SĐFAŞ SENTETĐK ĐPLĐK FABRĐKALARI ANONĐM ŞĐRKETĐ 2011 YILI FAALĐYET RAPORU Merkezi : BURSA Sicil No : 11961-21096 Telefon : (224)2431400(5Hat) Faks : (224)243 32 11 E-Mail : info@sifas.com.tr Web : www.sifas.com.tr 50. HESAP YILI
Sayın Ortaklarımız, 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu na tabi olan şirketimizin sözkonusu yasa ve ek tebliğlerde öngörülen standart faaliyet raporu sistematiği çerçevesinde düzenlenen 2011 yılı bilanço,gelir tablosu ve ek mali tablolarını tetkiklerinize sunar,sizleri saygı ile selamlarız. Şimdi izninizle 2011 yılı faaliyetlerimiz üzerinde etkili olan dünya ve Türkiye deki ekonomik gelişmelere kısaca göz atalım. Global açıdan bakıldığında dönüm noktalarını içinde barındıran bir yıl olmuş; ABD ve Avrupa ekonomilerinde önemli dalgalanmalar yaşanmış,ekonomik gelişimin batıdan doğuya kayışı daha da belirginleşmiştir. ABD kaynaklı finansal dalgalanmaların ardından gelen yapısal dönüşümün sancıları yaşanırken, Avrupa Birliğinde başlayan ekonomik kriz birliğin yapısının ve geleceğinin yeniden ele alındığı bir sürece dönüşmüştür. Avrupa Birliği nin borç kriziyle olan mücadelesi, euro bölgesi ekonomileri için zorlu bir süreç yaratmıştır; bu süreç, iktidar değişimleri ve yeni ekonomik önlemleri beraberinde getirmiştir. Art arda devreye alınan önlem paketlerinin sayesinde, önümüzdeki dönemlerde daha güvenli ekonomik şartların oluşacağı, kanısındayım. Dünyanın 16.ekonomisi olan Türkiye, % 7,5-8 seviyesinde beklenen büyüme oranı ile en hızlı büyüyen ekonomiler arasında yerini alarak küresel kriz ortamında başarılı bir ekonomik performans sergilemiştir. Kapasite kullanımı, işsizlik oranı, ihracat artışı, bütçe açığı gibi önemli göstergeler açısından 2011 gelişimin sağlandığı bir yıl olmuştur. Diğer taraftan ekonomimizdeki büyümenin itici gücü olan iç talepteki hızlı yükseliş, cari işlemler açığını rekor seviyeye taşımıştır. Sifaş ın petrol türevi olan ana hammaddelerinin fiyatları, 2011 yılında özellikle Uzakdoğu bölgesindeki kuvvetli talep ve arz kısıtları sonucu dalgalı bir seyir izlemiş 2011 ortalarında en yüksek seviyelere çıkmıştır. 2012 yılına baktığımızda, yılın ilk yarısında daha yavaş bir seyir izlemesi beklenen Türkiye ekonomisinin ikinci yarıda hareketleneceği ve yılsonunda%4 seviyesinde bir ekonomik büyüme göstereceği öngörülmektedir. Enflasyonun, vergi artışları ve kur hareketleri nedeniyle yılın ilk yarısında %10 lar seviyesinde seyredecği tahmin edilmekte; ikinci yarıda enflasyonun tek haneli rakamlara dönmesi beklenmektedir. Đç talebin hızlı artışı ve bunun neticesinde cari işlemler açığının büyümesi ülke ekonomimiz için en kritik konulardan biridir. Hammaddelerdeki yüksek fiyat seyri ve darboğazın 2012 yılının ilk yarısında devam edeceği öngörülmektedir. Şirketimiz bu düzelme yolunda olan finansal göstergeler ışığında 2011 yılı faaliyetlerini tamamlamış ve önceki döneme göre ;üretim miktarı % 7,22 artışla 9.667 ton, net satış hasılatı %32,56 lük artışla 86.967.544.-TL, net dönem zararıda %57,59 azalışla (4.173.036).-TL olarak gerçekleşmiştir. YÖNETĐM KURULU BAŞKANI 1
YÖNETĐM KURULU ÜYELERĐ ÜYELER GÖREV SEÇĐLME TARĐHĐ GÖREV SÜRESĐ NECMĐ YEŞĐLOVA BAŞKAN 2010 3 YIL ERSĐN ŞENGÖZ BAŞKAN VEKĐLĐ 2010 3 YIL MUHAMMET POLAT TISOĞLU ÜYE 2010 3 YIL ĐSMAĐL DALFĐDAN ÜYE 2010 3 YIL MEHMET SAZCI ÜYE 22/11/2007 SINIRSIZ SÜRELĐ D E N E T Ç Đ L E R DENETÇĐNĐN ADI ATANMA TARĐHĐ GÖREV SÜRESĐ BĐLAL KAMBUROĞLU 18/03/2010 SINIRSIZ SÜRELĐ MEHMET KAMĐL TARHAN 01/05/2008 SINIRSIZ SÜRELĐ MEHMET YAZICI 23/06/2005 31/03/2011 ZEKERĐYA ÇELĐK 08/04/2010 SINIRSIZ SÜRELĐ SÜLEYMAN ÖZDEMĐR 22/11/2007 SINIRSIZ SÜRELĐ ÖZLEM ATEŞLĐ 31/03/2011 SINIRSIZ SÜRELĐ S E R M A Y E Y A P I S I Sermaye Piyasası Kanunu nun esas sermaye sistemine tabi olan şirketimizin ödenmiş sermayesi 2 Milyon 500 Bin TL. dır. Sermayenin Ortaklara Göre Dağılımı: PAY MĐKTARI (TL) SERMAYEDEKĐ O R T A K L A R (TARĐHĐ) ORANI % NERGĐS TEKSTĐL A.Ş. 937.353 37,49 NERGĐS HOLDĐNG A.Ş. 666.194 26,65 DĐĞER 896.453 35,86 T O P L A M 2.500.000 100,00 Yukarıdaki tabloda görüldüğü gibi şirket sermayesinin % 64,14 ü 2 kurumsal ortak,diğer %35,86'sı ise,küçük tasarruf sahipleri tarafından oluşturulmaktadır. Ortaklığın sermayesinde meydana gelen değişiklikler: Şirketimizin sermayesinde dönem içerisinde herhangi bir değişiklik olmamıştır. Son üç yılda dağıtılan temettü oranları: Şirketimiz 2009, 2010 ve 2011 yıllarında temettü dağıtmamıştır. Yönetim Kurulu Üyelerine sağlanan mali haklar ; 2011 yılında yönetim kurulu ürelerine herhangi bir mali hak sağlanmamıştır. 2
