ERSTE SECURĠTĠES ĠSTANBUL MENKUL DEĞERLER A.ġ. (Eski Adıyla Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ.) 01.01.2010-31.12.2010 YILLIK FAALĠYET RAPORU 1
ĠÇĠNDEKĠLER I. GĠRĠġ 3-5 1.Raporun Dönemi 3 2.ġirket Ünvanı 3 3.ġirket GeçmiĢi 3 4.Yönetim Kurulu ve Denetçiler 3 5.Esas SözleĢme Tadilatı 4 6.ÖdenmiĢ Sermaye 4 7.Kar Payları 5 8.Sermaye Yapısı 5 9.ÇıkarılmıĢ Menkul Kıymetler 5 10. Faaliyet Gösterilen Sektör 5 II. FAALĠYETLER 6-13 1.Yatırımlar 6 2.Mal ve Hizmet Üretimine ĠliĢkin Faaliyetler 6 3.AraĢtırma ve GeliĢtirme Faaliyetleri 6 4. ĠĢletmenin Finansal Yapısını ĠyileĢtirmek için DüĢ. Önlemler 6 5.Ġdari Faaliyetler 6 6.BağıĢlar 6 7.Merkez DıĢı Örgütler 6 8.Kurumsal Yönetim Ġlkelerine Uyum Raporu 7 9. Diğer Hususlar 7 10.Finansal Yapıya ĠliĢkin Bilgiler 7-13 2
ERSTE SECURĠTĠES ĠSTANBUL MENKUL DEĞERLER A.ġ. SERĠ:XI NO:29 SAYILI TEBLĠĞE GÖRE HAZIRLANMIġ 2010 YILI YÖNETĠM KURULU FAALĠYET RAPORU I. GĠRĠġ 1. Raporun Dönemi: 01/01/2010 31/12/2010 2. ġirket Ünvanı: Erste Securities Ġstanbul Menkul Değerler A.ġ. (Eski adıyla Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ.) 3. ġirket GeçmiĢi: Erste Securities Ġstanbul Menkul Değerler A.ġ. 1998 yılında MNG Menkul Kıymetler Yatırım A.ġ. adı ile faaliyete geçmiģtir. Sermaye Piyasası Kurulu nun 24 Eylül 2007 tarih ve B.02.1.SPK.0.16-1282 sayılı kararı ile, Lehman ALI Inc. ın, MNG Menkul Kıymetler Yatırım A.ġ. nin sermayesinin %99,99 oranında hissesini devralmıģtır. Bu karara bağlı olarak 8 Ekim 2007 tarihinde hisse devir iģlemleri gerçekleģtirilmiģtir. MNG Menkul Kıymetler Yatırım A.ġ. nin ünvanı 11 Ocak 2008 tarihinde Ġstanbul Ticaret Sicil Memurluğu nca tescil edilen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ. olarak değiģtirilmiģtir. Sermaye Piyasası Kurulu nun 28 Eylül 2009 tarihli B.02.1 SPK.0.16.-1243 sayılı kararı ile Ģirket hisselerinin Erste Group Bank AG ye devrolmasına onay verilmiģtir. 30 Ekim 2009 tarihinde Ģirket hisselerinin Erste Group Bank AG ve diğer grup Ģirketlerine satıģ iģlemi tamamlanmıģtır. Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ. nin ünvanı 26 Mart 2010 tarihinde Ġstanbul Ticaret Sicil Memurluğu nca tescil edilen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile Erste Securities Ġstanbul Menkul Değerler A.ġ. olarak değiģtirilmiģtir. 4. Dönem Ġçinde Yönetim ve Denetim Kurullarında Görev Alan Üyelerin Ġsim ve Görev Süreleri: Adı ve Soyadı Görevi Görev Dönemi Franz Bichler Yönetim Kurulu BaĢkanı 30/10/2009-31/12/2012 Róbert Cselovszki Yönetim Kurulu BaĢkan Yrd. 30/10/2009-31/12/2012 Jörg Humbert Yönetim Kurulu Üyesi 30/10/2009-31/12/2012 Stefan Rudolf Dörfler Yönetim Kurulu Üyesi 30/10/2009-31/12/2012 Suzan Tanrıyar Yönetim Kurulu Üyesi 30/10/2009-31/12/2012 YaĢar Erkin ġahinöz Yönetim Kurulu Üyesi-Genel 30/06/2010-31/12/2012 Müdür Erkan Kilimci Genel Müdür Vekili 09/02/2010- Duygu Yıldırım Ertütüncü Denetçi 01/01/2010-31/12/2010 3
