulu Daire Baflkan Murahhas Üyesi 44

47 B R NC BÖLÜM Genel Bilgiler I. Bankan n hizmet türü ve faaliyet alanlar na iliflkin aç klama ve dipnotlar (3.b) 47 II. Bankan n dahil oldu u gruba iliflkin aç klama ve dipnotlar (3.c) 47 III Di er Bilgiler 47 K NC BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolar I. Bilanço (EK:1-A) 48 II. Bilanço d fl yükümlülükler tablosu (EK:1-B) 50 III. Gelir tablosu (EK:1-C) 51 IV. Özkaynak de iflim tablosu (EK:1-D) 52 V. Nakit ak m tablosu (EK:1-E) 53 VI Kar da t m tablosu (EK:1-F) 54 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar I. Sunum esaslar na iliflkin aç klama ve dipnotlar (6) 55 II. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç klamalar (8) 56 III. Finansal araçlar n netlefltirilmesine iliflkin aç klama ve dipnotlar (9) 56 IV. Faiz gelir ve giderine iliflkin aç klama ve dipnotlar (10) 56 V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç klama ve dipnotlar (11) 57 VI. Al m sat m amaçl menkul de erlere iliflkin aç klama ve dipnotlar (12) 57 VII. Sat fl ve geri al fl anlaflmalar ve menkul de erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine VIII. liflkin aç klama ve dipnotlar (13) 57 Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler, sat lmaya haz r menkul de erler ve banka kaynakl krediler ve alacaklara iliflkin aç klama ve dipnotlar (14) 57 IX. Banka kaynakl krediler ve alacaklar ve ayr lan özel karfl l klara iliflkin aç klama ve dipnotlar (15) 58 X. fierefiye ve di er maddi olmayan duran varl klara iliflkin aç klama ve dipnotlar (16) 59 XI. Maddi duran varl klara iliflkin aç klama ve dipnotlar (17) 59 XII. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç klama ve dipnotlar (18) 60 XIII. Karfl l klar ve flarta ba l yükümlülüklere iliflkin aç klama ve dipnotlar (19) 60 XIV. Çal flanlar n haklar na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç klama ve dipnotlar (20) 60 XV. Vergi uygulamalar na iliflkin aç klama ve dipnotlar (21) 61 XVI. Borçlanmalara iliflkin ilave aç klamalar (22) 61 XVII. Ödenmifl sermaye ve hisse senetleri sto una iliflkin aç klama ve dipnotlar (23) 62 XVIII. Aval ve kabullere iliflkin aç klama ve dipnotlar (24) 62 XIX. Devlet teflviklerine iliflkin aç klama ve dipnotlar (25) 62 XX. Raporlaman n bölümlemeye göre yap lmas na iliflkin aç klama ve dipnotlar (26) 62 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye liflkin Bilgiler I. Finansal araçlar n kullan m stratejisi ve yabanc para cinsinden ifllemlere iliflkin aç klamalar (27) 63 II. Sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin aç klama ve dipnotlar (28) 63 III. Kredi riskine iliflkin aç klama ve dipnotlar (29) 66 IV. Piyasa riskine iliflkin aç klama ve dipnotlar (30) 69 V. Kur riskine iliflkin aç klama ve dipnotlar (31) 70 VI. Faiz oran riskine iliflkin aç klama ve dipnotlar (32) 72 VII. Likidite riskine iliflkin aç klama ve dipnotlar (33) 74 VIII. Finansal varl k ve yükümlülüklerin rayiç de eri ile gösterilmesine iliflkin aç klama ve dipnotlar (34) 76 IX. Baflkalar n n nam ve hesab na yap lan ifllemler, inanca dayal ifllemlere iliflkin aç klama ve dipnotlar (35) 76 X. Faaliyet bölümlerine iliflkin aç klama ve dipnotlar (36) 77 45

48 BEfi NC BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolara liflkin Aç klama ve Dipnotlar I. Aktif kalemlere iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (37) 78 II. Pasif kalemlere iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (38) 94 III. Gelir tablosuna iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (39) 103 IV. Naz m hesaplara iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (40) 107 V. Özkaynak de iflim tablosuna iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (41) 110 VI. Nakit ak m tablosuna iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (42) 112 VII. Banka birleflme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortakl klar n muhasebelefltirilmesine iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (43) 113 VIII. Bankan n dahil oldu u risk grubu ile ilgili olarak aç klanmas gereken hususlar (44) 114 IX. Enflasyon muhasebesine iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (45) 115 X. Bankan n yurtiçi, yurtd fl, k y bankac l bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd fl temsilciliklerine iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (46) 116 XI. Bilanço sonras hususlara iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (47) 118 ALTINCI BÖLÜM Di er Aç klama ve Dipnotlar I. Bankan n faaliyetine iliflkin di er aç klamalar (52.1, 52.2) 119 YED NC BÖLÜM Ba ms z Denetim Raporuna liflkin Aç klamalar I. Ba ms z denetim raporuna iliflkin olarak aç klanmas gereken hususlar (48.1) 120 II. Ba ms z denetçi taraf ndan haz rlanan aç klama ve dipnotlar (48.2) 120 Parantez içi ifadeler Kamuya Aç klanacak Mali Tablolar ile Bunlara liflkin Aç klama ve Dipnotlar Hakk ndaki 17 say l Tebli de yer alan madde ve bendleri ifade etmektedir. 46

49 B R NC BÖLÜM: BANKA HAKKINDA GENEL B LG LER I. BANKA'NIN H ZMET TÜRÜ VE FAAL YET ALANLARINA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (3b): a) Banka hakk nda genel bilgiler: Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas A.fi.'nin temelini 1863 y l nda kurulan Memleket Sand klar oluflturmaktad r y l nda Memleket Sand klar 'n n yerini Menafi Sand klar alm fl ve 1888 y l nda da Menafi Sand klar yeniden organize edilerek Banka, çiftçileri kredilendirmek, faiz karfl l nda tevdiat kabulü ve ziraate iliflkin sarrafl k ve arac l k iflleri yapmak üzere resmen kurulmufltur. Her türlü bankac l k faaliyetlerinde bulunma yetkisine haiz olan Banka'n n hisselerinin tamam Hazine'ye ait olup, merkezi Ankara'dad r. b) Bankan n hizmet türü ve faaliyet alanlar : Bankan n faaliyet alan her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Liras ve döviz üzerinden krediler açmak, sermaye piyasas ifllemlerini yapmak, tar m sektörüne finansman deste i sa lamak, TL ve YP mevduat toplamak, ve di er bankac l k hizmetlerini yapmakt r. II. BANKA'NIN DAH L OLDU U GRUBA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (3c): Banka'n n ana hissedar Hazine Müsteflarl 'd r. III. D ER B LG LER: Banka'n n yönetim merkezinin adresi, telefon ve faks numaralar, elektronik site adresi ve elektronik posta adresi afla da sunulmufltur. 1. Banka'n n Yönetim Merkezinin Adresi: Bankalar Caddesi No: Ulus/Ankara 2. Banka'n n Telefon ve Faks Numaralar : Telefon: (312) Faks: (312) Banka'n n Elektronik Site ve Elektronik Posta Adresi: Elektronik site adresi: Elektronik posta adresi: [email protected] 4. Raporlama Dönemi: 1 Ocak Aral k Mali tablolar ile bunlara iliflkin aç klama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Milyar Türk Liras olarak haz rlanm flt r. 6. Bu rapor 78 sayfadan ibarettir. K NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLAR I. Enflasyona Göre Düzeltilmifl Bilanço (EK:1-A) II. Enflasyona Göre Düzeltilmifl Bilanço d fl yükümlülükler tablosu (EK:1-B) III. Enflasyona Göre Düzeltilmifl Gelir tablosu (EK:1-C) IV. Özkaynak De iflim Tablosu (EK:1-D) V. Nakit Ak m Tablosu (EK:1-E) VI. Kar Da t m Tablosu (EK:1-F) 47

50 K NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLAR(devam ) KONSOL DE OLMAYAN B LANÇO(EK:1-A) M LYAR TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM (31/12/2004) (31/12/2003) AKT F KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAK T DE ERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 1,117,617 95,083 1,212,700 1,076,778 94,909 1,171, Kasa 228, , , , Efektif Deposu - 93,572 93,572-94,818 94, T.C. Merkez Bankas 889,459 1, , , , Di er II. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE ERLER (Net) (2) 1,166,842 2,320,172 3,487,014 4,869,154 3,117,649 7,986, Devlet Borçlanma Senetleri 1,089,132 2,316,484 3,405,616 4,869,129 3,080,971 7,950, Devlet Tahvili 1,083,387 2,316,484 3,399,871 3,388,255 3,080,971 6,469, Hazine Bonosu 5,745-5,745 1,480,874-1,480, Di er Kamu Borçlanma Senetleri Hisse Senetleri Di er Menkul De erler 77,710 3,688 81, ,678 36,703 III. BANKALAR VE D ER MAL KURULUfiLAR (3) 382,000 2,450,158 2,832, ,200 2,437,618 2,731, Bankalar 382,000 2,450,158 2,832, ,200 2,437,618 2,731, Yurtiçi Bankalar 345, , , , , , Yurtd fl Bankalar 37,000 2,312,653 2,349,653 7,323 2,247,323 2,254, Yurtd fl Merkez ve fiubeler Di er Mali Kurulufllar IV. PARA P YASALARI (4) 1,800,000-1,800,000 3,016,766-3,016, Bankalararas Para Piyasas ndan Alacaklar 1,800,000-1,800,000 3,016,766-3,016, MKB Takasbank Piyasas ndan Alacaklar Ters Repo fllemlerinden Alacaklar V. SATILMAYA HAZIR MENKUL DE ERLER (Net) (5) 5,573,283 2,542,743 8,116, , ,043 1,491, Hisse Senetleri 42, ,665 33,096-33, Di er Menkul De erler 5,530,620 2,542,741 8,073, , ,043 1,458,782 VI. KRED LER (6) 8,325, ,195 9,135,149 5,583, ,857 6,259, K sa Vadeli 4,180, ,091 4,822,568 2,638, ,664 3,256, Orta ve Uzun Vadeli 4,083, ,776 4,250,628 2,867,435 58,178 2,925, Takipteki Krediler 373,431 8, ,458 2,703,376 6,911 2,710, Özel Karfl l klar (-) 311,806 7, ,505 2,625,580 6,896 2,632,476 VII. FAKTOR NG ALACAKLARI (7) VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net) (8) 22,236,424 2,180,431 24,416,855 19,509,324 3,038,720 2,548, Devlet Borçlanma Senetleri 19,591, ,343 20,237,590 18,101, ,731 18,817, Devlet Tahvili 19,591, ,343 20,237,590 18,101, ,731 18,817, Hazine Bonosu Di er Kamu Borçlanma Senetleri Di er Menkul De erler 2,645,177 1,534,088 4,179,265 1,408,002 2,322,989 3,730,991 IX. fit RAKLER (Net) (9) 14,779 17,736 32,515 27,424 19,678 47, Mali fltirakler 10,674 17,736 28,410 20,066 19,678 39, Mali Olmayan fltirakler 4,105-4,105 7,358-7,358 X. BA LI ORTAKLIKLAR (Net) (10) 37, , , , , , Mali Ortakl klar 37, , , , , , Mali Olmayan Ortakl klar XI. D ER YATIRIMLAR (Net) (11) XII. F NANSAL K RALAMA ALACAKLARI (Net) (12) Finansal Kiralama Alacaklar Kazan lmam fl Gelirler (-) XIII. ZORUNLU KARfiILIKLAR 871,949 1,115,610 1,987, ,755 1,062,374 1,849,129 XIV. MUHTEL F ALACAKLAR (13) 349,587 3, , ,887 3, ,412 XV. FA Z VE GEL R TAHAKKUK VE REESKONTLARI (14) 2,172, ,057 2,363,404 3,405, ,710 3,541, Kredilerin 179,867 7, ,467 68,608 7,135 75, Menkul De erlerin 1,936, ,195 2,116,588 3,255, ,241 3,380, Di er 56,087 3,262 59,349 81,614 3,334 84,948 XVI. MADD DURAN VARLIKLAR (Net) (15) 727,262 4, , ,383 5, , Defter De eri 1,672,028 11,123 1,683,151 1,731,295 12,601 1,743, Birikmifl Amortismanlar (-) 944,766 6, , ,912 7, ,319 XVII. MADD OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 4, ,885 3, , fierefiye Di er 7, ,427 4, , Birikmifl Amortismanlar (-) 2, ,676 1, ,701 XVIII. D ER AKT FLER (17) 185,529 29, , ,808 15, ,109 AKT F TOPLAMI 44,966,087 12,028,277 56,994,364 41,453,370 11,658,956 53,112,326 Can Ak n Ça lar Mehmet Mumcuo lu Mustafa Nazl o lu Mehmet Ertürkmen cra Kurulu Baflkan ve ç Denetim Sisteminden Genel Müdür Yard mc s Bilanço Konsolidasyon Genel Müdür Sorumlu Yönetim Kurulu Daire Baflkan Murahhas Üyesi 48

51 K NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLAR(devam ) KONSOL DE OLMAYAN B LANÇO(EK:1-A) M LYAR TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM (31/12/2004) (31/12/2003) PAS F KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (1) 34,359,667 11,022,534 45,382,201 28,373,866 10,163,131 38,536, Bankalararas Mevduat 9, , ,746 6, , , Tasarruf Mevduat 22,170,949-22,170,949 17,092,582-17,092, Resmi Kurulufllar Mevduat 3,925,688-3,925,688 3,312,802-3,312, Ticari Kurulufllar Mevduat 4,687,368-4,687,368 3,834,002-3,834, Di er Kurulufllar Mevduat 3,566,441-3,566,441 4,127,578-4,127, Döviz Tevdiat Hesab - 10,616,009 10,616,009-9,824,439 9,824, K ymetli Madenler Depo Hesaplar II. PARA P YASALARI 436, , , , ,545 1,370, Bankalararas Para Piyasalar ndan Al nan Borçlar - 452, , , , MKB Takasbank Piyasas ndan Al nan Borçlar Repo fllemlerinden Sa lanan Fonlar (2) 436, , , ,217 III. ALINAN KRED LER (3) 17, ,605 6,595 1,676 8, T.C. Merkez Bankas Kredileri Al nan Di er Krediler 17, ,605 6,595 1,676 8, Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan 17, ,597 6,595 1,657 8, Yurtd fl Banka, Kurulufl ve Fonlardan IV. HRAÇ ED LEN MENKUL KIYMETLER (Net) (4) Bonolar Varl a Dayal Menkul K ymetler Tahviller V. FONLAR (5) 3,589,865-3,589,865 4,030,942 1,960 4,032,902 VI. MUHTEL F BORÇLAR (6) 504, , , , , ,705 VII. D ER YABANCI KAYNAKLAR (7) 158,261 74, ,420 52,071 68, ,755 VIII. ÖDENECEK VERG, RES M, HARÇ VE PR MLER (8) 95, , , ,993 IX. FAKTOR NG BORÇLARI (9) X. F NANSAL K RALAMA BORÇLARI (Net) (10) - 3,928 3, Finansal Kiralama Borçlar - 4,202 4, Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-) XI. FA Z VE G DER REESKONTLARI (11) 268,676 51, , ,932 47, , Mevduat n 267,501 51, , ,855 47, , Al nan Kredilerin Repo fllemlerinin Di er XII. KARfiILIKLAR (12) 778,965 1, ,862 1,207,351 5,480 1,212, Genel Karfl l klar 124, ,665 62, , K dem Tazminat Karfl l 312, , , , Vergi Karfl l 256, , , , Sigorta Teknik Karfl l klar (Net) Di er Karfl l klar 86,342 1,545 87,887 21,865 4,953 26,818 XIII. SERMAYE BENZER KRED LER (12) XIV. ÖZKAYNAKLAR (13) 5,006,669 40,107 5,046,776 6,516, ,448 6,640, Ödenmifl Sermaye 2,221,978-2,221,978 2,122,102 99,876 2,221, Sermaye Yedekleri 630,905 40, ,012 3,175,362 23,572 3,198, Hisse Senedi hraç Primleri (14) Hisse Senedi ptal Kârlar Menkul De erler De er Art fl Fonu (15) 86,935 31, ,671-23,572 23, Yeniden De erleme Fonu (16) Yeniden De erleme De er Art fl (17) 488 8,371 8, Di er Sermaye Yedekleri Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark 543, ,482 3,175,362-3,175, Kâr Yedekleri 623, ,121 (1,480) - (1,480) Yasal Yedekler (18) 534, , Statü Yedekleri Ola anüstü Yedekler (19) 90,121-90, Di er Kâr Yedekleri (1,312) - (1,312) (1,480) - (1,480) 14.4.Kâr veya Zarar 1,530,665-1,530,665 1,220,922-1,220, Geçmifl Y llar Kâr ve Zararlar Dönem Net Kâr ve Zarar 1,530,665-1,530,665 1,220,922-1,220,922 PAS F TOPLAMI 45,216,549 11,777,815 56,994,364 41,653,207 11,459,119 53,112,326 Can Ak n Ça lar Mehmet Mumcuo lu Mustafa Nazl o lu Mehmet Ertürkmen cra Kurulu Baflkan ve ç Denetim Sisteminden Genel Müdür Yard mc s Bilanço Konsolidasyon Genel Müdür Sorumlu Yönetim Kurulu Daire Baflkan Murahhas Üyesi 49

52 K NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLAR(devam ) B LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (3), (4), (6), (8), (EK:1-B) M LYAR TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM (31/12/2004) (31/12/2003) Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam A. B LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 2,283,827 3,049,437 5,333,264 2,774,232 3,471,640 6,245,872 I. GARANT ve KEFALETLER (1), (5) 273,596 1,353,158 1,626, ,498 1,199,097 1,471, Teminat Mektuplar 273, ,906 1,021, , , , Devlet hale Kanunu Kapsam na Girenler 49, , ,505 61, , , D fl Ticaret fllemleri Dolay s yla Verilenler 191, , , , Di er Teminat Mektuplar 32, , ,179 15,707 62,127 77, Banka Kredileri - 3,592 3,592-1,275 1, thalat Kabul Kredileri - 3,592 3,592-1,275 1, Di er Banka Kabulleri Akreditifler - 601, , , , Belgeli Akreditifler - 601, , , , Di er Akreditifler ,309 10, Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankas na Cirolar Di er Cirolar Menkul K y. h. Sat n Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Di er Garantilerimizden Di er Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER (1), (5) 2,010,231 1,521,263 3,531,494 2,410,654 1,427,310 3,837, Cay lamaz Taahhütler 1,515,721 34,562 1,550,283 1,848, ,848, Vadeli, Aktif De er Al m Taahhütleri 20 34,562 34, Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri fltir. ve Ba. Ort. Ser. flt. Taahhütleri Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri Men. K y. hr. Arac l k Taahhütleri Zorunlu Karfl l k Ödeme Taahhüdü Çekler çin Ödeme Taahhütlerimiz 712, , , , hracat Taahhüt. Kaynaklanan Vergi ve Fon Yüküml Kredi Kart Harcama Limit Taahhütleri 757, ,098 1,268,946-1,268, Aç a Menkul K ymet Sat fl Taahhüt. Alacaklar 2,891-2, Aç a Menkul K ymet Sat fl Taahhüt. Borçlar Di er Cay lamaz Taahhütler 42,848 42,848 50,615-50, Cay labilir Taahhütler 494,510 1,486,701 1,981, ,314 1,427,308 1,989, Cay labilir Kredi Tahsis Taahhütleri 492,495 1,486,701 1,979, ,256 1,427,308 1,987, Di er Cay labilir Taahhütler 2,015-2,015 2,058-2,058 III. TÜREV F NANSAL ARAÇLAR (2) - 175, ,016 91, , , Vadeli Döviz Al m-sat m fllemleri , , Vadeli Döviz Al m fllemleri ,076 63, Vadeli Döviz Sat m fllemleri ,151 63, Para ve Faiz Swap fllemleri - 174, ,760 91, , , Swap Para Al m fllemleri - 87,380 87,380 45, , , Swap Para Sat m fllemleri - 87,380 87,380 45, , , Swap Faiz Al m fllemleri Swap Faiz Sat m fllemleri Para, Faiz ve Menkul De er Opsiyonlar Para Al m Opsiyonlar Para Sat m Opsiyonlar Faiz Al m Opsiyonlar Faiz Sat m Opsiyonlar Menkul De erler Al m Opsiyonlar Menkul De erler Sat m Opsiyonlar Futures Para fllemleri Futures Para Al m fllemleri Futures Para Sat m fllemleri Futures Faiz Al m-sat m fllemleri Futures Faiz Al m fllemleri Futures Faiz Sat m fllemleri Di er B. EMANET VE REH NL KIYMETLER (IV+V+VI) 19,426,247 1,356,692 20,782,939 12,502,203 1,801,154 14,303,357 IV. EMANET KIYMETLER 11,089, ,473 11,783,360 9,321,681 1,324,165 10,645, Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar Emanete Al nan Menkul De erler 9,128, ,313 9,712,909 8,522,319 1,245,779 9,768, Tahsile Al nan Çekler 310,162 5, , ,785 5, , Tahsile Al nan Ticari Senetler 226,731 30, , ,030 14, , Tahsile Al nan Di er K ymetler 4,478 10,617 15,095 1,326 31,810 33, hrac na Arac Olunan K ymetler 2,971-2,971 3,032-3, Di er Emanet K ymetler 1,408,082 62,509 1,470, ,807 25, , Emanet K ymet Alanlar 8,867-8,867 4,376-4,376 V. REH NL KIYMETLER 8,336, ,219 8,999,579 3,180, ,989 3,657, Menkul K ymetler 195,206 3, ,801 6,181 4,280 10, Teminat Senetleri 1,041, ,545 1,434, , , , Emtia 888,947 11, ,997 1,057,231-1,057, Varant Gayrimenkul 5,510, ,187 5,698,289 1,491, ,238 1,666, Di er Rehinli K ymetler 689,548 61, , ,377 30, , Rehinli K ymet Alanlar 11,429 5,168 16, ,273 3,074 VI. KABUL ED LEN AVALLER VE KEFALETLER B LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 21,710,074 4,406,129 26,116,203 15,276,435 5,272,794 20,549,229 Can Ak n Ça lar Mehmet Mumcuo lu Mustafa Nazl o lu Mehmet Ertürkmen cra Kurulu Baflkan ve ç Denetim Sisteminden Genel Müdür Yard mc s Bilanço Konsolidasyon Genel Müdür Sorumlu Yönetim Kurulu Daire Baflkan Murahhas Üyesi 50

53 K NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLAR(devam ) KONSOL DE OLMAYAN GEL R TABLOSU (EK:1-C) M LYAR TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM GEL R VE G DER KALEMLER Dipnot (1/01/ /12/2004) (1/01/ /12/2003) I. FA Z GEL RLER (1) 9,032,206 12,023, Kredilerden Al nan Faizler 1,125, , TP Kredilerden Al nan Faizler 982, , K sa Vadeli Kredilerden 678, , Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 304,391 33, YP Kredilerden Al nan Faizler 31,119 34, K sa Vadeli Kredilerden 26,466 27, Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 4,653 6, Takipteki Alacaklardan Al nan Faizler 111, , Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al nan Primler 26, Zorunlu Karfl l klardan Al nan Faizler 243, , Bankalardan Al nan Faizler 72,791 64, T.C. Merkez Bankas ndan Yurtiçi Bankalardan 27,116 29, Yurtd fl Bankalardan 45,670 34, Para Piyasas fllemlerinden Al nan Faizler 297, , Menkul De erlerden Al nan Faizler 7,263,890 9,866, Al m Sat m Amaçl Menkul De erlerden 994, , Sat lmaya Haz r Menkul De erlerden 1,056,419 40, Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De erlerden 5,212,551 8,943, Di er Faiz Gelirleri 29,680 21,551 II. FA Z G DERLER (2) 5,354,220 8,049, Mevduata Verilen Faizler 5,244,067 7,770, Bankalararas Mevduata 7,293 6, Tasarruf Mevduat na 3,547,014 5,401, Resmi Kurulufllar Mevduat na 312, , Ticari Kurulufllar Mevduat na 517, , Di er Kurulufllar Mevduat na 619,251 1,055, Döviz Tevdiat Hesaplar na 240, , K ymetli Maden Depo Hesaplar na Para Piyasas fllemlerine Verilen Faizler 105, , Kullan lan Kredilere Verilen Faizler 1,683 21, T.C. Merkez Bankas na Yurtiçi Bankalara 1,552 9, Yurtd fl Bankalara Yurtd fl Merkez ve fiubeler Di er Kurulufllara , hraç Edilen Menkul K ymetlere Verilen Faizler Di er Faiz Giderleri 3, III. NET FA Z GEL R (I - II) 3,677,986 3,974,196 IV. NET ÜCRET VE KOM SYON GEL RLER 408, , Al nan Ücret ve Komisyonlar 438, , Nakdi Kredilerden 61,749 26, Gayri Nakdi Kredilerden 10,936 10, Di er 365, , Verilen Ücret ve Komisyonlar 29,687 48, Nakdi Kredilere Verilen Gayri Nakdi Kredilere Verilen Di er 29,581 48,865 V. TEMETTÜ GEL RLER Al m Sat m Amaçl Menkul De erlerden Sat lmaya Haz r Menkul De erlerden - - VI. NET T CAR KÂR / ZARAR 276, , Sermaye Piyasas fllemleri Kâr/Zarar (Net) 123, , Sermaye Piyasas fllemleri Kâr 134, , Türev Finansal Araçlardan Kârlar 3, Di er 130, , Sermaye Piyasas fllemleri Zarar (-) 10,583 3, Türev Finansal Araçlardan Zararlar 2, Di er 8,359 2, Kambiyo fllemlerinden Kâr/Zarar (Net) 153,330 50, Kambiyo Kâr 234, , Kambiyo Zarar (-) 80, ,424 VII. D ER FAAL YET GEL RLER (3) 230, ,529 VIII. FAAL YET GEL RLER TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 4,594,160 5,142,400 IX. KRED VE D ER ALACAKLAR KARfiILI I (-) (4) 182, ,727 X. D ER FAL YET G DERLER (-) (5) 1,367,240 1,675,732 XI. FAAL YET KÂRI (VIII-IX-X) 3,044,078 2,678,941 XII. BA LI ORTAKLIKLAR VE fit RAKLERDEN KÂR/ZARAR (6) 6,294 15,157 XIII. NET PARASAL POZ SYON KÂR/ZARARI (822,565) (622,903) XIV. VERG ÖNCES KÂR (XI+XII+XIII) 2,227,807 2,071,195 XV. VERG KARfiILI I (-) 697, ,273 XVI. VERG SONRASI OLA AN FAAL YET KÂR/ZARARI (XIV-XV) 1,530,665 1,220,922 XVII. VERG SONRASI OLA ANÜSTÜ KÂR/ZARAR Vergi Öncesi Ola anüstü Net Kâr/Zarar Ola anüstü Gelirler Ola anüstü Giderler (-) Ola anüstü Kâra liflkin Vergi Karfl l (-) - - XVIII. NET DÖNEM KÂR ve ZARARI (XVI+XVII) (8) 1,530,665 1,220,922 Hisse Bafl na Kâr / Zarar Can Ak n Ça lar Mehmet Mumcuo lu Mustafa Nazl o lu Mehmet Ertürkmen cra Kurulu Baflkan ve ç Denetim Sisteminden Genel Müdür Yard mc s Bilanço Konsolidasyon Genel Müdür Sorumlu Yönetim Kurulu Daire Baflkan Murahhas Üyesi 51

