NET HOLDİNG A.Ş. Bağımsız Denetim'den Geçmiş Geçmiş BİLANÇO (YTL) Dipnot Referansları 31.12.26 31.12.25 VARLIKLAR Cari / Dönen Varlıklar 95.42.85 86.37.561 Hazır Değerler 4 12.63.975 1.743.381 Menkul Kıymetler (net) 5 18.46 34.622 Ticari Alacaklar (net) 7 8.73.46 8.254.535 Finansal Kiralama Alacakları (net) 8 İlişkili Taraflardan Alacaklar (net) 9 33.737.66 24.155.727 Diğer Alacaklar (net) 1 3.331.68 116.773 Canlı Varlıklar (net) 11 Stoklar (net) 12 34.462.798 5.479.61 Devam Eden İnşaat Sözleşmelerinden Alacaklar (net) 13 Ertelenen Vergi Varlıkları 14 Diğer Cari/Dönen Varlıklar 15 2.132.239 1.522.922 Cari Olmayan / Duran Varlıklar 185.456.721 27.999.493 Ticari Alacaklar (net) 7 8.468 2.758 Finansal Kiralama Alacakları (net) 8 İlişkili Taraflardan Alacaklar (net) 9 Diğer Alacaklar (net) 1 6.292.19 5.629.33 Finansal Varlıklar (net) 16 39.477.941 34.387.61 Pozitif/Negatif Şerefiye (net) 17 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller (net) 18 8.969.97 37.746.19 Maddi Varlıklar (net) 19 126.348.672 12.87.324 Maddi Olmayan Varlıklar (net) 2 34.683 45.127 Ertelenen Vergi Varlıkları 14 4.229.467 1.67.779 Diğer Cari Olmayan/Duran Varlıklar 15 96.284 34.5 TOPLAM VARLIKLAR 28.499.571 294.37.54 NTHOL YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Yükümlülükler 58.694.33 36.476.483 Finansal Boçlar (net) 6 7.12.831 4.262.391 Uzun Vadeli Finansal Borçların Kısa Vadeli Kısımları (net) 6 28.446.24 16.477.471 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar (net) 8 Diğer Finansal Yükümlülükler (net) 6 Ticari Borçlar (net) 7 9.463.439 9.7.92 İlişkili Taraflara Borçlar (net) 9 5.565.364 175.62 Alınan Avanslar 21 1.64.237 1.91.37 Devam Eden İnşaat Sözleşmeleri Hakediş Bedelleri (net) 13 Borç Karşılıkları 23 1.185.472 1.75.699 Ertelenen Vergi Yükümlülüğü 14 Diğer Yükümlülükler (net) 15 5.38.747 2.83.461 Uzun Vadeli Yükümlülükler 81.15.763 97.828.955 Finansal Borçlar (net) 6 77.71.111 85.25.139 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar (net) 8 Diğer Finansal Yükümlülükler (net) 6 Ticari Borçlar (net) 7 141.263 132.23 İlişkili Taraflara Borçlar (net) 9 Alınan Avanslar 21 Borç Karşılıkları 23 893.342 862.459 Ertelenen Vergi Yükümlülüğü 14 2.91.47 11.629.334 Diğer Yükümlülükler (net) ANA ORTAKLIK DIŞI PAYLAR 24 93.273.282 114.424.962 ÖZSERMAYE 47.516.196 45.576.654 Sermaye 25 338.442. 338.442. Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi 25 (123.763.138) (122.953.795) Sermaye Yedekleri 26 44.325.946 44.461.424 Hisse Senetleri İhraç Primleri 12.69.231 12.69.231 Hisse Senedi İptal Karları Yeniden Değerleme Fonu Finansal Varlıklar Değer Artış Fonu Öz Sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları 31.635.715 31.771.193 Kar Yedekleri 27 15.928.388 7.479.988 Yasal Yedekler 1.136.167 1.32.81 Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 14.791.829 6.446.786 Özel Yedekler 392 392 Sermayeye Eklenecek İştirak Hisseleri ve Gayrimenkul Satış Kazançları Yabancı Para Çevrim Farkları Net Dönem Karı/Zararı 4.823.96 (11.776.93) Geçmiş Yıllar Kar/Zararları 28 (232.24.96) (21.76.33) TOPLAM ÖZ SERMAYE VE YÜKÜMLÜLÜKLER 28.499.571 294.37.54
