SERVE KIRTASİYE SANAYİ VE TİCARET A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI DENETİMDEN GEÇMİŞ 30 EYLÜL 2008 TARİHLİ KONSOLİDE BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe

Transkript

1 30 EYLÜL 2008 TARİHLİ KONSOLİDE BİLANÇO Denetimden Denetimden Notlar VARLIKLAR Dönen Varlıklar : Nakit ve Nakit Benzerleri Not Finansal Yatırımlar Not Ticari Alacaklar İlişkili Taraflardan Alacaklar Not 10, Diğer Not Diğer Alacaklar Not Stoklar Not Diğer Dönen Varlıklar Not Duran Varlıklar : Ticari Alacaklar Not Finansal Yatırımlar Not Maddi Duran Varlıklar Not Maddi Olmayan Varlıklar Not Diğer Duran Varlıklar Not TOPLAM VARLIKLAR

2 30 EYLÜL 2008 TARİHLİ KONSOLİDE BİLANÇO KAYNAKLAR Denetimden Denetimden Notlar Kısa Vadeli Yükümlülükler Finansal Borçlar Not Ticari Borçlar Not İlişkili Taraflara Borçlar Not Diğer Borçlar Not Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Not Borç Karşılıkları Not Uzun Vadeli Yükümlülükler Finansal Borçlar Not Ticari Borçlar Not Kıdem Tazminatı Karşılığı Not Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Not YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Not Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzelme Farkları Değer Artış Fonu Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yıl Karları Net Dönem Kar/Zararı Azınlık Payları TOPLAM KAYNAKLAR

3 30 EYLÜL 2008 TARİHLİ KONSOLİDE GELİR TABLOSU Notlar Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden Geçmemiş Geçmemiş 1 Ocak 1 Temmuz 1 Ocak 1 Temmuz 30 Eylül Eylül Eylül Eylül 2007 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER Satış Gelirleri (net) Not Satışların Maliyeti (-) Not 28 ( ) ( ) ( ) ( ) BRÜT KAR / ZARAR Pazarlama Satış ve Dağıtım Giderleri (-) Not 29,30 ( ) ( ) ( ) ( ) Genel Yönetim Giderleri (-) Not 29,30 ( ) ( ) ( ) ( ) Diğer Faaliyet Gelirleri Not Diğer Faaliyet Giderleri (-) Not 31 ( ) (9.405) (52.103) (2.452) FAALİYET KARI VE ZARARI İştirak Kaz/Zararından Paylar Finansal Gelirler Not Finansal Giderler(-) Not 33 ( ) (72.177) ( ) ( ) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI/ ZARARI Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir Gideri Cari Dönem Vergi Karşılığı Not 35 (79.305) (8.820) ( ) ( ) Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri Not (1.512) - - DÖNEM KAR/ZARARI Dönem Kar/Zararının Dağılımı Azınlık Payları (25) (14) (25) (22) Ana Ortaklık Payları HİSSE BAŞINA KAR / ZARAR Not 36 0, , , ,

4 30 EYLÜL 2008 TARİHLİ KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOSU Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit Akımları Denetimden Denetimden Geçmemiş 30 Eylül Eylül 2007 Vergi öncesi net kar Düzeltmeler Amortisman ve itfa payları (+) Sabit Kıymet satış (karları) / zararları İşletme Sermayesindeki Değişikliklerden Önceki Faaliyet Karı Varlık ve yükümlüklerdeki değişimler: Ticari alacaklardaki azalış /(artış) ( ) ( ) Stoklardaki azalış /(artış) Diğer alacaklardaki azalış /(artış) (5.069) Diğer dönen varlıklardaki azalış /(artış) ( ) Diğer duran varlıklardaki azalış / (artış) (4.310) (7.167) Ticari borçlardaki artış / (azalış) ( ) Borç karşılıklarındaki artış / (azalış) Diğer yükümlülüklerdeki artış / (azalış) (72.677) Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit ( ) ( ) Yatırım faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akımları Mali varlık alımı, alış tutarının neti (-) - - Maddi varlık satın alımları (-) (86.844) ( ) Maddi varlık satışı nedeniyle elde edilen nakit girişleri (+) Konsolidasyona dahil edilen bağlı ortaklık tutarı - - Tahsil edilen faizler (+) - - Tahsil edilen temettüler (+) - - Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (86.655) ( ) Finansman faaliyetleri: Hisse senedi ihracı nedeniyle elde edilen nakit girişleri (+) - - Kısa vadeli borçlarla ilgili nakit girişleri (-) Ödenen temettüler (-) - (26.708) Finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit Nakit ve nakit benzeri değerlerdeki net azalış ( ) ( ) Nakit ve nakit benzeri değerlerin dönem başı bakiyesi Nakit ve nakit benzeri değerlerin dönem sonu bakiyesi

5 30 EYLÜL 2008 TARİHLİ KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU Sermaye Finansal Varlıklar Değer Artış Fonu Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları MDV Değer Artışı Yasal Yedekler Olağanüstü Yedekler Net Dönem Karı / Zararı Yıllar Karı / Zararı 31 Aralık 2006 itibariyle Muhasebe Politikalarındaki Değişiklikler Dönem Karından Yıl Karlarına Transfer ( ) MDV Yeniden Değerleme Artışları Yedeklerden Sermayeye Transfer Ortaklara Dağıtılan Temettü (26.688) (26.688) Yedeklere Transfer ( ) - Net Dönem Karı / Zararı Eylül 2007 itibariyle Aralık 2007 itibariyle Muhasebe Politikalarındaki Değişiklikler Dönem Karından Yıl Karlarına Transfer ( ) MDV Yeniden Değerleme Artışları Yedeklerden Sermayeye Transfer Ortaklara Dağıtılan Temettü Yedeklere Transfer ( ) - Net Dönem Karı / Zararı Eylül 2008 itibariyle Toplam 5