5. Esas SözleĢme Tadilatı: Ana sözleģmenin 2, 6, 7, 9, 10. Maddelerinde değiģiklik yapılmıģtır. ġirket in Ana SözleĢmesinin ġġrket ÜNVANI baģlıklı 2. Maddesi Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ. olan Ģirket ünvanının Erste Group standartlarına uyumlu hale getirilmesi amacıyla Erste Securities Ġstanbul Menkul Değerler A.ġ. olarak değiģtirilmiģtir. ġirket in Ana SözleĢmesinin ġġrketġn SERMAYESĠ baģlıklı 6. Maddesi : a. Türk Ticaret Kanununun 434. Maddesinde düzenlenen Ģirketin münfesih olması ile ilgili düzenlemeler dikkate alınarak ġirketin fiilen gerçekleģmiģ olan geçmiģ yıllara iliģkin zararlarının sermaye azaltımı yoluyla ödenmiģ sermayeden düģürülmesi ve yeniden faaliyete geçecek ġirket in sermayesinin artırılarak finansal pozisyonunun güçlendirilmesi. b. A grubu hisse senetlerinin iptal edilerek ġirket in hisselerinin ġirket in bağlı olduğu Erste Group Kurumsal Yönetim standartlarına uyumlu hale getirilmesi amaçlarıyla değiģtirilmiģtir. ġirket in Ana SözleĢmesinin FAALĠYET YETKĠ BELGESĠ ALINMASI VE BORSAYA ÜYE OLUNMASI baģlıklı 7. Maddesi ġirket in iģ planına uygun olarak Vadeli ĠĢlemler Borsasına üye olması amacıyla değiģtirilmiģtir. ġirket in Ana SözleĢmesinin YÖNETĠM KURULU VE SÜRESĠ baģlıklı 9. Maddesi ġirket Yönetim Kurulu nun azami üye sayısının 5 ten 7 ye çıkarılarak Erste Group standartlarına uyumlu hale getirilmesi ve Yönetim Kurulu onayı gerektiren iģlemlerin belirlenerek ana sözleģmenin Erste Group Kurumsal Yönetim standartlarına uyumlu hale getirilmesi amacıyla değiģtirilmiģtir. ġirket in Ana SözleĢmesinin ġġrketġ TEMSĠL VE ĠLZAM ĠLE YÖNETĠM KURULU ÜYELERĠNĠN GÖREV TAKSĠMĠ baģlıklı 10. Maddesi ġirket in Yönetim Kurulu üyeleri arasından komite kurulmasının sağlanarak ġirket in Erste Group Kurumsal Yönetim standartlarına uyumlu hale getirilmesi amacıyla değiģtirilmiģtir. 6. ÖdenmiĢ Sermayede Dönem Ġçerisinde Meydana Gelen DeğiĢiklikler: 30 Eylül 2010 tarihi itibariyle, ġirket in kayıtlı sermayesi 5.800.000 TL dir. ġirket in 18 Mart 2010 tarihli Olağanüstü Genel Kurulu nda ödenmiģ sermayesinin geçmiģ yıllar zararlarına mahsuben 7.000.000 TL ndan 3.000.000 TL ye azaltılması yolu ile, 4.000.000 TL tutarında indirilmesine ve daha sonra ġirket in toplam sermayesinin, Ģirketin yeni hisselerinin taahhüt edilmesi yoluyla 2.800.000 TL tutarında arttırılması ve dolayısıyla ġirket in toplam sermayesinin 3.000.000 TL den 5.800.000 TL ye arttırılması kararı alınmıģtır. 18 Mart 2010 tarihinde sermaye arttırımı için gelen para Ģirket hesaplarına girmiģtir. 4
7. Dağıtılan Kar Payları: Yoktur. 8. Sermaye Yapısı: 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle nominal değeri 1 TL olan 5.800.000 adet (31 Aralık 2009 7.000.000 adet) hisse senedi mevcuttur. Sermaye Yapısı 31 Aralık 2010 Oran% Tutar Hisse sayısı Erste Group Bank AG %99,952 5.797.200 5.797.200 Erste Investment Ltd. %0,012 700 700 Erste Securities Polska Sa. %0,012 700 700 Erste Securities Zagreb Ltd. %0,012 700 700 EB Erste Bank Internationale Beteiligungen GmbH %0,012 700 700 Toplam %100,00 5.800.000 5.800.000 Sermaye Yapısı 31 Aralık 2009 Oran% Tutar Hisse sayısı Erste Group Bank AG %99,96 6.997.200 6.997.200 Erste Investment Ltd. %0,01 700 700 Erste Securities Polska Sa. %0,01 700 700 Erste Securities Zagreb Ltd. %0,01 700 700 EB Erste Bank Internationale Beteiligungen GmbH %0,01 700 700 Toplam %100,00 7.000.000 7.000.000 9. ÇıkarılmıĢ Menkul Kıymetler: Yoktur. 