54 K NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLAR(devam ) KONSOL DE OLMAYAN ÖZKAYNAK DE fi M TABLOSU (EK:1-D) Ödenmifl Hisse Hisse Dönem Geçmifl Yeni. Menkul De er. ser.enf.gö. Senedi Yedekleri Yasal Ola anüstü Net Dönem Yeni. De erleme De er Ödenmifl düz.kay. hraç ptal Yedekler Statü Yedekler Di er Kâr / Kâr / De erleme De er Art fl Genel ÖZKAYNAK KALEMLER NDEK DE fi KL KLER Dipnot Sermaye serm.yed. Primleri Kârlar Akçeler Yedek Akçe Yedekler (Zarar ) (Zarar ) Fonu Art fl Fonu Toplam ÖNCEK DÖNEM ( 31/12/2003 ) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2,221,978 6,846,458 2,572,155 11,573 (6,254,824) 5,397,340 II. Muhasebe Politikas nda Yap lan De ifliklikler III. Yeni Bakiye (I + II) 2,221,978 6,846, ,572,155-11, (6,254,824) ,397,340 IV. Net Dönem Kâr veya Zarar 1,220,922 5,397,340 V. Kar Da t m - (3,671,096) - - (2,572,155) - (11,573) - - 6,254, ,220, Da t lan Temettü (3,671,096) (2,572,155) (11,573) 6,254, Yedeklere Aktar lan Tutarlar Di er - VI. Sermaye Art r m (1,480) ,572 22, Nakden Yeniden De erleme Fonu Yeniden De erleme De er Art fl Menkul De er De er Art fl Fonu 23,572 23, Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark 23, Hisse Senedi hrac Kur Farklar (1,480) (1,480) 6.8 Di er (6) - VII. Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII) 2,221,978 3,175, (1,480) 1,220, ,572 6,640,354 CAR DÖNEM ( 31/12/2004 ) 1. Dönem Bafl Bakiyesi 2,221,978 3,175,362 (1,480) 1,220,922 23,572 6,640,354 Dönem çindeki Art fllar: (1) II. Sat lmaya Haz r Menkul K ymetlerden (1) ,099 95, Net Rayiç De er Kâr / Zarar 95,099 95,099 III. Nakit Ak fl Riskinden Korunmadan , Net Rayiç De er Kâr / Zarar - - Aktar lan Tutarlar: (2) IV. Sat lmaya Haz r Menkul K ymetlerden Net Kâra Aktar lan Tutarlar - - V. Nakit Ak fl Riskinden Korunmadan Net Kâra Aktar lan Tutarlar Varl klara Aktar lan Tutarlar - VI. Dönem Net Kâr 1,530,665 1,530,665 VII. Kar Da t m - (2,631,880) ,312-90, (1,220,922) (3,228,369) 1,530, Da t lan Temettü (3) (2,261,954) (966,415) (3,228,369) 7.2. Yedeklere Aktar lan Tutarlar (4) (369,926) 534,312 (164,386) Di er 90,121 (90,121) - VIII. Sermaye Art r m (90,121) 8,859-9, Nakden Yeniden De erleme Fonu Yeniden De erleme De er Art fl 8,859 8, Menkul De er De er Art fl Fonu 8, Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark Hisse Senedi hrac Kur Farklar Di er (6) - IX. Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller Dönem Sonu Bakiyesi (I-II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX) 2,221, , ,312-90,121 (1,312) 1,530, , ,671 5,046,776 (*) tarihli genel kurul tutana n n 5 no'lu maddesi uyar nca, 2002 Aral k sonu itibariyle birikmifl zarar n 202,734 Milyar TL' n n 2002 y l sonu kar ile, 11,573 Milyar TL 'n n ola anüstü yedekler ile 2,572,155 Milyar TL'n n yasal yedekler ile ve kalan bakiye olan 3,671,096 Milyar TL'n n da sermaye yedekleri ile mahsuplaflt r lmas ndan kaynaklanmaktad r. (Tutarlar, Türk Liras 'n n (**) Banka n n tarihinde gerçekleflen Ola anüstü Genel Kurul Toplant s nda, 2,500,000 Milyar TL tutar ndaki Sermaye Yedeklerinin da t m na karar verilmifl ve da t ma baz olan bakiyeden 351,390 Milyar TL tutar nda 1. ve 2. Tertip Yasal Yedek Akçe, 214,861 Milyar TL tutar nda 1.ve 2. Temettü ile gelir vergisi stopaj düflüldükten sonra kalan net 1,933,749 Milyar TL nin, Hazine Müsteflarl n n belirledi i esaslar dahilinde Banka portföyündeki devlet iç borçlanma senetlerinin Hazine Müsteflarl na iadesi yoluyla da t lmas öngörülmüfltür (ifllem tarihi itibariyle paran n sat n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 'Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Farklar ' kolonunda 'Da t lan Temettü' olarak gösterilen 2,631,880 Milyar TL tutar ndaki bakiye (2,500,000 Milyar TL tutar ndaki sermaye yedeklerinin itibariyle paran n sat n alma gücüyle ifade edilmifl flekli) Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun tarih ve 1253 say l Kurul Karar na istinaden tarihi itibariyle Hazine Müsteflarl 'na yap lan sözkonusu temettü ödemesini ifade etmektedir. Can Ak n Ça lar Mehmet Mumcuo lu Mustafa Nazl o lu Mehmet Ertürkmen cra Kurulu Baflkan ve ç Denetim Sisteminden Genel Müdür Yard mc s Bilanço Konsolidasyon Genel Müdür Sorumlu Yönetim Kurulu Daire Baflkan Murahhas Üyesi

55 K NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLAR(devam ) KONSOL DE OLMAYAN NAK T AKIM TABLOSU (EK:1-E) A. BANKACILIK FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI M LYAR TÜRK L RASI CAR DÖNEM ÖNCEK DÖNEM Dipnot ( 31/12/2004) ( 31/12/2003) 1.1. Bankac l k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De iflim Öncesi Faaliyet Kâr (+) 285,131 1,220, Al nan Faizler (+) 9,668,142 12,023, Ödenen Faizler (-) 5,385,226 8,049, Al nan Temettüler (+) 6, Al nan Ücret ve Komisyonlar (+) 438, , Elde Edilen Di er Kazançlar (+) 508,696 36, Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) 111, , Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap lan Nakit Ödemeler (-) 699, , Ödenen Vergiler (-) 845, , Ola and fl Kalemler (+/-) - (622,903) Di er (+/-) 1 (3,517,223) (1,043,755) 1.2. Bankac l k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De iflim 10,041,569 (1,428,468) Al m Sat m Amaçl Menkul De erlerde Net Art fl/azal fl (+/-) 4,499,785 (5,701,848) Bankalar Hesab ndaki Net Art fl/azal fl (+/-) (5,000) (1,140,963) Kredilerdeki Net Art fl/azal fl (+/-) (562,741) (80,066) Di er Aktiflerde Net Art fl/azal fl (+/-) 122,328 2,512, Bankalar n Mevduatlar nda Net Art fl (Azal fl)(+/-) 70,151 (68,310) Di er Mevduatlarda Net Art fl (Azal fl)(+/-) 6,775,052 2,277, Al nan Kredilerdeki Net Art fl (Azal fl)(+/-) 10,332 (169,017) Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art fl (Azal fl)(+/-) Di er Borçlarda Net Art fl (Azal fl)(+/-) 1 (868,338) 941,545 I. Bankac l k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak m (+/-) 10,326,700 (207,546) B. YATIRIM FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI II. Yat r m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak m (+/-) (8,178,744) 519, ktisap Edilen Ba l Ortakl k ve fltirakler ve Di er Yat r mlar (-) Elden Ç kar lan Ba l Ortakl k ve fltirakler ve Di er Yat r mlar (+) 3 116,230 90, Sat n Al nan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) - 2, Elden Ç kar lan Menkul ve Gayrimenkuller (+) 58,210 16, Elde Edilen Sat lmaya Haz r Menkul De erler (-) 6,486,069 1,037, Elden Ç kar lan Sat lmaya Haz r Menkul De erler (+) Sat n Al nan Yat r m Amaçl Menkul De erler (-) - 369, Sat lan Yat r m Amaçl Menkul De erler (+) (1,867,283) 1,821, Ola and fl Kalemler (+/-) Di er (+/-) C. F NANSMAN FAAL YETLER NE L fik N NAK T AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sa lanan Net Nakit (+/-) (3,228,369) 22, Krediler ve hraç Edilen Menkul De erlerden Sa lanan Nakit (+) Krediler ve hraç Edilen Menkul De erlerden Kaynaklanan Nakit Ç k fl (-) hraç Edilen Sermaye Araçlar (+) Temettü Ödemeleri (-) 3,228, Finansal Kiralamaya liflkin Ödemeler (-) Ola and fl Kalemler (+/-) Di er (+/-) 1-22,091 IV.Döviz Kurundaki De iflimin Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar Üzerindeki Etkisi(+/-) V. Nakit ve Nakde Eflde er Varl klardaki Net Art fl (I+II+III+IV) (1,080,413) 333,839 VI. Dönem Bafl ndaki Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar (+) (*) 4 6,920, ,848 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar (V+VI) 5 5,839,858 1,171,687 (*) itibariyle dönem sonundaki nakit ve nakde eflde er varl klar içerisine 2,731,818 Milyar TL tutar ndaki "Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar" ile 3,016,766 Milyar TL tutar ndaki "Para Piyasalar " dahil edilmemifl oldu undan kolonunda 'Dönem Bafl ndaki Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar' sat r nda gösterilen 6,920,271 Milyar TL ile kolonunda 'Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar' sat r nda gösterilen 1,171,687 Milyar TL yukar da bahsi geçen itibariyle "Bankalar ve Di er Mali Kurulufllar" ile "Para Piyasalar " bakiyelerinin toplam kadar fark vermektedir. Can Ak n Ça lar Mehmet Mumcuo lu Mustafa Nazl o lu Mehmet Ertürkmen cra Kurulu Baflkan ve ç Denetim Sisteminden Genel Müdür Yard mc s Bilanço Konsolidasyon Genel Müdür Sorumlu Yönetim Kurulu Daire Baflkan Murahhas Üyesi 53

56 K NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLAR(devam ) KÂR DA ITIM TABLOSU (EK:1-F) M LYAR TÜRK L RASI CAR DÖNEM (*) ÖNCEK DÖNEM (31/12/2004) (31/12/2003) I.DÖNEM KÂRININ DA ITIMI 1.1.DÖNEM KÂRI 2,227,807 2,071, ÖDENECEK VERG VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER(-) 855, , Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 697, , Gelir Vergisi Kesintisi Di er Vergi ve Yasal Yükümlülükler (**) 158,049 A. NET DÖNEM KÂRI ( ) 1,372,616 1,220, GEÇM fi DÖNEMLER ZARARI (-) 1.4.B R NC TERT P YASAL YEDEK AKÇE (-) 68,631 61, BANKADA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR (-) B. DA ITILAB L R NET DÖNEM KÂRI [(A-( )] 1,303,985 1,159, ORTAKLARA B R NC TEMETTÜ (-) 111, , Hisse Senedi Sahiplerine 111, , mtiyazl Hisse Senedi Sahiplerine Kat lma ntifa Senetlerine Kâra fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl Belgesi Sahiplerine 1.7.PERSONELE TEMETTÜ (-) 1.8.YÖNET M KURULUNA TEMETTÜ (-) 1.9.ORTAKLARA K NC TEMETTÜ (-) 1,073, , Hisse Senedi Sahiplerine 1,073, , mtiyazl Hisse Senedi Sahiplerine Kat lma ntifa Senetlerine Kâra fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl Belgesi Sahiplerine K NC TERT P YASAL YEDEK AKÇE (-) 119, , STATÜ YEDEKLER (-) 1.12.OLA ANÜSTÜ YEDEKLER 1.13.D ER YEDEKLER 1.14.ÖZEL FONLAR II. YEDEKLERDEN DA ITIM 2.1.DA ITILAN YEDEKLER K NC TERT P YASAL YEDEKLER (-) ORTAKLARA PAY (-) Hisse Senedi Sahiplerine mtiyazl Hisse Senedi Sahiplerine Kat lma ntifa Senetlerine Kâra fltirakli Tahvillere Kâr ve Zarar Ortakl Belgesi Sahiplerine PERSONELE PAY (-) YÖNET M KURULUNA PAY (-) - - III. H SSE BAfiINA KÂR 3.1.H SSE SENED SAH PLER NE H SSE SENED SAH PLER NE (%) %68.90 % MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE 3.4. MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE (%) IV. H SSE BAfiINA TEMETTÜ 4.1.H SSE SENED SAH PLER NE H SSE SENED SAH PLER NE (%) %58.69 % MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE 4.4. MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE (%) (*) Kar da t m na Genel Kurul'da karar verilecektir. (**) Ertelenmifl vergi aktifi sonucunda hesaplanan ertelenmifl vergi geliri kar da t m na konu edilmedi nden kurumlar vergisine olan etkisi elimine edilmifltir. Can Ak n Ça lar Mehmet Mumcuo lu Mustafa Nazl o lu Mehmet Ertürkmen cra Kurulu Baflkan ve ç Denetim Sisteminden Genel Müdür Yard mc s Bilanço Konsolidasyon Genel Müdür Sorumlu Yönetim Kurulu Daire Baflkan Murahhas Üyesi 54

57 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL T KALARINA L fik N AÇIKLAMALAR I. SUNUM ESASLARINA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (6): Bankalar, Bankalar Kanunu'nun 13'üncü maddesi uyar nca hesaplar n ve y ll k bilançolar ile kar ve zarar cetvellerini, Türkiye Bankalar Birli i'nin görüflü al narak Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nca ( BDDK ) belirlenecek esas ve usullere ve bu amaçla yürürlükte olan Muhasebe Uygulama Yönetmeli i ( MUY ) ve tek düzen hesap plan, tip bilanço ve kar zarar cetveli ile bunlar n uygulama ve düzenleme esaslar na iliflkin izahnameye uygun olarak tutmak, yay mlamak ve ilgili mercilere göndermek zorundad r. Kurul, bu Kanunun uygulanmas n izlemek amac yla bankalardan belirleyece i esaslar ve örneklere uygun her türlü cetvel, rapor ve mali tablolar istemeye, uluslararas ilke ve standartlar da dikkate alarak mali bünyeleri ve kaynaklar n n kullan m ile ilgili standart oranlar, bu oranlar ile mali tablolar n gerekli görüldü ü takdirde yay mlanmas na iliflkin esas ve usulleri, Türkiye Bankalar Birli i'nin görüfllerini alarak tespite yetkilidir. Bankalar bu cetvel, rapor, ve mali tablolar Kurul'a tevdi etmek ve tespit edilecek oranlara uymak zorundad r. Banka yasal kay tlar n, mali tablolar n ve mali tablolar na baz teflkil eden dokümanlar sözkonusu düzenlemelere ve Türk Ticaret Mevzuat ile Vergi Mevzuat 'na uygun olarak tutmaktad r. liflikteki mali tablolar n haz rlanmas nda yukar da aç klanan politikalar d fl ndaki uygulanan bafll ca muhasebe ilkeleri afla da belirtilmifltir: Ekte sunulan mali tablolar tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay tlar esas al narak düzenlenmifl olup, gerçek durumu göstermek amac yla MUY'un 14 Say l Tebli i: Mali Tablolar n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine liflkin Muhasebe Standard 'nda ( Tebli 14 ) belirtildi i üzere mali tablolar n paran n bilanço gününde cari sat n alma gücü dikkate al narak düzenlenmesi amac yla yap lan enflasyon muhasebesi düzeltme ve s n flamalar n içermektedir. 16 Temmuz 2004 tarih ve say l Resmi Gazete'de yay mlanan Muhasebe Uygulama Yönetmeli ine liflkin 14 Say l Tebli - Mali Tablolar n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine liflkin Muhasebe Standard nda De ifliklik Yap lmas na Dair Tebli ile Tekdüzen Hesap Plan ve zahnamesi Hakk nda Tebli de De ifliklik Yap lmas na Dair Tebli uyar nca enflasyon muhasebesine iliflkin düzeltme kay tlar yasal kay tlar içerisine al nm flt r. Aksi belirtilmedikçe mali tablolarda yer alan Önceki Dönem ler tarihini ifade etmektedir. Paran n tarihi itibariyle sat n alma gücüne göre ifade edilebilmesi bak m ndan, daha önce kamuya aç klanm fl olan tarihli mali tablolar katsay s ile çarp larak düzeltilmifl de erleri ile gösterilmifltir. Ekteki mali tablolarda, bilanço tarihi itibariyle Türk Liras n n sat n alma gücündeki de ifliminin gösterilmesi amac yla, Tebli 14 hükümlerince öngörüldü ü üzere genel fiyat endeksleri kullan larak baz düzeltmeler yap lm flt r. Tebli 14'ün uygulanmas n gerektiren durumlardan biri, üç y ll k kümülatif enflasyon oran n n yaklafl k %100 veya üzerinde olmas ve cari y l enflasyon oran n n yüzde on veya üzerinde gerçekleflmesidir. Türkiye Devlet statistik Enstitüsü taraf ndan yay mlanan Toptan Eflya Fiyat Endeksi baz al nd nda, söz konusu kümülatif oran 31 Aral k 2004 tarihinde sona eren üç y ll k dönem için %69,7 olarak gerçekleflmesine karfl l k, 31 Aral k 2004 ve 31 Aral k 2003 dönemleri aras nda bir y ll k enflasyon oran ndaki art fl %13,8 olarak gerçekleflmifltir Tebli 14, mali tablolar n bilanço tarihindeki ölçüm biriminden gösterilmesini ve genel fiyat endeksinin kullan larak daha önceki dönemlere tekabül eden bakiyelerin de ayn birimden gösterilmesini öngörmektedir. Endeksleme düzeltmeleri, BDDK taraf ndan yay mlanan toptan eflya fiyat endeksleri ve D E taraf ndan yay mlanan fiyat endeksleri kullan larak hesaplanm flt r. 55

58 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL T KALARINA L fik N AÇIKLAMALAR(devam ) Bilanço tarihindeki parasal de erleri hesaplamak için kullan lm fl olan endeksler ve düzeltme katsay lar afla daki gibidir: Endeks Katsay 31 Aral k , Aral k , Aral k , Aral k , Enflasyon muhasebesiyle ilgili düzeltmeler afla da belirtilen ana hatlar çerçevesinde uygulanm flt r: Mali tablolar Tebli 14'e uygun olarak paran n bilanço gününde cari sat n alma gücü dikkate al narak düzenlenmektedir. Bilanço tarihindeki Türk Liras n n sat n alma gücünü göstermeyen bütün parasal olmayan tutarlar, fiyat endeksleri kullan larak düzeltilmifltir. Bilançodaki parasal kalemler, bilanço tarihindeki paran n cari sat n alma gücü cinsinden ifade edildiklerinden düzeltme ifllemine tabi tutulmamaktad r. Parasal de erler para olarak tutulan, tahsil edilen veya ödenen kalemlerdir. Mali tablolarda tarihi maliyet bedeliyle yer alan ve parasal olmayan aktifler, pasifler ve özsermayenin bileflenleri, ilk elde etme maliyeti ve varsa itfa edilen de erlerin elde edilifl tarihine, tahsil tarihine veya bilançoya kaydedilifl tarihine tekabül eden düzeltme oranlar kullan larak düzeltilmifltir. Ekteki mali tablolarda, yasal kay tlarda yeralan yeniden de erlemeler gözard edilmifltir. Gelir tablosu kalemleri ilgili düzeltme oranlar kullan larak düzeltilmifltir. Enflasyonun Banka'n n parasal durumuna etkileri gelir tablosunda net parasal pozisyon kar (zarar ) olarak yer almaktad r. II. VADEL filem VE OPS YON SÖZLEfiMELER LE TÜREV ÜRÜNLERE L fik N AÇIKLAMALAR (8) Banka'n n bilanço tarihi itibariyle kar amaçl olarak yapm fl oldu u swap ve vadeli al m sat m sözleflmeleri bulunmaktad r. Söz konusu sözleflmeler, naz m hesaplarda takip edilmektedir. Bir düzeltme kayd n gerektiren, riskten korunma amaçl s n fland rmaya yönelik tespitin yap lmas ndaki ölçütleri karfl lamayan bir türev ifllem bulunmamaktad r. Özkaynak kalemleri aras nda yer alan riskten korunma yedekleri bulunmamaktad r. III. F NANSAL ARAÇLARIN NETLEfiT R LMES NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (9) Finansal aktifler ile pasifler, yasal olarak netlefltirmenin uygulanabilir olmas veya Banka taraf ndan aktif ve pasiflerin netlefltirme yöntemiyle gerçeklefltirilmesi öngörüldü ü durumda netlefltirilmekte ve mali tablolarda net tutarlar üzerinden gösterilmektedir. Aksi takdirde, finansal varl k ve yükümlülüklerle ilgili herhangi bir netlefltirme yap lmamaktad r. IV. FA Z GEL R VE G DERLER NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (10) Faiz gelir ve giderleri tahakkuk esas na göre kay tlara intikal ettirilmektedir. 56

59 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL T KALARINA L fik N AÇIKLAMALAR(devam ) Donuk alacak haline gelen kredilerin faiz tahakkuk ve reeskontlar iptal edilerek, söz konusu tutarlar tahsil edildi inde gelir yaz lmaktad r. Faiz gelir ve gider kalemleri, enflasyondan ar nd r larak, 31 Aral k 2004 tarihindeki parasal de erleriyle ifade edilmifltir. V. ÜCRET VE KOM SYON GEL R VE G DERLER NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (11) Komisyon ve bankac l k hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmekte, bu gelir kalemleri d fl nda di er tüm gelir ve giderler tahakkuk esas na göre kay tlara intikal ettirilmektedir. VI. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE ERLERE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (12) Al m sat m amaçl menkul de erler maliyet bedelleriyle mali tablolara al nmakta ve rayiç de erleri üzerinden mali tablolarda gösterilmektedir. Al m sat m amaçl menkul de erler içerisinde yer alan Devlet tahvili ve Hazine bonolar ndan stanbul Menkul K ymetler Borsas 'nda ( MKB ) ifllem görenler bilanço tarihinde MKB'de oluflan a rl kl ortalama fiyatlarla, MKB'de ifllem görmekle birlikte bilanço tarihinde MKB'de al m sat ma konu olmayan Devlet tahvili ve Hazine bonolar son ifllem tarihindeki a rl kl ortalama fiyatlarla, MKB'de ifllem görmeyen menkul de erler ise T.C. Merkez Bankas fiyatlar yla de erlenmektedir. Al m sat m amaçl menkul de erlerin elde etme maliyeti ile rayiç de erlerine göre de erlenmifl de erleri aras ndaki fark, faiz gelir ve reeskontlar veya menkul de erler de er düflüfl karfl l hesab na yans t lmaktad r. Al m sat m amaçl menkul de erlerin elde tutulmas esnas nda kazan lan faizler faiz geliri, kâr paylar ise kâr pay gelirleri hesaplar na intikal ettirilmektedir. VII. SATIfi VE GER ALIfi ANLAfiMALARI VE MENKUL DE ERLER N ÖDÜNÇ VER LMES filemler NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (13) Tekrar geri al mlar öngören anlaflmalar yasal kay tlarda 332 Repo fllemlerinden Sa lanan Fonlar-T.P hesab nda izlenmektedir. Repoya konu menkul de erler iç verim oran ile de erlenmektedir. Banka'n n bu tür faaliyetleri k sa vadeli olup tamamiyle devlet tahvillerini kapsamaktad r. Repo konusu menkul de erlere ait gelirler faiz gelirleri içerisinde, repo anlaflmalar çerçevesinde ödenen giderler ise faiz giderleri hesaplar nda muhasebelefltirilmektedir. VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MENKUL DE ERLER, SATILMAYA HAZIR MENKUL DE ERLER VE BANKA KAYNAKLI KRED LER VE ALACAKLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (14) Vadeye kadar elde tutulacak finansal varl klar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar n sa lanm fl oldu u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl krediler ve alacaklar d fl nda kalan finansal varl klar ; banka kaynakl krediler ve alacaklar; borçluya para, mal veya hizmet sa lama yoluyla yarat lanlardan al m-sat m ya da k sa vadede sat lma amac yla elde tutulanlar d fl nda kalan finansal varl klar ; sat lmaya haz r finansal varl klar; banka kaynakl krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve al m-sat m amaçl lar d fl nda kalan finansal varl klar ifade etmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler, sat lmaya haz r finansal varl klar ve banka kaynakl krediler ve alacaklar maliyet de erleri ile kay tlara al nmaktad r. 57

60 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL T KALARINA L fik N AÇIKLAMALAR(devam ) Banka'n n, vadeye kadar elde tutulacak menkul de er portföyü içerisinde Devlet Tahvili, Eurobond ve döviz ödemeli Devlet tahvilleri bulunmaktad r. Banka kaynakl kulland r lan krediler TL ve YP k sa, orta ve uzun vadeli krediler ile dövize endeksli kredilerden oluflmaktad r. Banka'n n orta vadeli kredilerinin içinde, ana sözleflmesi gere i kulland rd banka ve fon kaynakl krediler bulunmaktad r. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler ve banka kaynakl krediler ile alacaklar n ilk kayd maliyet de erleri ile yap lmakta ve finansal varl klar n bu s n flamaya göre tasnife tutulaca varl klar n edinimi s ras nda kararlaflt r lmaktad r. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler etkin faiz oran kullan larak iskonto edilmifl de erleri ile de erlenmekte, de er azal fl karfl l ayr lmak ve faiz gelir reeskontu yap lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler aras nda s n fland r lan ancak, s n fland rma esaslar na uyulmad ndan iki y l boyunca bu s n fland rmaya tabi tutulmayacak finansal varl klar yoktur. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erlerden kazan lm fl olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erlerin al m ve sat m ifllemleri ifllem tarihine göre muhasebelefltirilmektedir. Banka'n n bilanço tarihi itibariyle sat lmaya haz r menkul de erleri devlet borçlanma tahvilleri, borsaya kote olmayan hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri, eurobond ve di er menkul de erlerden oluflmaktad r. Sat lmaya haz r menkul de erler etkin faiz oran kullan larak iskonto edilmifl de erleri ile de erlenmekte, de er azal fl için karfl l ayr lmak ve reeskont yap lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Sözkonusu menkul de erlerin rayiç de erleri ile iskonto edilmifl de erleri karfl laflt r lmakta ve aradaki fark özkaynaklar alt nda aç lan bir fon hesab nda izlenmektedir. Sat lmaya haz r menkul de erlerin sat lmas halinde kazan lm fl olan faizler gelir tablosunda muhasebelefltirilmektedir. IX. BANKA KAYNAKLI KRED LER VE ALACAKLAR LE AYRILAN ÖZEL KARfiILIKLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (15) K sa ve uzun vadeli TL krediler aç k ve teminatl olarak s n fland r lm fl, k sa vadeli YP krediler ise sabit fiyat üzerinden kayda al nmakta ve dönem sonlar nda evalüasyona tabi tutulmaktad r. Banka kaynakl krediler iskonto edilmifl maliyetleri üzerinden muhasebelefltirilmesi gerekmekteyken, kredilerin iskonto edilmifl de eri ile basit faiz yöntemleri aras ndaki fark n belirli bir önemlilik düzeyinin alt nda kalmas nedeniyle bu esasa göre muhasebelefltirilmemifltir. Kulland r lan krediler karfl l nda teminat olarak al nan varl klarla ilgili ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di er masraflar n ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmemektedir. 58