NET HOLDİNG A.Ş. NTHOL Bağımsız Denetim'den Geçmiş Geçmiş GELİR TABLOSU (YTL) Dipnot Referansları 31.12.26 31.12.25 ESAS FAALİYET GELİRLERİ Satış Gelirleri (net) 36,1 67.148.276 36.59.292 Satışların Maliyeti (-) 36,2 (46.4.192) (27.683.764) Hizmet Gelirleri (net) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler / faiz+temettü+kira (net) BRÜT ESAS FAALİYET KARI/ZARARI 36 21.18.84 8.825.528 Faaliyet Giderleri (-) 37 (25.58.348) (25.273.2) NET ESAS FAALİYET KARI/ZARARI (4.4.264) (16.447.672) Diğer Faaliyetlerden Gelir ve Karlar 38,1 44.545.49 25.318.643 Diğer Faaliyetlerden Gider ve Zararlar (-) 38,2 (31.15.524) (4.659.75) Finansman Giderleri (-) 39 (18.63.193) (5.332.861) FAALİYET KARI/ZARARI (8.933.491) (1.121.595) Net Parasal Pozisyon Kar/Zararı 4 ANA ORTAKLIK DIŞI KAR/ZARAR 1.919.97 (6.534.299) VERGİ ÖNCESİ KAR/ZARAR 1.986.416 (7.655.894) Vergiler 14,41 2.837.544 (4.121.36) NET DÖNEM KARI/ZARARI 4.823.96 (11.776.93) HİSSE BAŞINA KAZANÇ 42,14 (,35)
NET HOLDİNG A.Ş. 1.1.-31.12.26 VE 1.1.-31.12.25 DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI Tutarlar Yeni Türk Lirası olarak ifade edilmiştir. Sermaye Piyasasında Muhasebe Standartları Hakkında Tebliğ'e (Seri: XI, No:25) uygun olarak hazırlanmıştır. Karşılıklı İştirak Hisse Senetleri İhraç Özsermaye Enflasyon Olağanüstü Geçmiş Yıllar Net Dönem Sermaye Sermaye Düzeltmesi Primleri Düzeltmesi Farkları Yasal Yedekler Yedekler Özel Yedekler Kar/Zararları Karı/Zararı TOPLAM 1 Ocak 25 bakiyeleri 112.814. (43.428.8) 12.69.231 254.43.638 1.1.891 6.468.724 392 (42.41.798) 86.133.361 27.682.359 Sermaye Özsermaye olumlu farklarından sermaye artışı 225.628. (225.628.) Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (86.856.164) 86.856.164 Karşılıklı İştirak Sermaye Oranlarının Değişim Etkisi 7.33.449 1.992.5 9.322.949 Sermaye Yedekleri Hisse Senetleri İhraç Primleri Öz Sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları Kar Yedekleri Yasal Yedekler 42.872 21.919 424.791 Olağanüstü Yedekler 6.183 7.62 67.245 Geçmiş Yıllar Kar/Zararları 8.164.832 8.164.832 Geçmiş Yıllar Karı ile Olağanüstü Yedeklerin Sınıflaması (92.) 92. Geçmiş Yıllar Kar/Zararları 86.133.361 (86.133.361) UFRS'nin geçmiş yıl mali tablolarına etkisi 11.88.48 11.88.48 Net Dönem Karı/Zararı (11.776.93) (11.776.93) 31 Aralık 25 bakiyeleri 338.442. (122.953.795) 12.69.231 31.771.193 1.32.81 6.446.786 392 (21.76.33) (11.776.93) 45.576.654 Sermaye Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Karşılıklı İştirak Sermaye Oranlarının Değişim Etkisi (89.343) (219.989) (1.29.332) Sermaye yedekleri Hisse Senetleri İhraç Primleri Öz Sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları Kar yedekleri Grup Şirketleri Hisse Paylarının Değişimlerinin Etkileri Yasal Yedekler 25.1 13.357 (13.357) 25.1 Olağanüstü Yedekler 59.411 59.411 Geçmiş Yıllar Kar/Zararları (2.216.373) (2.216.373) Konsolidasyona yeni giriş (1.52) (1.52) Konsolidasyondan çıkış 338.433 338.433 Geçmiş Yıllar Kar/Zararları 8.345.43 (2.121.973) 11.776.93 Temettü (32.455) (32.455) Denetim sonrası hesaplanan vergi matrah farkı tahakkukları (18.7) (18.7) Net Dönem Karı/Zararı 4.823.96 4.823.96 31 Aralık 26 Bakiyeleri 338.442. (123.763.138) 12.69.231 31.635.715 1.136.167 14.791.829 392 (232.24.96) 4.823.96 47.516.196