10. Faaliyet Gösterilen Sektör ve Sektör Ġçindeki Yeri: Erste Securities Ġstanbul un Sermaye Piyasası Kurulu ndan almıģ olduğu yetki ve iģlem belgeleri: Alım Satım Aracılığı Yetki Belgesi Kredili Menkul Kıymet, Açığa SatıĢ ve Menkul Kıymetlerin Ödünç Alma ve Verme ĠĢlemleri Belgesi Yatırım DanıĢmanlığı Yetki Belgesi Türev Araçların Alım Satımına Aracılık Yetki Belgesi Türev Araçların Alım Satımına Aracılık Yetki Belgesi ġirketin Türev Araçların Alım Satımına Aracılık Yetki Belgesi baģvurusu 25.06.2010 tarih ve 18 sayılı toplantısında Sermaye Piyasası Kurulu tarafından olumlu karģılanmıģtır. ġirketin talebi üzerine Sermaye Piyasası Kurulu tarafından Menkul Kıymetleri Geri Alma (Repo) veya Satma (Ters Repo) Taahhüdü ile Alım Satımı Yetki Belgesi 29.12.2010 tarih ve 38 sayılı toplantısında görüģülmüģ ve yetki belgesi iptal edilmiģtir. 31.12.2010 itibariyle ĠMKB hisse senetleri piyasası iģlem hacmi 253.044.100 TL dir. ġirket iģlem hacmi olarak aracı kurumlar arasında 82. sıradadır. 5
II. FAALĠYETLER 1. Yatırımlar: Dönem içerisinde herhangi bir yatırım bulunmamaktadır. 2. Mal ve Hizmet Üretimine ĠliĢkin Faaliyetler: Yoktur. 3. AraĢtırma ve GeliĢtirme Faaliyetleri: Yoktur. 4. ĠĢletmenin Finansal Yapısını ĠyileĢtimek için DüĢünülen Önlemler: 18 Mart 2010 tarihli Olağanüstü Genel Kurulda Türk Ticaret Kanunu nun 396 ve 397/2 maddeleri uyarınca bilanço zararları nedeniyle bilançoda oluģan açığı kapatmak amacı ile 7.000.000 TL olan esas sermayenin 4.000.000 TL azaltılarak 3.000.000 TL ye düģürülmesi daha sonra ġirketin toplam sermayesinin 2.8000.000 TL tutarında arttırılması ve dolayısıyla ġirketin toplam sermayesinin 3.000.000 TL den 5.800.000 TL ye arttırılmasına karar verilmiģtir. 5. Ġdari Faaliyetler: 5.1. Üst Yönetimde Yıl Ġçinde Yapılan DeğiĢiklikler ve Görev BaĢında Bulunanlar: ADI SOYADI GÖREVĠ MESLEKĠ TECRÜBESĠ YaĢar Erkin ġahinöz Genel Müdür 11 Yıl Erkan Kilimci Genel Müdür Yardımcısı 11 Yıl ġirket Genel Müdürü SavaĢ Divanlıoğlu nun 17/02/2010 tarihi itibariyle Genel Müdürlük görevine son verilmiģtir. 5.2. Personel Bilgisi: Dönem sonu itibariyle toplam personel sayısı 15 olup, yıllık ortalaması 13 kiģidir (2009 yılı ortalaması 6 kiģidir). 2010 yılı içerisinde 4 kiģi Ģirketten ayrılmıģtır. 2010 yılı içerisinde 12 kiģi Ģirkette çalıģmaya baģlamıģtır. 5.3. Toplu SözleĢme: ġirketimizde toplu sözleģme uygulanmamaktadır. Mevcut personelimizle iliģkilerimiz ĠĢ Kanunu çerçevesinde yürütülmektedir. 5.4. Kıdem Tazminatı: ġirketin 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle indirgenmiģ kıdem tazminatı yükümlülüğü 25.056 TL dir (2009:12.936 TL). 6. BağıĢlar: Yoktur. 7. Merkez DıĢı Örgütler: Yoktur. 6