61 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL T KALARINA L fik N AÇIKLAMALAR(devam ) Kulland r lan kredilerin tahsil edilemeyece ine iliflkin bulgular n varl halinde, bunlar n ilgili düzenlemelerde öngörüldü ü flekilde s n fland r l p, ayr lmas gerekli özel karfl l klar ayr lmakta olup, ayr lan özel karfl l klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar na aktar lmaktad r. Serbest kalan karfl l k, ayn y l içerisinde ayr lm fl ise, ters kay tla faiz d fl giderlerden iptal edilmekte, y l fark bulunuyor ise faiz d fl gelirlere al nmaktad r. X. fieref YE VE D ER MADD OLMAYAN DURAN VARLIKLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (16) Di er maddi olmayan duran varl klar endekslenmifl sat n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlar düflülerek bilanço tarihi de erine getirilmektedir. Di er maddi olmayan duran varl klar normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de ifliklik yap lmam flt r. Uygulanan y ll k amortisman oran %20'dir (5 y l). Banka bilgisayar yaz l mlar için maliyetleri maddi olmayan duran varl klar -gayrimaddi haklar hesab nda izlemekte ve gelifltirici giderler yaz l m n ilk maliyetine eklenerek faydal ömürleri de dikkate al nmak suretiyle 5 y lda itfaya tabi tutulmaktad r. Ancak 01 Ocak 2004 tarihinden sonra yap lan yaz l m al mlar 3 y lda itfa edilmektedir. Di er maddi olmayan duran varl klar içerisinde flerefiye ve ilk tesis taazzuv giderleri bulunmaktad r. XI. MADD DURAN VARLIKLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (17) Sabit k ymetler endekslenmifl sat n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlar düflülerek bilanço tarihi de erine getirilmektedir. Sabit k ymetler normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de ifliklik yap lmam flt r. Uygulanan y ll k amortisman oranlar afla daki gibidir; Binalar %2-10 Tafl t, Döfleme ve Demirbafllar %2-50 Özel Maliyet Bedelleri %20 veya Kira süresi ile orant l Banka maddi sabit k ymetlerini, yasal kay tlar nda, (ilgili amortismanlar dahil) Maliye Bakanl 'nca yay mlanan katsay lara göre her y l yeniden de erlemeye tabi tutmaktad r. Yeniden de erlemeden do an fark sermayeye eklenebilen Yeniden De erleme Fonu hesab na alacak kaydedilmektedir. Yeniden De erleme Fonuna eklenen tutar her türlü vergiden muaft r ve yeniden de erlenmifl maddi sabit k ymetlerin amortisman vergiden düflülebilir. Binalar yasal kay tlarda al fl de erleri üzerinden amortismana tabi tutulmaktad r. Arsa ve araziler amortisman veya yeniden de erlemeye tabi tutulmamaktad r. 31 Aral k 2004 tarihi itibariyle aç klanan yeniden de erleme oran %11,2'dir. Ancak Banka cari dönemde sabit k ymetlerini yeniden de erlememifltir. Türk vergi mevzuat nca öngörülen sabit k ymetlerin yeniden de erlemesinden do an yeniden de erleme de er art fllar enflasyon muhasebesi uygulamas kapsam nda ekli mali tablolardan elimine edilmifltir. Maddi duran varl klar n de erinde bir düflüklük olup olmad na yönelik ekspertiz çal flmalar yap lm fl olup, herhangi bir maddi duran varl k için karfl l k ayr lmas n gerektirir bir durum ile karfl lafl lmam flt r. Maddi duran varl klar n elden ç kar lmas ndan do an kazanç veya kay plar enflasyondan ar nd r lm fl tutarlar ile ilgili dönemin kar zarar hesaplar na aktar lmaktad r. 59

62 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL T KALARINA L fik N AÇIKLAMALAR(devam ) Bankan n sabit k ymetler portföyünün büyüklü ü ve aktife girifllerinin çok eski tarihlere dayanmas nedeniyle sabit k ymetlere iliflkin veri taban sabit k ymetlerin al m tarihlerinin teminini mümkün k lmamaktad r. Bu nedenle sabit k ymet tutarlar, al m y llar na ait y ll k ortalama endeksler kullan larak enflasyondan ar nd rma ifllemine tabi tutulmufltur. XII. K RALAMA filemler NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (18) Finansal kiralama ifllemlerinde kirac durumunda olan Banka finansal kiralama ifllemlerinin muhasebeleflmesinde MUY'un 4 say l Tebli ini benimsemifltir. Finansal Kiralama fllemleri ile elde edilen sabit k ymetler, benzer nitelikte olup do rudan iktisap edilen varl klara uygulanan oranlar do rultusunda itfa edilmektedir. Kiralama konusu varl klar enflasyon muhasebesine tabi tutulmufl de erleri ile sabit k ymetler (menkuller) hesab n n alt nda izlenmekte ve yararl ömrüne göre ayl k ve y ll k bazda itfaya tabi tutulmaktad r. Ödenen kiralar n ana paras için pasifte yarat lan borç kalemine, faizler için ise di er faiz giderlerine kay t yap lmaktad r. Banka'n n bilanço tarihi itibariyle finansal kiralama flirketi gibi kiralayan konumunda finansal kiralama yapma yetkisi bulunmamaktad r. XIII. KARfiILIKLAR VE fiarta BA LI YÜKÜMLÜLÜKLERE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (19) Krediler ve di er alacaklar için ayr lan özel ve genel karfl l klar d fl nda kalan karfl l klar ve flarta ba l yükümlülüklerle ilgili karfl l klar MUY'un 8 say l Tebli i hükümlerine uygun olarak ayr lmaktad r. Mali bünyeyi etkileyebilecek boyuttaki ifllemlerden verileri net olanlar için bu verilere dayan larak, aksi durumda olanlar için ise tahmini olarak karfl l k ayr lmaktad r. Bu kapsamda; vergi provizyonu, k dem tazminat için karfl l k ayr lm flt r. Bilanço tarihi itibariyle, geçmifl olaylar n bir sonucu olarak ortaya ç kmas muhtemel olan ve tutar güvenilir bir fleklide ölçülebilen flarta ba l olay bulunmamaktad r. XIV. ÇALIfiANLARIN HAKLARINA L fik N YÜKÜMLÜLÜKLERE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (20) Türk yasalar ve sendika sözleflmelerine göre k dem tazminatlar emeklilik veya iflten ç kar lma durumunda ödenmektedir. K dem tazminat, hizmet süresi ve emeklilik veya iflten ç kar lma dönemindeki son maafl veya k dem tazminat tavan üzerinden hesaplanmaktad r. Banka Çal flanlar n n Haklar n n Muhasebelefltirilmesi hakk ndaki 10 say l Tebli gere ince, k dem ve ihbar tazminatlar ndan do an yükümlülükler için ayr lacak karfl l k tutar na esas fiili ödeme oranlar n n 5 y ll k basit aritmetik ortalamas y l için %16,97 olup, Banka bu oran n aflarak %100 oran nda karfl l k ay rm flt r. Bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleflme süresi dolacak belirli süreli sözleflme ile istihdam edilen çal flanlar ndan do an k dem ve ihbar tazminatlar yükümlülükleri iskonto edilmemektedir. 60

63 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL T KALARINA L fik N AÇIKLAMALAR(devam ) T.C. Ziraat Bankas mensuplar n n ba l oldu u bir adet Emekli ve Yard m Sand Vakf bulunmaktad r.söz konusu Yard m Sand Vakf 'n n tarihi itibariyle yap lm fl olan aktüerya çal flmas neticesinde Vakf n tüm üyelerine karfl yükümlülüklerini yerine getirebilecek mali güce sahip oldu u belirlenmifltir. Bu nedenle Vakf n yükümlülüklerine karfl herhangi bir karfl l k ayr lmam flt r. XV. VERG UYGULAMALARINA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (21) Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 4369 say l kanunla de iflen 25. maddesi uyar nca kurumlar vergisi oran, 2004 gelirleri için %33 üzerinden hesaplanm flt r. Mali kar üzerinden matrah oluflmas halinde cari dönem faaliyetlerinin sonuçlar üzerinden Kurumlar ve Gelir Vergisi yükümlülü üne iliflkin gerekli karfl l klar ayr lmaktad r. Banka, uygulanan muhasebe politikalar ve de erleme esaslar ile vergi mevzuat aras ndaki Zamanlama farklar ndan do an farklar için ertelenmifl vergi hesaplamakta ve muhasebelefltirmektedir. Cari dönem ertelenmifl vergi aktifi 122,131 Milyar TL ve ertelenmifl vergi pasifi 8,592 Milyar TL'dir (net ertelenmifl vergi aktifi 113,539 Milyar TL). Cari dönemde sat lmaya haz r menkul de erlerin özkaynaklar alt nda muhasebelefltirilen fon tutar üzerinden hesaplanan 44,510 Milyar TL ertelenmifl vergi gelirleri içerisinde yer alm fl olup fon ile iliflkilendirilmifltir. Cari dönem ertelenmifl vergi geliri 166,641 Milyar TL ve ertelenmifl vergi gideri 8,592 Milyar TL'dir (net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL.) 30 Aral k 2003 tarihli ve say l Resmi Gazete'de yay mlanan 5024 say l Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslar n n uygulanmas n esas alan vergi mevzuat yürürlü e girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE) art fl n, son 36 ayda %100'den ve son 12 ayda %10'dan yüksek olmas halinde kurumlar vergisi matrah enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak flekilde hesaplanacakt r. Bu oranlar n gerçekleflip gerçekleflmedi i hususuna üçer ayl k geçici vergi dönemleri sonlar nda bak lacak ve y l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibariyle enflasyon düzeltmesi yap lmas n n gerekli olmas halinde, bu düzeltme tüm y l için, ve geriye yönelik olarak önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulanacakt r. 31 Aral k 2004 tarihi itibariyle son 36 ayl k fiyat endeksi art fl %69,7 ve son 12 ay için %13,8 olarak gerçekleflmifl olmas na ra men, bir önceki geçici vergi döneminde yasada öngörülen her iki flart n da sa lanm fl olmas nedeniyle Banka 31 Aral k 2004 tarihinde sona eren hesap döneminde oluflan enflasyon düzeltmelerinden kaynaklanan fark vergi hesaplamas nda dikkate alarak kay tlar na yans tm flt r. XVI. BORÇLANMALARA L fik N LAVE AÇIKLAMALAR (22) Banka, borçlanma araçlar n 1 say l Tebli de belirtildi i flekilde muhasebelefltirmektedir. Borçlanma araçlar n n muhasebelefltirilme ve de erleme yöntemleri ile borçlanmay temsil eden yükümlülükler aç s ndan riskten korunma tekniklerini uygulamay gerektiren borçlanma bulunmamaktad r. Banka taraf ndan hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ihraç edilmemifltir. Bankan n kendisinin ihraç etti i borçlanmay temsil eden araçlar bulunmamaktad r. 61

64 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL T KALARINA L fik N AÇIKLAMALAR(devam ) XVII. ÖDENM fi SERMAYE VE H SSE SENETLER STO UNA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (23) Banka cari dönemde hisse senedi ihraç etmedi inden, bu ifllem ile ilgili herhangi bir maliyeti bulunmamaktad r. Bu rapor tarihi itibariyle, bilanço tarihinden sonra ilan edilen Banka'n n hisse senetleriyle ilgili kâr paylar bulunmamaktad r. XVIII. AVAL VE KABULLERE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (24) Banka, aval ve kabullerini, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl olarak gerçeklefltirmekte olup, bilanço d fl yükümlülükleri içerisinde göstermektedir. XIX. DEVLET TEfiV KLER NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (25) Banka'n n bilanço tarihi itibariyle yararlanm fl oldu u herhangi bir devlet teflvi i bulunmamaktad r. XX. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (26) Bankan n mevcut bilgisayar iflletim sisteminin yeterli olmamas nedeniyle 17 say l Tebli gere i bölümlemeye göre raporlama bilgileri haz rlanmam flt r. 62

65 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER I. F NANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJ S VE YABANCI PARA C NS NDEN filemlere L fik N AÇIKLAMALAR (27) Banka bilançosunda yer alan kaynaklar n büyük bölümü sabit oranl olmas na ra men, aktiflerde yer alan bir k s m menkul k ymetlerin getirileri de iflken oranl d r. Kaynaklar n ortalama vadesi gün aras olmas sebebiyle kaynak maliyetleri piyasadaki flartlara ba l olarak k sa aral klarla yeniden fiyatlanmaktad r. Bankan n likidite yap s, vadesi gelecek bütün yükümlülüklerin karfl lanabilece i flekilde dikkate al nmaktad r. Piyasaya olan borçlar n tutar n n, toplam yükümlülükler içerisindeki pay n n az olmas, MKB repo, T.C. Merkez Bankas, Para Piyasas veya Bankalararas Para Piyasas gibi k sa vadeli piyasalardan gerekti inde kolayl kla borçlanabilmeyi sa lamaktad r. Likidite krizi olarak adland r lacak bir durumun ortaya ç kmas durumunda, yayg n flube a na sahip bir Kamu Bankas olman n avantajlar ile Bankan n mevduat taban n n daha da güçlenebilece i göz önünde bulundurulmaktad r. Bankan n, finansal piyasalarda alabilece i riskler Yönetim Kurulu karar yla s n rland r lm flt r. Müflterilerine rekabetçi fiyatlama yaparak hizmet verebilmek ve piyasalarda k sa vadeli fiyat hareketlerinden getiri elde edebilmek amac yla tafl yabilece i döviz pozisyonu limiti, gün içi limiti ve pozisyon zarar limiti tan narak al nabilecek riskler s n rland r lm flt r. Banka stratejisi, hiçbir döviz cinsinden pozisyon tafl nmamas yönündedir. Bu nedenle kur riski tafl nmamaktad r. Ayr ca döviz cinsi varl klar n oldukça a rl kl bir k sm L BOR'a ya da TCMB nezdindeki döviz likidite piyasas nda gerçekleflen oranlara endeksli oldu undan faiz riski de tafl nmamaktad r. Yabanc para kaynaklar n maliyeti ile varl klar n getirisi yak ndan izlenmektedir. Mevduat faizleri, piyasa faizlerine göre ayarlanarak pozitif kar marj korunmaktad r. II. SERMAYE YETERL L STANDART ORANINA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (28): Sermaye yeterlili i standart oran n n tespitinde kullan lan risk ölçüm yöntemleri; Sermaye yeterlili i standart oran n n hesaplanmas 31 Ocak 2002 tarih ve Say l Resmi Gazete'de yay mlanm fl Bankalar n Sermaye Yeterlili i Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik çerçevesinde yap lmaktad r. Banka'n n Bankalar n Sermaye Yeterlili inin Ölçülmesine ve De erlendirilmesine liflkin Yönetmelik esaslar na göre hesaplanan konsolide olmayan sermaye yeterlili i standart oran %50,61 olarak gerçekleflmifltir. Sermaye yeterlili i standart oran n n hesaplanmas nda hesap ve kay t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan lmaktad r. Ayr ca, Bankalar n ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakk ndaki Yönetmelik esaslar na göre piyasa riski tutar hesaplanarak sermaye yeterlili i standart oran hesaplamalar na dahil edilmifltir. Özkaynak hesab nda sermayeden indirilen de er olarak dikkate al nan tutarlar risk a rl kl varl klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas na dahil edilmez. Risk a rl kl varl klar n hesaplanmas nda, tükenme ve de er kayb ile karfl karfl ya olan varl klar, ilgili amortismanlar ve karfl l klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al n r. Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar n hesaplanmas nda, karfl taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için "Bankalarca Karfl l k Ayr lacak Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr lacak Karfl l klara liflkin Esas ve Usuller Hakk nda Yönetmelik"e istinaden ayr lan ve pasif hesaplar aras nda izlenen özel karfl l klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden, "Bankalar n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk nda Yönetmelik"in 21'inci maddesinin (1) numaral f kras nda belirtilen oranlar ile çarp ld ktan sonra ilgili risk grubuna dahil edilerek, risk grubunun a rl ile a rl kland r l r. 63

66 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) Döviz ve faiz haddi ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar n hesaplanmas nda, karfl taraftan olan alacaklar, "Bankalar n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk nda Yönetmelik"in 21'inci maddesinin (2) numaral f kras nda belirtilen krediye dönüfltürme oranlar nda ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a rl ile ikinci defa hesaplan r. 1. Sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin bilgiler: Risk A rl klar Banka %0 %20 %50 %100 Risk A rl kl Varl k, Yükümlülük, Gayrinakdi Kredi Bilanço Kalemleri (Net) 28,857,784 2,822,936 1,100,670 5,242,628 Nakit De erler 321, Bankalar 890,964 2,822,936-9,222 Bankalararas Para Piyasas 1,800, Ters Repo fllemlerinden Alacaklar Zorunlu Karfl l klar 1,987, Özel Finans Kurumlar Krediler 3,857,681 1,100,670 4,114,845 Takipteki Alacaklar (Net) (**) ,005 fltirak, Ba l Ortakl k ve Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler ,105 Muhtelif Alacaklar 150, ,977 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler (Net) 19,813, Finansal Kira. Amaç. Varl k. Veril Avanslar Finansal Kiralama fllemlerinden Alacaklar Finansal Kiralama Konusu Varl klar (Net) Sabit K ymetler (Net) ,432 Di er Aktifler 35, ,036 Bilanço D fl Kalemler 3,311,403 1,111, ,715 1,299,430 Garanti ve Kefaletler 45,138 1,107,299-1,231,415 Taahhütler 1,979,196 2, ,537 - Di er Naz m Hesaplar Türev Finansal Araçlar ile lgili fllemler ,273 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar 1,287,069 2, ,178 66,742 Risk A rl Verilmemifl Hesaplar Toplam Risk A rl kl Varl klar 32,169,187 3,934,766 1,475,385 6,542,058 (*) Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar n n tamam bilanço kalemlerinin reeskonta tabi tutulmas ndan kaynaklanan tutarlardan oluflmaktad r. (**) Mali tablolarda Takipteki Alacaklar (Net) tutar 61,953 Milyar TL olmas na karfl n, bu tutar n 60,948 Milyar TL riski bankaya ait olmayan fon kaynakl krediler olmas sebebiyle bu tutar krediler sat r n n %0 risk a rl nda gösterilmifltir. (***) Ertelenmifl vergi aktifi 113,539 Milyar TL olup, di er aktifler sat r nda %100 risk a rl kl varl klar grubunda gösterilmifltir. 64

67 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) 2. Sermaye yeterlili i standart oran na iliflkin özet bilgi: Banka Cari Dönem Önceki Dönem Toplam Risk A rl kl Varl klar 8,066,704 5,185,585 Piyasa Riskine Esas Tutar 1,553,250 1,432,024 Özkaynak 4,868,250 6,290,977 Özkaynak/(RAV+PRET)* RAV: Toplam Risk A rl kl Varl klar PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar (*) Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun tarih ve 1253 say l Kurul Karar 'na istinaden tarihi itibariyle 1,933,749 Milyar TL sat fl bedelli devlet iç borçlanma senedi Hazine Müsteflarl 'na iade edilmifltir. Sözkonusu ifllem Haziran 2004 itibariyle sermaye yedekleri hesab ndan 2,500,000 Milyar TL'nin Hazine Müsteflarl 'na aktar lmas yoluyla yap lm fl, sermaye yedeklerindeki azal fl rasyo hesaplamas nda kullan lan özkaynak bakiyesinin azalmas na ve böylelikle sermaye yeterlilik rasyosunun düflmesine neden olmufltur (Tutarlar Milyar TL olarak TL'nin ifllem tarihindeki sat n alma gücüyle ifade edilmifltir.).(bknz Bölüm V, 8b aç klamalar ) 3. Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem ANA SERMAYE Ödenmifl Sermaye 2,221,978 2,221,978 Nominal Sermaye 2,500,000 2,500,000 Sermaye Taahhütleri (-) 278, ,022 Ödenmifl Sermayenin Enflasyona Göre Düzeltilmesinden Kaynaklanan Sermaye Yedekleri 543,482 3,175,362 Hisse Senedi hraç Primleri ve ptal Kârlar Yasal Yedekler 534,312 - I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 192,640 - II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 341,672 - Özel Kanunlar Gere i Ayr lan Yedek Akçe Statü Yedekleri Ola anüstü Yedekler 88,809 (1,480) Genel Kurul Karar Uyar nca Ayr lan Yedek Akçe 90,121 - Da t lmam fl Kârlar (**) - Birikmifl Zararlar - Yabanc Para Sermaye Kur Fark (*) (1,312) (1,480) Kâr 1,530,665 1,220,922 Dönem Kâr 1,530,665 1,220,922 Geçmifl Y llar Kâr - - Zarar (-) - - Dönem Zarar - - Geçmifl Y llar Zarar - - Ana Sermaye Toplam 4,919,246 6,616,782 65

68 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) Cari Dönem Önceki Dönem KATKI SERMAYE Yeniden De erleme Fonu - - Menkuller - - Gayrimenkuller - - Sermayeye Eklenecek fltirak ve Ba l Ortakl k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat fl Kazançlar - - Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De erleme Fonu Yeniden De erleme De er Art fl 8,859 - Kur Farklar - - Genel Karfl l klar 124,665 63,494 Muhtemel Riskler çin Ayr lan Serbest Karfl l klar 36,415 22,195 Al nan Sermaye Benzeri Krediler - - Menkul De erler De er Art fl Fonu 118,671 23,572 fltirakler ve Ba l Ortakl klardan Sat lmaya Haz r Menkul De erlerden 117,914 23,572 Yap sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De erler De er Art fl - - Katk Sermaye Toplam 288, ,261 ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE SERMAYE 5,207,856 6,726,043 SERMAYEDEN ND R LEN DE ERLER 339, ,066 Ana Faaliyet Konular Para ve Sermaye Piyasalar ile Sigortac l k Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yap lan Tüm Sermaye Kat l mlar na liflkin Tutarlar 335, ,301 Özel Maliyet Bedelleri 1,781 1,865 lk Tesis Bedelleri Peflin Ödenmifl Giderler 2,117 3,473 fltirakler, Ba l Ortakl klar n, Sermayesine Kat l nan Di er Ortakl klar n Rayiç De erleri Bilançoda Kay tl De erlerinin Alt nda ise Aradaki Fark - - Türkiye'de Faaliyet Gösteren Di er Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler - - fierefiye (Net) 7 19 Aktiflefltirilmifl Giderler - - Toplam Özkaynak 4,868,250 6,290,977 (*) Önceki döneme ait (1,480) Milyar TL ile cari döneme ait (1,312) Milyar TL yurtd fl flubelerin gelir giderlerinin ortalama kurdan kayda al nmas ndan dolay oluflan farkt r. (**) Cari dönemde 90,121 Milyar TL'lik bakiyenin tamam 2003 y l sonu kar n n, da t m tarihi olan Nisan 2004 tarihine kadar oluflan parasal kar/zarar n tarihindeki de eridir. III. KRED R SK NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (29): Bankalar Kanunu kapsam nda yer alan kredi tan m esas al narak, bankan n toplam kredi riski haftal k olarak izlenmektedir. Banka kredi portföyünü ticari, bireysel ve tar msal olmak üzere üç ana bafll k alt nda de erlendirmektedir. Ticari kredilere iliflkin olarak yurtiçi kredilerde limitler; nakdi (TL-YP) - gayri nakdi (TL-YP), sektör, bölge, yurt d fl flubeler için de belirlenmifl olan maksimum karfl taraf (kamu-özel) ve farkl borçlu gruplar baz nda belirlenmifltir. Borçlu veya borçlular grubu veya co rafi bölgeler ile sektörlere iliflkin risk limitleri y lda bir kez, her y l n ilk aylar nda belirlenmektedir. Krediler bir y l süreyle geçerli olmak üzere tespit edilip onaylanmakta ve her y l yenilenmekte, ancak devam eden y lda yeniden onaylama ifllemi tamamlan ncaya kadar firman n durumunda bir de ifliklik olmamas durumunda mevcut limitler aynen kullan lmaktad r. Ayr ca kredili firmalarla ilgili olarak, üçer ayl k dönemler itibariyle Ara Dönem stihbarat Formu düzenlenmek suretiyle kredilerin sürekli olarak izlenmesi sa lanmaktad r. 66

69 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) Bireysel kredilerde ise, Banka'n n bütçesi, hedefleri, kaynak yap s ve maliyetleri ile kredi türlerine göre her bir kredi için bölgenin ve flubenin özelli i, Bölge Baflkanl klar ile flubelerde çal flan personelin yetkinli ine göre yetki verilmifltir. Ayr ca, yirmi dört aydan uzun vadeli kredilere miktar olarak s n r konulmaktad r. Tar msal kredilere iliflkin limit bölümlemesinde, Banka kaynakl tar msal krediler portföyünü oluflturan iki temel müflteri grubu olan üreticiler ve Tar m Kredi Kooperatiflerine kulland r lan krediler esas al nmaktad r. Tespit edilen global risk limitleri, Bankam z aktif/pasif öngörüleri do rultusunda haz rlanarak, Yönetim Kurulumuzun onay ile belirlenmekte ve üç ayl k dönemlerde revize edilmektedir. Tespit edilen risk limitleri, Bankam z Kredi Komitesinin onay ile; mevcut portföy risk yap s, müflteri ve kredi potansiyeli ile bölgesel özellikler gözetilerek Bölge Baflkanl klar baz nda da t lmaktad r. Ayr ca, Banka'n n yurt içi ve yurt d fl banka ile ülke limitleri mevcut olup, bu limitler her y l güncellenmekle birlikte, ihtiyaç durumunda münferit bankalar n limitlerinde de ifliklik yap lmas için çal flmalar yap lmaktad r. Hazine ifllemleri, tahsis edilen banka hatlar çerçevesinde gerçeklefltirilmektedir. Yap lan ifllemler bu limitler göz önünde bulundurularak takip edilmektedir. Ayr ca, ifllem yapmaya yetkili kiflilerin unvan baz nda ifllem yetkileri bulunmakta ve ifllemler bu çerçevede yap lmaktad r. Tar msal kredilere iliflkin olarak, tar msal kredi müflterileri düzenli aral klarla tar msal üretim gerçeklefltirdikleri tesislerinde ziyaret edilmek suretiyle izlenmekte ve kredi de erlili inde meydana gelen de ifliklikler belirlenmektedir. Kredi limitinin tespiti ve mevcut limitin de ifltirilmesi için de yerinde tespit yap lmaktad r. Tüzel kifliler ile bilanço esas na göre defter tutan gerçek kiflilerin elli bin YTL üzerindeki kredi taleplerinde Hesap Durumu Belgesi al nmakta olup, kredilerin kullan ld sürece her y l hesap dönemini izleyen alt ay içinde Hesap Durumu Belgesi al nmaya devam edilmektedir. Hesap Durumu Belgelerinin ilgili mevzuatta belirtildi i flekilde denetlenmifl olmas flart aranmaktad r. Banka, kulland rd kredileri için yeterli miktarda ve mevzuat na uygun teminat almaktad r. Halihaz rda, Banka'n n vadeli ifllem veya opsiyon pozisyonu bulunmamaktad r. Söz konusu birimlerce yabanc para ve swap ifllemler gerçeklefltirilmektedir. Banka'n n vadeli ifllem ve opsiyon pozisyonu bulunmamakla birlikte, aktif-pasif dengesi ve yasal s n rlar göz önünde tutularak risk unsuru oluflturmayan döviz swap ifllemleri yap lmaktad r. Banka önemli ölçüde kredi riskine maruz de ildir. Tazmin edilen gayri nakdi krediler ile vadesi geldi i halde ödenmeyen krediler ayn risk a rl na tabi tutulmaktad r. Yeniden yap land r lan ve itfa plan na ba lanan krediler I. Gruba aktar lmad klar sürece %100 risk a rl na tabi tutulmaktad r. Banka'n n yurtd fl nda çeflitli ülkelerde bulunan mali kurumlarla bankac l k faaliyetleri ve kredilendirme ifllemleri bulunmaktad r. Ana ortakl k Banka'n n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca n n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay %37,3'tür. Bankan n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca toplam gayrinakdi kredilerin %69,5'ini oluflturmaktad r. lk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar toplam bilanço içi ve bilanço d fl varl klar n %5,4'ünü oluflturmaktad r. 67

