TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU

TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU 2 0 1 4 TEMMUZ-EYLÜL FAALİYET RAPORU

Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Üç Aylık Faaliyet Raporu, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 124 üncü maddesinin Fon; dava, alacak, takip, tahsil, yeniden yapılandırma ve diğer faaliyetleri ile ilgili olarak üçer aylık dönemler itibarıyla yayımladığı raporlar ile kamuoyunu bilgilendirir. hükmü gereğince hazırlanmaktadır. TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU BÜYÜKDERE CADDESİ NO:143 ESENTEPE/İSTANBUL-TÜRKİYE İLETİŞİM BİLGİLERİ: FİNANSMAN DAİRE BAŞKANLIĞI TEL: (212) 340 22 00 FAKS: (212) 340 18 12 www.tmsf.org.tr KASIM 2014 ISSN 1308-9455

İÇİNDEKİLER 1. 2014-2016 DÖNEMİ KURUMSAL GELİŞİM PLANI... 4 2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ... 4 2.1. SİGORTA KAPSAMINDAKİ MEVDUAT VE KATILIM FONLARININ GELİŞİMİ... 5 2.2. SİGORTA PRİMİ GELİRLERİ... 5 2.3. MEVDUAT SİGORTACILIĞINA İLİŞKİN DİĞER GELİRLER... 6 2.4. FONUN BÜTÇE HARCAMALARI... 8 2.5. MEVDUAT SİGORTACILIĞI REZERV YÖNETİMİ... 8 3. ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ... 9 3.1. FAALİYET İZNİ KALDIRILAN BANKALAR... 10 3.2. FONA DEVREDİLEN BANKALAR... 12 3.3. GERİ KAZANIM FAALİYETLERİ... 12 3.4. FONUN TAKİPLİ ALACAKLARININ TAHSİLİNE İLİŞKİN FAALİYETLER... 13 3.5. FONUN TARAF OLDUĞU DAVALAR... 21 3.6. HAZİNE MÜSTEŞARLIĞINA YAPILAN ÖDEMELER... 24 3.7. KURUM VE KURULUŞLARA YAPILAN ÖDEMELER... 25 4. DİĞER FAALİYETLER... 26 4.1. ULUSLARARASI FAALİYETLER... 26 4.2. DİĞER KURUMLAR İLE İLİŞKİLER... 26 1

TABLOLAR Tablo 1:Mevduat sigortacılığı faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri... 4 Tablo 2: Haziran-2014 dönemine ilişkin sigorta primi gelirleri... 6 Tablo 3: 2014 yılı gider bütçesi ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı... 8 Tablo 4: Çözümleme faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri... 9 Tablo 5: Faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen bankalar... 10 Tablo 6: Sigortalı mevduat ödemeleri kapsamında aktarılan kaynaklar ve iflas masaları tarafından yapılan geri ödemeler... 11 Tablo 7: Çözümleme faaliyet gelirlerinin dağılımı... 13 Tablo 8: TMSF nin takipli alacaklarından Temmuz-Eylül döneminde yapılan nakdi ve ayni tahsilatlar... 14 Tablo 9 : Banka hakim ortaklarından sağlanan net tahsilatlar... 15 Tablo 10: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili davalar... 22 Tablo 11: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili icra takipleri... 22 Tablo 12: Uluslararası dava ve takipler... 23 Tablo 13: Kredi dışı davalar... 23 Tablo 14: Kredi dışı icra takipleri... 24 Tablo 15: 2014 yılı Temmuz-Eylül döneminde Hazine Müsteşarlığına yapılan ödemeler... 24 GRAFİKLER Grafik 1: Toplam ve sigortaya tabi mevduat ve katılım fonları... 5 Grafik 2: Dönemler itibarıyla sigorta primleri... 6 Grafik 3: Çözümleme gelirlerinin yıllara göre dağılımı... 13 Grafik 4: İştiraklerin 30.09.2014 itibarıyla durumu... 21 2