8. Kurumsal Yönetim Ġlkelerine Uyum Raporu: Bu rapor SPK Seri IV: No:41 sayılı tebliğe göre hazırlanmaktadır. ġirket hisseleri ĠMKB de iģlem görmediği için bu rapor hazırlanmamaktadır. 9. Diğer Hususlar: Davalı olduğu davaların sayısı 1 dir ve bu davanın toplam değeri 75.000 TL dir. 10. Finansal Yapıya ĠliĢkin Bilgiler: Temel Rasyolarımız 2010 2009 2008 Cari Oran 1,1 23,9 8,0 Toplam Borçlar / Varlıklar 0,86 0,04 0,18 Özsermaye / Varlıklar 0,14 0,96 0,82 16.09.2010 tarihli toplantıda Yönetim Kurulu Ģirketimizin 31.08.2010 tarihi itibariyle sahip olduğu sermayesinin yarısını kaybetmiģ olduğu ve bu konunun bir sonraki Genel Kurul Toplantısı görüģülmek üzere gündeme alınmasına karar alınmıģtır. 7
Bağımsız sınırlı incelemeden geçmemiģ SPK Seri: XI No:29 Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya ĠliĢkin Esaslar Tebliğ ine göre hazırlanmıģ 31/12/2010 Tarihli Özet Bilanço ve Gelir Tablosu aģağıdadır. ERSTE SECURĠTĠES ĠSTANBUL MENKUL DEĞERLER A.ġ. ( Eski adıyla Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ.) 31 ARALIK 2010 TARĠHLĠ BĠLANÇOSU (Tüm Tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiģtir) XI-29-KONSOLĠDE OLMAYAN Cari dönem GeçmiĢ dönem Varlıklar Bağımsız denetimden geçmiģ Bağımsız denetimden geçmiģ 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 Dönen varlıklar 9.236.120 1.866.044 Nakit ve nakit benzerleri 1.152.446 1.781.303 Finansal yatırımlar - - Ticari alacaklar 7.997.787 89 Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar - - Diğer alacaklar 8.015 924 Stoklar - - Diğer dönen varlıklar 77.872 83.728 9.236.120 1.866.044 SatıĢ amacıyla elde tutulan duran varlıklar - - Duran varlıklar 411.295 189.821 Ticari alacaklar - - Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar - - Diğer alacaklar 48.541 - Finansal yatırımlar - - Özkaynak yöntemiyle değerlenen - - yatırımlar Canlı varlıklar - - Yatırım amaçlı gayrimenkuller - - Maddi duran varlıklar 251.106 185.611 Maddi olmayan duran varlıklar 111.648 4.210 ġerefiye - - Ertelenen vergi varlığı - - Diğer duran varlıklar - - Toplam varlıklar 9.647.415 2.055.865 8
ERSTE SECURĠTĠES ĠSTANBUL MENKUL DEĞERLER A.ġ. ( Eski adıyla Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ.) 31 ARALIK 2010 TARĠHLĠ BĠLANÇOSU (Tüm Tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiģtir) XI-29-KONSOLĠDE OLMAYAN Cari dönem GeçmiĢ dönem Kaynaklar Bağımsız denetimden geçmiģ Bağımsız denetimden geçmiģ 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 Kısa vadeli yükümlülükler 8.272.690 78.040 Finansal borçlar - - Diğer finansal yükümlülükler - - Ticari borçlar 8.047.724 34.854 Diğer borçlar 188.328 25.684 Finans sektörü faaliyetlerinden borçlar - - Devlet teģvik ve yardımları - - Dönem karı vergi yükümlülüğü - - Borç karģılıkları 36.638 17.502 Diğer kısa vadeli yükümlülükler - - 8.272.690 78.040 SatıĢ amacıyla elde tutulan duran varlıklara iliģkin yükümlülükler - - Uzun vadeli yükümlülükler 25.056 12.936 ÇalıĢanlara sağlanan faydalara iliģkin karģılıklar 25.056 12.936 Özkaynaklar 1.349.669 1.964.889 Ana ortaklığa ait özkaynaklar 1.349.669 1.964.889 ÖdenmiĢ sermaye 5.800.000 7.000.000 Sermaye enflasyon düzeltmesi farkları 2.452.444 2.452.444 KarĢılıklı iģtirak sermaye düzeltmesi (-) - - Hisse senetleri ihraç primleri - - Değer artıģ fonları - - Yabancı para çevrim farkları - - Kardan ayrılan kısıtlanmıģ yedekler - - GeçmiĢ yıllar kar / zararları (3.487.555) (6.082.688) Net dönem karı /zararı (3.415.220) (1.404.867) Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - Toplam kaynaklar 9.647.415 2.055.865 9