ORTAKLIĞIN FAALĐYET GÖSTERDĐĞĐ SEKTÖR Şirketimiz, tekstil pazarındaki tüm sektörlere özelleştirilmiş çözümler sunan bir kuruluştur. Faaliyet gösterdiği Naylon ve polyester iplik sektöründe yaklaşık 34.000.-Ton/Yıl kurulu kapasite ile Türkiye nin, özellikle Naylon iplik alanındaki üretim kapasitesinin önemli bir kısmını teşkil etmektedir. Şirketimiz, üretim tesislerinde polyamid ve polyester esaslı iplik üretebilen yegane şirkettir. Tesislerinde iplik sektörünün hammaddesi olan naylon ve polyester cips üretilebilmesinin yanında ara mamul niteliğindeki poy ipliğini de üretip satabilme imkanına sahiptir. Ü R E T Đ M Poy Đplik Üretimi : MAMUL CĐNSĐ 2011 YILI (TON)) 2010 YILI (TON)) Naylon 6 Poy iplik 9.629 8.722 Naylon Đplik Üretimi : MAMUL CĐNSĐ 2011 YILI (TON)) 2010 YILI (TON)) Naylon 6 Düz Đplik 960 944 Naylon 6 Muss Đplik 8.707 8.072 T O P L A M 9.667 9.016 Yukarıda mukayesede görüldüğü gibi 2011 yılında naylon iplik üretiminde, 2010 yılına göre % 7,22'lik bir artış (651 Ton) olmuştur. Genel ekonomik durgunluk ve özellikle Uzakdoğu menşeili iplik ithalatının yarattığı haksız rekabet naylon iplik üretiminin düşük kapasite ile çalışmasını zorunlu kılmıştır. Diğer iplik türlerine göre fiyatı yüksek olan naylon iplik kendi özelliklerine uygun mamullerin üretiminde kullanılmakta ve kullanım hacmi büyük ölçüde değişmemektedir. Đ Ç P Đ Y A S A Đplik Satışları : S A T I Ş L A R MAMUL CĐNSĐ 2011 YILI (TON)) 2010 YILI (TON)) Naylon Đplik 8.278 8.256 Polyester Đplik - 22 T O P L A M 8.278 8.278 2011 yılı içinde iç piyasa iplik satışlarında bir önceki yıla nazaran herhangibir değişiklik olmamıştır. Sektörde üretilen mamullerin satış şartları mevsimsel olarak piyasa şartlarına göre zaman zaman değişmektedir.mamullerimiz genelde peşin 3
esasına göre satılmaktadır. Ancak;tekstil sektörüne has bir özellik olan vadeli satışlar 2011 yılının ilk yarısında satış politikamız içindeki yerini korumuştur. Jakarlı Dokuma Satışları : MAMUL CĐNSĐ 2011 YILI (TON)) 2010 YILI (TON)) Jakarlı Dokuma 9 2 D I Ş P Đ Y A S A Đplik Satışları : MAMUL CĐNSĐ 2011 YILI (TON)) 2010 YILI (TON)) Naylon Đplik 1.272 666 T O P L A M 1.272 666 2008 yılı içerisinde Çin den yapılan ithalata %37,40 antidamping vergisi konulması 2011 yılında bu ülkeden yapılan ithalatı kısıtlamış ancak menşei şaşırtmak suretiyle (A.B.ülkelerinden)ithalat halen devam etmektedir.çinden yapılan ithalata uygulanan antidamping vergisi,ithalatçıları yeni arayışlara sürüklemiş ve 2011 yılında bu ülkenin yerini Malezya, Endonezya ve Tayvan almıştır.sözkonusu ülkelerden yapılan dampingli ithalat son zamanlarda artış göstermiştir. Bu nedenle dampingli ithalatın önüne geçmek üzere 2011 yılında şirketimizce koruma önlemleri alınması için kamu otoritesine (Dış Ticaret Müsteşarlığı Đthalat Genel Müdürlüğü) başvuruda bulunulmuştur. Şirketimizin uluslararası finansal raporlama standartlarına göre hesaplanan satış hasılatı aşağıdaki gibi gerçekleşmiştir. 01 Ocak 31 Aralık / 2011(TL) 01 Ocak 31 Aralık / 2010(TL) Değişim % Yurtiçi satışlar 77.244.410 61.677.936 25,24 Yurtdışı satışlar 9.723.134 3.927.443 147,57 T O P L A M 86.967.544 65.605.379 32,56 4
ĐDARĐ FAALĐYETLER: Üst Yönetimde Görevde Bulunanlar: Zeki TINASTEPE Genel Müdür Yardımcısı (Mali Đşler) Tanju BALABAY Muhasebe Müdürü V. Nezihi SALAR Satış Müdürü Fatih KĐLCĐ Bilgi Đşlem Müdürü Memiş KOYUNCU Đşletme Müdürü Mustafa ÇINAR Makina-Enerji Müdürü Genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı : 139.598,79 TL dir. 01.08.2010 31.01.2013 tarihleri arasında yürürlükte olan Toplu Đş sözleşmesine istinaden çalışanlara 2011 yılında %7 oranında ücret zammı uygulanmıştır. Ayrıca sosyal yardımlara ilişkin maddelerde de ücret artışına paralel iyileştirmeler sağlanmıştır. Şirketimizin mer'i yasalar muvacehesinde 31.12.2011 tarihi itibariyle kıdem tazminatı yükümlülüğü toplam 8.770.020 TL. dir. Şirketimizin ortalama çalışan sayısı aşağıdaki gibidir. 2011 yılı 2010 yılı Sendikalı Đşçi 389 394 Sendikasız Đşçi 21 14 Sendikasız Đdari Personel 89 92 TOPLAM 499 500 BAĞIŞ BĐLGĐLERĐ Dönem içinde yapılan bağış bulunmamaktadır. 5
ĐŞ GÜVENLĐĞĐ, ĐŞÇĐ SAĞLIĞI VE ÇEVRE ĐLE ĐLGĐLĐ FAALĐYETLER Şirketimiz iş güvenliği,işçi sağlığı ve çevre ile ilgili faaliyetlerini; herkesin sağlıklı ve emniyetli bir çevrede çalışmasının ve doğal çevreyi korumasının önemine ve bu hususun şirket başarısının bir parçası olduğuna inanarak sürdürmektedir. Faaliyetlerimiz ana başlıklar altında aşağıda özetlenmiştir. - Şirket çalışanlarımızın daha sağlıklı ve emniyetli bir çevrede çalışmasını ve karşılaşılabilecek sorunlara erken müdahale edilmesini teminen iş sağlığı ve güvenliği kurulu oluşturulmuş olup bu kurul ayda bir toplantı yaparak gerekli önlem ve tedbirleri almaktadır. Kurulumuzun ciddi çalışmaları sonucu Đşyerindeki yaralanmalı kazaların yanısıra çalışanlarımızın iş dışında işgünü kaybıyla sonuçlanan yaralanmalarında da önemli azalmalar gerçekleşmiştir. - cari dönem içerisinde meydana gelen hastalık,iş kazaları, vizite olayları ve bunların dağılımı, biyolojik,fizyolojik testler ve sonuçları, sağlık konusunda yapılan eğitim çalışmaları, iş sağlığı ve güvenliği Kurulunda alınan kararlar ve alınan önlemleri içeren Đşyeri sağlık birimi yıllık değerlendirme raporu ocak/2011 ayında T.C. Çalışma ve Sosyal Güvenlik Bakanlığı Đş sağlığı ve