70 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) Banka, Bankalarca Karfl l k Ayr lacak Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr lacak Karfl l klara liflkin Esas ve Usuller Hakk nda Yönetmelik te öngörüldü ü flekilde 124,665 Milyar TL tutar nda genel kredi karfl l ay rm flt r. Co rafi bölgeler itibar yla bilgiler: Gayrinakdi Sermaye Varl klar Yükümlülükler Krediler Yat r mlar (***) Net Kar (****) Cari Dönem Yurtiçi 54,160,789 51,632,569 1,085, ,460 1,530,665 Avrupa Birli i Ülkeleri 1,803, , , ,197 - OECD Ülkeleri * 3, , K y Bankac l Bölgeleri ABD, Kanada 541,269 32, , Di er Ülkeler 33, ,165 48,372 83,064 - Da t lmam fl Varl klar/yükümlülükler** Toplam 56,542,643 51,947,588 1,626, ,721 1,530,665 Önceki Dönem ***** Yurtiçi Avrupa Birli i Ülkeleri OECD Ülkeleri * K y Bankac l Bölgeleri ABD, Kanada Di er Ülkeler Da t lmam fl Varl klar/yükümlülükler** Toplam (*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d fl ndaki OECD ülkeleri (**) Tutarl bir esasa göre bölümlere da t lamayan varl k ve yükümlülükler (***) Sermaye Yat r mlar sütununa sabit sermaye yat r mlar n oluflturan tutarlar yaz lacak olup, bu tutarlar "Varl klar" sütununda ayr ca gösterilmeyecektir. (****) Net kar sütununda gösterilen kar Bankan n genel kar olup, co rafi ülkeler itibariyle ayr m yap lamam flt r. (*****) tarihi itibariyle co rafi bölgeler tablosu düzenlenemedi inden önceki dönem ait bilgiler verilememifltir. 68

71 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) Sektörlere göre nakdi kredi da l m : Cari Dönem Önceki Dönem TL (%) YP (%) TL (%) YP (%) Tar m 3,752, , Çiftçilik ve Hayvanc l k 3,739, , Ormanc l k , Bal kç l k 12, , Sanayi 480, , Madencilik ve Taflocakç l 2, malat Sanayi 411, , Elektrik, Gaz, Su 66, , nflaat 22, , Hizmetler 487, , Toptan ve Perakende Ticaret 354, , Otel ve Lokanta Hizmetleri 10, , Ulaflt rma ve Haberleflme 30, , Mali Kurulufllar 27, , Gayrimenkul ve Kira. Hizm Serbest Meslek Hizmetleri 60, , E itim Hizmetleri , Sa l k ve Sosyal Hizmetler 4, , Di er 3,520, , ,379, , Toplam 8,264, , ,505, , (*) Tablo flubelerden sa lanan bilgiler ve Ticari Krediler Daire Baflkanl nezdinde takip edilmekte olan verilerin biraraya getirilmesi yoluyla tahmini olarak haz rlanm flt r. (**) Cari dönemde Yabanc Para kolonunun di er sat r na yaz lan tutar n Milyar TL Eximbank kredisidir. (***) Önceki dönem Yabanc Para kolonunun di er sat r nda yaz lan tutar n Milyar TL Eximbank kredisidir. (****) Cari Dönem TL kolonunun di er sat r nda gösterilen Milyar TL'l k tutar n yaklafl k olarak %7'si kredi kartlar, %58,4'ü tüketici kredileri ve %7'si konut kredilerinden oluflmaktad r. IV. P YASA R SK NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (30): Bankada ayl k dönemler itibariyle Standart Metot kullan larak faiz oran riski, kur riski, hisse senedi riski ve spesifik riskler ayr ayr hesaplanmakta ve toplam Piyasa Riskine Esas Tutara ulafl lmaktad r. Söz konusu tutar Bankan n Sermaye Yeterlili i Standart Rasyosu hesaplanmas na dahil edilmektedir. 69

72 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) Banka döviz pozisyonu yönetiminde pozisyon tafl nmamas na özen göstermektedir. Banka, piyasa riskine iliflkin olarak ayl k ve 3 ayl k raporlamalar n yan s ra ayr ca kur riski analizi her döviz cinsi baz nda haftal k olarak haz rlamakta ve Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'na iletmektedir. Tutar Faiz Oran Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot 105,235 Genel Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü 105,235 Spesifik Risk çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü Faiz Oran Riskine Tabi Opsiyonlar çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü Hisse Senedi Pozisyon Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot 0 Genel Piyasa Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü Spesifik Risk çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü Kur Riski çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü - Standart Metot 19,025 Sermaye Yükümlülü ü 19,025 Kur Riskine Tabi Opsiyonlar çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü ü Toplam RMD - ç Model Piyasa Riski çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü ü 124,260 Piyasa Riskine Maruz Tutar 1,553,250 (*) Piyasa riskine maruz tutar, piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülü ünün 12.5 ile çarp lmas ndan oluflmaktad r. V. KUR R SK NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (31): Banka, yabanc para risk yönetimi politikas olarak pozisyon tafl nmamas ilkesini benimsemifltir. Bu nedenle Bankada, önemli ölçüde kur riski tafl nmamaktad r. Standart metot kapsam nda oluflturulan kur riski tablosu arac l ile kur riski izlenmektedir. Bankan n mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye do ru son befl ifl günü kamuya duyurulan döviz al fl kurlar afla daki gibidir: USD EUR AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR JPY ,340,000 1,813,958 1,033, , ,002 1,171,123 1,091, ,499 2,576, ,323 12, ,334,000 1,815,307 1,039, , ,583 1,175,123 1,096, ,635 2,580, ,723 12, ,348,000 1,833,280 1,048, , ,137 1,188,188 1,106, ,451 2,588, ,437 13, ,332,000 1,813,251 1,032, , ,552 1,173,878 1,100, ,074 2,577, ,181 12, ,335,000 1,819,204 1,041, , ,798 1,179,641 1,107, ,063 2,579, ,962 13,026 Bankan n döviz al fl kurunun mali tablo tarihinden geriye do ru son otuz günlük basit aritmetik ortalama de eri: USD EUR AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR JPY 30 günlük ortalama: 1,383,533 1,851,221 1,058, , ,094 1,205,045 1,133, ,959 2,666, ,731 13,311 70

73 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) Kur riskine iliflkin bilgiler: EURO USD Yen Di er YP Toplam Cari Dönem Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas 47,973 39, ,343 95,083 Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar 999,259 1,177, ,591 2,450,158 Al m Sat m Amaçl Menkul De erler 1,043,416 1,276, ,320,172 Para Piyasalar ndan Alacaklar Sat lmaya Haz r Menkul De erler 1,301,068 1,232,302-9,373 2,542,743 Verilen Krediler (*) 519, ,342-11, ,893 fltirak ve Ba l Ortakl klardaki Yat. 255,970 31, ,026 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De erler 942,022 1,238, ,180,431 Maddi Duran Varl klar ,636 4,366 fierefiye Di er Varl klar 1,209,962 99,796-29,339 1,339,097 Toplam Varl klar 6,319,168 5,402, ,638 12,055,975 Yükümlülükler Bankalararas Mevduat 206, , , ,525 Döviz Tevdiat Hesab 5,824,147 4,517, ,532 10,616,009 Para Piyasalar na Borçlar 56, , ,890 Di er Mali Kurulufllar. Sa lanan Fonlar hraç Edilen Menkul De erler Muhtelif Borçlar 126,779 2, ,838 Di er Yükümlülükler 79,228 88, , ,621 Toplam Yükümlülükler 6,293,459 5,188, ,110 11,777,815 Net Bilanço Pozisyonu 25, , , ,160 Net Bilanço D fl Pozisyon 91 (24,208) - 24,117 - Türev Finansal Araçlardan Alacak ,088-55,813 87,508 Türev Finansal Araçlardan Borçlar ,296-31,696 87,508 Gayrinakdi Krediler 319,704 1,000,594 3,019 29,137 1,352,454 Önceki Dönem Toplam Varl klar 5,280,811 6,005,536 10, ,428 11,658,956 Toplam Yükümlülükler 5,181,796 5,950,691 9, ,783 11,459,119 Net Bilanço Pozisyonu 99,015 54, , ,837 Bilanço D fl Pozisyon (65,871) 65, (76) Gayrinakdi Krediler 260, ,365 24,126 29,980 1,195,095 (*) Verilen kredilerin 19,808 Milyar TL karfl l USD ve 7,890 Milyar TL karfl l EUR bakiyesi dövize endeksli kredilerden oluflmaktad r. (**) Varl klar bölümünün di er YP sütununda yer alan dövizlerin %13'ü DKK,%28'i CHF, %47'si GBP'den oluflmaktad r. (***) Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin %14'si DKK, %31'ü CHF, %49's GBP'den oluflmaktad r. 71

74 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) VI. FA Z ORANI R SK NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (32): Varl klar n ve yükümlülüklerin faize duyarl l Banka taraf ndan izlenmektedir. Piyasa faiz oranlar ndaki dalgalanmalar n Bankan n bilançosuna olumsuz etkilerinin kald r lmas amac yla yönetim faiz marj n devaml takip etmekte ve karl l k üzerindeki etkilerini gözlemlemektedir. Yönetim faiz riskini göz önünde bulundurarak özellikle kaynaklar ile ilgili faiz düzenlemeleri yapmakta ve maksimum faiz oranlar na s n rlamalar getirmektedir. 1. Varl klar n, yükümlülüklerin ve bilanço d fl kalemlerin faize duyarl l (Yeniden fiyatland rmaya kalan süreler itibar yla): 1 Aya 1 Y l ve Cari Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay Üzeri Faizsiz Toplam Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas ,212,700 1,212,700 Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,827, , ,832,158 Al m Sat m Amaçl Menkul De erler 603, , ,488 1,133, ,502 4,379 3,487,014 Para Piyasalar ndan Alacaklar 1,800, ,800,000 Sat lmaya Haz r Menkul De erler 2,008,337 1,173, ,735 1,548,722 3,029,496 42,667 8,116,026 Verilen Krediler 2,902, , ,810 1,639,412 3,353,393-9,073,196 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler 10,704,391 10,655,317 1,804, , ,264-24,416,855 Di er Varl klar 1,987, ,068,856 6,056,415 Toplam Varl klar 22,833,669 13,143,695 3,434,460 4,751,283 7,502,655 5,328,602 56,994,364 Yükümlülükler Bankalararas Mevduat 397,805 9,491-1,083 7, ,746 Di er Mevduat 14,036,324 22,825,718 2,153,824 1,405,007 4,545,582-44,966,455 Para Piyasalar na Borçlar 889, ,411 Muhtelif Borçlar , ,810 hraç Edilen Menkul De erler Di er Mali Kurulufllar. Sa lanan Fonlar 18, ,605 Di er Yükümlülükler ,069,337 10,069,337 Toplam Yükümlülükler 15,342,145 22,835,209 2,153,824 1,406,090 4,552,949 10,704,147 56,994,364 Bilançodaki Faize Duyarl Aç k 7,491,524 (9,691,514) 1,280,636 3,345,193 2,949,706 (5,375,545) - Bilanço D fl Faize Duyarl Aç k Toplam Faize Duyarl Aç k 7,491,524 (9,691,514) 1,280,636 3,345,193 2,949,706 (5,375,545) - (*) Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir. (**) Verilen kredilerin da l m %30 oran nda tahmini yap lm flt r. (***) Ertelenmifl vergi aktifi faizsiz sütununda gösterilmifltir. 72

75 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) Varl klar n, yükümlülüklerin ve bilanço d fl kalemlerin faize duyarl l (Yeniden fiyatland rmaya kalan süreler itibar yla): 1 Aya 1 Y l ve Önceki Dönem Sonu Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay Üzeri Faizsiz Toplam Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas ,171,687 1,171,687 Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,715,485 16, ,731,818 Al m Sat m Amaçl Menkul De erler 767, ,708 1,987,421 2,166,108 2,623, ,986,803 Para Piyasalar ndan Alacaklar 3,016, ,016,766 Sat lmaya Haz r Menkul De erler 62, , , ,013 92,317 33,096 1,491,878 Verilen Krediler 2,141, , , ,308 2,608,131-6,181,627 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler 7,071,376 11,064,881 3,003, , ,647-22,548,044 Di er Varl klar 1,849, ,134,574 7,983,703 Toplam Varl klar 17,624,142 11,936,646 5,713,752 4,256,377 6,242,048 7,339,361 53,112,326 Yükümlülükler Bankalararas Mevduat 302,226 23,344-20, ,594 Di er Mevduat 12,801,312 20,455,478 2,907,297 1,945,897 81,419-38,191,403 Para Piyasalar na Borçlar 1,370, ,370,762 Muhtelif Borçlar , ,705 hraç Edilen Menkul De erler Di er Mali Kurulufllar. Sa lanan Fonlar ,271 8,271 Di er Yükümlülükler ,524,591 12,524,591 Toplam Yükümlülükler 14,474,300 20,478,822 2,907,297 1,965,921 81,419 13,204,567 53,112,326 Bilançodaki Faize Duyarl Aç k 3,149,842 (8,542,176) 2,806,455 2,290,456 6,160,629 (5,865,206) 0 Bilanço D fl Faize Duyarl Aç k 0 Toplam Faize Duyarl Aç k 3,149,842 (8,542,176) 2,806,455 2,290,456 6,160,629 (5,865,206) 0 (*) Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir. (**) Verilen krediler da l m tahmini olarak yap lm flt r. 73

76 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) 2. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar : EURO USD Yen TL Cari Dönem Sonu % % % % Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar Al m Sat m Amaçl Menkul De erler Para Piyasalar ndan Alacaklar Sat lmaya Haz r Menkul De erler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler (*) Yükümlülükler Bankalararas Mevduat Di er Mevduat (**) Para Piyasalar na Borçlar Muhtelif Borçlar (Repo) hraç Edilen Menkul De erler Di er Mali Kurulufllardan Sa lanan Fonlar (*) mar Bankas ödemeleri nedeniyle verilen k ymetler hariç. (**) Söz konusu ilave faiz yetkisi Pazarlama Birimlerindedir. EURO USD Yen TL Önceki Dönem Sonu % % % % Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar Al m Sat m Amaçl Menkul De erler Para Piyasalar ndan Alacaklar Sat lmaya Haz r Menkul De erler Verilen Krediler Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler Yükümlülükler Bankalararas Mevduat Di er Mevduat Para Piyasalar na Borçlar (*) Muhtelif Borçlar (REPO) hraç Edilen Menkul De erler Di er Mali Kurulufllardan Sa lanan Fonlar (*) Bu gruplar için bilgi ifllem sisteminde yap lan düzenlemeler sürdü ünden, düzenlenememifltir. VII. L K D TE R SK NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (33): Bankan n fon kaynaklar a rl kl olarak mevduatlardan oluflmaktad r. Banka mevduatlar genifl tabana yay lm fl müflteri yap s na ba l olarak zaman içinde büyük inifl ç k fllar göstermemektedir. Bankan n Menkul K ymet Portföyü, büyük oranda vadeye kadar elde tutulacak k ymetlerden oluflmaktad r. Banka, k sa vadeli borçlardan daha fazla likit aktif bulundurmaktad r. Ayr ca; acil bir durumda likidite ihtiyac n n karfl lanmas na yönelik olarak kullan labilecek iç ve d fl kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup, Bankan n organize piyasalardan ve di er bankalardan borçlanma limitleri mevcuttur. 74

77 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) Ödemelerin, varl k ve yükümlülükler ile faiz oranlar n n uyumlu olup olmad Yönetim taraf ndan düzenli olarak takip edilmektedir. Bankan n temel kayna mevduat olup, fonlar menkul de erler cüzdan, di er bankalar ve kredi plasmanlar olarak de erlendirilmektedir. Bankan n en önemli nakit girifllerinin menkul de erler cüzdan portföyü kaynakl olmas likidite riskini azaltan bir etmen olarak görülmektedir. Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi: 1 Y l ve Vadesiz1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay Üzeri Da t lamayan* Toplam Cari Dönem Varl klar Nakit De erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat n Al nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas 1,212, ,212,700 Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar - 2,827, , ,832,158 Al m Sat m Amaçl Menkul De erler 4,379 6, , ,333 1,729, ,635 3,487,014 Para Piyasalar ndan Alacaklar - 1,800, ,800,000 Sat lmaya Haz r Menkul De erler 42,667 12,956 68, ,841 1,799,791 5,944,488-8,116,026 Verilen Krediler 303,401 2,599, , ,810 1,639,412 3,353,393-9,073,196 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De erler - 988, ,812 2,342,305 21,083,175-24,416,855 Di er Varl klar 2,426, , , , , ,688 1,256,574 6,056,415 Toplam Varl klar 3,989,386 9,147,833 1,724,667 2,035,919 7,744,606 31,095,379 1,256,574 56,994,364 Yükümlülükler Bankalararas Mevduat 11, ,147 9,491-1,083 7, ,746 Di er Mevduat 8,995,750 5,040,574 22,825,718 2,153,824 1,405,007 4,545,582 44,966,455 Di er Mali Kurulufllar. Sa lanan Fonlar 18, ,605 Para Piyasalar na Borçlar - 889, ,411 hraç Edilen Menkul De erler Muhtelif Borçlar 634, ,810 Di er Yükümlülükler 442, , , , ,175 2,617,127 5,046,776 10,069,337 Toplam Yükümlülükler 10,103,257 6,984,883 23,141,705 2,640,402 1,907,265 7,170,076 5,046,776 56,994,364 Net Likidite Aç (6,113,871) 2,162,950(21,417,038) (604,483) 5,837,341 23,925,303 (3,790,202) - Önceki Dönem Toplam Aktifler 11,890, ,550 2,832,722 3,941,249 32,717,336 1,313,565 53,112,326 Toplam Yükümlülükler 16,689,288-20,740,009 3,904,193 2,620,217 2,518,265 6,640,354 53,112,326 Net Likidite Aç (4,798,384) -(20,323,459)(1,071,471) 1,321,032 30,199,071 (5,326,789) - (*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k ymetler, ifltirak ve ba l ortakl k ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac l k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k sa zamanda nakde dönüflme flans bulunmayan di er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmifltir. Ertelenmifl vergi aktifi de da t lamayan kolonuna dahil edilmifltir. 75

78 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) (**) Yükümlülükler tablosunda Özkaynaklar Di er Yükümlülükler sat r n n Da t lamayan sütununda gösterilmifltir. (***) Verilen kredilerin vade ayr m n n %30 oran ndaki k sm mevcut bilgi iflletim sisteminden al namad ndan tahmini de erler üzerinden hesaplanm flt r. (****) Di er varl klar ve Yükümlülükler içerisinde gösterilen Faiz Gelir ve Gider Reeskontlar, reeskonta tabi bilanço kalemlerinin kalan vadelerine göre da l m oranlar üzerinden da t lm flt r. (*****) Di er yükümlülükler içerisinde yer alan fonlar hesab, aktifte fon kaynakl kredilerin kalan vadesi üzerinden oransal da t lm flt r. (******) Önceki Döneme ait 1 aya kadar vadeli ifllemler yeni formata göre uyarlanamam flt r. VIII. F NANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER N RAY Ç DE ER LE GÖSTER LMES NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (34) Cari dönemdeki yat r m amaçl menkul de erler sadece vadeye kadar elde tutulan faizli varl klar içermektedir. Vadeye kadar elde tutulan varl klar ekli mali tablolarda iskonto edilmifl de erleriyle gösterilmifl olup, bunlar n rayiç de erleri; piyasa fiyatlar veya bu fiyat n tespit edilemedi i durumlarda, faiz, vade ve benzeri di er koflullar bak m ndan ayn nitelikli itfaya tabi di er menkul de erler için olan kote edilmifl piyasa fiyatlar baz al narak saptanmaktad r. Defter De eri Rayiç De er Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Finansal Varl klar 35,367,554 26,774,254 37,325,432 29,523,578 Bankalar ve Di er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,832,158 2,731,818 2,834,674 2,732,862 Sat lmaya Haz r Menkul De erler 8,118,541 1,492,731 8,765,799 1,531,478 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De erler 24,416,855 22,549,705 25,724,959 25,259,238 Finansal Yükümlülükler 46,035,616 39,216,973 46,355,193 39,616,083 Bankalararas Mevduat 415, , , ,538 Di er Mevduat 44,966,455 38,191,403 45,282,786 38,588,129 Di er Mali Kurulufllardan Sa lanan Fonlar 18,605 8,271 19,460 8,711 hraç Edilen Menkul De erler Muhtelif Borçlar 634, , , ,705 (*) Tablonun rayiç de er sütununda gösterilen rakamlar, defter de erinin üzerine reeskontlar ilave edilerek bulunmufltur. (**) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler portföyü iç verim yöntemine göre de erlendi inden bu menkullerin rayiç de erleri maliyet ve iç verim yöntemine göre hesaplanan reeskontlardan ve varsa de er düflüfl karfl l klar ndan oluflmaktad r. (***) Cari ve önceki dönem defter de erleri de er düflüfl karfl l tutar n içermeyen brüt tutarlar ifade etmektedir. IX. BAfiKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN filemler, NANCA DAYALI filemlere L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (35) Banka gerçek ve tüzel kifliler ad na devlet tahvili al m sat m na arac l k etmekte, repo ifllemleri yapmakta ve kiral k kasa hizmetleri vermektedir. 76

79 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL BÜNYEYE L fik N B LG LER(devam ) Banka taraf ndan inanca dayal ifllem sözleflmeleri kapsam nda ifllem yap lmamaktad r. X. FAAL YET BÖLÜMLER NE L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (36) Banka mevduat hesaplar, kredi ifllemleri, tüketici kredileri alanlar nda faaliyet göstermektedir. Banka cari hesaplar ve mevduat hesaplar ile kurumsal bankac l k faaliyetinde bulunmaktad r. Banka'n n Devlet tahvili Hazine bonosu al m sat m faaliyetleri bulunmaktad r. Banka'n n kurumsal finansman, bilgisayar hizmetleri gibi biliflim sektörüne yönelik alanlarda gerçeklefltirilen faaliyetleri bulunmamaktad r. Belirli bilanço kalemlerinin faaliyet bölümlerine göre gösterim tablosu mevcut bilgi iflletim sistemindeki düzenlemeler sürdü ünden verilememifltir. 77

80 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR I. AKT F KALEMLERE L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (37) 1. T.C. Merkez Bankas hesab na iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TL YP TL YP Vadesiz Serbest Tutar 889,459 1, , Vadeli Serbest Tutar Toplam 889,459 1, , Al m Sat m Amaçl Menkul De erlere iliflkin bilgiler: 2a. Teminata verilen/bloke edilen al m sat m amaçl menkul de erlere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TL YP TL YP Hisse Senetleri Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul De erler 77, Di er Toplam 77, b. Repo ifllemlerine konu olan al m sat m amaçl menkul de erler: Bulunmamaktad r. 3. Yurtd fl bankalar hesab na iliflkin bilgiler: Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem AB Ülkeleri 1,888,859 1,844, ABD, Kanada 41,486 47, OECD Ülkeleri* 205, , K y Bankac l Bölgeleri Di er 213, , Toplam 2,349,653 2,254, (*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d fl ndaki OECD ülkeleri 4. Ters repo ifllemlerinden alacaklar hesab na iliflkin bilgiler: Bilanço tarihi itibariyle Banka'n n ters repo ifllemi bulunmamaktad r. 5. Sat lmaya haz r menkul de erlere iliflkin bilgiler: a. Sat lmaya haz r menkul de erlerin bafll ca türleri belirtilmelidir: Borsaya kote olmayan hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri ve di er menkul de erlerden oluflmaktad r. 78

81 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) b. Sat lmaya haz r menkul de erlere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Borçlanma Senetleri 8,073,494 1,458,907 Borsada fllem Gören 1,723,895 51,895 Borsada fllem Görmeyen 6,349,599 1,407,012 Hisse Senetleri 45,047 33,824 Borsada fllem Gören - - Borsada fllem Görmeyen 45,047 33,824 De er Azalma Karfl l (-) (2,515) (853) Toplam 8,116,026 1,491,878 c. Teminat olarak gösterilen sat lmaya haz r menkul de erlerin özellikleri ve defter de eri: Bilanço tarihi itibariyle Banka'n n teminat olarak gösterilen sat lmaya haz r menkul de eri bulunmamaktad r. d. Teminata verilen/bloke edilen sat lmaya haz r menkul de erlere iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad r. e. Repo ifllemine konu olan sat lmaya haz r menkul de erler: Bulunmamaktad r. 6. Kredilere iliflkin aç klamalar: a. Bankan n ortaklar na ve mensuplar na verilen her çeflit kredi veya avans n bakiyesine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Banka Ortaklar na Verilen Do rudan Krediler Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler Banka Ortaklar na Verilen Dolayl Krediler Banka Mensuplar na Verilen Krediler 83,902-82,374 - Toplam 83,902-82,374-79

82 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) b. Birinci ve ikinci grup krediler, di er alacaklar ile yeniden yap land r lanlar ya da yeni bir itfa plan na ba lanan krediler ve di er alacaklara iliflkin bilgiler: Standart Nitelikli Krediler ve Di er Yak n zlemedeki Krediler ve Di er Alacaklar Alacaklar Yeniden Yeniden Yap land r lan Yap land r lan ya da Yeni Bir ya da Yeni Bir Krediler ve Di er tfa Plan na Krediler ve tfa Plan na Nakdi Krediler Alacaklar Ba lananlar Di er Alacaklar Ba lananlar htisas D fl Krediler 5,333, skonto ve fltira Senetleri hracat Kredileri 143, thalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler 470, Yurtd fl Krediler 68, Tüketici Kredileri 2,255, Kredi Kartlar 272, K ymetli Maden Kredisi Di er 2,123, htisas Kredileri 3,738, Di er Alacaklar Toplam 9,072, c. Vade yap s na göre nakdi kredilerin da l m : Standart Nitelikli Krediler ve Di er Yak n zlemedeki Krediler ve Di er Alacaklar Alacaklar Yeniden Yeniden Yap land r lan Yap land r lan ya da Yeni Bir ya da Yeni Bir Krediler ve Di er tfa Plan na Krediler ve tfa Plan na Alacaklar Ba lananlar Di er Alacaklar Ba lananlar K sa Vadeli Krediler 4,821, htisas D fl Krediler 2,832, htisas Kredileri 1,989, Di er Alacaklar Orta ve Uzun Vadeli Krediler 4,250, htisas D fl Krediler 2,501, htisas Kredileri 1,748, Di er Alacaklar