ERSTE SECURĠTĠES ĠSTANBUL MENKUL DEĞERLER A.ġ. ( Eski adıyla Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ.) 01 OCAK 2010-31 ARALIK 2010 HESAP DÖNEMĠ GELĠR TABLOSU (Tüm Tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiģtir) XI-29-KONSOLĠDE OLMAYAN BĠREYSEL GELĠR TABLOSU Sürdürülen faaliyetler Bağımsız denetimden geçmiģ 1 Ocak 2010 31 Aralık 2010 Bağımsız denetimden geçmiģ 1 Ocak 2009 31 Aralık 2009 SatıĢ gelirleri 747.075 12.904 SatıĢların maliyeti (-) (491.782) (12.898) Ticari faaliyetlerden brüt kar / (zarar) 255.293 6 Faiz, ücret, prim, komisyon ve diğer gelirler - - Faiz, ücret, prim, komisyon ve diğer giderler (-) - - Finans sektörü faaliyetlerden brüt kar / (zarar) - - Brüt kar / (zarar) 255.293 6 Pazarlama, satıģ ve dağıtım giderleri (-) (22.397) (10.511) Genel yönetim giderleri (-) (3.830.624) (1.635.174) AraĢtırma ve geliģtirme giderleri (-) - - Diğer faaliyet gelirleri - 35.950 Diğer faaliyet giderleri (-) - - Faaliyet karı / (zararı) (3.597.728) (1.609.729) Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların kar / zararlarındaki paylar - - Finansal gelirler 197.182 273.989 Finansal giderler (-) (14.674) (69.127) Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar / (zararı) (3.415.220) (1.404.867) Sürdürülen faaliyetler vergi geliri / (gideri) Dönem vergi geliri/(gideri) - - ErtelenmiĢ vergi geliri/ (gideri) - - Sürdürülen faaliyetler dönem karı / (zararı) (3.415.220) (1.404.867) Durdurulan faaliyetler Durdurulan faaliyetler vergi sonrası dönem karı/ (zararı) - - Dönem karı / (zararı) (3.415.220) (1.404.867) Dönem kar / zararının dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - Ana ortaklık payları (3.415.220) (1.404.867) Hisse BaĢına Kazanç - 0,5642-0,2007 10
ERSTE SECURĠTĠES ĠSTANBUL MENKUL DEĞERLER A.ġ. ( Eski adıyla Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ.) 01 OCAK 2010-31 ARALIK 2010 HESAP DÖNEMĠ KAPSAMLI GELĠR TABLOSU (Tüm Tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiģtir) Denetimden GeçmiĢ Denetimden GeçmiĢ XI-29-KONSOLĠDE OLMAYAN Cari Dönem Önceki Dönem 01.01.2010 31.12.2010 01.01.2009 31.12.2009 DÖNEM KAR / ZARARI (3.415.220) (1.404.867) Diğer Kapsamlı Gelir: - - Finansal varlık değer artıģ fonundaki değiģim - - Duran varlık değer artıģ fonundaki değiģim - - Finansal riskten korunma fonundaki değiģim - - Yabancı para çevrim farklarındaki değiģim - - Emeklilik planlarından aktüeryal kazanç ve kayıplar - - Özkaynak yöntemiyle değerlenen ortaklıkların diğer kapsamlı gelirinden paylar - - Diğer kapsamlı gelir kalemlerine iliģkin vergi gelir/gideri - - DĠĞER KAPSAMLI GELĠR (VERGĠ SONRASI) - TOPLAM KAPSAMLI GELĠR (3.415.220) (1.404.867) Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: (3.415.220) (1.404.867) Azınlık payları - - Ana ortaklık payları (3.415.220) (1.404.867) 11
