Lİ SANS
SERTİ Fİ KA
SERTİ Fİ KA
KURUMSAL KU NYE TİCARİ ÜNVANI Osmangazi Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi MERKEZ ADRESİ Turan Güneş Bulvarı Galip Erdem Cad. No:30 Çankaya / Anakara BAĞLI OLDUĞU TİCARET SİCİL MEMURLUĞU Ankara Ticaret Odası TİCARET SİCİL NUMARASI 320973 ÇAĞRI MERKEZİ NUMARASI 444 3 999 FAKS NUMARASI 0 222 211 28 03 WEB ADRESİ www.oepsas.com.tr E-POSTA ADRESİ info@oepsas.com.tr İŞLEM GÖRDÜĞÜ PAZAR Elektrik Enerjisi Tedarik ve Ticareti
GÖ REV BÖ LGEMİ Z BİLECİK KÜTAHYA ESKİŞEHİR UŞAK AFYONKARAHİSAR OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. Şirketimiz, Eskişehir merkez olmak üzere; Afyonkarahisar, Bilecik, Kütahya ve Uşak şehirlerinde görevli, sorumlu elektrik tedarik şirketidir.
Mİ SYÖN - Vİ ZYÖN Şirket Değerlerimiz MİSYON Müşteri odaklı bir yaklaşım ile ülke çapında Elektrik Enerjisini tüketicilere güvenilir, kesintisiz ve toplam kalite prensipleri anlayışı ile sunmaktır. VİZYON Organizasyon içerisinde; çağdaş yönetim anlayışı, çevreye duyarlı, takım oyunu, toplam kalite, gelişen bilgi teknolojilerinin kullanımı gibi çağdaş kavramlarında bütünleşen Sistem Yaklaşımı anlayışı ile geleceği de öngörerek Ülke çapında etik rekabet anlayışı ve müşteri memnuniyetine dayanan enerji satışını güvenilir ve sürdürülebilir hizmet anlayışı ile sağlayarak sektörde yerini almaktır. DEĞERLERİMİZ Osmangazi Elektrik Perakende Satış A.Ş olarak gerek kurumsal gerekse çalışanları ile aşağıdaki değerlere bağlılığı taahhüt ettiğimizi kamu oyuna beyan ederiz. Çözüm odaklı hizmet anlayışı, Etik anlayışlı hizmet ve rekabet, Toplam kalite anlayışı, Yönetimde ve hizmette şeffaflık, Müşterilerimize eşit hizmet, Hizmette ve yönetimde dürüstlük.
MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS Gelir Tablosu OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. GELİR TABLOSU (1. Bölüm) DÖNEM 31.12.2014 A- BRÜT SATIŞLAR 1.249.520.517,36 1 - Yurtiçi Satışlar 1.249.520.517,36 2 - Yurtdışı Satışlar 3 - Diğer Satışlar B - SATIŞLARDAN İNDİRİMLER (-) 1.242.202,86 1 - Satıştan İadeler (-) 1.242.202,86 2 - Satış İskontaları (-) 3 - Diğer İndirimler (-) C - NET SATIŞLAR 1.248.278.314,50 D - SATIŞLARIN MALİYETİ (-) 1.133.226.902,19 1 - Satılan Mamüller Maliyeti (-) 2- Satılan Ticari Mallar Maliyeti(-) 1.133.226.902,19 3- Satılan Hizmet Maliyeti(-) 4- Diğer Satışların Maliyeti(-) BRÜT SATIŞ KARI VE ZARARI 115.051.412,31 E - FAALİYET GİDERLERİ (-) 26.151.902,89 1 - Araştırma Geliştirme Giderleri (-) 2 - Pazarlama,Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 25.444.667,52 3 - Genel Yönetim Giderleri (-) 707.235,37 FAALİYET KARI VE ZARARI 88.899.509,42
Gelir Tablosu MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. GELİR TABLOSU (2. Bölüm) DÖNEM 31.12.2014 F - DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KARLAR 66.229.774,40 1 - İştiraklerden Temettü Gelirleri 2 - Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3 - Faiz Gelirleri 9.213.389,64 4 - Komisyon Gelirleri 5 - Konusu Kalmayan Karşılıklar 1.913.882,67 6 - Menkul Kıymet Satış Karı 7 - Kambiyo Karları 8 - Reeskont Faiz Gelirleri 9 - Enflasyon Düzeltme Karları 10-Diğer Olağan Gelir ve Karlar 55.102.502,09 G - DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR(-) 17.445.083,06 1 - Komisyon Giderleri (-) 2 - Karşılık Giderleri (-) 5.092.414,65 3 - Menkul Kıymet Satış Zararları (-) 4 - Kambiyo Zararları (-) 20,60 5 - Reeskont Faiz Giderleri (-) 6 - Enflasyon Düzeltme Zararları (-) 7 - Diğer Olağan Gider ve Zararlar 12.352.647,81 H - FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 148.704,23 1 - Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 148.704,23 2 - Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR 137.535.496,53 I - OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR 909.044,87 1 - Önceki Dönem Gelir ve Karları 71.822,71 2 - Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 837.222,16 J - OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR 49.774.261,81 1 - Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 2 - Önceki Dönem Gider ve Zararlar (-) 198.916,96 3 - Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 49.575.344,85 DÖNEM KARI VEYA ZARARI 88.670.279,59 K - DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL 22.585.146,87 YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIKLARI (-) DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 66.085.132,72
MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS Bilanço OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 31.12.2014 BİLANÇO (1. BÖLÜM) DÖNEM DÖNEM AKTİF ( VARLIKLAR ) 31.12.2014 PASİF ( VARLIKLAR ) 31.12.2014 I - DÖNEN VARLIKLAR 456.620.912,18 I - KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 349.222.569,67 A - Hazır Değerler 9.438.882,71 A - Mali Borçlar 1-Kasa 1-Banka Kredileri 2-Alınan Çekler 2-Uzun Vadeli Kredilerin Anapara 3-Bankalar 9.034.592,43 Taksitleri ve Faizleri 4-Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri(-) 3-Tahvil, Anapara ve Borç Taksit ve Faizleri 5-Diğer Hazır Değerler 404.290,28 4-Çıkarılmış Bonolar ve Senetler 5-Çıkarılmış Diğer Menkul kıymetler B - Menkul Kıymetler 18.527.715,23 6-Menkul Kıymetler İhraç Farkı(-) 1-Hisse Senetleri 7-Diğer mali Borçlar 2-Özel Kesim Tahvil,Senet ve Bonoları 3-Kamu Kesimi Tahvil,Senet ve Bonoları B - Ticari Borçlar 187.229.685,91 4-Diğer Menkul Kıymetler (Repo) 18.527.715,23 1-Satıcılar 187.184.269,58 5-Menkul Kıymetler Değer 2-Borç Senetleri Düşüklüğü Karşılığı(-) 3-Borç Senetleri Reeskontu(-) 4-Alınan Depozito ve Teminatlar 45.416,33 5-Diğer Ticari Borçlar C - Ticari Alacaklar 257.892.003,70 1-Alıcılar 238.530.930,76 C - Diğer Borçlar 17.741.489,38 2-Alacak Senetleri 1-Ortaklara Borçlar 3-Alacak Senetleri Reeskontu (-) 2-İştiraklere Borçlar 4-Verilen Depozito ve Teminatlar 19.361.072,94 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar 5-Şüpheli Ticari Alacaklar 5.740.702,11 4-Personele Borçlar 344.193,04 6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 5.740.702,11 5-Diğer Borç Senetleri Reeskontu(-) 7-Diğer Ticari Alacaklar 6-Diğer Çeşitli Borçlar 17.397.296,34
MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS Bilanço OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 31.12.2014 BİLANÇO (2. BÖLÜM) DÖNEM DÖNEM AKTİF ( VARLIKLAR ) 31.12.2014 PASİF ( VARLIKLAR ) 31.12.2014 D - Diğer Alacaklar 130.020.029,73 1-Ortaklardan Alacaklar D - Alınan Avanslar 2-İştiraklerden Alacaklar 1-Alınan Sipariş Avansları 3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 2-Alınan Diğer Avanslar 4-Personelden Alacaklar 5-Diğer Çeşitli Alacaklar 130.020.029,73 E - Ödenecek Vergi ve Yükümlülükler 6-Diğer Alacak Senetleri Reeskontu(-) 1-Ödenecek Vergi ve Fonlar 78.161.046,69 35.263.325,94 7-Şüpheli Diğer Alacaklar 2-Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintisi 170.301,88 8-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı(-) 3-Vadesi Geçmiş Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler E - Stoklar 33.749.966,13 4-Diğer Yükümlülükler 42.727.418,87 1-İlk Madde ve Malzeme 2-Yarı Mamuller F - Borç ve Gider Karşılıkları 3-Mamüller 1-Dönem Karı Vergi ve Diğer 22.585.146,87 4-Ticari Mallar Yasal Yükümlülük Karşılıkları 5-Diğer Stoklar 2-Dönem Karının Peşin Ödenen 22.585.146,87 6-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 7-Verilen Sipariş Avansları 33.749.966,13 3-Kıdem Tazminatı Karşılığı 4-Maliyet Gider Karşılığı F - Gelecek Aylara Ait Giderler 6.365.739,86 4-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları ve GelirTahakkukları G - Gelecek Aylara Ait Gelirler 1-Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gider Tahakkukları 66.090.347,69 2-Gelir Tahakkukları 6.365.739,86 1-Gelecek Aylara Ait Gelirler 24.189.707,13 2-Gider Tahakkukları 41.900.640,56 H - Diğer Dönen Varlıklar 626.574,82 1-Devreden KDV 625.800,88 H - Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 2-İndirilecek KDV 1-Hesaplanan KDV 3-Peşin Ödenen Vergi ve Fonlar 2-Diğer KDV 4-Personel Avansları 3-Merkez ve Şubeler Cari Hesabı 5-Sayım ve Tesellüm Noksanları 4-Sayım ve Tesellüm Fazlaları 6-Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar 5-Diğer Çeşitli Yabancı Kaynaklar 7-Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar Karşılığı(-) 8-İş Avansları 773,94 DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI 456.620.912,18 KISA VD. YAB. KAYNAKLAR TOPLAMI 349.222.569,67
MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS Bilanço OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 31.12.2014 BİLANÇO (3. BÖLÜM) DÖNEM DÖNEM AKTİF ( VARLIKLAR ) 31.12.2014 PASİF ( VARLIKLAR ) 31.12.2014 II - DURAN VARLIKLAR 29.020.759,45 II - UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 68.046.759,40 A - Ticari Alacaklar 10.070.279,02 A - Mali Borçlar 1-Alıcılar 1-Banka Kredileri 2-Alacak Senetleri 2-Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3-Alacak Senetleri Reeskontu (-) 3-Ertelenmiş Finansal Kiralama Borlanma 4-Verilen Depozito ve Teminatlar 10.070.279,02 4-Menkul kıymetler ihraç Farkı(-) 5-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 5-Diğer Mali Borçlar B - Ticari Borçlar 68.046.759,40 1-Satıcılar 2-Borç Senetleri B - Diğer Alacaklar 3-Borç Senetleri Reeskontu(-) 1-Ortaklardan Alacaklar 4-Alınan Depozito ve Teminatlar 68.046.759,40 2-İştiraklerden Alacaklar 5-Diğer Ticari Borçlar 3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4-Personelden Alacaklar C - Diğer Borçlar 5-Diğer Çeşitli Alacaklar 1-Ortaklara Borçlar 6-Diğer Alacak Senetleri Reeskontu(-) 2-İştiraklere Borçlar 7-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı(-) 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4-Diğer Borç Senetleri Reeskontu(-) C - Mali Duran Varlıklar 5-Kamuya Olan Ertelenmiş ve 1-Bağlı Menkul Kıymetler Taksitlendirilmiş Borçlar 2-Bağlı Menkul Kıymetler 6-Diğer Çeşitli Borçlar Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 3-İştirakler D - Alınan Avanslar 4-İştiraklere Sermaye Taahütleri(-) 1-Alınan Sipariş Avansları 5-İştirakler Sermaye Payları 2-Alınan Diğer Avanslar Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 6-Bağlı Ortaklıklar E - Borç ve Gider Karşılıkları 7-Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri(-) 1 - Kıdem Tazminatı Karşılığı 8-Bağlı Ortaklıklar Sermaye Payları 2 - Diğer Borç ve Gider Karşılıkları Değer Düşüklüğü Karşılığı(-)
MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS Bilanço OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 31.12.2014 BİLANÇO (3. BÖLÜM) DÖNEM DÖNEM AKTİF ( VARLIKLAR ) 31.12.2014 PASİF ( VARLIKLAR ) 31.12.2014 F - Gelecek Yıllara Ait Gelirler D - Maddi Duran Varlıklar 119.449,10 ve Gider Tahakkukları 1-Arazi ve Arsalar 1-Gelecek Yıllara Ait Gelirler 2-Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri 2-Gider Tahakkukları 3-Binalar 4-Tesis,Makina ve Cihazlar G - Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 5-Taşıtlar 1-Gelecek Yıllara Ertelenen veya terkin Edilen KDV 6-Demirbaşlar 172.227,64 2-Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 7-Diğer Maddi Duran Varlıklar 8-Birikmiş Amortismanlar(-) 52.778,54 UZUN VD. YAB. KAYNAKLAR TOPLAMI 68.046.759,40 9-Yapılmakta Olan Yatırımlar 10-Verilen Avanslar III - ÖZKAYNAKLAR 68.372.342,56 E - Maddi Olmayan Duran Varlıklar 18.794.177,61 A - Ödenmiş Sermaye 2.126.064,00 1-Haklar 45.414.435,00 1-Sermaye 2.126.064,00 2-Şerefiye 2-Ödenmemiş Sermaye (-) 3-Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri 3-Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 4-Araştırma ve Geliştirme Giderleri 5-Özel Maliyetler 714.983,79 B - Sermaye Yedekleri 6-Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1-Hisse Senedi İhraç Primleri 7-Birikmiş Amortismanlar(-) 27.335.241,18 2-Hisse Senedi İptal Karları 8-Verilen Avanslar 3-M.D.V.Yeniden Değerleme Artışları 4-İştirakler Yeniden Değerleme Artışları F - Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 5-Sermaye Yedekleri 1-Arama Giderleri 2-Hazırlık ve Geliştirme Giderleri C - Kar Yedekleri 998.887,27 3-Diğer Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 1-Yasal Yedekler 998.887,27 4-Birikmiş Tükenme Payları(-) 2-Statü Yedekleri 5-Verilen Avanslar 3-Olağanüstü Yedekler 4-Diğer Kar Yedekleri G - Gelecek Yıllara Ait Giderler 36.853,72 5-Özel Fonlar ve Gelir Tahakkukları 1-Gelecek Yıllara Ait Giderler 36.853,72 D - Geçmiş Yıl Karları 74.710,61 2-Gelir Taahhukları 1-Geçmiş Yıl Karları 74.710,61 E - Geçmiş Yıl Zararları (-) -912.452,04 H - Diğer Duran Varlıklar 1-Geçmiş Yıl Zararları (-) -912.452,04 1-Gelecek Yıllarda İndirilecek KDV F - Dönem Net Karı (Zararı) 66.085.132,72 2-Diğer KDV 3-Diğer Çeşitli Duran Varlıklar DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 29.020.759,45 ÖZ KAYNAKLAR TOPLAMI 68.372.342,56 AKTİF ( VARLIKLAR ) TOPLAMI 485.641.671,63 PASİF (KAYNAKLAR ) TOPLAMI 485.641.671,63
MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS 2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları - Değerlendirme YÖNETİM KURULU NUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU YÖNETİM KURULU NUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU Osmangazi Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na Osmangazi Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi nin ( Şirket ) 31 Aralık 2014 tarihinde sona eren hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu, denetlemiş bulunuyoruz. Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları na ( BDS ) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin finansal tablolarla tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetim, tarihi finansal bilgiler hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içermektedir. Bu prosedürlerin seçimi, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanmaktadır. Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüş Yönetim Kurulu nun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu Şirket yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun ( TTK ) 514 üncü maddesi uyarınca yıllık faaliyet raporunun finansal tablolarla tutarlı olacak ve gerçeği yansıtacak şekilde hazırlanmasından ve bu nitelikteki bir faaliyet raporunun hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur. Bağımsız Denetim Kuruluşu nun Sorumluluğu Görüşümüze göre yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan bağımsız denetim sonuçları bölümündeki finansal bilgiler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen finansal tablolar ile tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler TTK nın 402 nci maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca; BDS 570 İşletmenin Sürekliliği çerçevesinde, Şirket in öngörülebilir gelecekte faaliyetlerini sürdüremeyeceğine ilişkin herhangi bir hususa rastlanmamıştır. Sorumluluğumuz, Şirket in faaliyet raporuna yönelik olarak TTK nın 397 nci maddesi çerçevesinde yaptığımız bağımsız denetime dayanarak, bu faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin Şirket in finansal tablolarıyla tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermektir. İstanbul, 17.03.2015 DMR BAĞIMSIZ DENETİM VE DANIŞMANLIK ANONİM ŞİRKETİ A member firm of Kudos International Network Dr. Defne DEMİR Sorumlu Ortak Başdenetçi
2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2014 TARİHLİ FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.) VARLIKLAR Dipnot Referansları 31.12.2014 31.12.2013 Dönen Varlıklar 412.780.738 318.621.669 Nakit ve Nakit Benzerleri 6 36.856.190 18.291.081 Finansal Yatırımlar 7 Ticari Alacaklar 10 240.653.405 141.181.186 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 151.919.485 112.402.508 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 88.733.920 28.778.678 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 12 Diğer Alacaklar 11 134.575.059 159.145.340 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 123.865.406 158.751.387 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10.709.653 393.953 Türev Araçlar 13 Stoklar 14 - Canlı Varlıklar 15 Peşin Ödenmiş Giderler 16 94.606 2.227 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 20 Diğer Dönen Varlıklar 28 601.478 1.835 (Ara toplam) 412.780.738 318.621.669 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 35 Duran Varlıklar 35.752.674 36.725.855 Finansal Yatırımlar 7 Ticari Alacaklar 10 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 12 Diğer Alacaklar 11-343.532 Türev Araçlar 13 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 18 Canlı Varlıklar 15 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 19 Maddi Duran Varlıklar 21 669.492 443.465 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 22 32.618.444 34.122.643 -Şerefiye -Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 32.618.444 34.122.643 Peşin Ödenmiş Giderler 16 Ertelenmiş Vergi Varlığı 36 2.464.738 1.816.215 Diğer Duran Varlıklar 28 TOPLAM VARLIKLAR 448.533.412 355.347.524