83 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) d. Tüketici kredilerine iliflkin bilgiler: Orta ve Uzun Faiz ve Gelir K sa Vadeli Vadeli Toplam Tah. ve Reesk. Tüketici Kredileri-TL 786,429 1,468,595 2,255,024 40,153 Konut Kredisi 1, , , Otomobil Kredisi 21, , ,980 - htiyaç Kredisi 703, ,094 1,556,274 - Personel Kredisi 13,674 70,228 83, Di er Tüketici Kredileri 46,679-46,679 39,359 Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli Konut Kredisi Otomobil Kredisi htiyaç Kredisi Personel Kredisi Di er Tüketici Kredileri Kredi Kartlar 272, ,692 6,004 Toplam Tüketici Kredileri 1,059,121 1,468,595 2,527,716 46,159 e. Kredilerin kullan c lara göre da l m : Cari Dönem Önceki Dönem Kamu 1,282, ,911 Özel 7,790,422 5,586,716 Toplam 9,073,196 6,181,627 f. Yurtiçi ve yurtd fl kredilerin da l m : Cari Dönem Önceki Dönem Yurtiçi Krediler 9,004,322 6,132,974 Yurtd fl Krediler 68,874 48,653 Toplam 9,073,196 6,181,627 g. Ba l ortakl k ve ifltiraklere verilen krediler: Cari Dönem Önceki Dönem Ba l Ortakl k ve fltiraklere Verilen Do rudan Krediler 163,554 15,857 Ba l Ortakl k ve fltiraklere Verilen Dolayl Krediler - - Toplam 163,554 15,857 h. Kredilere iliflkin olarak ayr lan özel karfl l klar: Özel Karfl l klar Cari Dönem Önceki Dönem Tahsil mkan S n rl Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar 41,177 66,013 Tahsili fiüpheli Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar (*) 31,841 2,231,926 Zarar Niteli indeki Krediler ve Di er Alacaklar çin Ayr lanlar 246, ,537 Toplam 319,505 2,632,476 (*) Haziran 2004 itibariyle T. Emlak Bankas A.fi'nin Banka'ya devri s ras nda oluflan aktif pasif fark 1,932,269 Milyar TL için %100 karfl l k ayr lm fl olup tutar özel karfl l k ve tahsili flüpheli krediler hesab n n karfl l kl çal flt r lmas yolu ile bilançodan ç kar lm flt r.(ifllem tarihindeki al m gücü ile ifade edilmifltir.) 81

84 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) Banka; kredi müflterilerinin teminatlar n dikkate almadan ticari, zirai ve riski Bankaya ait fon kaynakl krediler için %100 oran nda karfl l k ay rmakta olup, riski bankaya ait olmayan fon kaynakl krediler için ise herhangi bir özel karfl l k ay rmamaktad r. j. Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net): j.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap land r lan ya da yeni bir itfa plan na ba lanan krediler ve di er alacaklara iliflkin bilgiler: III. Grup: IV. Grup: V. Grup: Tahsil mkan Zarar S n rl Krediler Tahsili fiüpheli Niteli indeki ve Di er Krediler ve Krediler ve Alacaklar Di er Alacaklar Di er Alacaklar Cari Dönem (Özel Karfl l klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap land r lan Krediler ve Di er Alacaklar Yeni Bir tfa Plan na Ba lanan Krediler ve Di er Alacaklar Önceki Dönem (Özel Karfl l klardan Önceki Brüt Tutarlar) Yeniden Yap land r lan Krediler ve Di er Alacaklar Yeni Bir tfa Plan na Ba lanan Krediler ve Di er Alacaklar (*) Donuk alacaklar n grup da l mlar flubelerden elde edilen veriler do rultusunda haz rlanm flt r. j.2. Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler: III. Grup: IV. Grup: V. Grup: Tahsil mkan Zarar S n rl Krediler Tahsili fiüpheli Niteli indeki ve Di er Krediler ve Krediler ve Alacaklar Di er Alacaklar Di er Alacaklar Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 73,406 2,241, ,615 Dönem çinde ntikal (+) 50,011 19,274 35,444 Di er Donuk Alacak Hesaplar ndan Girifl (+) - 12,542 19,069 Di er Donuk.Alacak Hesaplar na Ç k fl(-) 15,283 13,248 - Dönem çinde Tahsilat (-) 50,957 17, ,384 Aktiften Silinen (-) (*) 8,926 2,204,755 48,434 Dönem Sonu Bakiyesi 48,251 37, ,310 Özel Karfl l k (-) 40,560 31, ,104 Bilançodaki Net Bakiyesi 7,691 6,056 48,206 (*) 1) Aktiften Silinen (-) sat r na yaz lan tutar önceki dönem sonu bakiyesinin endekslenmesinden kaynaklanan rakamlar n, cari döneme etkisini s f rlamak amac yla yaz lm flt r. 2) Mülga T. Emlak Bankas A.fi.'nin Bankaca devral nmas nedeniyle oluflan 1,932,269 Milyar TL menfi fark için Banka %100 oran nda karfl l k ay rm fl ve bu tutar Aktiften Silinen sat r nda gösterilerek Bilançodan ç kar lm flt r. (ifllem tarihindeki al m gücü ile ifade edilmifltir.) (**) Donuk alacaklar n grup da l mlar flubelerden elde edilen veriler do rultusunda haz rlanm flt r. 82

85 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) j.3. Yabanc para olarak kulland r lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler: III. Grup: IV. Grup: V. Grup: Tahsil mkan Zarar S n rl Krediler Tahsili fiüpheli Niteli indeki ve Di er Krediler ve Krediler ve Alacaklar Di er Alacaklar Di er Alacaklar Cari Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi 16 3,009 5,002 Özel Karfl l k (-) - 2,697 5,002 Bilançodaki Net Bakiyesi Önceki Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi ,168 Özel Karfl l k (-) ,168 Bilançodaki Net Bakiyesi k) Zarar niteli indeki krediler ve di er alacaklar için tasfiye politikas n n ana hatlar : Tasfiye olunacak alacaklar için Bankalarca Karfl l k Ayr lacak Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr lacak Karfl l klara liflkin Esas ve Usuller Hakk nda Yönetmelik'e göre karfl l k ayr lmas öngörülmektedir. Banka kay tlar n ilgili yönetmeli e uygun olarak gerçeklefltirmektedir. Banka zarar niteli indeki krediler için müflterilerin teminatlar n dikkate almadan %100 oran nda karfl l k ay rmaktad r. 7. Bankan n faktoring alacaklar : Bulunmamaktad r. 8.Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erlere iliflkin bilgiler (Net): a. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erlere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Borçlanma Senetleri 24,416,855 22,549,705 Borsada fllem Görenler - - Borsada fllem Görmeyenler 24,416,855 22,549,705 De er Azalma Karfl l (-) - (1,661) Toplam 24,416,855 22,548,044 b. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erlerin y l içindeki hareketleri: Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl ndaki De er 22,548,044 24,000,216 Parasal Varl klarda Meydana Gelen Kur Farklar (4,399) (526,060) Y l çindeki Al mlar 9,220,570 7,125,856 Sat fl ve tfa Yoluyla Elden Ç kar lanlar (7,347,360) (8,050,307) De er Azal fl Karfl l (-) - (1,661) Dönem Sonu Toplam 24,416,855 22,548,044 (*) Dönem bafl de erinin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan endeksleme fark sat fl ve geri ödeme yolu ile elden ç kar lanlar sat r na eklenmifltir. 83

86 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) (**) Banka'n n Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul K ymetler Portföyünde takip edilen menkul k ymetlerinden bir k sm 1 Ocak 2004 ile 30 Eylül 2004 tarihleri aras nda Hazine Müsteflarl 'nca erken itfaya tabi tutulmufltur. Bu k ymetlerden; i) valör ve itfa tarihli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senetlerinin 458,014 Milyar TL tutar ndaki k sm, Hazine Müsteflarl taraf ndan erken itfa edilerek karfl l nda valör ve itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin tarihinde yap lan 437,588 Milyar TL tutar ndaki kupon ödemesinin; 218,794 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 218,794 Milyar TL tutar nda yukar da bahsi geçen valör, itfa ve faiz flartlar na sahip senetlerin Hazine Müsteflarl taraf ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. ii) valör ve itfa tarihli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senetlerinin 476,822 Milyar TL tutar ndaki k sm, Hazine Müsteflarl taraf ndan erken itfa edilerek karfl l nda valör ve itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin tarihinde yap lan 428,090 Milyar TL tutar ndaki kupon ödemesinin; 214,045 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 214,045 Milyar TL tutar nda yukar da bahsi geçen valörlü ayn faiz flartlar na sahip farkl tan ml senetlerin Hazine Müsteflarl taraf ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. iii) valör ve itfa tarihli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senetlerinin 621,453 Milyar TL tutar ndaki k sm, Hazine Müsteflarl taraf ndan erken itfa edilerek yerine valör ve itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin tarihinde yap lan 513,940 Milyar TL tutar ndaki kupon ödemesinin; 256,970 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 256,970 Milyar TL tutar nda yukar da bahsi geçen valörlü ayn faiz flartlar na sahip farkl tan ml senetlerin Hazine Müsteflarl taraf ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. iv) valör ve itfa tarihli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senetlerinin 372,913 Milyar TL tutar ndaki k sm Hazine Müsteflarl taraf ndan erken itfa edilerek yerine valör ve itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin tarihinde yap lan 260,368 Milyar TL tutar ndaki kupon ödemesinin; 130,184 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 130,184 Milyar TL tutar nda yukar da bahsi geçen valörlü ayn faiz flartlar na sahip farkl tan ml senetlerin Hazine Müsteflarl taraf ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. v) valör ve itfa tarihli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senetlerinin 466,200 Milyar TL tutar ndaki k sm, Hazine Müsteflarl taraf ndan erken itfa edilerek yerine valör ve itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin tarihinde yap lan 365,034 Milyar TL tutar ndaki kupon ödemesinin; 182,517 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 182,517 Milyar TL tutar nda yukar da bahsi geçen valörlü ayn faiz flartlar na sahip farkl tan ml senetlerin Hazine Müsteflarl taraf ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. vi) valör ve itfa tarihli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senetlerinin 479,925 Milyar TL tutar ndaki k sm, Hazine Müsteflarl taraf ndan erken itfa edilerek yerine valör ve itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere endeksli Özel Tertip Devlet ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin tarihinde yap lan 344,106 Milyar TL tutar ndaki kupon ödemesinin; 172,053 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi ise 172,053 Milyar TL tutar nda yukar da bahsi geçen valörlü ayn faiz flartlar na sahip farkl tan ml senetlerin Hazine Müsteflarl taraf ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir. 84

87 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) (***) Banka'n n tarihinde gerçekleflen Ola anüstü Genel Kurul toplant s nda, 2,500 Trilyon TL tutar ndaki Sermaye Yedeklerinin da t m na karar verilmifl ve sözkonusu tutardan 1. ve 2. Tertip Yasal Yedek Akçe, 1.ve 2. Temettü ile gelir vergisi stopaj düflüldükten sonra kalan net 1,933,749 Milyar TL'nin, Hazine Müsteflarl 'n n belirledi i esaslar dahilinde Banka portföyündeki devlet iç borçlanma senetlerinin Hazine Müsteflarl 'na iadesi yoluyla gerçekleflmesi öngörülmüfltür. ade ifllemi, Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf ndan tarih ve 1253 say l Kurul Karar 'na istinaden uygun görülmüfltür. Sözkonusu iade iflleminin tarihi itibariyle gerçeklefltirilmesine Hazine Müsteflarl 'nca karar verilmifl ve bu tarih itibariyle menkul k ymet portföyünden afla da detay verilen menkul k ymetler ç kar lm flt r: PORTFÖY NOM NAL MAL YET SATIfi ADE ED LEN MUHASEBE TUTARI TUTARI TUTARI KIYMETLER PORTFÖY TÜRÜ TÜRÜ (Milyar TL) (Milyar TL) (Milyar TL) TRT181213T19 Sat lmaya haz r , , ,255 TRG010105T16 Vadeye kadar elde tutulacak ,980 83,980 86,743 TRT010106T10 Vadeye kadar elde tutulacak ,783 36,783 37,993 TRT180106T11 Sat lmaya haz r , , ,713 TRT211205T14 Vadeye kadar elde tutulacak , , ,439 TRT240805T17 Al m sat m amaçl , , ,606 1,953,311 1,846,507 1,933,749 Banka vadeye kadar elde tutmak amac yla edindi i finansal varl klar n ihmal edilebilecek kadar küçük bir oran n iade etti inden 1 say l Tebli e ayk r bir durum meydana gelmemektedir tarihinde T.C. Baflbakanl k Hazine Müsteflarl (Hazine Müsteflarl ), Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas (TCMB), Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu (Fon) ve T.C. Ziraat Bankas A.fi. aras nda imzalanan protokole istinaden Ziraat Bankas 'na 2004 y l içerisinde, bankac l k ifllemleri yapma ve mevduat kabul etme izni kald r lan Türkiye mar Bankas T.A.fi. nezdinde tasarruf, ticari ve di er kurulufllar mevduat hesaplar bulunan mudilere ödeme yapabilmek amac yla Hazine Müsteflarl taraf ndan vadeleri ve tan mlar afla da belirtilen ve vadeleri mudilere yap lacak ödeme tarihleri ile paralellik arz eden Devlet ç Borçlanma Senetleri (D BS) verilmifltir. Ocak 2004 içerisinde transferi yap lan menkul k ymetlerin detay afla daki gibidir: Nominal De eri Maliyeti Hangi portföyde takip edildi i Tan m (Milyar TL) (Milyar TL) Sat fla Haz r Menkul De erler (*) TRT130707T19 1,257,725 1,257,725 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler TRB190404T19 718, ,447 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler TRT170105T13 944, ,390 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler TRT180705T16 822, ,703 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler TRT160106T13 789, ,371 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler TRT170706T16 819, ,975 Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De erler TRT150107T13 788, ,199 TOPLAM 6,140,811 6,140,811 (*) Söz konusu menkul k ymet, vadesiz mevduat hesaplar bulunan mudilere Banka taraf ndan peflinen yap lan nakit ödeme karfl l nda Banka'ya verilmifltir. Yukar da bahsi geçen protokolün 15nci Maddesi'ne istinaden, Banka'n n yaz l talebi üzerine, söz konusu menkul k ymet Fon taraf ndan nakden sat n al nacakt r. Bu ba lamda fiubat 2004 içerisinde 250,000 Milyar TL, Mart ay nda 43,223 Milyar TL tutar ndaki menkul k ymet geri al nm fl ve karfl l Banka'ya nakden ödenmifltir. 85

88 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 31 Aral k 2004 tarihi itibariyle, vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler alt nda takip edilen TRB190404T19 tan ml menkul k ymet karfl l, Ocak 2004 tarihinden sonra mudiler listesine yap lan ilaveler sebebiyle al nan ayn tan ml ek menkul k ymetler de dahil olmak üzere nakden tahsil edilmifltir. Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 22 Ocak 2004 tarihli yaz s na istinaden, ilgili mevduat hesaplar ile bu hesaplar karfl l nda vadeye kadar elde tutulacak menkul k ymetler portföyünde tutulan menkul k ymetler için yap lacak gelir ve gider reeskontlar eflit olaca ndan, söz konusu tutarlar haricen hesaplanmakta ve Banka'n n muhasebe kay tlar na yans t lmamaktad r. c.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erlerin izlendi i hesaplara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Vadeye Kadar Elde Tutulacak Maliyet Bedeli De erlenmifl Tutar Maliyet Bedeli De erlenmifl Tutar Menkul De erler TP YP TP YP TP YP TP YP Teminata Verilen/Bloke Edilen 2,643,160 1,533,659 2,688,738 1,560,212 1,081,482 2,322,508 1,350,762 2,351,953 Repo fllemlerine Konu Olan 426, , , ,892 - Yap sal Pozisyon Olarak Tutulan Menkul K ymet Ödünç Piyasas ndan Alacaklar Menkul K ymet Ödünç Piyasas Teminatlar Di er 19,166, ,772 20,383, , Toplam 22,236,424 2,180,431 23,509,042 2,215,917 1,406,127 2,322,508 1,818,654 2,351,953 (*) Önceki dönemde di er sat r doldurulmad ndan maliyet kolonunun toplam bakiyesi mizan bakiyesini vermemektedir. c.2. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de erlerin bafll ca özellikleri: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Bono Tahvil ve Benzeri Menkul De erler 2,643,160 1,533,659 1,081,482 2,322,508 Di er Toplam 2,643,160 1,533,659 1,081,482 2,322,508 c.3. Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Devlet Tahvili 426, ,645 - Hazine Bonosu Di er Kamu Borçlanma Senetleri Banka Bonolar ve Banka Garantili Bonolar Varl a Dayal Menkul K ymetler Di er Toplam 426, ,645 - c.4. Yap sal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler: Bulunmamaktad r. 86

89 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) a.1. Konsolidasyon Kapsam na al nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler: Bankan n Pay Banka Risk Oran -Farkl ysa Grubu Pay Unvan Adres (fiehir/ülke) Oy Oran (%) Oran (%) Turkmen Turkish Com. Bank. Aflkabat/TÜRKMEN STAN Uzbekistan Turkish Bank. Taflkent/ÖZBEK STAN Azer Türk Bank Bakü/AZERBEYCAN Banque du Bosphore Paris/FRANSA Bileflim A.fi. stanbul/türk YE Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri A.fi. Ankara/TÜRK YE Arap Türk Bankas A.fi. stanbul/türk YE 9 15 Kredi Kay t Bürosu A.fi. stanbul/türk YE Bankalararas Kart Merkezi A.fi. stanbul/türk YE Antalya Mepasan (Tasfiye Sürecinde) Antalya/TÜRK YE a.2. (9. a.1)'deki s raya göre konsolidasyon kapsam na al nmayan ifltiraklere iliflkin afla daki bilgiler aç klan r: Menkul Sabit Varl k Faiz De er Cari Dönem Önceki Dönem Rayiç De eri Aktif Toplam Özkaynak Toplam Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar Kâr/Zarar (**) 15,282 7, ,415 7,319 1, ,623 5, , ,023 38, ,427 1,750 2,322 3,389 4,940 3,170 1, ,732 2, ,555 76,509 25,027 7,340 21,863 6,025 7,542 17,911 16,400 2, ,457 4,282 4,559 8,604 6,820 3, (716) 89 (*) (*) (*) (*) (*) (*) (*) (*) Antalya Mepasan tasfiye sürecinde oldu undan mali tablolar temin edilememifltir. (**) Konsolidasyon kapsam na al nmayan ifltiraklerden hiçbiri için rayiç de er tespiti yap lamam flt r. a.3. Ana ortakl k ve/veya finansal kurumlar toplulu unun di er üyeleri ile beraber kontrol gücüne sahip olan topluluk d fl di er üyeler/hissedarlar bulunmamaktad r. a.4. fltirakler ilk kayda al n rken maliyet bedeli üzerinden muhasebelefltirilmektedir. Ana ortakl k Banka'n n %10 ile %50 aras nda hisseye veya oy hakk na sahip oldu u ifltirakler bulunmakla birlikte, bu flirketler içinde önemli düzeyde Banka mali tablolar n etkileyecek ifltirakler bulunmad ndan, söz konusu ifltirakler özkaynak yöntemi ile konsolidasyona dahil edilmemekte ve konsolide mali tablolar n haz rlan fl aflamas nda endekslenmifl maliyetleri ile mali tablolarda gösterilmektedir. b.1. Konsolidasyon kapsam ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler: Konsolidasyon kapsam nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad ndan verilmemifltir. b.2. Konsolidasyon kapsam ndaki ifltiraklere yap lan yat r mlar n de erlemesi: Konsolidasyon kapsam nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad ndan verilmemifltir. 87

90 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) b.3. Konsolidasyon kapsam ndaki ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay tl tutarlar: Konsolidasyon kapsam nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad ndan verilmemifltir. b.4. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad r. b.5. Konsolidasyon kapsam ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler: Konsolidasyon kapsam nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad ndan verilmemifltir. b.6. Cari dönem içinde elden ç kar lan konsolidasyon kapsam ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad r. b.7. Cari dönem içinde sat n al nan konsolidasyon kapsam ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad r. 10. Ba l ortakl klara iliflkin bilgiler (Net): a) Konsolidasyon kapsam na al nmayan ba l ortakl klara iliflkin bilgiler (Net): Afla da detaylar verilen ba l ortakl klarda kontrol gücü de bulunmakla birlikte, söz konusu ba l ortakl klar n ana ortakl k Banka mali tablolar n önemli düzeyde etkilememesinden ötürü konsolidasyona dahil edilmemifltir. a.1) Konsolidasyon kapsam na al nmayan ba l ortakl klara iliflkin bilgiler: Bankan n Pay Banka Risk Oran -Farkl ysa Grubunun Pay Unvan Adres(fiehir/Ülke) Oy Oran (%) Oran (%) Ziraat Yat r m Menkul De erler A.fi. stanbul/türk YE Ziraat Portföy Yönetimi A.fi. stanbul/türk YE Turkish Ziraat Bank Bosnia dd Saraybosna/BOSNA HERSEK Kazakistan Ziraat Int. Bank Alma-Ata/KAZAK STAN Ziraat Bank Moscow Moskova/RUSYA (a.1)'deki s raya göre konsolidasyon kapsam na al nmayan ba l ortakl klara iliflkin bilgiler: Menkul Sabit Varl k Faiz De er Cari Dönem Önceki Dönem Rayiç De eri Aktif Toplam Özkaynak Toplam Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar Kâr/Zarar (*) 42,681 39, ,846 2,821,217 4,437 10,710 9,880 7, ,668 4,474 4,479 73,686 50,227 1,230 4, ,964 1,169 34,382 22,929 3, , ,143 (4,419) 3, , (*) Konsolidasyon kapsam na al nmayan ba l ortakl klar için rayiç de er tespiti yap lamam flt r. b. Konsolidasyon kapsam nda olan Ziraat International AG ve Ziraat Finansal Kiralama A.fi.'ye yönelik bilgiler, konsolide olarak haz rlanacak dipnotlarda sunulacakt r. 88

91 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) b.1. Ba l ortakl klara iliflkin hareket tablosu: Cari Dönem Önceki Dönem Dönem Bafl De eri 347, ,555 Dönem çi Hareketler (78,536) (18,968) Al fllar 9,787 Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Y l Pay ndan Al nan Kar Sat fllar (56,424) Yeniden De erleme Art fl De er Azalma Karfl l klar (*) (22,112) (28,755) Dönem Sonu De eri 269, ,587 Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Kat lma Pay (%) (*) De er azalma karfl l sat r ndaki tutarlar YP ba l ortakl klar n kur fark n ve ba l ortakl klar n endekslenmesinden kaynaklanan endeksleme farklar n göstermektedir. (*) Sat fllar sat r nda gösterilen 56,424 Milyar TL'nin 56,217 Milyar TL tutar Baflak Sigorta A.fi'nin Aral k 2004 itibariyle Özellefltirme daresi Baflkanl 'na devrinden kaynaklanmaktad r. b.2. Ba l ortakl klara yap lan yat r mlar n de erlemesi: Cari Dönem Önceki Dönem Maliyet De eri le De erleme 269, ,587 Rayiç De er le De erleme Özsermaye Yöntemi le De erleme b.3. Ba l ortakl klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay tl tutarlar: Ba l Ortakl klar Cari Dönem Önceki Dönem Bankalar 219, ,516 Sigorta fiirketleri 56,217 Faktoring fiirketleri Leasing fiirketleri 49,854 49,854 Finansman fiirketleri Di er Mali Ba l Ortakl klar b.4. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klar: Bulunmamaktad r. b.5. Konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klara iliflkin bilgiler: lgili tablolar Konsolide dipnot ve aç klamalarda haz rlanacakt r. b.6. Cari dönem içinde elden ç kar lan konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klar: Sat fl Tarihindeki Piyasa Peflin ve/veya Vadeli Sat fl na Unvan Sat fl Fiyat veya Borsa De eri liflkin Bilgi BAfiAK S GORTA A.fi. Bedelsiz (*) Baflak Sigorta A.fi Aral k 2004 itibariyle Özellefltirme daresi Baflkanl 'na devredilmifltir. b.7. Cari dönem içinde sat n al nan konsolidasyon kapsam ndaki ba l ortakl klar: Bulunmamaktad r. 89

92 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 11. Di er Yat r mlara iliflkin aç klamalar: a) Banka'n n, birlikte kontrol edilen ortakl klarla ilgili yerine getirmesi gereken taahhütleri di er taahhütlerden ayr olarak, Bankan n birlikte kontrol edilen ortakl klar ndaki sermaye taahhüdü veya di er giriflimcilerle birlikte sermaye taahhütleri içerisindeki pay ve birlikte kontrol edilen ortakl n n baflka ortakl klardaki sermaye taahhütlerine iliflkin grubun pay : Bulunmamaktad r. b) Birlikte kontrol edilen ortakl klara iliflkin bilgiler. Bulunmamaktad r. c) Ana ortakl k banka niteli inde olmad için konsolide mali tablo düzenlemeyen banka, konsolide mali tablo düzenleyen bankalar n birlikte kontrol edilen ortakl na iliflkin olarak haz rlad bilgilere paralel olarak kat ld birlikte kontrol edilen ortakl klar yla ilgili bilgileri: Banka ana ortakl k konumundad r. d) Birlikte kontrol edilen ortakl klar bulunmamaktad r. 12. Finansal kiralama alacaklar na iliflkin bilgiler (Net): a) Finansal kiralamaya yap lan yat r mlar n kalan vadelerine göre gösterimi. Bulunmamaktad r. b) Finansal kiralamaya yap lan net yat r mlara iliflkin bilgiler. Bulunmamaktad r. c) Yap lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak, koflullu kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan lan kriterler, varsa, yenileme veya sat n alma opsiyonlar için mevcut koflullar ve sözleflme tutarlar n n güncellefltirilmesi ve kira sözleflmesinin getirdi i k s tlamalar, temerrüde düflülüp düflülmedi i, sözleflmenin yenilenip yenilenmedi i, yenilendiyse yenilenme flartlar, yenilenmenin k s tlama yarat p yaratmad gibi hususlar ve kira sözleflmesinde yer alan di er önemli hükümlerle ilgili genel aç klamalar: Bulunmamaktad r. 13. Muhtelif alacaklar kaleminde yer alan aktiflerin vadeli sat fl ndan do an alacaklara iliflkin bilgiler: Cari Dönem (*) Önceki Dönem fltirakler, Ba l Ortakl klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar n Sat fl ndan Gayrimenkul Sat fl ndan 67 Di er Varl klar n Sat fl ndan (*) Cari dönemde aktiflerin vadeli sat fl ndan do an alacaklar n tutar 11,409 Milyar TL olup 272 (Aktiflerin Vadeli Sat fl ndan Do an Alacaklar) hesab nda izlenmektedir. Sözkonusu hesap muhtelif alacaklar içinde gösterilmedi inden cari dönem bakiyesi verilmemifltir. 14. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar na iliflkin aç klamalar: a. Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar na iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Kredi Faiz. Gelir.Tahakkuk Reeskontlar TL YP TL YP Faiz Tahakkuklar 18, , Faiz Reeskontlar 159,933 7,254 59,699 6,510 Kredi Komisyon ve Di er Gelirler Tahakkuk Kredi Komisyon ve Di er Gelirler Reeskont Toplam 179,867 7,600 68,608 7,135 90

