ALARKO HOLDİNG A.Ş. 30 Haziran 2004 tarihinde sona eren altı aylık ara döneme ait Ayrıntılı Gelir Tablosuna İlişkin Dipnotlar

Transkript

1 tarihinde 1. Dönemin Tüm Amortisman Giderleri İle İtfa ve Tükenme Payları tarihinde amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları aşağıdaki gibidir (milyon TL) : a) Amortisman giderleri 4,811,406 b) İtfa ve tükenme payları 732, Dönemin Reeskont ve Karşılık Giderleri tarihinde reeskont ve karşılık giderleri aşağıdaki gibidir (milyon TL) : Kıdem tazminatı karşılığı 1,165,919 Reeskont giderleri 547,675 Stok değer düşüklüğü karşılığı 95,757 Şüpheli alacaklar karşılığı 3,277 Vergi karşılığı 610,232 Diğer borç ve gider karşılıkları 3,419,966 Maliyet gider karşılığı 775, Dönemin Tüm Finansman Giderleri 6,618,418 tarihinde finansman giderleri aşağıdaki gibidir (milyon TL) : Doğrudan gider yazılanlar 2,031,286 Maddi duran varlık maliyetine verilenler 345,585 Üretim maliyetine verilenler 1,970 2,378, Dönemin Finansman Giderlerinden Ortaklar, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerle İlgili Kısmın Tutarı tarihinde sona eren altı aylık ara dönemde ortaklara, bağlı ortaklıklara ve iştiraklere ödenen finansman gideri yoktur. 35

2 tarihinde 5. Ortaklar, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerle Yapılan Satış ve Alışlar a) 30 Haziran 200 tarihinde sona eren altı aylık ara dönemde ortaklara, iştiraklere ve bağlı ortaklıklara yapılan satışlar aşağıdaki gibidir (milyon TL): Anmak Holding A.Ş. 8,505 Al-Riva Proje Ar. Değ.Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 90 Al-Riva Arazi Değ. Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 90 Al-Riva Arazi Değer. Konut İnş. Turistik Tes., Golf İşl. ve Tic. A.Ş. 90 Tüm Tesisat ve İnşaat A.Ş. 90 Alfarm Alarko Su Ürünleri San. ve Tic. A.Ş. 15,915 Diğer 27,176 51,956 b) tarihinde sona eren altı aylık ara dönemde ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla yapılan alışlar aşağıdaki gibidir (milyon TL): Anmak Holding A.Ş. 12,146 Alfarm Alarko Su Ürünleri San. ve Tic. A.Ş. 1,927 14, Ortaklar, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerden Alınan ve Bunlara Ödenen Faiz, Kira ve Benzerleri tarihinde sona eren altı aylık ara dönemde iştiraklerden alınan faiz, kira ve benzerleri aşağıdaki gibidir (milyon TL) : Al-Riva Proje Ar. Değ.Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 2,389 Al-Riva Arazi Değer. Konut İnş. Turistik Tes., Golf İşl. ve Tic. A.Ş. 4,046 Al-Riva Arazi Değ. Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 1,272 7,707 36

3 tarihinde 7. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Ücret ve Benzeri Menfaatler tarihinde sona eren altı aylık ara dönemde Yönetim Kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel müdür yardımcıları gibi üst düzey yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 2,166,593 milyon TL dır. 8. Amortisman Hesaplama Yöntemindeki Değişiklikler Bilanço dipnotu 11 (g) ve (h) de belirtildiği üzere Topluluk un enflasyon düzeltme işlemine tabi tutulmuş konsolide mali tablolarında faydalı ömürleri dikkate alınarak normal amortisman yöntemi kullanılmıştır. Topluluk un vergi mevzuatına göre düzenlenen mali tablolarında ise maddi ve maddi olmayan duran varlıklar aşağıda belirtilen yöntemlerle hesaplara intikal ettirilmektedir. Topluluk un 31 Aralık 2002 tarihine kadar aktifinde mevcut sabit kıymetleri (arazi hariç) Maliye Bakanlığı nın saptadığı yeniden değerleme oranları çerçevesinde yeniden değerlemeye tabi tutulmuş olup yeniden değerlemeden doğan değer artış fonu öz sermayeye ilave edilmiştir yılı içerisinde ve daha sonraki dönemlerde satın alınan sabit kıymetler maliyet bedelleriyle muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlıklar ve özel maliyetler, Vergi Usul Kanunu çerçevesinde yeniden değerlenmiş tutarları (binalar maliyet bedelleri) üzerinden normal amortisman ve azalan bakiyeler metotlarına göre vergi mevzuatında belirlenmiş aşağıdaki nispetler çerçevesinde amortismana tabi tutulmuştur (Binek otolarda kıst amortisman uygulanmaktadır). Binalar % 1-50 Yeraltı ve yerüstü düzenleri % 2-25 Makine, Tesis ve Cihazlar % 4-50 Taşıt Araç ve Gereçleri % 7-20 Döşeme ve Demirbaşlar % 3 60 Diğer Maddi Duran Varlıklar % 5 20 Haklar % 5-25 Diğer maddi olmayan duran varlıklar % 2-33 Ancak, Bilanço dipnotu 11(k) da belirtildiği üzere, Topluluk 31 Aralık 2003 ve tarihli bilançolarını VUK düzenlemeleri çerçevesinde enflasyon düzeltme işlemini uygulamış ve maddi ve maddi olmayan duran varlıklarını yukarıda belirtilen oranlar nispetinde normal amortisman ve azalan bakiyeler metotlarına göre amortismana tabi tutmuştur. 9. Stok Maliyeti Hesaplama Sistemleri ve Yöntemleri Stok maliyeti hesaplama sistemi ve stok değerleme yöntemi aşağıdaki gibidir ; Maliyet Hesaplama Sistemi ; Stok Değerleme Yöntemi ; Safha Maliyeti Ağırlıklı Ortalama Maliyet Yöntemi 37

