29 HAZÝRAN 2004 TARÝHÝNDE YAPILACAK OLAN 2003 YILINA ÝLݪKÝN OLAÐAN GENEL KURUL TOPLANTISINA AÝT GÜNDEM

Transkript

1 NÝN 29 HAZÝRAN 2004 TARÝHÝNDE YAPILACAK OLAN 2003 YILINA ÝLݪKÝN OLAÐAN GENEL KURUL TOPLANTISINA AÝT GÜNDEM GÜNDEM 1-Açýlýº ve Divan Heyetinin Teºkili, 2-Genel Kurul Toplantý Tutanaðýnýn imzalanmasý için Divan Heyetine yetki verilmesi, Yýlý faaliyetleri ile ilgili olarak Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ve Denetim Kurulu Raporlarýnýn okunmasý,müzakeresi ve onaylanmasý, yýlý Bilanço ve Kar /Zarar hesaplarýnýn okunmasý, tetkiki ve tasdiki, 5-Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçilerin 2003 yýlý çalýºmalarýndan dolayý Genel Kurulca ibrasý, 6-ªirketimizin 2003 yýlýna ait mali tablolarýnda ve enflasyona göre düzeltilmiº mali tablolarýnda dönem karý olmasýna karºýn, geçmiº yýllar zararý bulunmaktadýr. Bu nedenle SPK mevzuatýna göre kar daðýtma olanaðýmýzýn bulunmamasý nedeniyle kar daðýtýlmamasýnýn; dönem karýnýn geçmiº yýllar zararlarýna mahsubu konusundaki Yönetim Kurulu önerisinin Genel Kurul un onayýna sunulmasý, 7-Dönem karýnýn mahsubundan sonra geriye kalan geçmiº yýllar zararýnýn,enflasyona göre düzeltilmiº mali tablolarda yer alan Özsermaye Enflasyon Düzeltme Farklarýndan (Çevrim Farklarý) yasal düzenlemelerdeki geliºmelere baðlý olarak mahsup edilebilmesi konusunda Genel Kurulca Yönetim Kurulumuza yetki verilmesi hususunun Genel Kurulun onayýna sunulmasý, yýlý mali tablolarýnýn Baðýmsýz Dýº Denetimi için Yönetim Kurulu tarafýndan seçilen Kavram Denetim ve Yeminli Mali Müºavirlik Anonim ªirketi nin Genel Kurulun onayýna sunulmasý, 9-ªirketin 2003 yýlýnda yapmýº olduðu baðýº ve yardýmlarýn Genel Kurulun onayýna sunulmasý, 10-Yeni Yönetim Kurulu Üyelerinin seçimi ve görev sürelerinin tespiti, 11- Yeni Denetim Kurulu Üyelerinin seçimi ve görev sürelerinin tespiti, 12-Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu Üyelerinin ücretlerinin tespiti, 13-ªirket Ana Sözleºmesinin Sermaye baºlýklý 6. maddesi ile Karýn Daðýtýmý baºlýklý 29.maddesinin tadili konusunda Yönetim Kurulunca hazýrlanarak Sermaye Piyasasý Kurulu ve Sanayi ve Ticaret Bakanlýðý ndan izni alýnan Tadil Tasarýlarýnýn Genel Kurulun onayýna sunulmasý, 14-Yönetim Kurulu Üyelerinin T.T.K. nun 334.ve 335.maddelerinde yazýlý yetki ve izin verilmesi konusunda Genel Kurulca karar alýnmasý, 15-Dilek, temenni ve kapanýº. Saygýlarýmýzla, 1

2 Sayýn Ortaklarýmýz, ªirketimizin 32. olaðan genel kuruluna hoº geldiniz. Bilindiði gibi madencilik ve tekstil sektöründe faaliyet gösteren ºirketimiz 2003 yýlýnda her iki alanda gösterdiði üretim performansý, kalite & servis anlayýºý ve özellikle madencilik yatýrýmlarý ile adýndan sýkça söz ettirmiºtir. Bu faaliyetlerimizi kýsaca deðerlendirmek istersek, tekstil de geçmiº yýllardan beri süregelen sorunlar 2003 yýlýnda en üst seviyelere ulaºmasýna raðmen, döviz kurlarýnda ki aºýrý dalgalanmalar kar marjlarýnýn da dalgalanmasýna sebep olmakta, satýºlarýn dolar bazýnda belirlenmesi nedeniyle özellikle yýlýn 3. ve 4. çeyreðinde görüldüðü gibi TL nýn aºýrý deðerlendiði dönemlerde faaliyet zararlarý oluºturmuºtur. Bu gerçek aslýnda satýºlarýný miktarsal bazda arttýran Ceytaº ýn faaliyet performansýný gölgelemiºtir. ªirketimiz 2004 yýlýnda sektördeki rekabet ºartlarýnýn iyileºmesini tüm samimiyeti ile beklemekte ve sektöre karºý iyimserliðini sürdürmektedir. Madencilik alanýnda ise 2002 yýlýnda baºlayan atýlýmlarýmýz, 2003 yýlýnda doruk noktasýna ulaºmýºtýr.kendisini Yurt madenciliðinin bir neferi olarak gören grubumuz, Ceytaº ýn üstlendiði tüm projelerde her türlü desteðini vererek ºirketimizi madencilikte ülkemizin sayýlý ºirketleri arasýna girmesinde yol gösterici olmuºtur.öncelikle TKÝ Güneydoðu Linyitleri ªýrnak Silopi asfaltit sahalarý 20 yýllýðýna rödovans usulü kiralanmýº, 2003 Ekim ayýndan itibaren de kömür üretimine baºlanmýºtýr.grubumuzun diðer bir enerji ºirketinin Silopi sahasý üzerine kurmayý planladýðý termik santralý için kömür tedarikini yapmak amacýyla yatýrým kararý almýºtýr tarihinde de Baºbakanlýk Hazine Müsteºarlýðý Teºvik Uygulama Genel Müdürlüðünden yatýrým teºvik belgesi alýnmýºtýr.yine ªirketin iºletme ruhsatlarýna sahip olduðu Adana Tufanbeyli linyit sahalarýnda sondaj çalýºmalarý sonuçlandýrýlmýº ve görünen rezervlerin termik santral iºletmesine uygun olduðu görülerek yine grubun bir baºka enerji ºirketi tarafýndan projelendirilmesine karar verilmiºtir.her iki projede kurulacak santrallerde hazine alým garantisi olmamasý dikkat çekicidir. ªirketimiz mali yapýsýný güçlendirmek için tarihinde milyon olan sermayesini milyon TL ya yükseltmiºtir.arttýrýlan milyon TL sý Yeniden Deðerleme Deðer Artýº Fonundan karºýlanarak ortaklara bedelsiz hisse senedi olarak daðýtýlmýºtýr. Sonuç olarak Ceytaº ýn gerek madencilik faaliyetleri gerekse iºtiraki bulunduðu enerji ºirketlerinin performansý ile önümüzdeki yýllarda ülkemizin madencilik ve enerji sektörüne damgasýný vuracaðý inancýndayýz. Sayýn Ortaklarýmýz yukarýda kýsaca açýklamaya çalýºtýðýmýz 2003 yýlý faaliyetlerimiz ile birlikte ºu an da elinizde bulunan Faaliyet raporumuz ve ekinde sunduðumuz mali tablolar ve diðer açýklamalar Sermaye Piyasasý Kurulunun öngördüðü ºekilde hazýrlanmýºtýr.bütün faaliyetlerimizde önceki yýllarda olduðu gibi bu dönemde de siz Sayýn Ortaklarýmýzýn desteði bizler için önemli olmaya devam edecektir. ªirketimizin 32. faaliyet dönemine ait Yönetim Kurulu Raporu ile Bilanço ve Kar / Zarar hesaplarýmýzý inceleme ve onayýnýza sunar,hepinizi saygý ile selamlarýz. Nedim ªener Yönetim Kurulu Baºkaný 2