6 SERVE KIRTASİYE SANAYİ VE TİCARET A.Ş. 30 EYLÜL 2008 TARİHİ İTİBARİYLE KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA AİT DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe YTL olarak gösterilmiştir NOT 10 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR (Düzeltme öncesi) a) Ticari alacakların YTL si ilişkili taraflardandır. (Bkz. Not 37) (31 Aralık YTL ) Diğer ticari alacakların ayrıntısı aşağıdaki gibidir: Alıcılar Alacak Senetleri Şüpheli Ticari Alacaklar Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı ( ) ( ) Ertelenen Finansman Gideri ( - ) ( ) (49.265) Ticari Alacaklar ( Net ) Ticari alacakların YTL lik kısmı için kefalet alınmıştır. (31 Aralık YTL ) b) Ticari Borçların ayrıntısı aşağıdaki gibidir ; Satıcılar Ertelenen Finansman Geliri ( - ) (6.429) - Toplam NOT 10 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR (Düzeltme sonrası) a) Ticari alacakların YTL si ilişkili taraflardandır. (Bkz. Not 37) (31 Aralık YTL ) Diğer ticari alacakların ayrıntısı aşağıdaki gibidir: Alıcılar Alacak Senetleri Şüpheli Ticari Alacaklar Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı ( ) ( ) Ertelenen Finansman Gideri ( - ) (97.975) (37.665) Ticari Alacaklar ( Net ) Ticari alacakların YTL lik kısmı için kefalet alınmıştır. (31 Aralık YTL ) b) Ticari Borçların ayrıntısı aşağıdaki gibidir ; Satıcılar Ertelenen Finansman Geliri ( - ) (6.429) - Toplam

7 SERVE KIRTASİYE SANAYİ VE TİCARET A.Ş. 30 EYLÜL 2008 TARİHİ İTİBARİYLE KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA AİT DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe YTL olarak gösterilmiştir NOT 11 DİĞER ALACAK VE BORÇLAR (Düzeltme öncesi) a) Diğer Alacakların ayrıntısı aşağıdaki gibidir; Verilen Depozito ve Teminatlar Diğer Toplam b) Diğer Borçların ayrıntısı aşağıdaki gibidir; Ödenecek Vergi Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri Alınan Avanslar Personele Borçlar Diğer Toplam NOT 11 DİĞER ALACAK VE BORÇLAR (Düzeltme sonrası) a) Diğer Alacakların ayrıntısı aşağıdaki gibidir; Verilen Depozito ve Teminatlar Diğer Toplam b) Diğer Borçların ayrıntısı aşağıdaki gibidir; Ödenecek Vergi Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri Alınan Avanslar Personele Borçlar Diğer Toplam

8 SERVE KIRTASİYE SANAYİ VE TİCARET A.Ş. 30 EYLÜL 2008 TARİHİ İTİBARİYLE KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA AİT DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe YTL olarak gösterilmiştir NOT 37 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI (Düzeltme öncesi) a) İlişkili Taraf Bakiyeleri Ticari Alacaklar - Ofma Ofis Malzemeleri Tic. Ve San. A.Ş Toplam b) İlişkili Taraflarla Yapılan İşlemler aa ) Mal ve Hizmet Alım-Satımları Alışlar Satışlar Alışlar Satışlar Ofma Ofis Malzemeleri Tic. Ve San. A.Ş Toplam bb) Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Faydalar Şirket in 30 Eylül 2008 tarihinde sona eren dönemde üst düzey yöneticilerine sağladığı faydalar toplamı YTL dir ( : YTL) cc) Diğer İşlemler Alınan Temettüler Toplam

9 SERVE KIRTASİYE SANAYİ VE TİCARET A.Ş. 30 EYLÜL 2008 TARİHİ İTİBARİYLE KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA AİT DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe YTL olarak gösterilmiştir NOT 37 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI (Düzeltme sonrası) a) İlişkili Taraf Bakiyeleri Alacak Borç Alacak Borç İştirakler Ofma Ofis Malzemeleri Tic. ve San. A.Ş: Alıcılar Emniyet Kırtasiye Naim Civre ER-AL Kırtasiye Büro Malz.Tic. ve San. Ltd.Şti Güçlü Kırtasiye San. ve Tic. Ltd. Şti Kadıoğlu Kırtasiye Tic. ve San.Ltd.Şti Zeki Kırtasiye Ticaret A.Ş Toplam b) İlişkili Taraflarla Yapılan İşlemler aa ) Mal ve Hizmet Alım-Satımları Alışlar Satışlar Alışlar Satışlar Emniyet Kırtasiye Naim Civre ER-AL Kırtasiye Büro Malz. Tic. ve San. Ltd.Şti Güçlü Kırtasiye San. ve Tic. Ltd.Şti Kadıoğlu Kırtasiye Tic. ve San. Ltd.Şti Kemerburgaz Bilgisayar Ofis ve Sarf Malz.San.Tic.Ltd.Şti Lisans Kırtasiye Ofis Gereçleri San. ve Tic. A.Ş Zeki Kırtasiye Ticaret A.Ş Denge Kırtasiye San. ve Tic. A.Ş Ofma Ofis Malzemeleri Tic. Ve San. A.Ş Toplam bb) Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Faydalar Şirket in 30 Eylül 2008 tarihinde sona eren dönemde üst düzey yöneticilerine sağladığı faydalar toplamı YTL dir ( : YTL) cc) Diğer İşlemler Alınan Temettüler Toplam