4 tarihinde 10. Stok Sayımı tarihi itibarıyla fiili stok sayımı yapılmıştır. 11. Satışlar Yurtiçi ve yurtdışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamları brüt satışların %20'sini aşmamaktadır. 12. Satışla İlgili Teşvik ve Sübvansiyonlar tarihi itibarıyla satışlarla ilgili teşvik ve sübvansiyon yoktur. 13. Önceki Döneme İlişkin Gelir ve Giderler a) tarihinde sona eren altı aylık ara dönemde önceki döneme ilişkin gelirler aşağıdaki gibidir (milyon TL) : Önceki döneme ait vergi tutarının düzeltmesi 26,960 Ertelenmiş vergi karşılığı iptali 3,541 Önceki dönem faiz geliri 23 Diğer ,862 b) tarihinde sona eren altı aylık ara dönemde önceki döneme ilişkin giderler aşağıdaki gibidir (milyon TL) : Önceki döneme ait vergi tutarının düzeltilmesi 160,971 Önceki döneme ait poliçe bedeli 2,461 Diğer 38, Adi ve İmtiyazlı Hisse Senetleri İçin Hisse Başına Kar 201,647 tarihinde sona eren altı aylık ara dönemde zarar oluştuğundan hisse başına kar bulunmamaktadır. 38

5 tarihinde 15. Mal ve Hizmet Üretim Miktarlarındaki Değişmeler tarihinde her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere gerçekleşen mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişimler konsolidasyon eliminasyonları dikkate alınmamış halleriyle aşağıdaki gibidir : Alarko Carrier Sanayi ve Ticaret A.Ş. (adet) 30 Haziran 2003 Değişim (%) Dalgıç Pompa 3,699 3,811 ( 2.94) Brülör +WI 2/2 1,274 1,412 ( 9.77) Sirkülatör 13,045 16,279 ( 19.87) Panel Radyatör 220, , Hidrofor 905 1,146 ( 21.03) Kat Kaloriferi 7,584 5, Klima Santralı 1, Fan-Coil 9,024 7, Soğutma Grubu ( 35.48) Soğutma Kulesi - 2 ( 100) Ada-Ata-Asa ( 11.95) Altek Alarko Elektrik Sant. Tes. İşl. ve Tic. A.Ş. (kwh) Elektrik enerjisi üretimi 96,931,795 89,259, Mal ve Hizmet Satış Miktarlarındaki Değişmeler tarihinde her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere gerçekleşen mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişimler konsolidasyon eliminasyonları dikkate alınmamış halleriyle aşağıdaki gibidir : Alarko Carrier Sanayi ve Ticaret A.Ş. (adet) 30 Haziran 2003 Değişim (%) Dalgıç Pompa 3,825 3, Brülör +WI 2/2 1,049 1,077 ( 2.60) Sirkülatör 9,773 11,276 ( 13.33) Panel Radyatör 96,736 93, Hidrofor Kat Kaloriferi 6,744 5, Klima Santralı Fan-Coil 8,938 8, Soğutma Grubu Soğutma Kulesi - 4 ( 100) Ada-Ata-Asa ( 18.09) Split Klima 15,862 12,

6 tarihinde 16. Mal ve Hizmet Satış Miktarlarındaki Değişmeler (devam) tarihinde her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere gerçekleşen mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişimler konsolidasyon eliminasyonları dikkate alınmamış halleriyle aşağıdaki gibidir (devam): Alarko Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. (milyon TL) 30 Haziran 2003 Değişim (%) Kira gelirleri 827, , Villa ve arsa satışları - 109,836 ( 100) Vade farkları - 76,287 ( 100) Attaş Alarko Turistik Tesisler A.Ş. (milyon TL) Sinema gelirleri 3,135,822 2,961, Yiyecek ve içecek gelirleri 1,157, , Spor üyeliği gelirleri 1,330,929 1,225, Sponsorluk gelirleri 995,029 1,065,664 ( 6.63) Otel konaklama ve diğer hizmet gelirleri 2,331,746 1,850, Kira gelirleri 590, ,168 ( 30.80) Diğer gelirler 320, ,606 ( 45.86) Altek Alarko Elektrik Sant. Tes. İşl. ve Tic. A.Ş. (kwh) Elektrik enerjisi üretimi 96,931,795 89,259, Almüt Alarko Sınai Gereçler İmalat ve Müm. A.Ş. Konfor kontrol (adet) 8,094 7,

7 51