3 RAPORUN DÖNEMÝ : ORTAKLIÐIN ÜNVANI : CEYTAª MADENCÝLÝK TEKSTÝL SANAYÝ VE TÝCARET A.ª. YÖNETÝM VE DENETÝM KURULLARINDA GÖREV ALAN KݪÝLER : YÖNETÝM KURULU ÜYELERÝ Baºkan Nedim ªENER Baºkan Yardýmcýsý Nalan ERKARAKAª Üye Ali Coºkun DUYAK Üye Tuncay KARAYTUÐ Üye Mehmet Nuri TOPRAK Yetki Sýnýrlarý : Gerek Yönetim Kurulu Baºkaný gerekse Yönetim Kurulu Üyeleri, Türk Ticaret Kanunu nun ilgili maddeleri ve Esas Sözleºmemizin 13. maddesinde belirtilen yetkiler ile mücehhezdirler. DENETÝM KURULU ÜYELERÝ Kenan YILDIRIM Hakký GÜLTEKÝN Yetki Sýnýrlarý Esas Sözleºme mizin 17. maddesine göre; Denetçilerin Görev, yetki ve sorumluluklarý Türk Ticaret Kanunu nun ilgili maddelerinde belirtilen esaslar çerçevesindedir. Bu Görevlerin Süreleri 1 Yýl 3

4 Ortaklýðýn Sermaye, Temettü Oranlarý, Çýkarýlmýº Sermayenin Ortaklar Arasý Daðýlýmý. Kayýtlý Sermayesi : TL. Çýkarýlmýº Sermayesi : TL. Yýl Ýçinde Yapýlan Sermaye Arttýrýmý : TL olan sermayesi TL % 30 bedelsiz, arttýrýlarak TL çýkarýlmýºtýr. Son Üç Yýlýn Temettü Oranlarý ve 2002 yýllarýnda temettü daðýtýlmamýºtýr. Çýkarýlmýº Sermayenin Daðýlýmý Oran Tutar(TL) Turgay Ciner % Park Holding A.ª.. % Park Enerji Ekip.Mad.San. ve Tic.A.ª. % Diðer % Toplam Hisse Senedi Fiyatlarýnýn Yýl Ýçinde Gösterdiði Geliºme Ceytaº Madencilik Tekstil Sanayi ve Ticaret A.ª. hisse senetleri Ýstanbul Menkul Kýymetler Borsasý nda iºlem gören 285 ºirket içinde 2003 yýlýnda iºlem hacmi sýralamasýnda Trilyon TL ile 42. sýrada yer almýºtýr. Ortaklýðýn ݺtirakleri Ünvaný Sermayesi Faaliyet Konusu ݺtirak Payý Ankara Enerji Üretim A.ª Enerji % 47 Park Termik Elektrik.San.ve Tic.A.ª Enerji % 10 4

5 Ortaklýðýn Faaliyet Gösterdiði Sektörler ve Sektör Ýçindeki Payý: Tekstil Sektörü Sentetik iplik üretiminde yýllýk ton kapasitesiyle sektörde önemli bir yeri olan Ceytaº Madencilik Tekstil San.ve Tic.Aª., sektörün içinde bulunduðu bütün zorluklara raðmen Pazar payýný arttýrarak pazardaki yerini korumuºtur. Özellikle Akrilik, Polyester, Viskon ve bunlarýn karýºýmlarýndan elde edilen iplik üretiminde sektörün önde gelen ihracatçý firmalarýna hizmet vermektedir. Kapasite kullaným oranýmýzýn en yüksek düzeye geldiði 2003 yýlýnda, sektörde rekabet ºartlarý iyileºtirilmediði sürece, büyüme yerine, mevcut konumumuzu koruyacaðýmýzý öngörmekteyiz. 5

6 Madencilik Sektörü Jeolojik yapýnýn bir sonucu olarak miktar ve çeºit açýsýndan oldukça zengin bir maden ülkesi olan Türkiye, madencilikte adý geçen 132 ülke arasýnda yapýlan bir araºtýrmaya göre toplam maden üretimi bakýmýndan dünyada 28, üretilen maden çeºitliliði açýsýndan da 10. sýrada yer almýºtýr.dünyada metal maden rezervlerinin % 0,4 ü, endüstriyel hammadde rezervlerinin %2,5 i, jeotermal potansiyelin ise %0,8 i ülkemizdedir. Buna karºýn son 20 yýlda yeterli arama yapýlmamasýna baðlý olarak Türkiye nin dünya madenciliðindeki güçlü konumu zayýflamaktadýr. Türkiye özellikle kömür, bor, toryum, linyit, mermer, manyezit, nadir toprak elementleri, zeolit, trona, barit, feldspat ve sodyum sülfat gibi madenler açýsýndan dünyada önemli bir yere sahip bulunmaktadýr. Bir cümleyle anlatmak gerekirse, Türkiye nin maden kaynaklarý, bir kýtanýn kaynaklarý kadar çeºitli ve zengindir. Türkiye de maden sektörünün GSMH içindeki ortalama payý 1990 lý yýllardan itibaren düºme eðilimindedir. Dolayýsýyla GSMH deki büyüme hýzý ile karºýlaºtýrýldýðýnda madenciliðin ekonomiye katkýsýnýn her geçen yýl azaldýðý gözlenmektedir. Maden Sektörü ve GSMH Büyüme Oranlarý Madencilik Sektörü 2,3% 4,7% 9,3% -7,3% -1,1% -8,8% -4,4% GSMH 7,9% 8,3% 3,9% -6,4% 6,1% -9,5% 7,8% Madencilik sektörünün GSMH içindeki payý 1994 yýlýnda %1,4 seviyelerindeyken, son yýllarda bu oran %1,1 lere gerilemiº ve yaklaºýk bu seviyelerde stabilize olmuºtur. Bu oran, geliºmiº ülkelerle kýyaslandýðýnda çok düºük seviyededir. Bunda, kamu madencilik yatýrýmlarýnda 1990 lý yýllardan bu yana gözlenen ciddi boyutlu daralmalar büyük ölçüde etkili olmuºtur. ªöyle ki dönemi arasýnda %3,1 olan madencilik sektöründeki sabit sermaye yatýrýmlarýnýn toplam yatýrým içindeki oraný, ve yýllarý arasýnda %1,66 ve %1,3 düzeyine gerilemiºtir. Madencilik Sektörünün GSMH Ýçindeki Payý 1,39% 1,09% 1,25% 1,22% 1,21% 1,13% 1,13% 1,13% 1,07% 1,08% 1,04%