Güvenliği Genel Müdürlüğüne gönderilmiştir. - Yasal olarak gerekli olan bakım ve kontroller (yangın müdahale ekipmanları, kaldırma ve iletme makinaları, emniyet vanaları, basınçlı kaplar, kapalı kap gaz ölçümleri vb) tamamlanmıştır - Tüm çalışanlarımızın periyodik sağlık kontrolleri ve eğitimleri(işitme ve solunum testi, genel sağlık taramaları ve acil sağlık tedavileri)işyeri sağlık birimimizde yapılmıştır. Hepatit B taraması, Tetanus, Grip ve Hepatit B, domuz gribi aşılamalarına (risk altındaki çalışanlara şirket imkanlarıyla) devam edilmiştir. Đşletmelerde gürültü ölçümleri yenilenmiş ve gürültü haritalarını hazırlanmasına devam edilmiştir. Đçme ve kullanma sularının bakteriyolojik analizleri, riskli işlerde çalışanların portör muayeneleri yapılmıştır. KAR DAĞITIM ÖNERĐSĐ: (4.173.036) TL. lik dönem zararının gelecek dönem karlarından mahsup edilmek üzere bilançoda muhafaza edilmesini, Teklif ederiz. YÖNETĐM KURULU 6
KURUMSAL YÖNETĐM ĐLKELERĐ UYUM RAPORU KURUMSAL YÖNETĐM ĐLKELERĐNE UYUM BEYANI 1. Şirketimizin, 31.12.2011 tarihi itibariyle düzenlenen mali tablolarında T.T.K.,Vergi Usul Kanunu,Tek Düzen Hesap Planı ve S.P.K. Mevzuatı ile Kurulun belirlediği ilkelerde yer alan prensiplerin uygulandığını,söz konusu tabloların şirketin bu döneme ilişkin mali durumunu, faaliyet sonucunu ve mali durumdaki değişiklikler ile tüm önemli hususları layıkıyla arz ettiğini teyit ve beyan ederiz. BÖLÜM I PAY SAHĐPLERĐ 2. Pay Sahipleri Đle Đlişkiler Birimi: Şirketimizde münhasıran pay sahipleri ile ilişkiler birimi oluşturulmamıştır. Söz konusu faaliyetler muhasebe departmanı içinde görevlendirilmiş elemanlar tarafından yürütülmektedir. 3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı: Dönem içerisinde pay sahiplerinin şirketimizden herhangi bir bilgi talebi olmamıştır. Ancak; pay sahipliğini belgeleyen ortaklarımıza genel kurul toplantılarına katılımlarını sağlamak amacıyla toplantı tarihi ve yerini, toplantı ilanlarını ve gündemi içeren yazılı bilgi verilmektedir. Pay sahiplerinin elektronik ortamda bilgilendirilmesi etkin olarak kullanılmaktadır. Bu amaca yönelik olarak pay sahiplerinin bilgilerine sunulmak üzere gerekli tüm veriler web sayfamıza konulmuştur. Şirket ana sözleşmemiz de bireysel bir hak olarak özel denetçi atanmasına ilişkin herhangi bir hüküm bulunmamaktadır. Dönem içinde böyle bir taleple de karşılaşılmamıştır. 4. Genel Kurul Bilgileri: Şirketimizin en son 2007 2008 yıllarına ait olağan genel kurul toplantısı yapılmış olup, toplantıya davet T.T.K. ve S.P.K. hükümlerine göre iadeli taahhütlü mektupla,bursa Haber gazetesi ve Türkiye Ticaret Sicili Gazetelerinde yayımlanan ilanlarla duyurulmuş, toplantı 2.toplantı olması nedeniyle nisaba bakılmaksızın gerçekleşmiştir.şirketimizin mali tabloları ile faaliyet raporu pay sahiplerinin incelemesine sunulmak üzere toplantı tarihinden 15 gün önce şirket merkezinde hazır bulundurulmuştur. Pay sahipleri gündem maddeleri hakkında görüş ve önerilerini genel kurulda ifade edebilmektedir.önemli tutarda malvarlığı alınması, satılması, kiralanması gibi konularda yönetim kurulu yetkili kılınmıştır. Bu tür kararların genel kurul tarafından alınması konusunda ana sözleşmede herhangi bir hüküm bulunmamaktadır. Genel kurul tutanakları şirket merkezinde pay sahiplerinin görüşlerine açık tutulmaktadır. Ayrıca talepte bulunan pay sahiplerine gönderilmektedir. 5. Oy Hakları ve Azınlık Hakları: Şirketimizde imtiyazlı oy hakkı bulunmamaktadır. Azınlık paylarının yönetimde temsil edilmesine ve birikimli oy kullanma yöntemine şirket ana sözleşmesinde yer verilmemiştir. 6. Kar Dağıtım Politikası ve Kar Dağıtım Zamanı: Ortaklarımızın beklentileri ile şirketimizin büyüme gereği arasındaki hassas dengenin bozulmaması ve şirketin karlılık durumunun dikkate alınması kaydıyla tabi olunan T.Ticaret Kanunu,Sermaye Piyasası Kanunu,diğer mevzuat hükümleri ve şirket ana sözleşmesinin ilgili maddeleri çerçevesinde dağıtılabilir kar ın asgari dağıtım zorunluluğu dikkate alınarak nakit 7
ve/veya bedelsiz hisse senedi şeklinde dağıtılması esasına dayalı bir kar dağıtım politikası belirlenmiş,bu politikanın ulusal ve uluslar arası ekonomik şartlara,gündemdeki projeler ve fonların durumu da gözetilerek her yıl yönetim kurulu tarafından gözden geçirilmesi benimsenmiştir. 7. Payların Devri: Şirket esas sözleşmesinde pay devrinin kısıtlanmasına ilişkin herhangi bir hüküm bulunmamaktadır. BÖLÜM II KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK 8. Şirket Bilgilendirme Politikası: Şirketimiz, S.P.K düzenlemeleri çerçevesinde, eşitlik, doğruluk, tarafsızlık, zamanlı ve tutarlılık ilkeleri doğrultusunda kamuoyu bilgilendirme politikası oluşturmuş olup, söz konusu politika metnine internet sitemiz (www.sifas.com.tr) aracılığıyla ulaşılabilir. Kamuyu bilgilendirme faaliyetleri, şirketimizin Genel Müdür Yardımısı (Mali) Sn. Zeki TINASTEPE tarafından yürütülmektedir. 