NET HOLDİNG A.Ş. 1.1.-31.12.26 VE 1.1.-31.12.25 DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOLARI Tutarlar Yeni Türk Lirası olarak ifade edilmiştir. Sermaye Piyasasında Muhasebe Standartları Hakkında Tebliğ'e (Seri: XI, No:25) uygun olarak hazırlanmıştır. 1.1.- 31.12.26 Vergi ve Ana Ortaklık Dışı Pay Öncesi Kar (8.933.491) İşletme Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakitin Vergi ve Ana Ortaklık Dışı Pay Öncesi Kar ile Mutabakatına Yönelik Düzeltmeler: Amortisman ve İtfa Payları 8.952.24 Kredi Faiz Tahakkukları 2.714.482 Diğer Borç Karşılıkları (479.28) Kıdem Tazminatı Karşılığı 17.255 Şüpheli Alacaklar Karşılığı 1.976.862 Kira Gelir Tahakkukları (162.571) Karşılıklı İştirak Sermaye Oranlarının Değişim Etkisi (1.29.332) Grup Şirketleri Hisse Paylarının Değişimlerinin Etkileri (2.131.862) SPK'nın Seri XI, No: 25 Tebliğine İlişkin Geçmiş Yıllara Ait Düzeltmeler Denetim sonrası hesaplanan vergi matrah farkı tahakkukları (18.7) Ana Ortaklık Dışı Paylar (1.231.773) İşletme Varlık ve Yükümlülüklerindeki Değişiklik Öncesi İşletme Faaliyetlerinden Sağlanan Nakit Akımı (9.235.954) İşletme Varlık ve Yükümlülüklerindeki Değişiklikler Ticari Alacaklardaki Değişim (2.452.373) İlişkili Taraflardan Alacaklardaki Değişim (9.581.339) Stoklardaki Değişim 16.16.83 Diğer Alacaklardaki Değişim (3.877.686) Diğer Dönen Varlıklardaki Değişim (69.317) Uzun Vadeli Ticari Alacaklardaki Değişim (5.71) Uzun Vadeli Diğer Duran Varlıklardaki Değişim (62.279) Ticari Borçlardaki Değişim 42.587 İlişkili Taraflara Olan Borçlardaki Değişim 5.39.32 Alınan Avanslardaki Değişim (36.7) Diğer Kısa Vadeli Yükümlülüklerindeki Değişim 2.434.855 7.349.773 Ödenen Vergi İşletme Faaliyetlerinde (Kullanılan)/Sağlanan Net Nakit (1.886.181) Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akımı: Yatırım Harcamaları 12.938.946 Finansal Varlıklar (5.9.88) Menkul Kıymetler 16.576 Maddi Duran Varlık Çıkışları 634.958 Yatırım Faaliyetlerinde Kullanılan Net Nakit 8.499.6 Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Nakit Akımı: Kısa Vadeli Krediler 12.112.727 Uzun Vadeli Krediler (8.134.28) Konsolidasyondan Çıkış 338.433 Konsolidasyona yeni giriş (1.52) Temettü (32.455)
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan/ (Kullanılan) Net Nakit 4.274.175 Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/(azalış) 1.887.594 Dönem Başındaki Nakit ve Nakit Benzerleri 1.743.381 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakit Benzerleri 12.63.975
IM TABLOLARI k hazırlanmıştır. 1.1.- 31.12.25 (1.121.595) 8.828.14 4.247.981 (28.857) (494.291) 2.277.978 (1.127.34) 9.322.949 9.259.868 11.88.48 (28.654.155) 13.419.266 177.92 1.86.34 (2.625.461) 86.256 (1.82.535) 2.934 13.938 1.874.577 (2.654.538) (84.456) (1.74.914) (3.561.73) 9.858.193 (13.928.721) 5.3.446 83.656 1.16.462 (7.825.157) 9.181.786 (15.848.76)
(6.666.974) (4.633.938) 6.377.319 1.743.381