93 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) b. Di er faiz ve gelir reeskontlar na iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Di er Faiz ve Gelir Reeskontlar TL YP TL YP Al m Sat m Amaçl Menkul De erlerin. 82,903 75, ,444 41,752 Sat lmaya Haz r Menkul De erlerin 580,872 68,901 39,600 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De erler. 1,272,618 35,486 2,667,306 43,889 Ters Repo fllemleri Faiz Reeskontlar Zorunlu Karfl l klar Faiz Reeskontlar 54,068 2,765 74,757 2,462 Türev Finansal Araçlar Reeskontlar Faiz ve Gelir Reeskontlar Kur Gelir Reeskontlar Faktoring Alacaklar na liflkin Reeskontlar Di er 2, , Toplam 1,992, ,457 3,337, ,575 Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler ve banka kaynakl krediler ile alacaklar n ilk kayd maliyet de eri ile yap lmaktad r. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de erler etkin faiz oran kullan larak iskonto edilmifl de erleri ile de erlenmekte, de er azal fl karfl l ayr lmak ve faiz gelir reeskontu yap lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Al m Sat m Amaçl Menkul K ymetler içerisinde yer alan Devlet Tahvili ve Hazine Bonolar ndan MKB'de ifllem görenler bilanço tarihinde MKB'de oluflan a rl kl ortalama fiyatlarla, MKB'de ifllem görmekle birlikte bilanço tarihinde MKB'de al m sat ma konu olmayan hazine bonolar son ifllem tarihindeki a rl kl ortalama fiyatlarla, MKB'de ifllem görmeyen hazine bonolar ise T.C. Merkez Bankas fiyatlar yla de erlenmektedir. 15. Maddi duran varl klara iliflkin bilgiler: Finansal Kiralama Di er Gayrimenkul le Edinilen MDV Araçlar MDV Toplam Önceki Dönem Sonu: Maliyet 1,288, , ,747 1,743,896 Birikmifl Amortisman(-) 554, , , ,319 Net Defter De eri 733,904-1,752 52, ,577 Cari Dönem Sonu: Dönem Bafl Net Defter De eri 733,904-1,752 52, ,577 ktisap Edilenler 14,073 1,015 15,088 Elden Ç kar lanlar(-) 35,397 35,397 De er Düflüflü 0 Amortisman Bedeli (-) 23, ,072 12,006 36,640 Y.d fl flt Kayn. Net Kur Farklar (-) 0 Dönem Sonu Maliyet 675,180 13, , ,628 Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-) 0 Kapan fl Net Defter De eri 675,180 13, , ,628 (*) ktisap Edilenler ve Elden Ç kar lanlar (-) sat r nda görünen bakiyeler mevcut sistemden al nan tahmini de erlerdir. a) Münferit bir varl k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de er azal fl n n tutar : a.1) De er azal fl n n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar : Banka'n n maddi duran varl klar nda de er azal fl meydana gelmemifltir. 91

94 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) a.2) Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de er azal fl n n tutar : Bulunmamaktad r. b) Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz lar mali tablolar n bütünü aç s ndan önemli olmamakla birlikte toplam mali tablolar n bütünü aç s ndan önemli olan de er düflüklükleri için ilgili varl k gruplar itibar yla ayr lan veya iptal edilen de er azal fl tutarlar ile bunlara neden olan olay ve flartlar: Bulunmamaktad r. 16. Maddi olmayan duran varl klar: a) Faydal ömür veya kullan lan amortisman oranlar : Maddi olmayan duran varl klar ilk tesis ve taazzuv giderleri, flerefiye ve gayrimaddi haklardan oluflmaktad r. Maddi olmayan duran varl klar endekslenmifl sat n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlar düflülerek bilanço tarihi de erine getirilmektedir. Maddi olmayan duran varl klar için uygulanan amortisman oran %20'dir. b) Kullan lan amortisman yöntemleri: Maddi olmayan duran varl klar normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad r. c) Dönem bafl ve dönem sonundaki brüt defter de eri ile birikmifl amortisman tutarlar : Cari Dönem Önceki Dönem Defter De eri Birikmifl Amortisman Defter De eri Birikmifl Amortisman lk Tesis Taazzuv Giderleri 1, , fierefiye Gayrimaddi Haklar 6,419 1,834 3, d) Dönem bafl ve dönem sonu aras nda afla da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu Cari Dönem Dönem Bafl 3,324 Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar 2,530 Birleflme, Devir ve ktisaplardan Kaynaklanan laveler Kullan m D fl B rak lanlar ve Sat fllar De er Art fl veya Düflüflü Nedeniyle De erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De er Azal fllar Gelir Tablosundan ptal Edilen De er Azal fllar Amortisman Gideri (-) 1,212 Yurtd fl fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar Defter De erinde Meydana Gelen Di er De ifliklikler 243 Dönem Sonu 4,885 e) Mali tablolar n bütünü aç s ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl k bulunmas durumunda, bunun defter de eri, tan m ve kalan amortisman süresi: Bulunmamaktad r. f) Varsa devlet teflvikleri kapsam nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl klar için tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgi: Bulunmamaktad r. 92

95 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) g) Devlet teflvikleri kapsam nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran varl klar n ilk kay t tarihinden sonraki de erlemelerinin hangi yönteme göre yap ld belirtilmelidir: Bulunmamaktad r. h) Kullan m nda herhangi bir k s tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl klar n defter de eri belirtilir: Bulunmamaktad r. i) Maddi olmayan duran varl k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar : Bulunmamaktad r. j) Yeniden de erleme yap lan maddi olmayan duran varl klar için varl k türü baz nda tablodaki aç klamalar. Bulunmamaktad r. k) Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar aç klan r: Bulunmamaktad r. l) Mali tablolar konsolide edilen ortakl klardan dolay ortaya ç kan pozitif veya negatif konsolidasyon flerefiyesi: Bulunmamaktad r. m) fierefiyeye iliflkin bilgiler: Konsolidasyondan, birleflme veya devirden kaynaklanan flerefiye bulunmamaktad r. n) fierefiyenin defter de erinin dönem bafl, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte tablodaki bilgiler. Cari Dönem Dönem Bafl ndaki Brüt De er 145 Birikmifl Amortisman (-) 125 De er Düflüfl Karfl l (-) Dönem çi Hareketler: lave fierefiye Varl k ve Yükümlülüklerin De erindeki De iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler Dönem çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas veya Bir Varl n Tamamen/K smen Elden Ç kar lmas Nedeniyle Kay ttan Silinen fierefiye Tutar (-) Amortisman (-) 7 De er Düflüfl Karfl l (-) ptal Edilen De er Düflüfl Karfl l (-)* Defter De erinde Meydana Gelen Di er De ifliklikler (6) Dönem Sonundaki Brüt De er 134 Birikmifl Amortisman (-) 127 De er Düflüfl Karfl l (-) o) Negatif flerefiyenin defter de erinin dönem bafl, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte tablodaki bilgiler: Bulunmamaktad r. 17. Di er aktiflere iliflkin bilgiler: a) Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler: Peflin ödenen giderler hesab nda kira ile ilgili giderler, sigorta giderleri bulunmaktad r ve enflasyondan ar nd r lm fl de erleri ile ifade edilmektedirler.peflin ödenen vergi hesab ndaki 2,260 Milyar TL tevkif edilen 93

96 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) gelir vergisi ve yurtd fl nda ödenen vergilerden oluflmaktad r. Geçici kurumlar vergisi vergi karfl l ile netlefltirilmifl oldu undan di er aktifler içinde bulunmamaktad r. b) lgili düzenlemeler kapsam nda hesaplanan ertelenmifl vergi aktifi tutar ve ertelenmifl vergi aktifi hesaplanmas na esas oluflturan vergiden indirilebilecek zarar tutar aç klan r. Cari Dönem Vergi Pasifi: 8,592 Milyar TL'dir. Cari Dönem Vergi Gideri: 8,592 Milyar TL'dir. Ertelenmifl Vergi Aktifi: 122,131 Milyar TL'dir. Ertelenmifl Vergi Geliri: 166,641 Milyar TL'dir. Geçici farklar n oluflmas ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi net geliri 158,049 Milyar TL'dir. Ertelenmifl vergi hesaplamalar cari dönemde uygulanmaya baflland için, geçici faklar n kapanmas ndan dolay oluflan gelir ya da gider bulunmamaktad r. Önceki dönemler üzerinden ertelenmifl vergi aktifi ve bilançoya yans t lmam fl indirilebilir geçici farklar: Bulunmamaktad r. Ertelenmifl vergiler için ayr lan de er düflüfl karfl l klar : Bulunmamaktad r. Ertelenmifl vergi aktifi hesaplanmas na esas oluflturan vergiden indirilebilecek zarar tutar : Bulunmamaktad r. Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim istisnalar itibar yla, bilançoya yans t lan ertelenmifl vergi aktifi ve pasifleri ile gelir tablosuna yans t lan ertelenmifl vergi gelir ve gider tutarlar yukar da belirtilmifltir. c) Bilançonun di er aktifler kalemi, bilanço d fl taahhütler hariç bilanço toplam n n %10'unu afl yor ise bunlar n en az %20'sini oluflturan alt hesaplar n isim ve tutarlar : Di er aktifler bilanço toplam n n %10'unu aflmamaktad r. II. PAS F KALEMLERE L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (38) 1. Mevduat n vade yap s na iliflkin bilgiler: a.1. Mevduat n vade yap s (Cari dönem): 7 Gün 1Aya Vadesiz hbarl Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y l 1 Y l ve Üstü Tasarruf Mevduat 1,439, ,326 14,172,763 1,281, ,648 4,534,115 Döviz Tevdiat Hesab 2,334, ,400,109 2,775, , ,526 1,964,365 Yurtiçinde Yer. K. 2,283,333 2,358,296 2,721, , ,521 1,836,514 Yurtd fl nda Yer.K 51,153 41,813 54,220 28,855 1, ,851 Resmi Kur. Mevduat 2,448, ,173 1,346,080 20,333 3,416 1,902 Tic. Kur. Mevduat 1,795, ,224 2,252,836 17,758 1,020 6,054 Di. Kur. Mevduat 977, ,710 2,232,742 95,069 1,907 3,511 K ymetli Maden DH Bankalararas Mevduat 11, , , ,000 1,000 TC Merkez Bankas 2,553 4,005 Yurtiçi Bankalar 7, , ,716 1,000 1,000 Yurtd fl Bankalar 1,792 6,008 82,040 Özel Finans K. 2 Di er 1 Toplam 9,007, ,995,874 23,036,665 2,272, ,517 6,510,947 94

97 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) a.2. Mevduat n vade yap s (Önceki dönem): 7 Gün 1Aya Vadesiz hbarl Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y l 1 Y l ve Üstü Tasarruf Mevduat 1,444, ,581 13,193,912 1,717, ,201 75,112 Döviz Tevdiat Hesab 1,996, ,245,385 2,635,032 1,024, ,579 1,743,528 Yurtiçinde Yer. K. 1,931, ,212,167 2,590, , ,396 1,648,152 Yurtd fl nda Yer. K 65, ,218 44,470 27,428 1,183 95,376 Resmi Kur. Mevduat 1,837, ,229 1,406,062 53, ,038 Tic. Kur. Mevduat 1,748, ,878 1,336,529 93,216 1, Di. Kur. Mevduat 1,404, ,632 2,289, ,116 3,640 3,367 K ymetli Maden DH Bankalararas Mevduat 13, , , TC Merkez Bankas 3, , Yurtiçi Bankalar 7, , , Yurtd fl Bankalar 2, , , Özel Finans K Di er Toplam 8,445, ,563,231 21,095,213 3,249, ,606 1,824,949 b.1. Mevduat sigortas kapsam nda bulunan ve mevduat sigortas limitini aflan tasarruf mevduat : Tasarruf Mevduat Mevduat Sigortas Kapsam nda Bulunan Mevduat Sigortas Limitini Aflan Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Tasarruf Mevduat 13,911,225 17,022,256 3,737,440 Tasarruf Mevduat Niteli ini Haiz DTH 6,292,904 7,958,103 2,266,277 Tasarruf Mevduat Niteli ini Haiz Di.H. Yurtd fl fiubelerde Bulunan Yabanc Mercilerin Sigortas na Tabi Hesaplar 96, ,078 K y Bnk. Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar (*) 3 Temmuz 2003 tarihli ve (mükerrer) say l Resmi Gazete'de yay mlanan 1083 no'lu BDDK karar ile 5 Temmuz 2004 tarihine kadar bankalardaki mevcut tasarruf mevduatlar n n tamam (%100) Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu kapsam na al nm flt r. 5 Temmuz 2004 tarihinden sonra ise bankalardaki tasarruf mevduatlar n n elli milyar TL'ye kadar olan bölümü sigorta kapsam nda olacakt r. b.2. Merkezi yurtd fl nda bulunan bankan n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat, merkezin bulundu u ülkede sigorta kapsam nda olup olmad : Banka'n n merkezi Türkiye'de olup, tasarruf mevduat sigortas kapsam ndad r. b.3. Mevduat sigortas kapsam nda bulunmayan tasarruf mevduat : Cari Dönem Önceki Dönem Yurtd fl fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat K y Bankac l Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat 95

98 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 2. Repo ifllemlerinden sa lanan fonlara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Yurtiçi fllemlerden 436, ,217 0 Mali Kurum ve Kurulufllar 846 1,978 Di er Kurum ve Kurulufllar 416, ,867 Gerçek Kifliler 19,531 41,372 Yurtd fl fllemlerden Mali Kurum ve Kurulufllar Di er Kurum ve Kurulufllar Gerçek Kifliler Toplam 436, , Al nan kredilere iliflkin bilgiler: a. Al nan kredilere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP K sa Vadeli 17, ,452 1,657 Orta ve Uzun Vadeli , Toplam 17, ,595 1,676 b. Bankan n yükümlülüklerine iliflkin yo unlaflma: Banka'n n yükümlülükleri esas olarak mevduat üzerine yo unlaflmaktad r. 4. hraç edilen menkul de erlere iliflkin aç klamalar: a) hraç edilen menkul de erlere iliflkin aç klama: a.1) Cari Dönem Cari dönemde ihraç edilen menkul de er bulunmamaktad r. a.2) Önceki Dönem Önceki dönemde ihraç edilen menkul de er bulunmamaktad r. b) Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvillere iliflkin bilgiler Bulunmamaktad r. c) Ç kar lan menkul de erlerin vade yap s, faiz yap s ve para cinsine iliflkin bilgiler: c.1) Cari Dönem Cari dönemde ihraç edilen menkul de er bulunmamaktad r. c.2) Önceki Dönem Önceki dönemde ihraç edilen menkul de er bulunmamaktad r. 96

99 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 5. Fonlara iliflkin aç klamalar: a) Cari Dönem Fonlar, fon sahibi bakanl k ya da kurulufllar ile Banka aras nda yap lan protokolle belirlenen esaslar çerçevesinde kredi olarak kulland r l r. Vade Yap s Faiz Yap s Para Cinsi K sa Orta ve Uzun Sabit De iflken EURO USD TL Di er 3,589,865 3,589, (*) Hazine kaynakl fonlar n kulland r mlar nda Banka arac kurum oldu undan herhangi bir faiz verilmemektedir. Bu nedenle faiz yap s kolonu düzenlenmemifltir. b) Önceki Dönem Vade Yap s Faiz Yap s Para Cinsi K sa Orta ve Uzun Sabit De iflken EURO USD TL Di er 0 4,030, ,030, ,960 1,960 (*) Hazine kaynakl fonlar n kulland r mlar nda Banka arac kurum oldu undan herhangi bir faiz verilmemektedir. Bu nedenle faiz yap s kolonu düzenlenmemifltir. 6. Muhtelif borçlara iliflkin aç klamalar: Cari Dönem Önceki Dönem Al nan Nakdi Teminatlar n Tutar 1,772 1,893 (*) Al nan nakdi teminatlar Türk Liras Teminat Mektuplar, Kiral k Kasalar, Müteahhitlerden Al nan ve Di er fllemlerden oluflan nakit blokajlar d r. 7.a) lgili düzenlemeler kapsam nda hesaplanan ertelenmifl vergi pasifi tutar aç klan r. Cari Dönem Vergi Pasifi: 8,592 Milyar TL'dir. Cari Dönem Vergi Gideri: 8,592 Milyar TL'dir. Ertelenmifl Vergi Aktifi: 122,131 Milyar TL'dir. Ertelenmifl Vergi Geliri: 166,641 Milyar TL'dir. Geçici farklar n oluflmas ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi net geliri 158,049 Milyar TL'dir. Ertelenmifl vergi aktifinin (122,131 Milyar TL) ertelenmifl vergi pasifinden (8,592 Milyar TL) yüksek olmas sebebiyle, di er aktifler alt nda netlefltirilmifl olarak gösterilmifltir. Ertelenmifl vergi hesaplamalar cari dönemde uygulanmaya baflland için, geçici farklar n kapanmas ndan dolay oluflan gelir ya da gider bulunmamaktad r. 7.b) Bilançonun di er yabanc kaynaklar kalemi, bilanço d fl taahhütler hariç bilanço toplam n n %10'unu afl yorsa, bunlar n en az %20'sini oluflturan alt hesaplar n isim ve tutarlar : Di er yabanc kaynaklar kalemi bilanço toplam n n %10'unu aflmamaktad r. 97

100 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 8. Ödenecek vergi, resim, harç ve primlere iliflkin aç klamalar: a) Vergilere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Ödenecek Kurumlar Vergisi Menkul Sermaye rad Vergisi 67,055 83,707 Gayrimenkul Sermaye rad Vergisi BSMV 14,299 12,421 Kambiyo Muameleleri Vergisi Ödenecek Katma De er Vergisi Di er 12,788 20,835 Toplam 95, ,887 b) Primlere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Sosyal Sigorta Primleri-Personel Sosyal Sigorta Primleri- flveren Banka Sosyal Yard m Sand Primleri-Personel 13 7 Banka Sosyal Yard m Sand Primleri- flveren Emekli Sand Aidat ve Karfl l klar -Personel 2 Emekli Sand Aidat ve Karfl l klar - flveren 2 flsizlik Sigortas -Personel 14 flsizlik Sigortas - flveren 26 Di er 74 8 Toplam Faktoring borçlar na iliflkin aç klamalar: Bulunmamaktad r. 10. Finansal kiralama ifllemlerine iliflkin bilgiler: 10.a) Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan lan kriterler, yenileme ve sat n alma opsiyonlar ile sözleflmede yer alan k s tlamalar hususlar nda bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel aç klamalar: Kira sözleflmelerinde yer alan tutarlar eflit taksitler halinde ödenmektedir. Bu sözleflmelerde Banka'ya önemli yükümlülükler getiren hususlar bulunmamaktad r. b) Sözleflme de iflikliklerine ve bu de iflikliklerin bankaya getirdi i yeni yükümlülüklere iliflkin detayl aç klama: Finansal kiralama sözleflmelerinde de ifliklik bulunmamaktad r. c)finansal kiralama ifllemlerinden do an yükümlülüklere iliflkin aç klamalar. Cari Dönem Önceki Dönem Brüt Net Brüt Net 1 Y ldan Az 1-4 Y l Aras 4,202 3,928 4 Y ldan Fazla Toplam 4,202 3, d) Faaliyet kiralamas ifllemlerine iliflkin aç klamalar: Banka'n n faaliyet kiralamas bulunmamaktad r. 98

101 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) e) Sat fl ve geri kiralama ifllemlerinde kirac ve kiralayan aç s ndan, sözleflme koflullar ve sözleflmenin özellikli maddelerine iliflkin aç klamalar: Bankan n sat fl ve geri kiralama ifllemi bulunmamaktad r. 11. Faiz ve gider reeskontlar na iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TL YP TL YP Mevduat Faiz Reeskontlar 267,501 51, ,855 47,814 Kullan lan Kredi Faiz Reeskontlar Tahviller Faiz Reeskontlar Repo fllemleri Faiz Reeskontlar Türev Finansal Araçlar Reeskontlar Faiz ve Gider Reeskontlar Kur Gider Reeskontlar Faktoring Borçlar na liflkin Reeskontlar Di er Faiz ve Gider Reeskontlar 4 Toplam 268,676 51, ,932 47, Karfl l klara ve sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler: a. Genel karfl l klara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Genel Karfl l klar 124,665 63,494 I. Grup Kredi ve Alacaklar çin Ayr lanlar 41,976 62,967 II. Grup Kredi ve Alacaklar çin Ayr lanlar Gayrinakdi Krediler çin Ayr lanlar 2, Di er 79,315 1 (*) Cari dönemde 124,665 Milyar TL olan genel karfl l klar n 50,000 Milyar TL tutar 2004 y l içinde %101 oran nda artan ve toplam tutar 2,527,716 Milyar TL'ye ulaflan tüketici krediler için ayr lm flt r. b. K dem ve ihbar tazminatlar na iliflkin yükümlülükler 5 ÖD 4 ÖD 3 ÖD 2 ÖD Önceki D. Cari D. Fiili K dem ve hbar Tazminat Ödemesi 22,021 17, ,424 21,437 10,813 10,570 K dem ve hbar Tazminat Yükümlülü ü 272, , , , , ,149 Fiili Ödeme Oran K dem ve hbar Tazminat Karfl l Oran Muhtemel K dem ve hbar Tazminat Y. K , , , ,114 Banka ihtiyatl l k ilkesi do rultusunda MUY 10 say l Tebli de belirtilen yönteme göre ay rmas gerekenden daha fazla k dem tazminat karfl l ay rm flt r. c. Emeklilik haklar ndan do an yükümlülükler: c.1) SSK'na stinaden Kurulan Sand klar çin Yükümlülükler. Bulunmamaktad r. c.2) Banka çal flanlar için emeklilik sonras hak sa layan her çeflit vak f, sand k gibi örgütlenmeler için yükümlülükler: Bulunmamaktad r. 99

102 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) d) Karfl l klar n niteli i, beklenen ödemenin zamanlamas ve miktar ile belirsizliklerle ilgili aç klamalar: Banka ihtiyatl l k prensibinden hareketle gerek genel kredi karfl l klar, gerekse k dem tazminat karfl l klar n, gelecek dönemdeki belirsizlikleri dikkate alarak ay rm flt r. e) Dövize endeksli krediler kur fark karfl l klar bulunmamaktad r. f) Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de er düflüfl karfl l bulunmamaktad r. g) Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl l 781 Milyar TL'd r. h) Di er Karfl l klara iliflkin bilgiler: h.1. Muhtemel riskler için ayr lan serbest karfl l klara iliflkin bilgiler Cari Dönem Önceki Dönem Muhtemel Riskler çin Ayr lan Serbest Karfl l klar 36,415 22,195 h.2. Muhtemel riskler için ayr lan serbest karfl l klar hariç di er karfl l klar, karfl l klar toplam n n %10'nu aflmamakla beraber, Genel Karfl l klar hesab içerisinde Bankan n zirai krediler için ileride do abilecek riskleri karfl lamak üzere ay rd, karfl l k tutar ndan kalan 25 Trilyon TL ile tüketici kredilerinin risklerine karfl l k 50,000 Milyar TL genel karfl l k ayr lm flt r. KOSGEB, Umumi Hayata Müessir Afetler ile Milli Prodüktivite Merkezi Aidatlar için ise di er karfl l klar hesab nda 50,153 Milyar TL karfl l k ayr lm flt r. i) Bankan n kulland sermaye benzeri kredilerin say s, vadesi, faiz oran, kredinin temin edildi i kurulufl ve varsa, hisse senedine dönüfltürme opsiyonuna iliflkin detayl aç klamalar yap l r: Bulunmamaktad r. j) Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad r. 13. Özkaynaklara iliflkin bilgiler: a. Ödenmifl sermaye: Cari Dönem Önceki Dönem Hisse Senedi Karfl l 9,068,436 9,068,436 mtiyazl Hisse Senedi Karfl l - - (*) Endekslenmifl sermaye 9,068,436 Milyar TL olup, MUY Tebli i esaslar do rultusunda ve tarihli genel kurul tutana n n 5 no'lu maddesi uyar nca yap lan birikmifl zarar mahsubunun (TL'nin tarihindeki sat n alma gücüyle 3,671,096 Milyar TL), ayr ca sermaye yedeklerinden Haziran 2004 itibariyle Hazine Müsteflarl 'na yap lan 2,500,000 Milyar TL tutar ndaki temettü ödemesinin (TL'nin tarihindeki sat n alma gücüyle 2,631,880 Milyar TL) ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerine olan etkisinden dolay mali tablolarda 2,765,460 Milyar TL olarak gösterilmektedir. (**) Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nun BDDK.KR4/ numaral ve 22 fiubat 2005 tarihli yaz s na istinaden yurtd fl ve serbest bölge flubelerine yabanc para cinsinden tahsis edilen sermayenin yabanc para sermaye hesab nda izlenmesinin Tekdüzen Hesap Plan ve zahnamesi Hakk nda Tebli 'e, dolay s yla Bankalar Kanunu'nun 13 üncü maddesinin 1 numaral f kras n n (a) bendine ayk r l k teflkil etti i tespit edilmifl ve bu nedenle yabanc para olarak tahsis edilmifl olan sermaye mali tablolar nda TP sermaye olarak s n flanm flt r. 100

103 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) b) Ödenmifl sermaye tutar, bankada kay tl sermaye sisteminin uygulan p uygulanmad hususunun aç klanmas ve bu sistem uygulan yor ise kay tl sermaye tavan. Banka'da kay tl sermaye sistemi uygulanmamaktad r. c) Cari dönem içinde yap lan sermaye art r mlar ve kaynaklar ile artt r lan sermaye pay na iliflkin di er bilgiler. Sermaye art r m yap lmam flt r. d) Cari dönem içinde yeniden de erleme fonlar ndan sermayeye ilave edilen k sma iliflkin bilgiler. Cari dönem içinde yeniden de erleme fonlar ndan sermayeye ilave edilen k s m bulunmamaktad r. e) Son mali y l n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar: Sermaye taahhütleri 278,022 Milyar TL'dir. f) Banka'n n gelirleri, kârl l ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate al narak yap lacak öngörülerin, Bankan n özkaynaklar üzerindeki tahmini etkileri: Bankan n izledi i kredi, faiz ve kur riski politikalar, bu risklerden kaynaklanabilecek zararlar n minimum düzeyde kalmas n sa layacak flekilde belirlenmifltir. g) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler verilir: Bulunmamaktad r. 14. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar : Cari Dönem Önceki Dönem Hisse Senedi Say s (Bin) 2,500,000,000 2,500,000,000 mtiyazl Hisse Senedi Hisse Senedi hraç Primi Hisse Senedi ptal Kâr Di er Sermaye Araçlar Toplam Hisse Senedi hrac 15. Menkul de erler de er art fl fonuna iliflkin aç klamalar: a) Menkul de erler de er art fl fonuna iliflkin bilgiler y l sonu raporlar nda istenildi inden ara dönem mali tablolar nda verilmemifltir. a.1) Menkul de erler de er art fl fonuna iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP fltirakler ve Ba l Ortakl klardan 757 Sat lmaya Haz r Menkul De erlerden 86,935 30,979 23,572 Yap sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De erlerden Toplam 86,935 31, ,

104 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) a.2) Menkul de erler de er art fl fonuna iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Menkul De erler De er Art fl Fonunun Yabanc P. Menkul De erlere Ait Olan Bölümü 30,979 23,572 Yukar daki Tutar n Yabanc Para fltirakler, Ba l Ortakl klar, Sat lmaya Haz r Menkul De er Niteli indeki Hisse Senetlerine liflkin Kur Art fllar n çeren K sm b) Yabanc para ifltirakler, ba l ortakl klar, sat lmaya haz r menkul de er niteli indeki hisse senetlerine iliflkin kur art fllar n n mali tablolardaki gösterim flekline iliflkin bilgiler: Yabanc para ifltirakler sabit de erleri üzerinden kayda al nmakta ve dönem sonlar nda evalüasyon ifllemine tabi tutulmaktad r. Oluflan kur farklar ilgili dönemde gelir ve gider olarak kaydedilmektedir. c) Banka, Döviz Kurlar ndaki De iflmelerin Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi esaslar n ilk kez uygulad zaman, ilgili tutar n saptanamad durumlar hariç olmak üzere, geçmifl dönemlerden gelen ve özkaynaklara dahil edilmifl birikmifl kur fark tutar n ayr ca bir kalem olarak göstermeli ve aç klamal d r: Bulunmamaktad r. 16. Yeniden de erleme fonuna iliflkin bilgiler: 17 say l tebli hakk nda aç klamalar uyar nca düzenlenmemifltir. 17. Yeniden de erleme de er art fl na iliflkin bilgiler unsurlar itibariyle: Banka maddi sabit k ymetlerini, yasal kay tlar nda, (ilgili amortismanlar dahil) Maliye Bakanl 'nca yay mlanan katsay lara göre her y l yeniden de erlemeye tabi tutmaktad r. Yeniden de erlemeden do an fark sermayeye eklenebilen Yeniden De erleme Fonuna eklenen tutar her türlü vergiden muaft r ve yeniden de erlenmifl maddi sabit k ymetlerin amortisman vergiden düflülebilir. Binalar al fl de eri üzerinden amortismana tabi tutulmaktad r. Arsa ve araziler amortisman veya yeniden de erlemeye tabi tutulmamaktad r. Son y llarda yay mlanan yeniden de erleme katsay lar 2004 y l için %11, y l için %28.5, 2002 y l için %59, 2001 y l için %53.2 olarak gerçekleflmifltir. Banka cari dönemde sabit k ymetlerini yeniden de erlememifltir. Türk vergi mevzuat nca öngörülen sabit k ymetlerin yeniden de erlemesinden do an yeniden de erleme de er art fllar enflasyon muhasebesi uygulamas kapsam nda ekli mali tablolardan elimine edilmifltir. 18. Yasal yedeklere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem I. Tertip Kanuni Yedek Akçe 192,640 II. Tertip Kanuni Yedek Akçe 341,672 Özel Kanunlar Gere i Ayr lan Yedek Akçeler Toplam 534,312 0 (*) Önceki dönemde yasal yedekler geçmifl y l zarar ile mahsup edilmifltir. 102