9. Özel Durum Açıklamaları: S.P.K. düzenlemeleri çerçevesinde 2011 yılı içinde 2 adet özel durum açıklaması yapılmıştır. Özel durum açıklamalarımız zamanında yapılmış olup S.P.K. tarafından herhangi bir yaptırıma muhatap olunmamıştır. 10. Şirket Internet Sitesi ve Đçeriği: Şirketimizin internet adresi www.sifas.com.tr dır. Sitemizde, Kurumsal Yönetim Đlkeleri ile ilgili Seri IV Tebliğ No :56 nın 2.2.2 fıkrasında sayılan bilgilere yer verilmiştir. 11. Gerçek Kişi Nihai Hakim Pay Sahibi/Sahiplerin Açıklanması: Şirketimiz hakim pay sahipleri tüzel kişi ortaklardan oluşmaktadır. 12. Đçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması: Şirketimiz, S.P.K. nın Seri:VIII, No:54 sayılı Özel Durumların Kamuya Açıklanmasına Đlişkin Esaslar Tebliği 16.Maddesi uyarınca içsel bilgilere düzenli erişimi olan kişilerin listesini hazırlamış olup talep edilmesi halinde S.P.K. veya Đ.M.K.B. ye iletilmek üzere bulundurmaktadır. BÖLÜM III MENFAAT SAHĐPLERĐ 13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi: Menfaat sahipleri kendilerini ilgilendiren konularda bilgilendirilmektedirler. Söz konusu bilgilendirme menfaat sahibinin toplantılara katılması veya yazılı başvurusuna yine yazılı olarak cevap verilmesi şeklinde yapılmaktadır. 14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı: Menfaat sahiplerinin yönetime katılımı söz konusu değildir. Ancak sendika temsilcileri işçi haklarının takibi konusunda şirket yöneticileri ile yapılan toplantılarda yönetime katılarak alınacak kararlarda söz sahibi olmaktadır. 15. Đnsan Kaynakları Politikası: Şirketimizde insan kaynakları politikası oluşturulmuştur. Buna göre; eşit işe eşit ücret uygulanmaktadır. Çalışanlara eşit davranılır. Bilgi, beceri ve görgülerini arttırmak amacıyla eğitim programları uygulanmaktadır. Çalışanlar ile ilgili alınan kararlar kendilerine veya temsilcilerine bildirilmektedir. Çalışanların görev tanımlarının da yer aldığı sicil dosyaları oluşturularak performans değerlendirmeleri yapılmaktadır. Çalışanlar için güvenli çalışma ortamı ve koşulları sağlanmaktadır. Çalışanlar arasında ayrım yapılmamaktadır. 16. Müşteri ve Tedarikçilerle Đlişkiler Hakkında Bilgi: Şirketimiz mamullerin pazarlanması ve satışında müşteri memnuniyetini ön planda tutmaktadır. Bu anlamda; müşterinin talepleri zamanında karşılanır. Kalite de belirli standarda ulaşılmıştır. Satışta bu standardın 8
korunmasına azami özen gösterilir. Standardın altında kalan mal tazmin edilir. 17. Sosyal Sorumluluk: Şirketimiz çevre bilinci ile üretim yapmaktadır. Çevre ve Orman Bakanlığı nın bu konudaki yönetmelik hükümlerine göre emisyon izin belgesi alınmıştır. Katı ve sıvı atıkların bakanlıktan yetki almış geri kazanım firmalarına gönderilmesi suretiyle hem Türkiye ekonomisine katkı sağlanmakta, hem de çevre korumasına destek olunmaktadır. Bu anlamda çevreye verilmiş herhangi bir zarar bulunmamaktadır. BÖLÜM IV YÖNETĐM KURULU 18. Yönetim Kurulunun Yapısı, Oluşumu ve Bağımsız Üyeler: Yönetim kurulumuz genel kurulca seçilmiş olup 5 kişiden oluşmaktadır. Yönetim kurulu üyeleri faaliyet raporumuzun ilk sayfasında kamuya açıklanmak üzere yer almaktadır. Yönetim kurulunun oluşumunda bağımsız üye bulunmamaktadır. Şirket esas sözleşmemizde; yönetim kurulu üyelerinin şirket dışında başka bir görev yapamayacağına ilişkin herhangi bir hüküm bulunmamaktadır. 19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri: Şirketimiz yönetim kurulu üyeleri T.T.K.hükümlerine göre seçilmektedir. Yönetim kurulu üyelerinde aranan asgari nitelikler esas sözleşmede yer almamakla birlikte S.P.K. kurumsal yönetim ilkelerinde belirtilen niteliklere uygun bulunmaktadır. 20. Şirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri: Şirketimiz sektörün özelliği nedeniyle mevsimsel şartlara göre piyasanın taleplerini karşılamaya yönelik üretim yapmakta, bu süreçte de kaliteyi ön planda tutmaktadır. Ürün kalitesinin korunması amacıyla gereken yatırımlar yerine getirilmektedir. Yönetim kurulu gerekli gördüğü durumlarda toplanarak faaliyetlerimizi gözden geçirmekte üretim ve satış koşullarını günün şartlarına göre belirlemektedir. 21. Risk Yönetim ve Đç Kontrol Mekanizması: Şirketimizde risk yönetim ve iç kontrol mekanizması olarak halihazırda bir uygulama bulunmamaktadır. Ancak bu konudaki düzenlemeler takip edilmektedir. 22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları: Şirketimiz yönetim kurulu üyelerinin yetki ve sorumlulukları anasözleşmemizin 11 ve 12 nci maddelerinde düzenlenmiştir. Buna göre; ŞĐRKETĐ ĐLZAM Şirketin idaresi ve dışarıya karşı temsili idare meclisine aittir.şirket tarafından verilecek bütün belgelerin ve akdolunacak mukavelelerin muteber olabilmesi için bunların şirketin resmi unvanı altına konmuş ve şirketi ilzama salahiyetli iki kişinin imzasını taşıması lazımdır. ĐDARE MECLĐSĐ AZALARININ VAZĐFELERĐ Đdare meclisi her sene azaları arasından bir reis ve bir reis vekili seçer. Ayrıca şirketi temsil ve idare için azaları arasında bir veya iki murahhas aza seçebilir. Đdare meclisi şirketin idaresi için tayin edeceği müdür veya müdürlere tespit edeceği salahiyetleri verebilir. Đdare meclisi kendi süresini aşan müddetler için sözleşme akdedebilir. 23. Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları: Şirketimiz yönetim kurulu toplantılarının gündemi yönetim kurulu üyelerinden alınan öneriler doğrultusunda yönetim kurulu başkanı tarafından belirlenmektedir. 9