7 Türkiye nin bugüne kadar gerçekleºtirdiði toplam maden üretimi ortalama 90mn ton/yýl düzeyinde gerçekleºmiºtir. Sektörün 2003 yýlý üretimi 150mn ton düzeyindedir tane maden ruhsatý ve 2800 tane üretim yapýlan maden bulunan ülkemizde toplam üretimin %85 i devlet tarafýndan gerçekleºtirilmektedir.türkiye nin mevcut rezervleri dikkate alýndýðýnda, üretim ve rezerv miktarýnýn uyumlu olmadýðý görülmektedir. Türkiye nin toplam maden üretimi mevcut seviyesinin üç katýna çýkartýlabilir. Ülkemizde üretilen maden ürünleri inºaat sektöründe ve sanayide hammadde olarak tüketilmektedir. Bor, mermer ve krom gibi madenler büyük ölçüde ihraç edilmekte, pomza ve bazý endüstriyel mineraller de ihracatta yer almaktadýr. Yýlda yaklaºýk 60 mn ton düzeyinde üretilen kömür ise, büyük çoðunluðu termik santrallerde olmak üzere, yurtiçinde tüketilmektedir. Enerji kaynaklarýnýn en önde gelenlerinden olan kömür, dünyada geniº rezervi bulunan, emniyetli, üretimi kolay ve ucuz bir fosil yakýtýdýr. Diðer kaynaklarýn rezervleriyle karºýlaºtýrýldýðýnda çok büyük rezerve sahip olmasý, ekonomikliði, teminindeki güvenilirlik, fiyat istikrarý, Kömürün çok önemli bir enerji kaynaðý olmasýnda etkendir. Bugünkü tüketim seviyeleri ve günümüz teknolojileri ile dünya kömür rezervlerinin ise 230 yýlda tükeneceði tahmin edilmektedir. Türkiye 8,4 milyar tonluk linyit rezervi ile dünyada 12. sýrada yer almaktadýr. Ülkenin taº kömürü rezervi ise, 1,3 milyar ton düzeyindedir. Çok zengin maden rezervlerine sahip olmasýna raðmen yeterli üretim yapamayan Türkiye nin madencilik sektörü dýº ticaret açýðýna sahiptir. Türkiye nin maden ithalatýnda en büyük pay taºkömürüne aittir. Türkiye nin toplam maden ihracatý, yalnýzca taº kömürü ithalatýný bile karºýlayamaz düzeydedir. Yapýlan talep projeksiyonlarýna göre, 2005 ve 2010 yýllarýnda yerli kaynaklarýmýzla enerji talebini karºýlama oranlarý sýrasýyla %26 ve %28 düzeyindedir. Ýthal enerji içinde %63,4 lük payla petrol ve ürünleri birinci sýrada yer alýrken, %21,4 ile doðal gaz ve %14,8 ile taºkömürü izlemektedir. Daha açýk bir ifadeyle Türkiye, enerji talebinin %74 gibi çok büyük bir bölümünü ithalat yoluyla karºýlamaktadýr ve bu, dýºa baðýmlýlýk, ödemeler dengesi problemi, pahalý enerji girdisi gibi ekonomi açýsýndan çok çeºitli sakýncalara neden olmaktadýr. Türkiyenin kömür profili böyle iken, Ceytaº Madencilik Tekstil San.ve Tic. Aª. gerek sahip olduðu kömür rezervleri gerekse bunlarýn ekonomiye kazandýrýlmasý konusundaki faaliyetleri ile kýsa zamanda sektörün önde gelen kuruluºlarý arasýnda yerini almýºtýr. Özellikle Tufanbeyli ve ªýrnak Silopi rezevlerinde, grubun diðer bir enerji üretim ºirketinin kuruluº ve iºletmesinin planladýðý termik santrallere kömür saðlanmasý amacýyla gerekli hazýrlýk çalýºmalarý devam etmektedir. 7

8 FAALÝYETLER YATIRIMLAR 2003 yýlý madencilik alanýnda ºirketimizin yatýrým yýlý olmuºtur. Öncelikle Tufanbeyli kömür sahalarýnda rezerv tespit çalýºmalarý tamamlanmýº ve sonuçlarýna göre grubun bir diðer enerji ºirketi tarafýndan termik santral kurulmasý kararlaºtýrýlmýºtýr. ªýrnak Silopi asfaltit sahalarýnda ise Ekim ayýnda üretime baºlanmýº, bu arada yine bu bölgede de kurulacak termik santrale kömür üretimi için yatýrým kararý alýnarak Baºbakanlýk teºvik ve uygulamadan yatýrým teºvik belgesi alýnmýºtýr. Son olarak üretim maliyetlerinin düºürülmesi amacýyla bu yatýrým kapsamýnda kömür sahasýnda yer altý tünel inºaatýna baºlanmýºtýr. MAL VE HÝZMET ÜRETÝMÝNE ÝLݪKÝN FAALÝYETLER Ceytaº 2003 yýlýnda iðlik ring iplik ve rotorluk Open-End makine parký ile üretimini gerçekleºtirmiºtir. Aðýrlýklý olarak % 100 Akrilik, Akrilik Viskon, Akrilik - Karde % 100 Polyester, Polyester Viskon, Polyester - Karde % 100 Viskon, Viskon Keten ve bunlarýn renkli karýºýmlarý olmak üzere 6/1 numaradan 60/1 e kadar çeºitli tiplerde iplik üretimi yapmaktadýr. Ve bu ürünlerimizle ülkemizin önde gelen ihracat firmalarýna hizmet vermektedir. Ceytaº 2003 yýlý içinde ton üretim yapmýº olup, bunun ton u Open-End iplik, ton u ring iplik üretimi olarak gerçekleºmiºtir. Üretimimiz müºteri sipariºine göre yapýlmaktadýr. Çalýºan makine sayýsýna göre son iki yýlýn üretim ve kapasite kullanýmý ; Üretim (Ton) Akrilik Karýºýmý Ýplik Polyester-Viskon Karýºýmý Ýplik Open-End Ýplik Diðer Ýplik Kömür Yýlý üretimimizde bir önceki yýla göre ring iplikte % 15 lük bir artýº saðlanmýºtýr. 8

9 KAPASÝTE KULLANIMI 2003 yýlý kapasite kullanýmý açýsýndan oldukça zorlu geçmiºtir. Özellikle döviz kurlarýndaki dolarýn euroya karºý deðer kaybetmesi uzakdoðudan hammadde ve ara mamul ithalini en üst seviyeye çýkartmýº, bunun sonucu, iplik ve bez üreten sektörler kapasite kullanýmýnda aðýr sorunlar yaºamýºtýr. Ancak tüm bu olumsuz koºullar karºý memnuniyetle söyleyebiliriz ki istikrarlý üretim ve kalite anlayýºýyla, sektörün yaºadýðý sorunlar ºirketimize aºýrý derecede yansýmamýºtýr Ton-% Ton %90 Kapasite kullaným oraný iplik numarasýna baðlý olarak deðiºiklik göstermektedir yýlýnda ortalama iplik numaramýz olarak gerçekleºmiºtir. FÝNANSAL YAPIYA ÝLݪKÝN BÝLGÝLER BÝLANÇO 2003 Yýlý Bilançomuzun aktif toplamý Milyon TL dir. Bunun; Milyon TL si Döner Deðerlerden, Milyon TL si Duran Deðerlerden oluºmaktadýr, Aktif deðerlerimizin karºýlýðýný ise ; Milyon TL Kýsa Vadeli Borçlar Milyon TL Uzun Vadeli Borçlar Milyon TL Öz Kaynaklar teºkil etmektedir. Genel olarak önceki yýl bilançomuz ile mukayesesine baktýðýmýzda; aktif te % 13 oranýnda bir artýº, pasif kalemlerinden kýsa vadeli borçlar % 5 oranýnda artýº, uzun vadeli borçlarda % 50 oranýnda artýº öz kaynaklarda ise % 14 oranýnda artýº olduðu görülmektedir. Toplam Varlýklar (Milyon TL) Özkaynaklar Kýdem Tazminatý Karºýlýðý Kýsa Vadeli Borçlar Toplam Varlýklar Tablomuzun incelemesinde görüleceði gibi baºta öz kaynaklar olmak üzere toplam varlýklarýmýz yýllar itibariyle yükselen bir trend göstermektedir. 9

10 GELÝR TABLOSU Gelir tablosunun incelenmesinde; Milyon TL Yurt Ýçi Satýº Milyon TL Yurt Dýºý Satýº Milyon TL Satýº Ýadesi olmak üzere Milyon TL net satýº hasýlatý olduðu görülmektedir. Buna karºýlýk Milyon TL satýºlarýn maliyeti olmuºtur. (Satýºlarýn Maliyeti içerisinde TL amortisman yükü mevcuttur.) Satýº sevk giderleri Milyon TL, Genel yönetim giderleri Milyon TL olarak gerçekleºmiºtir. ݺletme (faaliyet) dýºý gelirlerimiz Milyon TL, Finansman Giderlerimiz Milyon TL, çalýºmayan makinalardan dolayý Milyon TL çalýºmayan kýsým gideri neticesinde 2003 yýlý Milyon TL kar ile kapatýlmýºtýr. SATIªLAR (MÝLYON TL) ARTIª/AZALIª TEKSTÝL % 39 KÖMÜR TOPLAM % ve 2003 karºýlaºtýrmalý tablolarda da görüldüðü gibi üretim artýºýna paralel olarak satýºlarýmýzda da % 50 nin üzerinde artýºlar gerçekleºmiºtir yýlýnda kamu maliyesine 1.9 trilyon TL vergi ve harç ödenmiºtir. TRÝLYON (TL) 2 1,5 1 0,5 0 0,8 1,5 1,2 1,5 1, YILLAR 10