2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2014 TARİHLİ FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.) KAYNAKLAR Dipnot Referanslar 31.12.2014 31.12.2013 Kısa Vadeli Yükümlülükler 285.010.616 220.581.127 Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 Diğer Finansal Yükümlülükler 9 Ticari Borçlar 10 187.184.269 173.190.462 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 12 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 26 514.495 410.400 Diğer Borçlar 11 13.758.737 6.666.632 Türev Araçlar 13 Devlet Teşvik ve Yardımları 23 Ertelenmiş Gelirler 16 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 36 17.647.310 1.229.299 Kısa Vadeli Karşılıklar 24/26 306.555 149.500 -Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 26 306.555 149.500 -Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 24 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 28 65.599.250 38.934.834 (Ara toplam) 285.010.616 220.581.127 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler 35 Uzun Vadeli Yükümlülükler 63.419.582 109.806.609 Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 Diğer Finansal Yükümlülükler 9 Ticari Borçlar 10 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 12 Diğer Borçlar 14 52.498.209 92.201.461 Türev Araçlar 13 Devlet Teşvik ve Yardımları 23 Ertelenmiş Gelirler 16 5.451.960 15.626.883 Uzun Vadeli Karşılıklar 24/26 311.301 93.711 - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 26 311.301 93.711 -Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 24 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 36 5.158.112 1.884.554 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 28 Özkaynaklar 29 100.103.214 24.959.788 Ödenmiş Sermaye 2.126.064 2.126.064 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelir veya Giderler (257.486) - -Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/(Kayıpları) -Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Aktüeryal Kazanç/(Kayıplar) (257.486) - Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 998.887 - Geçmiş Yıllar Karları/(Zararları) 116.598.643 15.598.174 Net Dönem Karı/(Zararı) (19.362.894) 7.235.550 TOPLAM KAYNAKLAR 448.533.412 355.347.524
2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 01 OCAK - 31 ARALIK 2014 DÖNEMİNE AİT KAR - ZARAR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.) Dipnot 01 OCAK - 31 ARALIK 2014 01 OCAK - 31 ARALIK 2014 KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 30 1.196.041.740 845.374.110 Satışların Maliyeti (-) 30 (1.168.135.415) (816.019.604) Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar/(Zarar) 27.906.325 29.354.506 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar/(Zarar) 27.906.325 29.354.506 BRÜT KAR/ZARAR Genel Yönetim Giderleri (-) 31 (707.235) (119.239) Pazarlama Giderleri (-) 31 (23.795.137) (22.312.296) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 31 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 32 6.692.589 6.317.667 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 32 (8.930.410) (3.051.143) ESAS FAALİYET KARI/(ZARARI) 1.166.132 10.189.495 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler Yatırım Faaliyetlerinden Giderler Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından/Zararlarından Paylar 33 FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KARI/(ZARARI) 1.166.132 10.189.495 Finansman Gelirleri 34 24.233.687 16.193.943 Finansman Giderleri (-) 34 (19.021.527) (17.416.842) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI/(ZARARI) 6.378.292 8.966.596 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri)/Geliri 76 (25.741.186) (1.731.046) Dönem Vergi (Gideri)/Geliri (22.585.147) (1.662.707) Ertelenmiş Vergi (Gideri)/Geliri (3.156.039) (68.339) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/(ZARARI) (19.362.894) 7.235.550 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI/(ZARARI) Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı/(Zararı) DÖNEM KARI/(ZARARI) (19.362.894) 7.235.550 Dönem Karının/Zararının Dağılımı (19.362.894) 7.235.550 Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana Ortaklık Payları (19.362.894) 7.235.550 Pay Başına Kazanç 37-3,4032 Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç - 3,4032 Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç
2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 01 OCAK - 31 ARALIK 2014 DÖNEMİNE AİT DİĞER KAPSAMLI GELİRLER TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.) Dipnot Referansları 1 OCAK 31 ARALIK 2014 1 OCAK 31 ARALIK 2014 DİĞER KAPSAMLI GELİR Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 29 (257.486) - Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar - Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları (321.858) - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 64.372 - Dönem Vergi Gideri/Geliri Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri 64.372 - Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar - Yabancı Para Çevrim Farkları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Gelir/Giderleri Dönem Vergi Gideri/Geliri Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri DİĞER KAPSAMLI GELİR TOPLAM KAPSAMLI GELİR (257.486) - (19.620.380) 7.235.550 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana Ortaklık Payları (19.620.380) 7.235.550
2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 01 OCAK - 31 ARALIK 2014 DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.) 31 Aralık 2012 Bakiyesi Dipnot Referansları Sermaye Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Aktüeryal Kazanç Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kayıpları Birikmiş Karlar/(Zararlar) Geçmiş Yıllar Karları/ (Zararları) Net Dönem Karı / (Zararı) Toplam 29 1.000.000 - (912.452) - 87.548 Bölünme 29 1.126.064-1.126.064 Geçmiş Yıllar Karlarına Transfer 29 - Düzeltmeler* Toplam Kapsamlı Gelir 31 Aralık 2013 Bakiyesi 21/22/29 16.510.626-16.510.626 26/29 7.235.550 7.235.550 29 2.126.064-15.598.174 7.235.550 24.959.788 Geçmiş Yıllar Karlarına Transfer 29-998.887 6.236.663 (7.235.550) - Düzeltmeler* 29 100.727.110 - Toplam Kapsamlı Gelir 26/29 (257.486) (19.362.894) - Kar Dağıtımı 29 - (5.963.304) - 31 Aralık 2014 Bakiyesi 29 2.126.064 998.887 (257.486) - 116.598.643 (19.362.894) 100.103.214 *(Bakınız dipnot 29)
2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 1 OCAK 2014 31 ARALIK 2014 DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.) Dipnot Referansları 01.01.2014 31.12.2014 01.01.2013 31.12.2013 İŞLETME FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Net Dönem Karı 29 (19.362.894) 7.235.550 Net Dönem Karını İşletme Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakite Getirmek İçin Yapılan Düzeltmeler Maddi Duran Varlıklar Amortismanı 21 Maddi Olmayan Duran Varlıklar İtfa Payı 22 İzin Karşılıkları 26 Kıdem Tazminatı Karşılığı 26 Ertelenmiş Vergi 24 154.137 45.599 1.504.199 1.504.198 157.055 149.500 (104.268) 93.711 2.689.407 İşletme Sermayesindeki Değişim Öncesi Faaliyet Karı (14.962.364) 9.028.558 Ticari ve Diğer Alacaklardaki (Artış ) / Azalış 10/11 (74.558.406) (305.078.593) Ticari ve Diğer Borçlardaki Artış / (Azalış) 10/11 (18.617.340) 272.058.555 İşletme Faaliyetlerine İlişkin Diğer Aktif ve Pasiflerdeki Değişim İşletme Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit 133.046.687 65.870.855 24.908.577 41.879.375 YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Değişim 21/22 Yatırım Faaliyetlerinde Kullanılan Net Nakit FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI (380.164) (24.714.358) (380.164) (24.714.358) Sermaye Artışı 29 1.126.064 Kar Dağıtımı 29 (5.963.304) Finansman Faaliyetlerinden Elde Edilen / Kullanılan Net Nakit (5.963.304) 1.126.064 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET DEĞİŞİM 18.565.109 18.291.081 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 18.291.081 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 36.856.190 18.291.081