Toplantı tarihinden 1 hafta öncesinde üyelere bildirim yapılmaktadır.yönetim kurulu toplantıları genelde mevcut beş üyenin dördünün katılımı ile gerçekleşmiştir.dönem içinde yönetim kurulumuz 15 toplantı yapmıştır. Yönetim kurulu üyelerinin bilgilendirilmesi ve iletişimi sağlamak üzere bir sekreterya mevcut değildir. Yönetim kurulu toplantılarında farklı görüş bildirilen konulara ilişkin karşı oy gerekçeleri ile üyeler tarafından yöneltilen soruların hasıl olması halinde durumun karar zaptına geçirileceği tabiidir. Yönetim kurulu üyelerinin ağırlıklı oy hakkı, olumlu/olumsuz veto hakları yoktur. 24. Şirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasağı: Yönetim kurulu üyelerinin şirket ile işlem yapma ve rekabet yasağı uygulamaları T.T.K.hükümleri ile sınırlıdır. 25. Etik Kurallar: Şirketimiz çalışanları için etik kurallar oluşturulmuş ve personel yönetmeliği ile duyurulmuştur. Konuyla ilgili olarak kamuya herhangi bir açıklamada bulunulmamıştır. 26. Yönetim Kurulunda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı: Şirketimizde denetimden sorumlu komite oluşturulmuş, kurumsal yönetim komitesi oluşturulmamıştır. Denetimden sorumlu komite; yönetim kurulu üyemiz Ersin Şengöz ve Đsmail Dalfidan dan oluşmakta her iki üye de bağımsız yada icrada görevli yönetim kurul üyesi olmayıp S.P.K. mevzuatı çerçevesinde çalışmalarını sürdürmektedirler. 27. Yönetim Kuruluna Sağlanan Mali Haklar: Yönetim kurulu üyelerine ödenecek ücret genel kurul tarafından tespit edilmekte olup, ücret dışında herhangi bir menfaat ( prim, borç verme, kredi kullandırma, kefalet veya teminat verme vb. gibi haklar) sağlanmamaktadır. 10
SĐFAŞ SENTETĐK ĐPLĐK FABRĐKALARI A.Ş NĐN 1 OCAK 31 ARALIK 2011 HESAP DÖNEMĐNE AĐT BAĞIMSIZ DENETĐM RAPORU Sifaş Sentetik Đplik Fabrikaları A.Ş. Yönetim Kurulu na Giriş Sifaş Sentetik Đplik Fabrikaları A.Ş. nin (Şirket) 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle hazırlanan ve ekte yer alan bilançosunu, aynı tarihte sona eren yıla ait gelir tablosunu, öz sermaye değişim tablosunu ve nakit akım tablosunu, önemli muhasebe politikalarının özetini ve dipnotları denetlemiş bulunuyoruz. Đşletme Yönetiminin Sorumluluğu Đşletme yönetimi finansal tabloların Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartlarına göre hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, finansal tabloların hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlışlıklar içermeyecek biçimde hazırlanarak, gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmasını sağlamak amacıyla gerekli iç kontrol sisteminin tasarlanmasını, uygulanmasını ve devam ettirilmesini, koşulların gerektirdiği muhasebe tahminlerinin yapılmasını ve uygun muhasebe politikalarının seçilmesini içermektedir. Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumluluğu Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkında görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu standartlar, etik ilkelere uyulmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların gerçeği doğru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili bağımsız denetim kanıtı toplamak amacıyla, bağımsız denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir. Bağımsız denetim tekniklerinin seçimi, finansal tabloların hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanıp kaynaklanmadığı hususu da dahil olmak üzere önemli yanlışlık içerip içermediğine dair risk değerlendirmesini de kapsayacak şekilde, mesleki kanaatimize göre yapılmıştır. Bu risk değerlendirmesinde, işletmenin iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmuştur. Ancak, amacımız iç kontrol sisteminin etkinliği hakkında görüş vermek değil, bağımsız denetim tekniklerini koşullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, işletme yönetimi tarafından hazırlanan finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasındaki ilişkiyi ortaya koymaktır. Bağımsız denetimimiz, ayrıca işletme yönetimi tarafından benimsenen muhasebe politikaları ile yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tabloların bir bütün olarak sunumunun uygunluğunun değerlendirilmesini içermektedir. Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. 11