11 D. ÝDARÝ FAALÝYETLER 1- ªirketin Yönetim Kadrosu : Unvan Yönetici Göreve Atama Genel Müdür Ali Çoºkun DUYAK Genel Müdür Yardýmcýsý Tuncay KARAYTUÐ Genel Müdür Yardýmcýsý Ahmet Murat GÜNEªLÝ Mali ݺler Müdürü Mustafa Özsu Personel ve ݺçi Hareketleri : Çalýºan Personel Sayýsý ; Kapsam Ýçi Personel : Kapsam Dýºý personel : Kömür Personeli : 5 Toplam Toplu Sözleºme Uygulamasý : tarihine kadar Toplu Sözleºme bulunmaktadýr. 4- Personel ve ݺçiye Saðlanan Hak. Ve Menfaatler : Dört maaº ikramiye, izin parasý, yakacak, doðum, ölüm, yemek, vasýta, iº elbisesi evlenme yardýmý, erzak yardýmý gibi sosyal yardýmlar yapýlmaktadýr. KURUMSAL YÖNETÝM ÝLKELERÝNE UYUM Ceytaº Madencilik Tekstil Sanayi ve Ticaret A.ª., pay sahipleri, çalýºanlarý, ve tedarikçileriyle iliºkilerinde eºitlik ve ºeffaflýðý ilke edinmiº olup tüm birimlerinde insana, insan saðlýðýna ve çevreye saygýlý bir politika benimsemiºtir. Kurumsal Yönetim ilkelerinde yer alan prensiplere uyumun ºirketlerin baºarýsýnda önemli bir rol oynadýðýna olan inançdan dolayý, bu ilkelerin benimsenmesi ve uygulanmasýyla ilgili çalýºmalara devam edecektir. 11

12 12

13 Tarihi Maliyetli (Seri XI No:1) Baðýmsýz Denetim'den Geçmiº Geçmiº AYRINTILI BÝLANÇO (Milyon TL) I. DÖNEN VARLIKLAR A. Hazýr Deðerler Kasa Bankalar Diðer Hazýr Deðerler B. Menkul Kýymetler Hisse Senetleri Özel Kesim Tahvil, Senet ve Bonolarý Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonolarý Diðer Menkul Kýymetler Menkul Kýymetler Deðer Düºüklüðü Karº.(-) 0 0 C. Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar Alýcýlar Alacak Senetleri Verilen Depozito ve Teminatlar Diðer Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar Alacak Reeskontu (-) (7.949) 0 6. ªüpheli Alacaklar Karºýlýðý (-) ( ) ( ) D. Diðer Kýsa Vadeli Alacaklar Ortaklardan Alacaklar ݺtiraklerden Alacaklar Baðlý Ortaklýklardan Alacaklar Kýsa Vadeli Diðer Alacaklar Alacak Reeskontu (-) ªüpheli Alacaklar Karºýlýðý (-) 0 0 E. Stoklar Ýlk Madde ve Malzeme Yarý Mamüller Ara Mamüller Mamüller Emtia Diðer Stoklar Stok Deðer Düºüklüðü Karºýlýðý (-) Verilen Sipariº Avanslarý F. Diðer Dönen Varlýklar II. DURAN VARLIKLAR A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar Alýcýlar Alacak Senetleri Verilen Depozito ve Teminatlar Diðer Uzun Vadeli Ticari Alacaklar Alacak Reeskontu (-) ªüpheli Alacaklar Karºýlýðý (-) 0 0 B. Diðer Uzun Vadeli Alacaklar Ortaklardan Alacaklar ݺtiraklerden Alacaklar Baðlý Ortaklýklardan Alacaklar Uzun Vadeli Diðer Alacaklar Alacak Reeskontu (-) ªüpheli Alacaklar Karºýlýðý (-) 0 0 C. Finansal Duran Varlýklar Baðlý Menkul Kýymetler Baðlý Menkul Kýy.Deð.Düº.Karºýlýðý (-) ݺtirakler ݺtiraklere Sermaye Taahhütleri (-) 0 ( ) 5. ݺtirakler Deðer Düºüklüðü Karºýlýðý (-) Baðlý Ortaklýklar Baðlý Ortaklýklara Sermaye Taahhütleri (-) Baðlý Ortaklýklar Deðer Düºüklüðü Karº. (-) Diðer Finansal Duran Varlýklar 0 0 D. Maddi Duran Varlýklar Arazi ve Arsalar Yerüstü ve Yeraltý Düzenleri Binalar Makine, Tesis ve Cihazlar Taºýt Araç ve Gereçleri Döºeme ve Demirbaºlar Diðer Maddi Duran Varlýklar Birikmiº Amortismanlar (-) ( ) ( ) 9. Yapýlmakta Olan Yatýrýmlar Verilen Sipariº Avanslarý 0 0 E. Maddi Olmayan Duran Varlýklar Kuruluº ve Teºkilatlanma Giderleri Haklar Araºtýrma ve Geliºtirme Giderleri Diðer Maddi Olmayan Duran Varlýklar Verilen Avanslar 0 0 F. Diðer Duran Varlýklar CYTAS A K T Ý F T O P L A M I CEYTAª MADENCÝLÝK TEKSTÝL SANAYÝ VE TÝCARET A.ª. Tarihi Maliyetli (Seri XI No:1) Baðýmsýz Denetim'den Geçmiº Geçmiº AYRINTILI BÝLANÇO (Milyon TL) CYTAS

14 I. KISA VADELÝ BORÇLAR A. Finansal Borçlar Banka Kredileri Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri Tahvil Anapara Taksitleri ve Faizleri Çýkarýlmýº Bonolar ve Senetler Diðer Finansal Borçlar 0 0 B. Ticari Borçlar Satýcýlar Borç Senetleri Alýnan Depozito ve Teminatlar Diðer Ticari Borçlar Borç Reeskontu (-) (818) (2.333) C. Diðer Kýsa Vadeli Borçlar Ortaklara Borçlar ݺtiraklere Borçlar Baðlý Ortaklýklara Borçlar Ödenecek Giderler Ödenecek Vergi, Harç ve Diðer Kesintiler Ertelenen ve Taksite Baðlanan Devlet Alacaklarý Kýsa Vadeli Diðer Borçlar Borç Reeskontu (-) 0 0 D. Alýnan Sipariº Avanslarý 0 0 E. Borç ve Gider Karºýlýklarý Vergi Karºýlýklarý Diðer Borç ve Gider Karºýlýklarý II. UZUN VADELÝ BORÇLAR A. Finansal Borçlar Banka Kredileri Çýkarýlmýº Tahviller Çýkarýlmýº Diðer Menkul Kýymetler Diðer Finansal Borçlar 0 0 B. Ticari Borçlar Satýcýlar Borç Senetleri Alýnan Depozito ve Teminatlar Diðer Ticari Borçlar Borç Reeskontu (-) 0 0 C. Diðer Uzun Vadeli Borçlar Ortaklara Borçlar ݺtiraklere Borçlar Baðlý Ortaklýklara Borçlar Ertelenen ve Taksite Baðlanan Devlet Alacaklarý Uzun Vadeli Diðer Borçlar Borç Reeskontu (-) 0 0 D. Alýnan Sipariº Avanslarý 0 0 E. Borç ve Gider Karºýlýklarý Kýdem Tazminatý Karºýlýklarý Diðer Borç ve Gider Karºýlýklarý 0 0 III. ÖZ SERMAYE A. Sermaye B. Sermaye Taahhütleri (-) 0 0 C. Emisyon Primi D. Yeniden Deðerleme Deðer Artýºý Duran Varlýklardaki Deðer Artýºý ݺtiraklerdeki Deðer Artýºý Borsa'da Oluºan Deðer Artýºý 0 0 E. Yedekler Yasal Yedekler Statü Yedekleri Özel Yedekler Olaðanüstü Yedek Maliyet Artýº Fonu Serm.Eklenecek ݺt.His.ve Gayr.Satýº Kazançlarý Geçmiº Yýl Karý 0 0 F. Net Dönem Karý G. Dönem Zararý (-) 0 0 H. Geçmiº Yýllar Zararlarý (-) ( ) ( ) Yýlý Zararý ( ) ( ) Yýlý Zararý 0 0 P A S Ý F T O P L A M I