105 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 19. Ola anüstü yedeklere iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem (*) Genel Kurul Karar Uyar nca Ayr lan Yedek Akçe Da t lmam fl Kârlar (*) 90,121 Birikmifl Zararlar Yabanc Para Sermaye Kur Fark Toplam 90,121 0 (*) Önceki dönemde ola an üstü yedekler geçmifl y l zarar ile mahsup edilmifltir. 20.a) Az nl k haklar na iliflkin bilgiler: Konsolide raporda haz rlanacakt r. b) Sermayede ve/veya oy hakk nda %10 ve bunun üzerinde paya sahip kifli ve kurulufllara iliflkin aç klamalar: Pay Tutarlar Pay Oranlar Ödenmifl Paylar Ödenmemifl Paylar T.C. Hazine Müsteflarl 9,346, ,068, ,022 (*) Endekslenmifl sermaye 9,068,436 Milyar TL olup, MUY Tebli i esaslar do rultusunda ve tarihli genel kurul tutana n n 5 no'lu maddesi uyar nca yap lan birikmifl zarar mahsubunun (TL'nin tarihindeki sat n alma gücüyle 3,671,096 Milyar TL), ayr ca sermaye yedeklerinden Haziran 2004 itibariyle Hazine Müsteflarl 'na yap lan 2,500,000 Milyar TL tutar ndaki temettü ödemesinin (TL'nin tarihindeki sat n alma gücüyle 2,631,880 Milyar TL) ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerine olan etkisinden dolay mali tablolarda 2,765,460 Milyar TL olarak gösterilmektedir. III. GEL R TABLOSUNA L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (39) Herhangi bir bölüme ya da kaleme iliflkin önceki dönemlere ait temel bir hata bulunmamaktad r. Muhasebe tahminlerinde de ifliklik olmam flt r. 1. Faiz gelirlerine iliflkin bilgiler: a. fltirak ve ba l ortakl lardan al nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem fltirak ve Ba l Ortakl klardan Al nan Faizler b. Finansal kiralama gelirlerine iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad r. c. Ters repo ifllemlerinden al nan faizler: Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Ters Repo fllemlerinden Al nan Faizler d. Faktoring alacaklar ndan al nan faizler: Bulunmamaktad r. 103

106 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 2. Faiz giderlerine iliflkin bilgiler: a. fltirak ve ba l ortakl klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem fltirak ve Ba l Ortakl klara Verilen Faizler (*) fiubelerden temin edilen bilgiler dahilinde haz rlanan raporlama cetvelinden elde edilmifltir. b. Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler: Cari Dönem Finansal Kiralama Giderleri 338 Önceki Dönem c. Mevduata ödenen faizin vade yap s na göre gösterimi MevduatVadeli Vadesiz 1 Aya 3 Aya 6 Aya 1 Y la 1 Y ldan Mevduat Kadar Kadar Kadar Kadar Uzun Toplam Türk Paras Bankalararas Mevduat Tasarruf Mevduat 14, ,495 2,893, ,736 50, ,694 3,547,014 Resmi Mevduat 12,919 7, ,456 4, ,020 Ticari Mevduat 22,439 93, ,977 7, ,839 Di er Mevduat 16,672 37, ,234 26,605 2, ,251 7 Gün hbarl Mevduat 0 K ymetli Maden Depo Hesaplar 0 Toplam 66, ,602 4,108, ,742 53, ,297 4,996,174 Yabanc Para DTH 9,227 56,454 76,699 27,482 3,886 66, ,650 Bankalararas Mevduat 7,243 7,243 7 Gün hbarl Mevduat 0 K ymetli Maden 0 Toplam 16,470 56,454 76,699 27,482 3,886 66, ,893 Genel Toplam 83, ,056 4,184, ,224 57, ,199 5,244,067 d. Repo ifllemlerine verilen faizler Cari Dönem Önceki Dönem TP YP TP YP Repo fllemlerine Verilen Faizler 98, ,629 e. Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi: Bulunmamaktad r. 3. Di er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler: Di er faaliyet gelirlerinde ola and fl husus, geliflme veya banka gelirini önemli derecede etkileyen bir faktör bulunmamaktad r. 104

107 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 4. Kredi ve di er alacaklara iliflkin karfl l k giderleri: Cari Dönem Önceki Dönem Kredi ve Di er Alacaklara liflkin Özel Karfl l klar 31, ,261 III. Grup Kredi ve Alacaklardan 17,134 10,307 IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 9, ,890 V. Grup Kredi ve Alacaklardan 5,064 24,064 Genel Karfl l k Giderleri 69,680 Muhtemel Riskler için Ayr lan Serbest Karfl l k Giderleri 18,264 6,370 Dövize Endeksli Krediler Kur Fark Giderleri Menkul De erler De er Düflme Giderleri 1, Al m Sat m Amaçl Menkul De erler 2 Sat lmaya Haz r Menkul De erler 1, De er Düflüfl Karfl l Giderleri 7,729 61,953 fltirakler 7,724 Ba l Ortakl klar 60,292 Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De erler 5 1,661 Di er 53, Toplam 182, , Di er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler: 5.a) Di er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler. Cari Dönem Önceki Dönem Personel Giderleri 699, ,332 K dem Tazminat Karfl l 89, ,647 Banka Sosyal Yard m Sand Varl k Aç klar Karfl l 0 Maddi Duran Varl k Amortisman Giderleri 36,647 45,601 Maddi Olmayan Duran Varl k Amortisman Giderleri 1, Di er flletme Giderleri 234, ,382 Bak m ve Onar m Giderleri 24,269 19,792 Reklam ve lan Giderleri 4,345 2,650 Di er Giderler 206, ,940 Aktiflerin Sat fl ndan Do an Zararlar 48, Faaliyet Kiralama Giderleri 0 Di er 256, ,384 Toplam 1,367,240 1,675,732 Di er faaliyet giderlerinde ola and fl husus, geliflme veya banka giderini önemli derecede etkileyen bir faktör bulunmamaktad r. b) Ola and fl kalemlerden kaynaklanan giderlerin niteli i ve miktar ile cari dönemdeki ola anüstü kalemlere iliflkin vergi gideri bulunmamaktad r. c.1) fierefiye amortisman n n dahil edildi i gelir tablosu kalemi: fierefiye amortisman, gelir tablosunda di er faaliyet giderlerinin alt nda amortisman gideri hesab nda muhasebelefltirilmifltir. 105

108 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) c.2) Varsa, negatif flerefiyenin Banka Birleflme ve Devirleri ile Bankalarca ktisap Edilen Ortakl klar n Muhasebelefltirilmesi Standard n n 16'nc maddesinde yer alan esaslara uygun olarak belirlendi i, gelecekte oluflmas beklenen zarar ve giderlerin zaman ve tutar, negatif flerefiyenin gelir olarak kaydedilece i dönemler ve gelir tablosunda kaydedildi i gelir tablosu kalemleri: Bulunmamaktad r. 6.a. Ba l ortakl k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler: Cari dönem Önceki dönem Ba l Ortakl klara liflkin Kâr ve Zarar (+/-) 2,214 13,456 fltiraklere liflkin Kâr ve Zarar (+/-) 4,080 1,701 b) Özsermaye yönteminin kullan ld ifltiraklerdeki yat r mlardan do an kâr ya da zarardaki pay ve gelir tablosunda ayr bir kalem olarak aç kland na iliflkin bilgi: Bankan n özsermaye yönteminin kullan ld ifltirakleri bulunmamaktad r. c) Bankan n dahil oldu u risk grubundaki gerçek ve tüzel kiflilerle yap lan ifllemlerden kaynaklanan kâr ve zarara iliflkin bilgiler: Söz konusu bilgiler Beflinci Bölümde VIII. Bankan n Dahil Oldu u Risk Grubu ile lgili Aç klama ve Dipnotlar bölümünde aç klanm flt r. 7. Konsolidasyon d fl kalan ba l ortakl k ve ifltiraklerin kar/zarar na iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Kâr/Zarar Kâr/Zarar Turkmen Turkish Commercial Bank Uzbekhistan Turkish Bank Azer Türk Bank Banque Du Bosphore 2,322 3,389 Arap Türk Bankas A.fi. 6,025 7,542 Fintek Finansal Teknoloji Hizm.A.fi Bileflim Ziraat Halk ADK ve Ödeme Sist.A.fi Bankalararas Kart Merkezi A.fi Kredi Kay t Bürosu A.fi. 4,282 4,559 Antalya Mepesan (Tasfiye Sürecinde) (*) (*) Turkish Ziraat Bank Bosn a dd 2,964 1,169 Ziraat Bank Moscow cjcs Kazakhistan Ziraat Int. Bank Ziraat Yat r m Menkul De erler A.fi. 4,437 10,710 Ziraat Finansal Kiralama A.fi. 6, Ziraat Bank INTL AG 3,325 2,780 Ziraat Portföy Yönetimi A.fi. 4,474 4,479 (*) Tasfiye sürecinde oldu undan mali tablolar temin edilememifltir. 8. Net dönem kar ve zarar na iliflkin aç klamalar: a) Ola an bankac l k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve giderlere iliflkin aç klamalar: Banka'n n dönemindeki performans n n anlafl lmas için özel aç klama yap lmas n gerektirecek bir husus bulunmamaktad r. b) Muhasebe tahminlerindeki de iflikliklerin cari ve gelecek dönem kar/zararlar na etkisi: MUY 18 Tebli i Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü e girmifltir. Net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL olarak gelir tablosuna yans t lm flt r. 106

109 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) c) Konsolide raporda belirtilecektir. 9. Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulunaca beklenen muhasebe tahminindeki bir de iflikli in niteli i ve tutar : MUY 18 Tebli i Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü e girmifltir. Net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL olarak gelir tablosuna yans t lm flt r. IV. NAZIM HESAPLARA L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (40) 1.a.1. Banka'n n birlikte kontrol edilen ortakl yla ilgili flarta ba l hususlar ve di er giriflimcilerle birlikte flarta ba l yükümlülüklerdeki pay : Birlikte kontrol edilen ortakl k bulunmamaktad r. a.2. Birlikte kontrol edilen ortakl n kendi flarta ba l yükümlülüklerine iliflkin pay : Bulunmamaktad r. a.3. Banka'n n birlikte kontrol edilen ortakl ndaki di er giriflimcilerin yükümlülüklerinden sorumlu olmas ndan kaynaklanan flarta ba l yükümlülükleri: Bulunmamaktad r. b. fiarta ba l varl k ve yükümlülüklerin muhasebelefltirilmesi, mali tablolarda belirtilmesi: b.1. fiarta ba l varl k için; flart n gerçekleflme olas l kesine yak nsa sözkonusu varl k muhasebelefltirilmekte, flart n gerçekleflme olas l fazla ise bu varl k dipnotlarda aç klanmaktad r. Bilanço tarihi itibariyle böyle bir durum mevcut de ildir. b.2. fiarta ba l yükümlülük için flart n gerçekleflme olas l fazla ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsa karfl l k ayr lmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa bu yükümlülük dipnotlarda aç klanmaktad r. fiarta ba l yükümlülük için, flart n gerçekleflme olas l yoksa veya az ise bu yükümlülük de dipnotlarda aç klanmaktad r. Aç klama gerektiren herhangi bir husus bulunmamaktad r. 107

110 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 2. Türev finansal araçlara iliflkin aç klamalar: Cari Dönem Önceki Dönem Al m Sat m Amaçl fllemlerin Türleri Döviz ile lgili Türev fllemler (I) 175, ,313 Vadeli Döviz Al m Sat m fllemleri ,227 Swap Para Al m Sat m fllemleri 174, ,086 Futures Para fllemleri Para Al m Sat m Opsiyonlar Faiz ile lgili Türev fllemler (II) 0 0 Vadeli Faiz Sözleflmesi Al m Sat m fllemleri Swap Faiz Al m Sat m fllemleri Faiz Al m Sat m Opsiyonlar Futures Faiz Al m Sat m fllemleri Di er Al m Sat m Amaçl Türev fllemler (III) A.Toplam Al m Sat m Amaçl Türev fllemler (I+II+III) 175, ,313 Riskten Korunma Amaçl Türev fllem Türleri Rayiç De er De iflikli i Riskinden Korunma Amaçl Nakit Ak fl Riskinden Korunma Amaçl YP Üzerinden Yap lan fltirak Yat r mlar Riskinden Korunma Amaçl B.Toplam Riskten Korunma Amaçl Türev fllemler 0 0 Türev fllemler Toplam (A+B) 175, ,313 Riskten korunma amaçl türev ifllem yap lmas durumunda, yap lan ifllemde kullan lan finansal arac n ne oldu u tutarlar yla birlikte aç klan r: Bulunmamaktad r. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile ilgili olarak bankalar taraf ndan; ayr ayr vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi cinsi baz nda, ilgili miktarlar da belirtilmek suretiyle sözleflmelerin cinsi, yap l fl amac, riskin niteli i, risk yönetim stratejisi, riske karfl korunma iliflkisi, bankan n mali durumuna muhtemel etkileri, nakit ak m n n zaman, önceden gerçekleflece i tahmin edilen ve bu tahmine dayan larak muhasebelefltirilen, ancak gerçekleflmeyece i anlafl lan ifllemlerin gerçekleflmemesinin nedenleri, sözleflmeler nedeniyle cari dönemde gelir tablosu ile iliflkilendirilmeyen gelir ve giderler hakk nda bilgi verilmesi gerekir: Bulunmamaktad r. Bilanço tarihi itibariyle para swap sözleflmesi bulunmaktad r. Riskten korunma amaçl türev ifllemler bilanço tarihi itibariyle bulunmamaktad r. 3. Bilanço d fl yükümlülüklere iliflkin aç klama: a. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve tutar : Cari Dönem Çekler çin Ödeme Taahhütlerimiz 712,864 Vadeli Aktif De er Al m Taahhütleri 34,582 Kredi Kartlar Harcama Limiti Taahhütleri 757,098 Di er Cay lamaz Taahhütler 45,739 Toplam 1,550,283 b. Afla dakiler dahil bilanço d fl kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar n ve taahhütlerin yap s ve tutar : b.1) Garantileri, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di er akreditifler dahil gayrinakdi krediler: Bilanço d fl yükümlülüklerden nakde dönüflen 340 Milyar TL'd r. Bu alacaklar için Karfl l klar Yönetmeli i kapsam nda gerekli özel karfl l klar ayr lmaktad r. 108

111 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) b.2) Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler: 31 Aral k 2004 tarihi itibariyle 15,507 Milyar TL tutar nda geçici teminat mektubu, 491,520 Milyar TL tutar nda kesin teminat mektubu, 323,296 Milyar TL tutar nda avans teminat mektubu, 2,682 Milyar TL tutar nda gümrük teminat mektubu ve 188,497 Milyar TL tutar nda di er çeflitli teminat mektubu bulunmaktad r. 4. Gayrinakdi kredilerin bölümlere göre s n fland r lmas : Banka bilanço d fl yükümlülüklerini imalat, sanayi, ulaflt rma ve haberleflme sektörlerinde yo unlaflt rm flt r. 5.a. Gayri nakdi kredilerin toplam tutar : Cari Dönem Önceki Dönem Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç lan Gayrinakdi Krediler 51,567 31,630 Bir Y l veya Daha Az Süreli As l Vadeli 35,111 8,533 Bir Y ldan Daha Uzun Süreli As l Vadeli 16,456 23,097 Di er Gayrinakdi Krediler 1,575,187 1,439,965 Toplam 1,626,754 1,471,595 b. Maddi duran varl klarla ilgili k s tlamalar ve maddi duran varl k al m için verilen taahhütler: Banka mal olan maddi duran varl klar üzerinde herhangi bir takyidat bulunmamaktad r. Maddi duran varl k al m için verilen herhangi bir taahhüt yoktur. 6. Baflkalar nam ve hesab na verilen hizmetlere iliflkin aç klamalar: Banka, müflterilerinin nam ve hesab na menkul k ymet saklama faaliyetinde bulunmamaktad r. 7. Bankalar n uluslararas derecelendirme kurulufllar na yapt rm fl olduklar derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler: Banka'n n 31 Aral k 2004 itibariyle geçerli olan ve uluslararas derecelendirme kurulufllar na yapt rm fl oldu u derecelendirme afla daki gibidir. DERECELEND RME KURULUfiU SINIF NOT TAR H Standard & Poor's Yabanc Para Kredi BB-/B 19 A ustos 2004 (yukar çekilmifl) Mevduat Sertifikas BB-/B 19 A ustos 2004 (yukar çekilmifl) Görünüm Dura an 19 A ustos 2004 FITCH Yabanc Para B+/B 9 fiubat 2004 (yukar çekilmifl)/ 9 fiubat 2004 (do rulanm fl) Görünüm Olumlu 27 A ustos 2004 Ulusal Uzun Dönem A- 27 A ustos 2004 (yukar çekilmifl) Moody's Banka Mevduat B2/NP 30 Eylül 2004 (yukar çekilmifl)/ 13 Ocak 1994 (afla çekilmifl) Finansal Güç Notu E+ 19 Aral k 2000 (teyid edilmifl) Görünüm Dura an 30 Eylül

112 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 8. Risk yo unlaflmas : a) Gayrinakdi krediler hesab içinde sektör baz nda risk yo unlaflmas hakk nda bilgi: Cari Dönem Önceki Dönem TL (%) YP (%) TL (%) YP (%) Tar m Çiftçilik ve Hayvanc l k Ormanc l k Bal kç l k Sanayi 513, , Madencilik ve Taflocakç l 1, , malat Sanayi 481, , Elektrik, Gaz, Su 30, , nflaat 73, , Hizmetler 414, , Toptan ve Perakende Ticaret 119, , Otel ve Lokanta Hizmetleri Ulaflt rma ve Haberleflme 171, , Mali Kurulufllar 33, , Gayrimenkul ve Kiralama Hizm , Serbest Meslek Hizmetleri 83, E itim Hizmetleri 1, , Sa l k ve Sosyal Hizmetler 4, , Di er 625, , Toplam 1,626, ,471, (*) Tablo flubelerden sa lanan bilgiler ve Ticari Krediler Daire Baflkanl nezdinde takip edilmekte olan verilerin biraraya getirilmesi yoluyla tahmini olarak haz rlanm flt r. (**) Cari Dönem ve Önceki Dönemde Türk Paras ve Yabanc Para ayr m yap lamad ndan sektörel da l m TL, YP birlikte verilmifltir. b) I ve II'nci grupta s n fland r lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler: I inci Grup II'nci Grup TP YP TP YP Gayrinakdi Krediler 273,596 1,353, Teminat Mektuplar 273, ,906 Aval ve Kabul Kredileri 3,592 Akreditifler 601,660 Cirolar Menkul K ymet hrac nda Sat n Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Di er Garanti ve Kefaletler V. ÖZKAYNAK DE fi M TABLOSUNA L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (41) 1.Cari dönemde Finansal Araçlar n Muhasebelefltirilmesi Standard n n uygulanmas sebebiyle yap lan düzeltmelere iliflkin bilgiler: a) Sat lmaya haz r yat r mlar n yeniden de erlenmesinden sonra meydana gelen art fl: 110

113 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) Riskten korunma ile ilgili varl klar d fl nda kalan sat lmaya haz r yat r mlar n rayiç de erle yeniden ölçülmesinden kaynaklanan rayiç de er kazanç ya da kay plar özkayna a kaydedilmektedir. b) Nakit ak fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art fllara iliflkin bilgiler: b.1) Dönem bafl ve dönem sonunda mutabakat yap larak sunulur. Dönem bafl ve dönem sonu nakit ak fl riskinden korunma kalemleri bulunmamaktad r. b.2) Nakit ak fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac olarak belirlenmifl bir türev ve türev olmayan finansal varl k ve yükümlülü e ait kazanç ya da kay p, özkayna a kaydedilmiflse cari dönemde kaydedilen tutar dipnotlarda aç klan r. Cari dönemde özkayna a kaydedilmifl olan nakit ak fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac olarak belirlenmifl bir türev ve türev olmayan finansal varl k ve yükümlülü e ait kazanç ya da kay p bulunmamaktad r. c) Kur farklar n n dönem bafl ve dönem sonundaki tutarlar na iliflkin mutabakat aç klan r. Kur farklar n n dönem bafl ve dönem sonundaki tutarlar na iliflkin mutabakat yap lmam flt r. 2. Cari dönemde Finansal Araçlar n Muhasebelefltirilmesi Standard n n uygulanmas sebebiyle yap lan düzeltmelere iliflkin bilgiler: a) Sat lmaya haz r yat r mlara iliflkin bilgiler: Sat lmaya haz r yat r mlar n (riskten korunma ile ilgili varl klar d fl nda kalanlar) rayiç de erde yeniden ölçülmesinden kaynaklanan kazanç ya da kay p özkayna a kaydedilmiflse özkaynaktan al narak net kâr/zarar hesab na kaydedilen tutar gösterilir. Bulunmamaktad r. b) Nakit ak fl riskinden korunmaya iliflkin bilgiler: Nakit ak fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac olarak belirlenmifl bir finansal varl k ve yükümlülü e ait kazanç ya da kay p, özkayna a kaydedilmiflse özkaynaktan al narak net kâr/zarar hesab na kaydedilen tutar aç klan r. Nakit ak fl riskinden korunma kalemleri bulunmamaktad r. 3. Temettüye iliflkin bilgiler: a) Bilanço tarihinden sonra ancak mali tablolar n ilan ndan önce bildirim yap lm fl kâr paylar tutar, Rapor tarihi itibariyle kar pay bildirimi yap lmam flt r. b) Bilanço tarihi sonras nda ortaklara da t lmak üzere önerilen hisse bafl na dönem net kâr paylar aç klan r. Kar pay da t m na Genel Kurul'da karar verilecek olup, rapor tarihi itibari ile Genel Kurul toplanmam flt r. 4. Yasal yedek akçeler hesab na aktar lan tutarlar aç klan r. Cari Dönem Da t lmayan Karlardan Yedeklere Aktar lan Tutarlar(+) 164,386 Önceki Dönem (*) Ayr ca, Haziran 2004 tarihinde Hazine'ye yap lan 2,500,000 Trilyon TL tutar ndaki temettü ödemesi sebebiyle 369,926 Milyar TL tutar nda birinci ve ikinci tertip yasal yedek de ayr lm flt r. 111

114 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 5. Hisse senedi ihrac na iliflkin bilgiler: a) Banka, tüm sermaye pay s n flar için; kâr pay da t lmas ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k s tlamalar dahil olmak üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k saltmalar aç klar. Banka, tüm sermaye pay s n flar için; kâr pay da t lmas ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k s tlamalar dahil olmak üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k s tlamalar bulunmamaktad r. 6. Özkaynak De iflim Tablosunda yer alan di er sermaye art r m kalemlerine iliflkin aç klamalar yap l r. Bulunmamaktad r. VI. NAK T AKIM TABLOSUNA L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (42) 1. Nakit Ak m Tablosunda yer alan di er kalemleri ve döviz kurundaki de iflimin nakit ve nakde eflde er varl klar üzerindeki etkisi: Nakit ak m tablosunda, Bankac l k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De iflim Öncesi Faaliyet Kar bölümünde yer alan di er kalemi içerisinde 29,687 Milyar TL tutar nda verilen ücret ve komisyon, 2,043,982 Milyar TL tutar nda kredi ve di er alacaklar karfl l, 595,282 Miyar TL tutar nda di er faaliyet giderleri ve 848,272 Milyar TL tutar nda net parasal pozisyon zarar bulunmaktad r. Bankac l k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de iflim bölümünde yer alan di er kalemi içerisinde para piyasalar nda 481,351 Milyar TL azal fl, fonlarda 443,038 Milyar TL azal fl, muhtelif borçlarda 36,895 Milyar TL azal fl, di er yabanc kaynaklarda 111,670 Milyar TL art fl, ödenecek vergi resim harç ve primlerde 22,652 Milyar TL azal fl ve finansal kiralama borçlar nda 3,928 Milyar TL art fl bulunmaktad r. Yat r m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ak m bölümünde yer alan di er kalemi içerisinde yurtd fl flubelerin gelir giderlerinin ortalama kurdan kayda al nmas ndan dolay oluflan farkta 168 Milyar TL art fl bulunmaktad r. 2. fltirak, ba l ortakl k ve di er yat r mlar n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak m na iliflkin bilgiler: Bulunmamaktad r. 3. fltirak, ba l ortakl k ve di er iflletmelerin elden ç kar lmas na iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Net Varl klar (+) (1) 116,230 90,846 Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar (+) 116,230 90,846 Di er Bankalardan Alacaklar (+) - - Verilen Krediler (+) - - Di er Bankalara Borçlar (-) - - Müflterilere Borçlar (-) - - Di er Borçlar (-) - - Sat fllardan Elde Edilen Has lat (+) (2) - - Has lattan Nakit ve Nakde Eflde er Varl klar Toplam ndirilir (-) (3) - - Sat fltan Sa lanan Net Nakit Girifli (2-3) Dönem bafl ndaki nakit ve nakde eflde er varl klara iliflkin bilgiler: Nakit ve nakde eflde er varl klar oluflturan unsurlar, bu unsurlar n belirlenmesinde kullan lan muhasebe politikas : Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankas, yoldaki paralar, sat n al nan banka çekleri ile para piyasas ifllemleri nakit ve nakde eflde er varl k olarak tan mlanmaktad r. Muhasebe politikas nda yap lan herhangi bir de iflikli in etkisi: Yoktur. 112