Tespit Edilen Hususlar a- Şirket in 01.07.2003 tarihinden önce leasing yolu ile zilyetliğini elde ettiği sabit kıymetlerini TMS 17 ye göre muhasebeleştirmemiştir. b- Pasifte yer almayan taahhüt olan 14.925.000 USD ve 4.473.804 EURO teminat senedi, 8.425 TL teminat mektubu, 26.755.280 TL ipotek tutarı, 119.292.805 USD ve 3.305.511 EURO kefalet ile Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu ile yapılan protokole ilişkin diğer hususlar Şirket tarafından verilen bilgiler ve kayıtlar esas alınarak oluşturulmuştur. c- Şirket in 78.796.544.-TL kısa vadeli kredi borcunun 68.402.679.-TL si, 91.364.778.-TL uzun vadeli kredi borcunun 77.934.979.-TL si TMSF ye olan (kredi ve temlik) borçtan kaynaklandığı görülmüş olup, söz konusu tutarla ilgili mutabakat görülememiştir. d- Şirket in Diğer Duran Varlıklar hesabı yer alan ve maddi duran varlık alımı için Nergis Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş. ye verilen avansa ilişkin olarak, 31.12.2011 tarihli finansal tablolarında 1.239.104 TL bakiye bulunmaktadır. Söz konusu tutar önceki yıllardan devir gelmektedir. Varlık alımına ilişkin avans karşılığı mal teslimi yapılmamıştır. e- Şirket aleyhine açılan dava ve icra takipleri ile ilgili dipnotlarda ayrıntılı açıklama yapılmış olup mali tablolarda bu tutarlar için karşılık ayrılmamıştır. f- 31.12.2011 tarihi itibariyle Şirket in özkaynağı 51.789.352.-TL dir. Türk Ticaret Kanunu'nun 324. maddesinde; Esas sermayenin 2/3'ünün karşılıksız kalması halinde Đdare Meclisi tarafından aktiflerin satış fiyatı baz alınarak bir ara bilanço tanzim edilmesi gerektiği, esas sermayenin 2/3'ünün karşılıksız kalması halinde Genel Kurul'da sermayenin tamamlanmasına veya kalan 1/3 sermaye ile devamına karar verilmediği taktirde şirketin feshedilmiş sayılacağı belirtilmektedir. Şirketin yapmış olduğu müracaat neticesinde Bursa 1. Asliye Ticaret Mahkemesi'nce atanan bilirkişi tarafından 29.08.2002 tarihinde düzenlenen bilirkişi raporunda Şirket'in sahip olduğu maddi duran varlıkların rayiç değeri 187.157.972.-TL olarak öngörülmüştür. Şirket yönetimi 29.08.2002 tarihinden sonra ilgili varlıkların rayiç değerinde bir düşme olmadığını değerlendirmektedir. 31.12.2011 tarihli mali tablolarda bu varlıklar 46.833.458.-TL bedelle yer almakta olup rayiç değer farkı 140.324.514.-TL dir. Şirket yönetimi 31.12.2011 i takip eden 12 aylık dönemde Şirket'in faaliyetlerinin sürekliliğine kuşku düşürecek önemli belirsizliklerin olmadığını değerlendirilmektedir. 12
g- Ekonomideki genel durgunluk, tekstil sektöründe yaşanan darboğaz, maliyetlerdeki artış, Şirket'in üretim hacminde önemli oranda azalış v.b. nedenlerle Şirket'in gelecek dönem faaliyetleri önemli ölçüde risk altındadır. Şirket Yönetimi tarafından 31.12.2010 itibariyle yapılan değerlendirmede önümüzdeki 12 aylık dönem için işletme faaliyetlerinin sürdürülebilirliği öngörülmekte olup mali tablolar işletmenin sürekliliği ilkesine göre hazırlanmaktadır. Tarafımızdan yapılan değerlendirmede ise Şirketin faaliyetlerinin sürdürülebilirliğinin büyük oranda Kredi borçlarının tasfiyesine yönelik olarak bankalarla ve TMSF ile imzalanmış protokollerin işlerliğine ve yeni kaynak teminine bağlı olduğu görülmektedir. Ekli mali tablolar işletmenin sürekliliği esasına göre hazırlanmış olup, Şirket'in finansman ihtiyacı ve Şirket'in üretimini daraltmasının yarattığı belirsizliğe ilişkin herhangi bir sınıflandırma ve düzeltmeyi içermemektedir. h- Şirket'in mali tablolarında yer alan 14.836.748.-TL tutarındaki ertelenmiş vergi varlığı ve 561.642.-TL tutarındaki ertelenmiş vergi yükümlülüğünün realize olması şirketin mali kar elde etmesine bağlıdır. Ertelenmiş vergi varlığının 7.335.826.-TL si şirketin 2007-2010 yılları arasındaki mali zararları nedeniyle hesaplanmıştır. Türk Vergi kanunlarına göre herhangi bir yıla ait zarar, gelecek yıllarda oluşacak vergilendirilebilir kardan düşülmek üzere, maksimum 5 yıl taşınabilir. Bu süre içinde kullanılamayan mali zararın mahsup imkanı kalmamaktadır. Şirketin ertelenmiş vergi hesabına konu ettiği, 2007 yılından devreden mali zararı 2.165.096.-TL, 2008 yılından devreden mali zararı 22.175.608.-TL, 2009 yılı devreden mali zararı 2.347.014.- TL, 2011 yılı devreden mali zararı 9.308.994.-TL dir. Şartlı Görüş Görüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, yukarıda, a, b, c, d, e, f, g ve h paragraflarında sözü edilen hususlar nedeniyle ortaya çıkabilecek düzeltmeler dışında, Sifaş Sentetik Đplik Fabrikaları A.Ş. nin 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle finansal durumunu, aynı tarihte sona eren yıla ait finansal performansını ve nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır. Đstanbul, 17 / 02 / 2012 ĐRFAN BAĞIMSIZ DENETĐM VE YEMĐNLĐ MALĐ MÜŞAVĐRLĐK A.Ş. Hamza UZUN Sorumlu Ortak Başdenetçi Kısıklı Alemdağ Cad. Masaldan Đş Merkezi No:46-A Kat:2/7 Büyükçamlıca Üsküdar-ĐSTANBUL 13
SERMAYE PĐYASASI KURULU SERĐ:XI NO:29 SAYILI TEBLĐĞE GÖRE HAZIRLANMIŞ BĐLANÇO GELĐR TABLOSU VE MALĐ TABLOLARA ĐLĐŞKĐN AÇIKLAMALAR 14