15 Tarihi Maliyetli (Seri XI No:1) Baðýmsýz Denetim'den Geçmiº Geçmiº AYRINTILI GELÝR TABLOSU (Milyon TL) A. Brüt Satýºlar Yurtiçi Satýºlar Yurtdýºý Satýºlar Diðer Satýºlar B. Satýºlardan Ýndirimler (-) ( ) ( ) 1. Satýºtan Ýadeler (-) (97.894) ( ) 2. Satýº Ýskontolarý (-) Diðer Ýndirimler (-) (29.490) (24.361) C. Net Satýºlar D. Satýºlarýn Maliyeti (-) ( ) ( ) BRÜT SATIª KARI (ZARARI) E. Faaliyet Giderleri (-) ( ) ( ) 1. Araºtýrma ve Geliºtirme Giderleri (-) Pazarlama, Satýº ve Daðýtým Giderleri (-) (56.897) (24.473) 3. Genel Yönetim Giderleri (-) ( ) ( ) ESAS FAALÝYET KARI (ZARARI) ( ) (80.272) F. Diðer Faaliyetlerden Gelirler ve Karlar ݺtiraklerden Temettü Gelirleri Baðlý Ortaklýklardan Temettü Gelirleri Faiz ve Diðer Temettü Gelirleri Faaliyetle Ýlgili Diðer Gelirler ve Karlar G. Diðer Faaliyetlerden Giderler ve Zararlar (-) ( ) (4.046) H. Finansman Giderleri (-) ( ) ( ) 1. Kýsa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) ( ) ( ) 2. Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 0 0 FAALÝYET KARI (ZARARI) ( ) I. Olaðanüstü Gelirler ve Karlar Konusu Kalmayan Karºýlýklar Önceki Dönem Gelir ve Karlarý Diðer Olaðanüstü Gelirler ve Karlar J. Olaðanüstü Giderler ve Zararlar (-) ( ) ( ) 1. Çalýºmayan Kýsým Giderleri ve Zararlarý (-) ( ) ( ) 2. Önceki Dönem Gider ve Zararlarý (-) Diðer Olaðanüstü Giderler ve Zararlar (-) 0 0 DÖNEM KARI (ZARARI) K. Ödenecek Vergi ve Yasal Yükümlülükler (-) 0 0 NET DÖNEM KARI (ZARARI) CYTAS

16 CEYTAª MADENCÝLÝK TEKSTÝL SANAYÝ VE TÝCARET A.ª HESAP DÖNEMÝNE AÝT BAÐIMSIZ DENETÝM RAPORU

17 AYRINTILI BÝLANÇO DÝPNOTLARI (MÝLYON TL) 1- ݺletmenin fiili faaliyet konusu : Pamuklu, Suni, Sentetik Ýplik, Cam, Maden ve maden türevlerinden her türlü elyaf üretiminde bulunmak ve her türlü maden, maden cevheri ve bunlarýn türevlerini aramak, çýkarmak, iºlemek. 2- Sermayenin %10 ve daha fazlasýna sahip ortaklarýn : Adý Pay Oraný Pay Tutarý Pay Oraný Pay Tutarý Turgay Ciner % 31, % 31, Park Holding A.ª. % 21, % 21, Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanýnan imtiyazlar (Hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrý ayrý) : ªirket Ana Sözleºmesinin 10. Maddesine göre 5 kiºilik ªirket Yönetim Kurulunun 2 Üyesi A tertibi hisse senedi sahiplerinden, 1 Üyesi B tertibi hisse senedi sahiplerinden, 2 üyesi de C tertibi hisse senedi sahipleri tarafýndan gösterilecek adaylar arasýndan seçilir. Bundan baºka bir imtiyaz bulunmamaktadýr. 4- Kayýt sermayeli ortaklýklarda kayýtlý sermaye tutarý : ve tarihi itibariyle kayýtlý sermaye tutarý TL dir. 5- Yýl içinde yapýlan sermaye artýrýmlarý ve kaynaklarý : ªirket /32 tarihli Yönetim Kurulu Kararýna istinaden TL olan sermayesini % 30 bedelsiz artýrarak TL ye yükseltmiºtir. Sermaye artýrýmý tarihinde Ceyhan Ticaret Sicili Memurluðunca tescil edilmiºtir. ( TL) Arttýrýlan TL nin tamamý yeniden deðerleme deðer artýº fonundan karºýlanmýºtýr. 6- Yýl içinde ihraç edilen hisse senedi dýºýndaki menkul kýymetler : Yoktur. ( Yoktur. ) 7- Yýl içinde itfa edilen borçlanmayý temsil eden menkul kýymetler : 1

18 Yoktur. ( Yoktur. ) 8- Cari dönemde duran varlýk hareketleri : a) Satýn alýnan, imal veya inºa edilen maddi duran varlýklarýn maliyeti : TL TL b) Satýlan veya hurdaya ayrýlan maddi duran varlýk maliyeti : TL TL c) Cari dönemde ortaya çýkan yeniden deðerleme artýºlarý : TL TL - Varlýk maliyetlerinde (+) : TL TL - Birikmiº amortismanlarda (-) : ( TL) ( TL ) d)yapýlmakta olan yatýrýmlarýn niteliði, toplam tutarý, baºlangýç ve bitiº tarihi ve tamamlanma derecesi : Cari dönemde yapýlmakta olan yatýrým bulunmamaktadýr. 9- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanýlacak yatýrým indiriminin toplam tutarý: TL. ( Yoktur. ) 10- ݺletmenin ortaklar, iºtirakler ve baðlý ortaklýklarla olan alacak borç iliºkisi : Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olmayan Borçlar - Ortaklar TL TL TL - ݺtirakler TL TL Stoklar ve diðer bilanço kalemlerinde uygulanan deðerleme, envanter ve amortisman ayýrma yöntemleri, bunlarda ve diðer muhasebe politikalarýnda önceki dönemlere göre yapýlan deðiºiklikler, bu deðiºikliklerin parasal etkileri ve iºletmenin sürekliliði ile dönemsellik varsayýmlarýný deðiºtirecek muhtemel geliºmeler ve bunlarýn gerekçeleri : a) Uygulanan Muhasebe Ýlkeleri Muhasebe kayýtlarý T.T.K., SPK tarafýndan yayýnlanan genel kabul görmüº muhasebe ilke esas ve standartlarý ile mali mevzuata uygun olarak tutulmuº, mali tablolar ise SPK XI/1 no lu tebliðinde belirtilen forma uygun olarak hazýrlanmýºtýr. 2

19 b) Menkul Kýymetler tarihi itibariyle geri satým taahhütü veya kesin alým yolu ile edinilen menkul kýymet bulunmamaktadýr. Kurumun likit fonlarý mevcut olup tarihi itibariyle deðerleme iºlemine tabi tutulmuºtur. Ayrýca borsa para piyasasý iºlemleri bankalar hesabý içinde izlenmiºtir. c) Alacak ve Borçlarý Deðerleme Alacak ve borçlar bilançoda kayýtlý deðerleri ile gösterilmiºtir. Vadesi 2004 yýlý olan alýnan çekler ile vadesi bilanço tarihi itibariyle üç ayý aºan senetsiz borçlar reeskont iºlemine tabi tutulmuº olup, TL iºlemlerde % 48 faiz oraný, dövizli iºlemlerde libor faiz oraný esas alýnmýºtýr. Vadesi bilanço tarihi itibariyle 3 ayý aºan senetsiz alacaklar ile verilen çekler, alacak ve borç senetleri bulunmamaktadýr. d) Stoklar Stoklar safha maliyet sistemi kullanýlarak, aðýrlýklý ortalama maliyet yöntemi ile deðerlenmektedir. Stoklardan ilk madde malzeme, mamül ve emtia, yardýmcý ve yedek malzemeler aðýrlýklý ortalama maliyet yöntemi ile deðerlenmiºtir tarihi itibariyle fiili stok sayýmý yapýlmýºtýr. e) Finansal Duran Varlýklar Borsada iºlem görmeyen finansal duran varlýklar elde etme maliyeti ile deðerlenmiºtir. f) Maddi Duran Varlýklar Maddi duran varlýklar elde etme maliyeti ile kayýtlara intikal ettirilmiº olup, Vergi Usul Kanunu hükümlerine göre (arazi ve arsalar hariç) yeniden deðerlemeye tabi tutulmuºtur. Deðerlendirme sýrasýnda V.U.K nun 326 sýra no lu genel tebliði ile belirlenen % 28.5 oraný kullanýlmýºtýr. Maddi duran varlýklar (binalar hariç) yeniden deðerlenmiº tutarlarý üzerinden normal amortisman yöntemi ile amortismana tabi tutulmuº, amortisman oraný olarak ise vergi mevzuatýnda belirlenen amortisman oranlarý uygulanmýºtýr. 3