115 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) Dönem bafl ndaki nakit ve nakde eflde er varl klar: Cari Dönem Önceki Dönem Kasa 341, ,907 Efektif Deposu 94, ,313 Merkez Bankas 735, ,628 Nakde Eflde er Varl klar 5,748,629 Önceki dönemde gerçekleflen ifllemler neticesinde bulunan toplam de er, cari dönem bafl ndaki nakit ve nakde eflde er varl klar toplam n verir. 5. Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde er varl klara iliflkin bilgiler: Cari Dönem Önceki Dönem Kasa 228, ,661 Efektif Deposu 93,572 94,818 Merkez Bankas 890, ,163 Nakde Eflde er Varl klar 4,627,164 5,748, Banka'n n elinde bulunan ancak, yasal s n rlamalar veya di er nedenlerle Banka'n n serbest kullan m nda olmayan nakit ve nakde eflde er varl k mevcudu: Bulunmamaktad r. 7.a) Bankac l k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan labilecek olan henüz kullan lmam fl borçlanma imkanlar na ve varsa bunlar n kullan m na iliflkin k s tlamalar: Bulunmamaktad r. 7.b) K smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl klardan bankan n pay na düflen nakit ak mlar n n bankac l k, yat r m ve finansman faaliyetleri itibariyle ayr ayr toplam tutarlar : K smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl k bulunmamaktad r. 7.c) Mevcut bankac l k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak fllar ndan ayr olarak, bankac l k faaliyet kapasitesindeki art fllar gösteren nakit ak m toplam : Nakit ak m tablosunda gösterilmifltir. VII. BANKA B RLEfiME VE DEV RLER LE BANKALARCA KT SAP ED LEN ORTAKLIKLARIN MUHASEBELEfiT R LMES NE L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (43) 1. Devir dahil bütün ortakl k birleflmelerinde, birleflmenin gerçekleflti i döneme ait mali tablolarda birleflen ortakl klar n unvan ve türleri, birleflmeyi kay tlara yans tmak için kullan lan muhasebe yöntemi, birleflmenin yürürlü e girdi i tarih ve sona erdirilmesine karar verilen faaliyetler: Bulunmamaktad r. 2.a) ktisab n gerçekleflti i döneme iliflkin aç klamalar: Bulunmamaktad r. 2.b) Her bir iktisap için ayr lan karfl l klar n toplam defter de eri: Bulunmamaktad r. 2.c) Bir iktisapta, varl k ve yükümlülüklerin rayiç de erleri veya al fl bedelleri iktisab n gerçekleflti i dönem sonunda kesin olarak belirlenemiyorsa nedenleri ve geçici olarak belirlenen rayiç de erlere sonradan yap lan düzeltmeler sözkonusu oldu unda, bu düzeltmelerle ilgili aç klama: Bulunmamaktad r. 113

116 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) 3. Birleflme ve devirlerde, ifllemin gerçekleflti i dönem mali tablolar nda afla daki bilgiler aç klan r: a) Ç kar lan hisselerin tan m ve say s ile ç karlar n karfl l kl olarak paylafl m n etkileyen de iflimi yap lan oy hakk na sahip hisselerin de iflimi ve her bir hissedara düflen pay oran : Bulunmamaktad r. b) Her bir banka taraf ndan birleflime kat lan varl klar n ve borçlar n miktarlar : Bulunmamaktad r. c) Birleflme ve devir sonucunda oluflan bankan n mali tablolar nda gösterilen net kâr ya da zarara dahil edilen birleflme öncesi sat fl gelirleri, di er faaliyet gelirleri, ola and fl gelir/gider kalemleri ve net kâr ya da zarar : Bulunmamaktad r. 4. Bilanço tarihinden sonra, mali tablolar n n onaylanarak yay mlanmas ndan önce gerçekleflen banka birleflmeleri ile ilgili bilgiler veya aç klama yap lmas mümkün de il ise gerekçeleri: Bulunmamaktad r. VIII. BANKANIN DAH L OLDU U R SK GRUBU LE LG L OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (44) 1.Banka'n n dahil oldu u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam fl kredi ve mevduat ifllemleri, döneme iliflkin gelir ve giderler: a. Cari Dönem: Bankan n Dahil Oldu u fltirak ve Ba l Bankan n Do rudan ve Risk Grubuna Dahil Risk Grubu* Ortakl klar Dolayl Ortaklar Olan Di er Unsurlar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Krediler ve Di er Alacaklar Dönem Bafl Bakiyesi 15,857 14,515 Dönem Sonu Bakiyesi 163, ,003 Al nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 6,789 (*) Bankalar n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk nda Yönetmeli in 20'nci maddesinin (2) numaral f kras nda tan mlanm flt r. b. Önceki dönem: Bankan n Dahil Oldu u fltirak ve Ba l Bankan n Do rudan ve Risk Grubuna Dahil Risk Grubu* Ortakl klar Dolayl Ortaklar Olan Di er Unsurlar Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Krediler ve Di er Alacaklar Dönem Bafl Bakiyesi 21,350 21,797 Dönem Sonu Bakiyesi 15,857 14,515 Al nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 4,737 (*) Bankalar n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk nda Yönetmeli in 20'nci maddesinin (2) numaral f kras nda tan mlanm flt r. 114

117 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) c.1. Banka'n n dahil oldu u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler: Bankan n Dahil Oldu u fltirak ve Ba l Bankan n Do rudan ve Risk Grubuna Dahil Risk Grubu* Ortakl klar Dolayl Ortaklar Olan Di er Unsurlar Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki Mevduat Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Bafl 19,940 32,397 Dönem Sonu 18,685 19,940 Mevduat Faiz Gideri (*) Bankalar n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk nda Yönetmeli in 20'nci maddesinin (2) numaral f kras nda tan mlanm flt r. c.2. Banka'n n dahil oldu u risk grubu ile yapt vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzer di er sözleflmelere iliflkin bilgiler: Banka'n n dahil oldu u risk grubu ile yapt vadeli ifllem ya da opsiyon sözleflmesi bulunmamaktad r. 2. Bankan n dahil oldu u risk grubu ile ilgili olarak: a. Taraflar aras nda bir ifllem olup olmad na bak lmaks z n Banka'n n dahil oldu u risk grubunda yer alan ve Banka'n n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri: Bak n z Beflinci Bölüm VIII-1 nolu dipnot. b. liflkinin yap s n n yan nda, yap lan ifllemin türü, tutar ve toplam ifllem hacmine olan oran, bafll ca kalemlerin tutar ve tüm kalemlere olan oran, fiyatland rma politikas ve di er unsurlar: Yukar daki tablolarda bahsi geçen iliflkili kurulufllara kulland r lan krediler, piyasa fiyatlar düzeyinde olmaktad r. c. Yap lan ifllemlerin mali tablolara etkisini görebilmek için ayr aç klama yap lmas n n zorunlu oldu u durumlar d fl nda, benzer yap daki kalemlerin toplam : Bulunmamaktad r. d. Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler: Bulunmamaktad r. e. Gayrimenkul ve di er varl klar n al m sat m, hizmet al m sat m, acente sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar m, lisans anlaflmalar, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri: Banka finansal kiralama sözleflmelerine taraf olmaktad r. Banka'n n 31 Aral k 2004 itibariyle tüm finansal kiralama ifllemlerinden kalan borcu 4,202 Milyar TL'dir (net 3,928 Milyar TL). IX. ENFLASYON MUHASEBES NE L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (45) a) Paran n sat n alma gücündeki de iflikliklerin mali tablolar üzerindeki etkisini gidermek amac yla cari ve önceki dönem mali tablolar n n, paran n bilanço tarihindeki sat n alma gücüne göre yeniden ifade edildi ine yönelik aç klama: Ekteki mali tablolarda, bilanço tarihi itibariyle Türk Liras 'n n sat n alma gücündeki de ifliminin gösterilmesi amac yla, Tebli No: 14 hükümlerinde öngörüldü ü üzere genel fiyat endeksleri kullan larak baz düzeltmeler yap lm flt r. b) Enflasyon muhasebesine göre düzeltilen mali tablolarda yer alan kalemlerin, düzeltilme ifllemine tabi tutulmadan önce düzenlenmesinde kullan lan maliyet esas na iliflkin aç klama: Ekte sunulan mali tablolar, sabit k ymetlerin yeniden de erlemesi hariç, tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay tlar 115

118 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) esas al narak düzenlenmifl olup, Enflasyon Muhasebesine iliflkin düzeltmeler döneminden bafllayarak yasal kay tlar içerisine al nm flt r. c) Mali tablo kalemlerinin paran n cari sat n alma gücü cinsinden ifade edilmesinde kullan lan ve düzeltme katsay lar na iliflkin aç klama, kullan lan fiyat endeksi, bilanço günündeki düzeyi ve cari y l dahil son iki y ldaki hareketleri: Tebli 14, mali tablolar n bilanço tarihindeki ölçüm biriminden gösterilmesini ve genel fiyat endeksinin kullan larak daha önceki dönemlere tekabül eden bakiyelerin de ayn birimden gösterilmesini öngörmektedir. Tebli 14'ün uygulanmas n gerektiren durumlardan biri, üç y ll k kümülatif enflasyon oran n n yaklafl k %100 veya üzerinde olmas d r. Türkiye Devlet statistik Enstitüsü ( D E ) taraf ndan yay mlanan Toptan Eflya Fiyat Endeksi baz al nd nda, söz konusu kümülatif oranlar 31 Aral k 2004 tarihinde sona eren üç y ll k dönem için %69,7 olarak gerçekleflmifltir. Endeksleme düzeltmeleri, BDDK taraf ndan yay mlanan toptan eflya fiyat endeksleri ve D E toptan eflya fiyat endeksi kullan larak hesaplanm flt r. Bilanço tarihindeki parasal de erleri hesaplamak için kullan lm fl olan endeksler ve düzeltme katsay lar afla daki gibidir: Endeks Katsay 31 Aral k , Aral k , Aral k , Aral k , d) Parasal olmayan kalemlerde yap lan düzeltmeler: Parasal olmayan kalemler, cari dönem sonu endeksinin parasal olmayan kalemin girifl tarihindeki endeksine bölünmesiyle elde edilen katsay larla çarp lmas suretiyle düzeltilmifl de erlerden varsa; yeniden belirlenmifl (endekslenmifl) de erler üzerinden hesaplanan birikmifl amortismanlar n ve de er düflüklükleri için ayr lan karfl l klar n düflülmesiyle bulunan de erleri ile gösterilmektedir. e) Amortismana tabi varl klara iliflkin olarak, bunlar n tahmini faydal ömürleri, ilgili mevzuat uyar nca yap lan amortisman hesaplamalar ile bunlar n düzeltilmifl tutarlar ve bahse konu varl klar n rayiç de erinin tespitine yönelik olarak ekspertizlerinin yap l p yap lmad na iliflkin aç klama: Banka taraf ndan amortismana tabi varl klar n tahmini faydal ömürleri binalar için 50 y l di er sabit k ymetler için ise 2 ila 50 y l olarak belirlenmifltir. Banka amortismana tabi varl klar n tahmini faydal ömürlerini düzenli aral klarla gözden geçirmektedir. Bunlara iliflkin amortismanlar, Banka'n n yasal kay tlar nda yer alan amortisman yöntemi kullan larak, enflasyon düzeltmesine tabi tutulmas sonucu bulunan yeni de erleri üzerinden ayr l r. Banka taraf ndan uygulanan y ll k amortisman oranlar afla daki gibidir; Binalar %2-10 Tafl t, Döfleme ve Demirbafllar %2-50 Özel Maliyet Bedelleri %20 veya Kira süresi ile orant l Maddi duran varl klar n elden ç kar lmas ndan do an kazanç veya kay plar enflasyondan ar nd r lm fl tutarlar ile ilgili dönemin kar zarar hesaplar na aktar lmaktad r. f) Türk Ticaret Kanunu veya bankalar n ana sözleflmeleri çerçevesinde oluflan yedek akçeleri ile ödenmifl veya ç kar lm fl sermayenin kay tl de erleri hakk nda aç klama: Yasal kay tlarda Banka'n n sermayesi 2,500 Trilyon TL olup, bunun 2,222 Trilyon TL si ödenmifltir. Tek sermayedar Hazine Müsteflarl olup, sermaye pay oran %100'dür. Endekslenmifl kanuni yedek akçeler toplam 3,106,467 Milyar TL olup tutar n 164,386 Milyar TL y l kar ndan ayr lan yasal yedek akçeyi, 369,926 Milyar TL ise Hazine Müsteflarl 'na sermaye yedeklerinden yap lan temettü ödemesi sonucunda ayr lan yasal yedek akçeyi temsil etmektedir. Yasal 116

119 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) kay tlarda kanuni yedek akçelerin toplam 3,106,467 Milyar TL olmakla birlikte tarihli birikmifl zarar mahsubunun 2,572,155 Milyar TL tutar ndaki etkisi nedeniyle bilançoda 534,312 Milyar TL olarak görünmektedir. g) Parasal kalemlerin neden oldu u sat n alma gücü kazanç veya kay plar na dahil olan ancak, sa lanan veya kulland r lan fonlara iliflkin faiz ve kur fark gelir ve giderleri gibi net parasal pozisyon kâr (zarar ) kalemi ile iliflkilendirilen gelir tablosu kalemlerinden, muhasebe standartlar na iliflkin tebli ler uyar nca net parasal pozisyon kâr (zarar ) kaleminden indirilerek ilgili olduklar bölümde ayr ca aç klanmas öngörülenler: Bulunmamaktad r. h) Önceki dönem mali tablolar n n ba ms z denetimden geçmifl olup olmad na iliflkin aç klama: Önceki dönem mali tablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu) taraf ndan denetlenmifl ve olumlu görüfl verilmifltir. ) Mali tablolar n bu muhasebe standard hükümleri uyar nca ilk defa düzenlenece i hesap döneminin bafl na kadar olan dönemde düzeltilmifl tutarlar ile olmak üzere, aktif kalemlerden borçlar n ve özkaynak kalemlerinin ç kar lmas sonucunda kalan, özkaynak hesap grubu içinde geçmifl y llar kâr (zarar ) hesab nda izlenen tutara iliflkin aç klama: Bulunmamaktad r. j) Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg n olarak yap lan giderler ve sa lanan gelirler, gelir ve gider kalemlerinde gerçekleflen hareketlerin mevsimsellik göstermedi i ve döneme eflit biçimde da lm fl oldu unu do rulay c nesnel ölçütlerin var olmas durumuna iliflkin aç klama: Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg n olarak yap lan giderler ve sa lanan gelirler ile gelir ve gider kalemlerinde gerçekleflen hareketler mevsimsellik göstermemekte ve döneme eflit biçimde da lmaktad r. Gelir Tablosu endekslemesinde ortalama endeks kullan lmas için uygun bir ortam haz rlayan bu duruma karfl n, gelir tablosuna enflasyon muhasebesinin uygulanmas ayl k müstakil gelir ve gider rakamlar n n tespit edilmesi ve söz konusu rakamlar n ayr ayr ilgili dönem katsay lar ile çarp lmas suretiyle 31 Aral k 2004 de erleri ile ifade edilmesi fleklinde gerçeklefltirilmifltir. X. BANKANIN YURT Ç, YURTDIfiI, KIYI BANKACILI I BÖLGELER NDEK fiubeler VEYA fit RAKLER LE YURTDIfiI TEMS LC L KLER NE L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (46) Say Çal flan Say s Yurtiçi flube 1,129 17,971 Bulundu u Ülke Yurtd fl temsilcilikler HOLLANDA 1 2-AFGAN STAN 1 3-PAK STAN Aktif Yasal Toplam Sermaye Yurtd fl flube ABD (New York) 697,545 51, ngiltere (Londra) 480,470 32, Bulgaristan (Sofya) 38,054 6, Makedonya (Üsküp) 38,004 7, Gürcistan (Tiflis) 7,183 4, KKTC (Lefkofla) 511,597 4, KKTC (Girne) 144,003 1, KKTC (Güzelyurt) 11, KKTC (Gazima usa) 37, K y Bnk. Blg. fiubeler

120 BEfi NC BÖLÜM: KONSOL DE OLMAYAN MAL TABLOLARA L fik N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (devam ) (*) Yurtd fl personel say s na yerel personel dahil de ildir. (*) Çal flan say s na Genel Müdürlük ve Depolarda bekletilen personel dahil edilmemifltir. XI. B LANÇO SONRASI HUSUSLARA L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (47) a) Bilanço sonras hususlar ile ilgili henüz sonuçland r lmam fl ifllemler ve bunlar n mali tablolara etkisi: Bulunmamaktad r. b) Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç kan ve aç klanmamas mali tablo kullan c lar n n finansal tablolar üzerinde de erlendirme yapmas n ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de iflikliklerin yabanc para ifllemler ile kalemlere ve mali tablolara olan etkisi ile Banka'n n yurtd fl ndaki faaliyetlerine etkisi: Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç kan ve aç klanmamas mali tablo kullan c lar n n finansal tablolar üzerinde de erlendirme yapmas n ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de ifliklikler bulunmamaktad r. 118

121 ALTINCI BÖLÜM: D ER AÇIKLAMA VE D PNOTLAR I. BANKA'NIN FAAL YET NE L fik N D ER AÇIKLAMALAR ( ): Banka'n n faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukar daki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen aç klama ve dipnotlar bulunmamaktad r. 119

122 YED NC BÖLÜM: BA IMSIZ DENET M RAPORUNA L fik N AÇIKLAMALAR I. BA IMSIZ DENET M RAPORUNA L fik N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (48.1): Kamuya aç klanan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç klama ve dipnotlar hakk nda ilgili düzenlemelere göre haz rlanan ba ms z denetçi görüflü: 31 Aral k 2004 tarihli mali tablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. ( Member of Deloitte Touche Tohmatsu ) taraf ndan ba ms z denetime tabi tutulmufl ve olumlu görüfl verilmifltir. Ba ms z denetim raporu, mali tablolar ile mali tablolara iliflkin raporlar n bafl nda yer almaktad r. II. BA IMSIZ DENETÇ TARAFINDAN HAZIRLANAN AÇIKLAMA VE D PNOTLAR (48.2): 31 Aral k 2004 tarihi itibariyle ve ayn tarihte sona eren döneme ait düzenlenen konsolide olmayan mali tablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu) taraf ndan denetlenmifl ve T.C. Ziraat Bankas A.fi.'nin 31 Aral k 2004 tarihi itibariyle mali durumunu ve nakit ak mlar n ve ayn tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlar n Bankalar Kanunu'nun 13'üncü maddesi gere ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar na uygun olarak do ru bir biçimde yans tt belirtilmifltir. Can Ak n Ça lar Mehmet Mumcuo lu Mustafa Nazl o lu Mehmet Ertürkmen cra Kurulu Baflkan ve ç Denetim Sisteminden Genel Müdür Yard mc s Bilanço Konsolidasyon Genel Müdür Sorumlu Yönetim Kurulu Daire Baflkan Murahhas Üyesi 120

123 Adresler 121

124 Yurtd fl fiubeler Ve Temsilcilikler Yurt d fl fiubeler NEW YORK fiubes 330 Madison Avenue 32nd Floor New York NY USA Tel: (1 212) Faks: (1 212) [email protected] LONDRA fiubes Basildon House 7-11 Moorgate/London EC2R 6 DB/ENGLAND Tel: (44 207) Faks: (44 207) [email protected] ÜSKÜP fiubes Ul. Jelezniçka No: Skopje MACEDONIA Tel: (389 2) Faks: (389 2) [email protected] SOFYA fiubes 19 Sveta Nedelia Square 1000 Sofia BULGARIA Tel: (359 2) Faks: (359 2) [email protected] T FL S fiubes Uznadze 117 / David Agmashenebeli Ave Tbilisi GEORGIA Tel: (995 32) Faks: (995 32) [email protected] KKTC fiubeleri LEFKOfiA MERKEZ fiubes Girne Kap Cad. brahim Pafla Sk. No: 105 Lefkofla KKTC Tel: (0 392) Faks: (0 392) [email protected] G RNE fiubes Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi Kordonboyu No: 37 Girne KKTC Tel: (0 392) Faks: (0 392) [email protected] GAZ MA USA fiubes Larnaka Yolu Civisli Apt. No: 1 Gazima usa KKTC Tel: (0 392) Faks: (0 392) [email protected] GÜZELYURT fiubes Ecevit Cad. No: 231 Güzelyurt KKTC Tel: (0 392) Faks: (0 392) [email protected] Temsilcilikler KAB L TEMS LC L Shar-e Now Hadji Yakub Square Shansab Building No. 11 Kabul AFGHANISTAN Tel: (93 75) Faks: Yoktur (Ülkede altyap s olmad ndan). [email protected]; [email protected] KARAÇ TEMS LC L Ground Floor Bahria Complex-1 M.T. Khan Road Karachi PAKISTAN Tel: (92 21) Faks: (92 21) [email protected]; [email protected] 122

125 Genel Müdürlük ve Yurt D fl fltirakler T.C. Z RAAT BANKASI A.fi. Genel Müdürlü ü Bankalar Cad. No: Ulus ANKARA Tel: (0 312) Yurt d fl ifltirakler ZIRAAT BANK INTERNATIONAL A.G Hochstrasse 50, Frankfurt am Main GERMANY Tel: (49 69) Faks: (49 69) TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd. Strossmayerova 10, Sarajevo BOSNIA AND HERZEGOVINA Tel: (387 33) Faks: (387 33) ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSC Mosalarko Plaza One 16 Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor Moscow RUSSIAN FEDERATION Tel: (7 095) Faks: (7 095) BANK SERVICE A.D. Bankservice Joint Stock Company 41, Tzar Boris III Blvd. Sofia 1612 BULGARIA Tel: (359 2) Faks: (359 2) KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANK Klochkov Street No: Almaty KAZAKHSTAN Tel: (7 3272) Faks: (7 3272) UZBEKISTAN-TURKISH BANK (UT-BANK) Drujba Naradov Str. No: 15/B, Tashkent, UZBEKISTAN Tel: (998 71) Faks: (998 71) TURKMEN TURKISH COMMERCIAL BANK (TTC-BANK) Mahdumguly Avenue 111/ Ashgabat TURKMENISTAN Tel: (312) Faks: (312) AZERBAYCAN TÜRKIYE SEHIMDAR KOMMERSIYA BANK (AZER-TÜRK BANK) Islam Seferli Str. No: Bakü AZERBAIJAN Tel: (99 412) Faks: (99 412) BANQUE DU BOSPHORE 8 Rue Euler Paris FRANCE Tel: (331) Faks: (331)

126 Yurt içi ifltirakler BAfiAK S GORTA A.fi. Halaskargazi Cad. No: 15, Harbiye STANBUL Tel: (0 212) (20 Hat) Faks: (0 212) BAfiAK EMEKL L K A.fi. Halaskargazi Cad. No: 33, Harbiye STANBUL Tel: (0 212) Faks: (0 212) Z RAAT PORTFÖY YÖNET M A.fi. Levent Çarfl s Cad. Emlak Çarfl s Kat: Levent STANBUL Tel: (0 212) Faks: (0 212) B LEfi M ALTERNAT F DA ITIM KANALLARI VE ÖDEME S STEMLER A.fi. Büyükdere No: 45 C Blok Kat: Maslak STANBUL Tel: (0 212) Faks: (0 212) Z RAAT F NANSAL K RALAMA A.fi. Büyükdere Cad. No: 43 B Blok K: Maslak STANBUL Tel: (0 212) Faks: (0 212) F NTEK F NANSAL TEKNOLOJ H ZMETLER A.fi. Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63 C Blok Sö ütözü ANKARA Tel: (0 312) Faks: (0 312) Z RAAT YATIRIM MENKUL DE ERLER A.fi. Büyükdere No: 43 B Blok Kat: Maslak STANBUL Tel: (0 212) (10 hat Pbx) Faks: (0 212) ARAP-TÜRK BANK A.fi. Vali Kona Cad. No: 10 Niflantafl fiiflli STANBUL Tel: (0 212) Faks: (0 212)

127 Adresler 121

128 Yurtd fl fiubeler Ve Temsilcilikler Yurt d fl fiubeler NEW YORK fiubes 330 Madison Avenue 32nd Floor New York NY USA Tel: (1 212) Faks: (1 212) [email protected] LONDRA fiubes Basildon House 7-11 Moorgate/London EC2R 6 DB/ENGLAND Tel: (44 207) Faks: (44 207) [email protected] ÜSKÜP fiubes Ul. Jelezniçka No: Skopje MACEDONIA Tel: (389 2) Faks: (389 2) [email protected] SOFYA fiubes 19 Sveta Nedelia Square 1000 Sofia BULGARIA Tel: (359 2) Faks: (359 2) [email protected] T FL S fiubes Uznadze 117 / David Agmashenebeli Ave Tbilisi GEORGIA Tel: (995 32) Faks: (995 32) [email protected] KKTC fiubeleri LEFKOfiA MERKEZ fiubes Girne Kap Cad. brahim Pafla Sk. No: 105 Lefkofla KKTC Tel: (0 392) Faks: (0 392) [email protected] G RNE fiubes Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi Kordonboyu No: 37 Girne KKTC Tel: (0 392) Faks: (0 392) [email protected] GAZ MA USA fiubes Larnaka Yolu Civisli Apt. No: 1 Gazima usa KKTC Tel: (0 392) Faks: (0 392) [email protected] GÜZELYURT fiubes Ecevit Cad. No: 231 Güzelyurt KKTC Tel: (0 392) Faks: (0 392) [email protected] Temsilcilikler KAB L TEMS LC L Shar-e Now Hadji Yakub Square Shansab Building No. 11 Kabul AFGHANISTAN Tel: (93 75) Faks: Yoktur (Ülkede altyap s olmad ndan). [email protected]; [email protected] KARAÇ TEMS LC L Ground Floor Bahria Complex-1 M.T. Khan Road Karachi PAKISTAN Tel: (92 21) Faks: (92 21) [email protected]; [email protected] 122

129 Genel Müdürlük ve Yurt D fl fltirakler T.C. Z RAAT BANKASI A.fi. Genel Müdürlü ü Bankalar Cad. No: Ulus ANKARA Tel: (0 312) Yurt d fl ifltirakler ZIRAAT BANK INTERNATIONAL A.G Hochstrasse 50, Frankfurt am Main GERMANY Tel: (49 69) Faks: (49 69) TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd. Strossmayerova 10, Sarajevo BOSNIA AND HERZEGOVINA Tel: (387 33) Faks: (387 33) ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSC Mosalarko Plaza One 16 Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor Moscow RUSSIAN FEDERATION Tel: (7 095) Faks: (7 095) BANK SERVICE A.D. Bankservice Joint Stock Company 41, Tzar Boris III Blvd. Sofia 1612 BULGARIA Tel: (359 2) Faks: (359 2) KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANK Klochkov Street No: Almaty KAZAKHSTAN Tel: (7 3272) Faks: (7 3272) UZBEKISTAN-TURKISH BANK (UT-BANK) Drujba Naradov Str. No: 15/B, Tashkent, UZBEKISTAN Tel: (998 71) Faks: (998 71) TURKMEN TURKISH COMMERCIAL BANK (TTC-BANK) Mahdumguly Avenue 111/ Ashgabat TURKMENISTAN Tel: (312) Faks: (312) AZERBAYCAN TÜRKIYE SEHIMDAR KOMMERSIYA BANK (AZER-TÜRK BANK) Islam Seferli Str. No: Bakü AZERBAIJAN Tel: (99 412) Faks: (99 412) BANQUE DU BOSPHORE 8 Rue Euler Paris FRANCE Tel: (331) Faks: (331)

130 Yurt içi ifltirakler BAfiAK S GORTA A.fi. Halaskargazi Cad. No: 15, Harbiye STANBUL Tel: (0 212) (20 Hat) Faks: (0 212) BAfiAK EMEKL L K A.fi. Halaskargazi Cad. No: 33, Harbiye STANBUL Tel: (0 212) Faks: (0 212) Z RAAT PORTFÖY YÖNET M A.fi. Levent Çarfl s Cad. Emlak Çarfl s Kat: Levent STANBUL Tel: (0 212) Faks: (0 212) B LEfi M ALTERNAT F DA ITIM KANALLARI VE ÖDEME S STEMLER A.fi. Büyükdere No: 45 C Blok Kat: Maslak STANBUL Tel: (0 212) Faks: (0 212) Z RAAT F NANSAL K RALAMA A.fi. Büyükdere Cad. No: 43 B Blok K: Maslak STANBUL Tel: (0 212) Faks: (0 212) F NTEK F NANSAL TEKNOLOJ H ZMETLER A.fi. Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63 C Blok Sö ütözü ANKARA Tel: (0 312) Faks: (0 312) Z RAAT YATIRIM MENKUL DE ERLER A.fi. Büyükdere No: 43 B Blok Kat: Maslak STANBUL Tel: (0 212) (10 hat Pbx) Faks: (0 212) ARAP-TÜRK BANK A.fi. Vali Kona Cad. No: 10 Niflantafl fiiflli STANBUL Tel: (0 212) Faks: (0 212)

131

132