SĐFAŞ SENTETĐK ĐPLĐK FABRĐKALARI A.Ş. SERĐ:XI NO:29 SAYILI TEBLĐĞE GÖRE HAZIRLANMIŞ 31.12.2011 TARĐHLĐ BĐLANÇO (Tüm tutarlar TL olarak gösterilmiştir) Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.12.2011 31.12.2010 VARLIKLAR Dönen Varlıklar 79.970.131 63.557.958 Nakit ve Nakit Benzerleri 78.831 87.710 Finansal Yatırımlar 0 0 Ticari Alacaklar Đlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 19.839.504 18.224.360 Diğer Ticari Alacaklar 5.934.880 5.366.129 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar Đlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 36.238.947 26.134.785 Diğer Alacaklar 1.621.078 2.672.146 Stoklar 14.771.198 9.968.648 Canlı Varlıklar 0 0 Diğer Dönen Varlıklar 1.485.693 1.104.180 (Ara toplam) 79.970.131 63.557.958 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar ve Durdurulan Faaliyetler 0 0 Duran Varlıklar 98.401.989 104.136.629 Ticari Alacaklar Đlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 0 0 Diğer Ticari Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar Đlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 35.492.679 32.575.095 Diğer Alacaklar 0 0 Finansal Yatırımlar 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 0 0 Canlı Varlıklar 0 0 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 0 0 Maddi Duran Varlıklar 46.833.458 51.965.156 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 0 0 Şerefiye 0 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 14.836.748 18.511.889 Diğer Duran Varlıklar 1.239.104 1.084.489 TOPLAM VARLIKLAR 178.372.120 167.694.587 15
SĐFAŞ SENTETĐK ĐPLĐK FABRĐKALARI A.Ş. SERĐ:XI NO:29 SAYILI TEBLĐĞE GÖRE HAZIRLANMIŞ 31.12.2011 TARĐHLĐ BĐLANÇO (Tüm tutarlar TL olarak gösterilmiştir) Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden Geçmiş Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.12.2011 31.12.2010 KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler 129.465.032 130.348.215 Finansal borçlar 78.796.544 62.070.828 Diğer finansal yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar Đlişkili Taraflardan Ticari Borçlar 12.241 12.322 Diğer Ticari Borçlar 1.143.624 1.840.420 Diğer Borçlar Đlişkili Taraflardan Diğer Borçlar 3.086.802 523.053 Diğer Borçlar 30.224.895 31.929.379 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Devlet Teşvik ve Yardımları 0 0 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 0 0 Borç Karşılıkları 16.200.926 33.972.213 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 0 0 (Ara toplam) 129.465.032 130.348.215 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara Đlişkin Yükümlülükler 0 0 Uzun Vadeli Yükümlülükler 100.696.440 84.962.688 Finansal borçlar 91.364.778 77.200.390 Diğer finansal yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 0 0 Diğer Borçlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Devlet Teşvik ve Yardımları 0 0 Borç Karşılıkları 0 0 Kıdem Tazminatı Karşılığı 8.770.020 6.575.474 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 561.642 1.186.824 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 0 ÖZKAYNAKLAR (51.789.352) (47.616.316) Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar (51.789.352) (47.616.316) Ödenmiş Sermaye 2.500.000 2.500.000 Sermaye Düzeltmesi Farkları 101.237.196 101.237.196 Karşılıklı Đştirak Sermaye Düzeltmesi (-) 0 0 Hisse Senedi Đhraç Primleri 12.053 12.053 Değer Artış Fonları 0 0 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 0 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 63.076 63.076 Geçmiş Yıllar Kar/Zararları (151.428.641) (141.589.507) Net Dönem Karı/Zararı (4.173.036) (9.839.134) Azınlık Payları 0 0 TOPLAM KAYNAKLAR 178.372.120 167.694.587 16
SĐFAŞ SENTETĐK ĐPLĐK FABRĐKALARI A.Ş. SERĐ:XI NO:29 SAYILI TEBLĐĞE GÖRE HAZIRLANMIŞ 01 OCAK 2011-31 ARALIK 2011 ĐLE 01 OCAK 2010-31 ARALIK 2010 DÖNEMLERĐ ĐTĐBARĐYLE KAPSAMLIGELĐR TABLOSU (Tüm tutarlar TL olarak gösterilmiştir) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 01.01.- 31.12.2011 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 01.01.- 31.12.2010 SÜRDÜRÜLEN FAALĐYETLER Satış Gelirleri 86.967.544 65.605.379 Satışların Maliyeti (-) (78.087.605) (60.477.486) Ticari faaliyetlerden brüt kar(zarar) 8.879.939 5.127.893 Faiz, ücret, prim, komisyon, ve diğer 0 0 gelirler Faiz, ücret, prim, komisyon ve diğer giderler (-) 0 0 Finans sektörü faaliyetlerinden brüt kar(zarar) 0 0 BRÜT KAR/ZARAR 8.879.939 5.127.893 Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) (947.817) (687.536) Genel Yönetim Giderleri (-) (3.511.023) (3.279.243) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 0 0 Diğer faaliyet gelirleri 459.005 37.466 Diğer faaliyet giderleri (-) (5.327.410) (3.166.186) FAALĐYET KARI/ZARARI (447.306) (1.967.606) Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların kar/zararlarındaki paylar 0 0 (Esas faaliyet dışı) finansal gelirler 22.230.889 3.843.206 (Esas faaliyet dışı) finansal giderler (- ) (22.906.660) (13.789.835) SÜRDÜRÜLEN FAALĐYETLER VERGĐ ÖNCESĐ KARI/ZARARI (1.123.077) (11.914.235) Sürdürülen faaliyetler vergi gelir/gideri (3.049.959) 2.075.101 Dönem vergi gelir/gideri 0 0 Ertelenmiş vergi gelir/gideri (3.049.959) 2.075.101 SÜRDÜRÜLEN FAALĐYETLER DÖNEM KARI/ZARARI (4.173.036) (9.839.134) DURDURULAN FAALĐYETLER Durdurulan faaliyetler vergi sonrası 0 0 dönem karı/zararı DÖNEM KARI/ZARARI (4.173.036) (9.839.134) Dönem Kar/Zararının Dağılımı Azınlık payları 0 0 Ana ortaklık payları (4.173.036) (9.839.134) Hisse başına kazanç (0,00167) (0,00394) Seyreltilmiş hisse başına kazanç - - Sürdürülen faaliyetlerden hisse başına kazanç Sürdürülen faaliyetlerden seyreltilmiş hisse başına kazanç - - - - 17