20 g) Maddi Olmayan Duran Varlýklar Maddi olmayan duran varlýklar elde etme maliyeti ile kayýtlara intikal ettirilmektedir. Bu hesap grubunda yer alan haklar, özel maliyetler ve arama giderleri ºirketce belirlenen oranlar kullanýlarak amortismana tabi tutulmaktadýr. gösterilmiºtir. Maddi olmayan duran varlýklar bilançoda itfa paylarý indirildikten sonra net deðerleriyle h) Yabancý Para Cinsinden Varlýk ve Borçlar Yabancý para cinsinden olan döviz mevcutlarý ve dövizli alacaklar T.C.Merkez Bankasý nýn döviz alýº kurlarý ile, dövizli borçlar ise döviz satýº kurlarý esas alýnarak deðerlemeye tabi tutulmuºtur. Bu iºlemlerden meydana gelen kur farký gelir ve giderleri, gelir tablosuna dahil edilmiºtir. ý) Kýdem Tazminatý Karºýlýðý Yürürlükteki iº kanununa göre kýdem tazminatýna hak kazanmýº personele ileride ödenmesi muhtemel tazminat yükü hesaplanmakta ve bu yükümlülük SPK nun düzenlemeleri doðrultusunda kayýtlara yansýtýlmaktadýr. i) Vergi Karºýlýðý Yürürlükte olan vergi mevzuatýna göre kurum kazançlarý % 30 oranýnda kurumlar vergisine tabidir. Yýl içinde ödenen tevkif suretiyle ödenen vergiler ödenecek vergilere mahsup edilebilecektir tarihi itibariyle mali zarar çýktýðý için, vergi karºýlýðý hesaplanmamýºtýr. j) Diðer Bilanço Kalemleri Diðer bilanço kalemleri mali tablolara kayýtlý deðerleri ile yansýtýlmýºtýr. k) Gelir ve Giderler Gelir ve gider kalemlerinin belirlenmesinde tahakkuk esasý uygulanmaktadýr. Buna göre hasýlat, gelir ve karlar ayný döneme ait maliyet, gider ve zararla karºýlaºtýrýlacak ºekilde muhasebeleºtirilmektedir. 4

21 12- Tebliðin 1 nolu ekinde belirtilen bilanço tarihinden sonra ortaya çýkan ve açýklamayý gerektiren hususlara iliºkin bilgi : -Kýdem tazminatý tavaný tarihinden itibaren TL ye yükseltilmiºtir. ( TL) -ªirket iºtiraki olan Park Termik Elektrik A.ª den tarihinde TL temettü geliri elde etmiº olup, bu tutarý gelir tablosuna yansýtmýºtýr. -ªirket kayýtlý sermaye tavaný olan TL yi TL ye yükseltmek amacýyla SPK ya tarihinde müracat etmiº olup, bu talep olumlu karºýlanmýºtýr. 13- Tebliðin 2 nolu ekinde belirtilen ºarta baðlý zararlar ile her türlü ºarta baðlý kazançlara iliºkin bilgi, (iºletmeyi borç altýna sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilaflarýn mahiyetleri bu bölümde açýklanýr.) : Yoktur. ( Yoktur. ) 14- ݺletmenin gayri safi kar oranlarý üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde deðiºikliklere iliºkin bilgi ve bunlarýn parasal etkileri: Yoktur. ( Yoktur. ) 15- Aktif deðerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarlarý: Ceysan A.ª. ile müºterek TL, Ceytaº A.ª. müstakil TL olmak üzere toplam ipotek TL dir. ( TL ) 16- Aktif deðerlerin toplam sigorta tutarý : TL ( TL ) 17- Alacaklar için alýnmýº olan ipotek ve diðer teminatlarýn toplam tutarý : Kg elyaf, Kg pamuk teminat olarak alýnmýº olup, tahmini bedeli USD dir. ( USD ) 5

22 18- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarý : a)verilen Teminat Mektuplarý TL b)verilen Kefaletler c)verilen Teminat Çekleri d) Verilen Senetler TL USD EURO USD TL Bankalardaki mevduatýn bloke olanýna iliºkin tutarlar : Yoktur. ( Yoktur. ) 20- Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiº menkul kýymetlerin ve finansal duran varlýklarýn borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiº menkul kýymetlerin ve finansal duran varlýklarýn maliyet bedellerine göre deðerlerini gösteren bilgi : Men. Kýy. Cinsi Maliyet Bedeli Borsa Rayici Gelir Reeskontu Cari Dönem Likit fon Önceki Dönem Yoktur 21- Menkul kýymetler ve baðlý menkul kýymetler grubu içinde yer alýp iºletmenin ortaklarý, iºtirakleri ve baðlý ortaklýklar tarafýndan çýkarýlmýº bulunan menkul kýymet tutarlarý ve bunlarý çýkaran ortaklýklar : Yoktur. ( Yoktur. ) 22- Mali tablolardaki "diðer" ibaresini taºýyan hesap kalemlerinden dahil olduðu grubun toplam tutarýnýn %20'sini veya bilanço aktif toplamýnýn %5'ini aºan kalemlerin ad ve tutarlarý : BÝLANÇO a- Kýsa Vadeli Diðer Alacaklar Vergi ve Sigorta Alacaðý Personelden Alacaklar ݺ Avanslarý Personel Avanslarý Tufanbeyli Elektrik Ür. San ve Tic. A.ª Silopi Elektrik Üretim A.ª

23 - Diðer b- Diðer Dönen Varlýklar Gelecek Aylara Ait Giderler Diðer Katma Deðer Vergisi Peºin Öd.Vergi ve Fonlar Devreden Katma Deðer Vergisi c- Diðer Maddi Olmayan Dur.Var Özel Maliyetler Arama Giderleri d- Kýsa Vadeli Diðer Borçlar Gelecek Aylara Ait Gelirler Diðer Katma Deðer Vergisi Park Holding A.ª Park Teknik Elektrik Park Termik Alýº Satýº Kur Farký e- Diðer Borç ve Gider Karº Faiz Karºýlýðý Diðer Karº GELÝR TABLOSU a-diðer Ýndirimler Reklamasyon Giderleri b- Faiz ve Diðer Temettü Gelirleri Ticari Alacak Faizi Banka Faiz Geliri Borsa Para Piyasasý Gelirleri Diðer c- Faaliyetle ilg. Dið. Gel. Ve Kar Menkul Kýymet Satýº Karlarý Kambiyo Karlarý Reeskont Faiz Gelirleri d- Diðer Faal.Gid.Ve Zararlar Kambiyo Zararlarý Reeskont Faiz Gid e-dið. Olaðanüstü Gelir ve Kar Kira Geliri Hububat Satýº Geliri Maddi Duran Varlýk Satýº Geliri Diðer