ERSTE SECURĠTĠES ĠSTANBUL MENKUL DEĞERLER A.ġ. ( Eski adıyla Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ.) 01 OCAK 2010-31 ARALIK 2010 HESAP DÖNEMĠ NAKĠT AKIM TABLOSU (Tüm Tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiģtir) Denetimden Denetimden XI-29-KONSOLĠDE OLMAYAN GeçmiĢ GeçmiĢ 01.01.2010 31.12.2010 01.01.2009 31.12.2009 A) ESAS FAALĠYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKĠT AKIMLARI Vergi Öncesi Net Dönem Zararı (3.415.220) (1.404.867) Düzeltmeler: Amortisman 66.815 4.071 Kıdem Tazminatı KarĢılığındaki ArtıĢ / AzalıĢ 12.120 (170.301) Faiz Geliri (-) (195.395) (272.291) Faiz Gideri (+) 14.674 61.850 ĠĢletme Sermayesinde DeğiĢikler Öncesi Faaliyet Zararı (3.517.006) (1.781.538) Ticari Alacaklardaki AzalıĢ (7.997.698) 7 Diğer Alacaklardaki AzalıĢ (55.632) (374) Diğer Dönen Varlıklardaki (ArtıĢ) / AzalıĢ 5.856 44.362 Ticari Borçlardaki ArtıĢ / (AzalıĢ) 8.012.870 (241.590) Diğer Kısa Vadeli Yükümlülüklerdeki ArtıĢ / (AzalıĢ) 162.644 (39.086) Ödenen Ġzin Yükümlülüğü - (127.298) ĠĢletme Sermayesinde Diğer ArtıĢlar/AzalıĢlar 19.136 (26.985) Esas Faaliyetlerde Kullanılan Nakit (3.369.830) (2.172.502) Ödenen Vergiler - - Ödenen Faiz (net) 180.685 210.441 Ödenen Kıdem Tazminatları - (53.898) ĠĢletme Faaliyetlerinde Kullanılan Nakit (3.189.145) (2.015.959) B) YATIRIM FAALĠYETLERĠNDE KULLANILAN NAKĠT AKIMI Maddi Duran Varlık Alımları (105.511) (187.576) Maddi Olmayan Duran Varlık Alımları (134.237) (4.278) Maddi ve Maddi Olmayan Varlık ÇıkıĢları Net Değeri - - Tahsil Edilen Temettüler 36 - Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit (239.712) (191.854) C)FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNDEN KAYNAKLANAN NAKĠT AKIMLARI Sermaye Arttırımı 2.800.000 - Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit 2.800.000 - Nakit ve Benzerlerinde Meydana Gelen Net ArtıĢ (628.857) (2.207.813) DÖNEM BAġI NAKĠT DEĞERLER 1.781.303 3.989.116 DÖNEM SONU KASA VE BANKALAR 1.152.446 1.781.303 12
ERSTE SECURĠTĠES ĠSTANBUL MENKUL DEĞERLER A.ġ. ( Eski adıyla Lehman Brothers Menkul Değerler A.ġ.) 01 OCAK 2010-31 ARALIK 2010 HESAP DÖNEMĠ ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU (Tüm Tutarlar Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiģtir) XI-29-KONSOLĠDE OLMAYAN Denetimden GeçmiĢ ÖdenmiĢ Sermaye Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkları GeçmiĢ Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı / Zararı Toplam Özkaynaklar 01.01.2009 7.000.000 2.452.444 (3.953.189) (2.129.499) 3.369.756 Dönem Zararının GeçmiĢ Yıllar Zararına Transferi - - (2.129.499) 2.129.499 - Sermaye ArtıĢı - - - - - GeçmiĢ Yıl Zararlarının mahsubu - - - - - Toplam Kapsamlı Gelir - - - (1.404.867) (1.404.867) 31.12.2009 7.000.000 2.452.444 (6.082.688) (1.404.867) 1.964.889 Denetimden GeçmiĢ 01.01.2010 7.000.000 2.452.444 (6.082.688) (1.404.867) 1.964.889 Dönem Zararının GeçmiĢ Yıllar Zararına Transferi - - (1.404.867) 1.404.867 - Sermaye ArtıĢı 2.800.000 - - - 2.800.000 GeçmiĢ Yıl Zararlarının mahsubu (4.000.000) - 4.000.000 - - Toplam Kapsamlı Gelir - - - (3.415.220) (3.415.220) 31.12.2010 5.800.000 2.452.444 (3.487.555) (3.415.220) 1.349.669 13