B Đ L A N Ç O K A L E M L E R Đ N Đ N A Ç I K L A N M A S I V A R L I K L A R DÖNEN VARLIKLAR ; - Nakit ve Nakit Benzerleri:Kasa ve bankalar hesapları toplamını ifade etmektedir. - Ticari Alacaklar: Đlişkili taraflardan ticari alacaklar, Alacak reeskontu ve diğer alıcılar hesaplarından oluşmaktadır. - Diğer Alacaklar:Verilen depozito ve teminatlar,personelden alacaklar, ilişkili taraflardan alacaklar ve diğer alacaklardan oluşmaktadır. - Stoklar : Đlk madde malzeme,yarı mamuller,mamuller,diğer stoklar ve stok değer düşüklüğü karşılığı hesaplarından oluşmaktadır. - Diğer Dönen Varlıklar:Gelecek aylara ait giderler,iade alınacak KDV, devreden KDV,iş avansları ve peşin ödenen vergilerden oluşmaktadır. DURAN VARLIKLAR ; - Ticari Alacaklar:Đlişkili taraflardan ticari alacaklar tutarından oluşmaktadır. - Diğer Alacaklar:Đlişkili taraflardan alacaklar tutarından oluşmaktadır. - Finansal Yatırımlar:Bağlı menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymet değer düşüklüğü karşılığı hesaplarından oluşmaktadır. - Maddi Duran Varlıklar:Maliyet bedeli(arsa ve araziler,yer altı ve Yerüstü düzenleri,binalar,tesis makine ve cihazlar,taşıtlar,döşeme demirbaşlar, yapılmakta olan yatırımlar) ve birikmiş amortisman(yer altı ve yer üstü düzenleri,binalar,tesis makine ve cihazlar,taşıtlar,döşeme demirbaşlar) hesaplarından oluşmaktadır. - Ertelenmiş Vergi Varlığı:Sabit kıymetler,mali zarar,reeskont gideri, kıdem tazminatı karşılığı,ödenmemiş SSK borcu,stok değer düşüş karşılığı,prekont geliri hesaplarından oluşmaktadır. - Diğer Duran Varlıklar:Verilen avanslar hesabından oluşmaktadır. K A Y N A K L A R KISA VADELĐ YÜKÜMLÜLÜKLER ; - Finansal Borçlar: Uzun vadeli kredilerin anapara taksitleri toplamını ifade etmektedir. - Ticari Borçlar : Satıcılar hesabından(diğer satıcılar,borç prekontu, ilişkili taraf satıcıları)oluşmaktadır. - Diğer Borçlar: : Ödenecek vergi,harç ve diğer kesintiler,ödenecek SSK,kamuya olan ertelenmiş veya taksitlendirilmiş yükümlülükler, alınan sipariş avansları,personele borçlar,ilişkili taraflara borçlar,diğer borçlar hesaplarından oluşmaktadır. - Borç Karşılıkları: SSK borcu faiz karşılığı ve TMSF ücretinden oluşmaktadır. 18
UZUN VADELĐ YÜKÜMLÜLÜKLER ; - Finansal Borçlar: Banka kredileri ve kredi faiz karşılıkları hesaplarından oluşmaktadır. - Kıdem Tazminatı Karşılığı : Kıdem tazminatı karşılığı hesabından oluşmaktadır. ÖZKAYNAKLAR ; - Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar: Ödenmiş sermaye,sermaye düzeltmesi farkları,hisse senedi ihraç primleri,kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler,geçmiş yıl zararları,net dönem zararı hesaplarından oluşmaktadır. G E L Đ R T A B L O S U Đ L E Đ L G Đ L Đ A Ç I K L A M A L A R Şirketimizin 2011 yılında elde ettiği gelirlerle yaptığı giderleri tasnifli bir şekilde gösteren ve dönem faaliyetinin net sonucunu, kar ve zarar olarak özetleyen 2011 yılı gelir tablosunun tetkikinde görüleceği üzere; - SATIŞLAR : Toplam net satışlarımız 86.967.544 TL. dir.toplam satışlar içerisinde yurtiçi satışlar % 88,82 lük, yurtdışı satışlar ise %11,18 lık bir pay almaktadır. 2011 yılında satışı yapılan mamulün maliyeti 78.087.605 TL. dir. - SATIŞLARIN MALĐYETĐ ; Satılan mamül, hizmet ve diğer satışların maliyetinden oluşmaktadır. - PAZARLAMA,SATIŞ VE DAĞITIM GĐDERLERĐ : personel giderleri,elektrik giderleri,reklam giderleri,nakliye giderleri, amortisman ve tükenme payları ve diğer giderlerden oluşmaktadır. - GENEL YÖNETĐM GĐDERLERĐ : personel giderleri,elektrik giderleri,telefon giderleri,seyahat giderleri,temsil ve ağırlama giderleri,oto giderleri,personel taşıma giderleri, sigorta giderleri,müşavirlik ve denetim giderleri,abone aidat giderleri,vergi resim ve harç giderleri,amortisman ve tükenme payları ile diğer giderlerden oluşmaktadır. - DĐĞER FAALĐYET GELĐRLERĐ : konusu kalmayan kıdem tazminatı karşılığı,kira gelirleri,sigorta tazminat gelirleri,diğer gelir ve karlardan oluşmaktadır. - DĐĞER FAALĐYET GĐDERLERĐ : çalışmayan kısım gideri,stok değer düşüş karşılığı, diğer gider ve zararlardan oluşmaktadır. - FĐNANSAL GELĐRLER : Faiz gelirleri,kur farkı gelirleri,satışlardan elimine edilen faiz,cari dönem prekont geliri,önceki dönem reeskont iptallerinden oluşmaktadır. - FĐNANSAL GĐDERLER : Faiz giderleri,kur farkı giderleri,alımlardan elimine edilen faiz,cari dönem reeskont gideri,önceki dönem 19