24 23- "Diðer Alacaklar" ile "Diðer Kýsa veya Uzun Vadeli Borçlar" hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamýnýn yüzde birini aºan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarýnýn ayrý ayrý toplamlarý : Yoktur. ( Yoktur. ) 24- Ortaklar, iºtirakler ve baðlý ortaklýklardan alacaklar nedeniyle ayrýlan ºüpheli alacak tutarlarý ve bunlarýn borçlularý: Yoktur. ( Yoktur. ) 25- Vadesi gelmiº bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrýlan ºüpheli alacak tutarlarý, (bu tutarlar ayrý toplamlar olarak gösterilir.) : tarihi itibariyle vadesi gelmiº bulunan alacaklar için ayrýlan karºýlýklar önceki yýllar dahil olmak üzere aºaðýdaki gibi olup, vadesi gelmeyen alacaklar için ayrýlan ºüpheli alacak mevcut deðildir a-kanuni Takipteki ªüpheli Alacaklar Karºýlýðý TL TL b-diðer ªüpheli Alacaklar Karºýlýðý TL TL Toplam TL TL 26- ݺletme ile dolaylý sermaye ve yönetim iliºkisine sahip iºtirakler ve baðlý ortaklýklarýn dökümü, iºtirakler ve baðlý ortaklýklar hesabýnda yer alan ortaklýklarýn isimleri ve iºtirak oran ve tutarlarý, söz konusu ortaklýklarýn düzenlenen en son mali tablolarýnda yer alan dönem karý veya zararý, net dönem karý veya zararý ile bu mali tablolarýn ait olduðu dönem, Kurulumuz standartlarýna göre hazýrlanýp hazýrlanmadýðý, baðýmsýz denetime tabi tutulup tutulmadýðý ve baðýmsýz denetim raporunun olumlu, olumsuz ve ºartlý olmak üzere hangi türde düzenlendiði: a) ªirketin % 10 dan fazla hisseye sahip ortaklarý olan Turgay Ciner ve Park Holding A.ª. nin dolaylý sermaye ve yönetim iliºkisi olan iºtirakler ve baðlý ortaklýklarý; -Park Enerji Yatýrým Holding A.ª. -Park Maden Enerji San. Tic. Ltd. -Park Elektrik Maden. San. Ve Tic.A.ª. -Park Enerji Ekip. Mad. San.Tic.Ltd. ªti. -Park Demir. Mad. San. Tic. A.ª. -Park Ýthalat Ýhracat A.ª. -Park Sigorta Aracýlýk Hizmetleri Ltd.ªti. -Park Teknik Elk. Mad. San. Tic. A.ª.. -Çatalaðzý Elektrik Üretim ve Ticaret A.ª. -Ankara Enerji Üretim A.ª. -Havaº Turizm Sey. ve Kar. Taºým. A.ª. -Park Dorint Turz. Otelc. San. ve Tic. A.ª. -Park Term. Elekt. San. ve Tic. A.ª. -Park Ýnºaat Turizm Mad. San. ve Tic. A.ª. -Eti Soda Üretim Paz. Nakl. A.ª -Havaº Ýnº. Bak. Onarým Serv. ݺl. Tic. A.ª. -Lares Turizm Ýnº. Taah. San. ve Tic. A.ª. -Merkez Daðýtým Paz. San. ve Tic. A.ª. -Merkez Rek. Paz. Danýº. San. ve Tic. A.ª. -Merkez Gazete Dergi Bas. Yay. San. ve Tic. A.ª -Merkez ATV Televizyon ve Prodüksiyon A.ª. -Park Mak. Yedek Parça San. Tic. A.ª. 8

25 -Parkur Elk. Dað.Tic. A.ª. -Park Marina ݺletm.Turz. Denizc.Tic. A.ª. -Park Denizcilik ve Hopa Lim. ݺl. A.ª. -Denmar Depoculuk A.ª. -Ceysan Ceyhan Dokuma San. A.ª. -Havaº Havaalanlarý Yer Hiz. A.ª. -Ceytaº Maden. Tekstil San. ve Tic. A.ª. -Riva Menkul Deðerler A.ª. -Cinerler Oto Serv. Ýnº.Tur. Tic. Ltd. ªti. b)ýºtirakler hesabýna iliºkin bilgi: -Merkez Yayýn Holding A.ª. -Park Top. Elekt. Enerjisi Sat. San. ve Tic. A.ª. -Merkez Ýzmir Gazete Dergi Basým A.ª. -MTM Haber Yatýrým A.ª. -Tufanbeyli Elektrik Üretim A.ª. -Silopi Elektrik Üretim A.ª. -Park Sav. San. A.ª. -Güney Ege Enerji Ltd. ªti Ödenmiº Katýlým Ödenmiº Katýlým ݺtirakin Ünvaný Sermaye ݺtirak Tutarý Oraný % Sermaye ݺtirak Tutarý Oraný % Park Term. Elekt. San. ve Tic.A.ª Sermaye Taahhüdü (---) ( ) Ankara Enerji Üretim A.ª Ödenmiº sermayeye iºtirak tutarý, kurumun iºtiraklerini elde etme maliyetini göstermektedir. ݺtirakler arasýnda yer alan Park Term. Elekt. San. ve Tic. A.ª. ve Ankara Enerji Üretim A.ª. SPK mevzuatýna tabi deðildir. Bu firmalarýn dönem kar, zarar rakamlarý aºaðýdaki gibidir Park Term. Elekt. San. ve Tic. A.ª TL Dönem Karý TL (Dönem Karý ) Ankara Enerji Üretim A.ª TL Dönem Zararý TL (Dönem Zararý) c)ªirket Zonguldak Çatalaðzý nda kurulu Çatalaðzý Elektrik santralinin iºletme hakkýna sahip Çatalaðzý Elektrik Üretim ve Ticaret Anonim ªirketi ünvanlý ºirkete hisse alým yoluyla % 10 oranýndaki iºtirakinden; Yönetim Kurulunun tarih ve 2003/33 sayýlý kararý ile imtiyaz sözleºmesi konusunda yargýnýn vermiº olduðu kararlar ve projenin uygulamasýndaki belirsizlikler nedeniyle vazgeçilmesine, iºtirak ile ilgili verilmiº olan USD tutarýndaki teminat çekinin geri alýnmasýna karar vermiºtir. 27- ݺtirakler ve baðlý ortaklýklarda içsel kaynaklardan yapýlan sermaye artýrýmý nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarlarý : Yoktur. ( Yoktur. ) 28- Taºýnmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunlarýn deðerleri : Yoktur. ( Yoktur. ) 9

26 29- Duran varlýklarda son üç yýlda yapýlan yeniden deðerleme tutarlarý : Maliyetteki Artýº Birikmiº Amortismandaki Artýº Net Defter Deðeri Artýºý Yabancý paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancý paralarýn ayrý ayrý tutarlarý ve TL'na dönüºtürülme kurlarý : Mevcut Yabancý Paralar Cinsi Döviz Tutarý Kuru Cinsi Döviz Tutarý Kuru Bankalar USD Bankalar USD EUR EUR Alýcýlar USD Alýcýlar USD EUR EUR Çekler (Pörtföy) USD EUR Yabancý Paralarla Temsil Edilen Borçlar Cinsi Döviz Tutarý Kuru Cinsi Döviz Tutarý Kuru Satýcýlar USD Satýcýlar USD EUR K.Vad. Dið. Borç. USD K.Vad. Dið. Borç. USD Ortaklar, iºtirakler ve baðlý ortaklýklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarý : Park Holding A.ª. : USD verilen kefalet Ankara Enerji A.ª. : EUR verilen kefalet Ankara Enerji A.ª. : TL verilen kefalet ( tarihi itibariyle USD ve TL) 10

27 32- Kategorileri itibariyle yýl içinde çalýºan personelin ortalama sayýsý : Kapsam Ýçi Personel : Kapsam Dýºý Personel : Toplam Mali tablolarý önemli ölçüde etkileyen ya da mali tablolarýn açýk, yorumlanabilir ve anlaºýlabilir olmasý açýsýndan açýklanmasý gerekli olan diðer hususlar : a) ªirket, yurt dýºýndan alacaklý olduðu aºaðýdaki tabloda görülen firmalar için daha önceki yýllarda karºýlýk ayýrmýºtýr. (USD) (EUR ) Bluintex S.A.S Maglificýo Antonella Anatolian Ýnternational Toplam b) ªirket T.C Baºbakanlýk Hazine Müsteºarlýðý Teºvik ve Uygulama Genel Müdürlüðü nün tarih ve B.02.1.HM.O.TUGM sayýlý yazýlarýyla ªýrnak Ýli Silopi ilçesindeki kömür sahasý yatýrýmý ile ilgili olarak TL tutarýnda yatýrým teºvik belgesi almýºtýr. c) ªirket, ªýrnak Ýli Silopi Ýlçesinde yer alan ; - Maden Cinsi ve Ruhsat Alaný : Maden kömürü 7.552,51 hektar - Ruhsat Süresi : 20 Yýl - Ruhsat No : ÝR Sözleºme Süresi : 20 Yýl ton üretim kapasiteli sahanýn yer teslimi Aðustos /2003 ayýnda gerçekleºmiº olup Eylül/2003 itibariyle üretim yapýlmaya baºlanmýºtýr. Kömür çýkarma ve satýºý taºeron firmalar vasýtasýyla yapýlmaktadýr. Ýlgili taºeron firmalar ile ªirket arasýnda hiçbir ºekilde ortaklýk iliºkisi yoktur. 11

28 AYRINTILI GELÝR TABLOSU DÝPNOTLARI (MÝLYON TL) 1- Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme paylarý : a) Amortisman giderleri TL TL aa) Normal amortisman giderleri TL TL bb) Yeniden deðerlemeden doðan amortisman giderleri TL TL b) Ýtfa ve tükenme paylarý TL -- Toplam TL TL 2- Dönemin reeskont ve karºýlýk giderleri a) Reeskont Giderleri TL -- b) ªüpheli Alacak Karºýlýk Gideri TL c) Kýdem Tazminatý Karºýlýk Gideri TL TL d) Gider Karºýlýðý TL e) Faiz Karºýlýðý TL -- Toplam TL TL 3- Dönemin tüm finansman giderleri a) Üretim maliyetine verilenler b) Sabit varlýklarýn maliyetine verilenler TL c) Doðrudan gider yazýlanlar TL TL Toplam TL TL 4- Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, baðlý ortaklýk ve iºtiraklerle ilgili kýsmýn tutarý (Toplam tutar içindeki paylarý %20'yi aºanlar ayrýca gösterilecektir.) : Park Holding A.ª. : TL Diðer : TL ( Yoktur. ) 5- Ortaklar, baðlý ortaklýk ve iºtiraklerle yapýlan satýº ve alýºlar (Toplam tutar içindeki paylarý %20'yi aºanlar ayrýca gösterilecektir.) : 12

29 Yoktur. ( Yoktur. ) 6- Ortaklar, baðlý ortaklýk ve iºtiraklerden alýnan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki paylarý %20'yi aºanlar ayrýca gösterilecektir.) : Ortaklardan Park Holding A.ª ne vade farký ve kur farký olarak TL, gider katýlým payý olarak TL ödenmiº, iºtiraklere ise ödenen TL vade farký ve kur farký olmak üzere toplam TL ödenmiºtir. ( Yoktur. ) 7- Yönetim kurulu baºkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardýmcýlarý gibi üst yöneticilere cari dönemde saðlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarý : TL dir ( TL) 8- Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapýlan deðiºikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiði artýº (+) veya azalýº (-) : Yoktur. ( Yoktur. ) 9- Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariº maliyeti gibi) ve yöntemleri (aðýrlýklý ortalama maliyet, ilk giren ilk çýkar, hareketli ortalama maliyet gibi.) : a) Safha Maliyet Sistemi a) Safha Maliyet Sistemi b) Aðýrlýklý Ortalama Maliyet Yöntemi b) Aðýrlýklý Ortalama Maliyet Yöntemi 10- Varsa, tamamen veya kýsmen fiili stok sayýmý yapýlamamasýnýn gerekçeleri : ve tarihleri itibariyle fiili stok sayýmý yapýlmýºtýr. 11- Yurtiçi ve yurt dýºý satýºlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satýºlarý ile hizmet satýºlarýnýn ayrý ayrý toplamlarýnýn brüt satýºlarýn %20 sini aºmasý halinde bu madde ve hizmetlere iliºkin tutarlarý : Yoktur. ( Yoktur. ) 12- ݺletmenin varsa satýºlarýyla ilgili teºvik ve sübvansiyonlar hakkýnda bilgi : Yoktur. ( Yoktur. ) 13

30 13- Önceki döneme iliºkin gelir ve karlar ile önceki döneme ait gider ve zararlarýn tutarlarýný ve kaynaklarýný gösteren açýklayýcý not : Yoktur. ( Yoktur. ) 14- Adi ve imtiyazlý hisse senetleri için ayrý ayrý gösterilmek koºuluyla, hisse baºýna kar ve kar payý oranlarý: SPK nun XI/1, Seri XI/20 ve Seri XI/21 no lu teblið hükümleri uyarýnca düzenlenen enflasyona göre düzeltilmiº konsolide mali tablolarda yer alan net daðýtýlabilir kâr ile tarihi maliyetli mali tablolara göre hesaplanan net daðýtýlabilir kâr tutarýndan düºük olaný kâr daðýtýmý sýrasýnda esas alýnýr. Seri XI/I, Seri XI/20 ve Seri XI/21 no lu teblið hükümlerine göre düzenlenen mali tablolarda geçmiº yýl zararlarý nedeniyle net daðýtýlabilir dönem kârý oluºmamaktadýr. Bu nedenle ºirketin kâr daðýtmasý mümkün bulunmamaktadýr. 15- Her bir ana üretim grubu için ayrý ayrý olmak üzere, iºletmenin dönem içinde gerçekleºtirdiði mal ve hizmet üretim miktarlarýndaki deðiºmeler : Ürün Grubu Birim 2003 Yýlý Ocak Aralýk 2002 Yýlý Ocak Aralýk Deðiºim % Mamül Ýplik Ton Fason Ýplik Ton Toplam Kömür Ton Her bir ana satýº grubu için ayrý ayrý olmak üzere, iºletmenin dönem içinde gerçekleºtirdiði mal ve hizmet satýº miktarlarýndaki deðiºmeler : Ürün Grubu Birim 2003 Yýlý Ocak Aralýk 2002 Yýlý Ocak Aralýk Deðiºim % Mamül Ýplik Ton Fason Ýplik Ton Toplam Kömür Ton

31 CEYTAª MADENCÝLÝK TEKSTÝL SANAYÝ VE TÝCARET A.ª HESAP DÖNEMÝNE AÝT BAÐIMSIZ DENETÝM RAPORU CEYTAª MADENCÝLÝK TEKSTÝL SANAYÝ VE TÝCARET A.ª. 'nin tarihi itibariyle düzenlenmiº bilançosunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait gelir tablosunu incelemiº bulunuyoruz. Ýncelememiz genel kabul görmüº denetim ilke, esas ve standartlarýna uygun olarak yapýlmýº ve dolayýsýyla hesap ve iºlemlerle ilgili olarak muhasebe kayýtlarýnýn kontrolü ile gerekli gördüðümüz diðer denetleme yöntem ve tekniklerini içermiºtir. Görüºümüze göre söz konusu mali tablolar CEYTAª MADENCÝLÝK TEKSTÝL SANAYÝ VE TÝCARET A.ª.'nin tarihindeki gerçek mali durumunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait gerçek faaliyet sonucunu mevzuata ve bir önceki hesap dönemi ile tutarlý bir ºekilde uygulanan SPK nun Seri:XI, No:1 sayýlý Tebliðinde belirtilen genel kabul görmüº muhasebe ilkelerine uygun olarak doðru bir biçimde yansýtmaktadýr. Görüºümüzü etkilememekle birlikte aºaðýdaki husus ile ilgili olarak bilgi verme gereði doðmuºtur. SPK tarafýndan yayýmlanan Seri:XI, No:20 sayýlý Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tablolarýn Düzeltilmesine Ýliºkin Usul ve Esaslar Hakkýnda Teblið ile Seri:XI, No:21 sayýlý Sermaye Piyasasýnda Konsolide Mali Tablolara ve ݺtiraklerin Muhasebeleºmesine Ýliºkin Esaslar Teblið hükümlerine göre mali tablolarýný düzenleyen ºirketlerin ayrýca Seri:XI, No:1 Sayýlý tebliðe göre de mali tablo hazýrlamasý ve yayýnlamasýný öngörmektedir. Bu nedenle, ekli mali tablolar kamuya açýklanmak üzere ºirket tarafýndan Seri:XI, No:1 Sayýlý tebliðe uygun olarak hazýrlanmýº ve baðýmsýz denetime tabi tutulmuºtur. K A V R A M DENETÝM VE YEMÝNLÝ MALÝ MܪAVÝRLÝK A.ª. SORUMLU ORTAK BAªDENETÇÝ Ö. Faik YILMAZ 15