KISALTMALAR Avrupa Mevduat Sigortacıları Forumu Bank Ekspres A.Ş. Bank Kapital T.A.Ş. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Bayındırbank A.Ş. Birleşik Fon Bankası A.Ş. Demirbank T.A.Ş. Devlet Borçlanma Senedi Devlet İç Borçlanma Senedi Ege Giyim Sanayicileri Bankası A.Ş. Egebank A.Ş. Eskişehir Bankası T.A.Ş. Etibank A.Ş. Finansal Yeniden Yapılandırma Sözleşmesi Geri Ödeme Sözleşmesi İktisat Bankası T.A.Ş. İnterbank A.Ş. Kentbank A.Ş. Kıbrıs Kredi Bankası Ltd. Milli Aydın Bankası T.A.Ş. Müflis Marmara Bankası A.Ş. Müflis Türkiye İthalat ve İhracat Bankası A.Ş. Müflis Türkiye Turizm Yatırım ve Dış Ticaret Bankası A.Ş. Pamukbank T.A.Ş. Sermaye Piyasası Kurumu Sivil Toplum Kuruluşları Sitebank A.Ş. Sümerbank A.Ş. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Ticari ve İktisadi Bütünlük Toprakbank A.Ş. Türk Ticaret Bankası A.Ş. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Türkiye İmar Bankası T.A.Ş. Türkiye Tütüncüler Bankası Yaşarbank A.Ş. Uluslararası Mevduat Sigortacıları Birliği Yurt Ticaret ve Kredi Bankası A.Ş. EFDI Bank Ekspres Bank Kapital BDDK Bayındırbank Birleşik Fon Bankası Demirbank DBS DİBS EGS Bank Egebank Esbank Etibank FYYS Protokol İktisat Bankası İnterbank Kentbank Kıbrıs Kredi Bankası Tarişbank Marmara Bank Impexbank TYT Bank Pamukbank SPK STK Sitebank Sümerbank TMSF-Fon TİB Toprakbank Türkbank TCMB Hazine İmar Bankası Yaşarbank IADI Yurtbank 3

1. 2014-2016 DÖNEMİ KURUMSAL GELİŞİM PLANI TMSF nin 2014-2016 Stratejik planlama dönemi nde kurumsal performans yönetim modeli olan Kurumsal Gelişim Planı (KGP) birer perspektif olarak konumlandırılmış üç stratejik amaç etrafında yapılandırılmıştır. Bu amaçlar, TMSF nin; Mevduat sigortacılığı, Banka çözümleme ve geri kazanım Kurumsal gelişim faaliyetlerinin etkinliğini artırmaktır. Fonun stratejik hedefleri ise bu üç stratejik amaç çerçevesinde belirlenmiş ve her bir stratejik hedef için stratejik faaliyet ve projeler tanımlanmıştır. 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde Fonun planlama çalışmaları kapsamında, 2014-2016 TMSF Strateji Haritası çerçevesinde 2014 yılı TMSF Kurumsal Gelişim Planına ilişkin uygulama, izleme ve raporlama faaliyetlerine devam edilmiştir. 2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ 2013 yılı sonu itibarıyla 6.767 milyon USD olan ve 2014 yılı sonunda 8.153 milyon USD ye ulaşılacağı öngörülen mevduat sigortacılığı rezerv tutarı 30.09.2014 itibarıyla 6.735 milyon USD olarak gerçekleşmiş olup, 24.09.2014 tarihinde Birleşik Fon Bankası na kullandırılan 560 milyon USD tutarındaki Sermaye Benzeri Kredi ile birlikte toplam rezerv 7.295 milyon USD ye ulaşmaktadır. Mevduat Sigortacılığı Faaliyetleri 2014 Yılı Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2014 2014 Yılı 30.09.2014 Temmuz- İtibarıyla Ocak-Eylül Gerçekleşme Eylül Kümülatif Gerçekleşme Oranı (%) Gerçekleşme Gerçekleşme Rezerv (dönem başı) 6.767 7.446 6.767 - - Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Gelirleri 2 828 213 679 82,00 10.516 Finansal Gelirler (Faiz vb.) 608 113 319 52,47 4.969 Bütçe ve Diğer Mevduat Sigortacılığı 3 Faaliyet Giderleri -30-10 -39 130,00-432 Kullandırılan Sermaye Benzeri Krediler -560-560 - -560 Çözümleme Faaliyetlerine Aktarılan - - - - -4.227 Evalüasyon ve Değerleme Farkı 3-20 -467-431 -2.155-3.531 Rezerv (dönem sonu) 4 8.153 6.735 6.735 82,61 6.735 Tablo 1:Mevduat sigortacılığı faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri 1 Tabloda yer alan tutarlar Fonun kuruluşundan itibaren nakit olarak, Devlet Borçlanma Senetleri (DBS) ve kira sertifikası ile gerçekleştirdiği işlemler ve tarihi kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2 Mevduat sigortacılığı faaliyet gelirleri; sigorta primleri, zamanaşımı gelirleri, idari para cezaları vb. kalemlerden oluşmaktadır. 3 Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. 4 Mevduat sigortacılığı rezervinin kira sertifikası ve DBS lerde değerlendirilen kısmı 6.527 milyon USD olup, kira sertifikası ve DBS lere ilişkin faiz ve değerleme farkı 519 milyon USD dir. Bu tutar dahil edildiğinde dönem sonu rezervi sermaye benzeri kredi dahil 7.814 milyon USD ye (17.781 milyon TL) ulaşmaktadır. 4

Fon, 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde 213 milyon USD tutarında mevduat sigortacılığı faaliyet geliri ve 113 milyon USD tutarında finansal gelir elde etmiştir. Fonun bütçe ve diğer mevduat sigortacılığı faaliyet giderleri ise üçüncü üç aylık dönemde 10 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. 2.1. Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonlarının Gelişimi Eylül 2014 dönemi itibarıyla bankacılık sektöründe faaliyet gösteren 34 mevduat bankası ve 4 katılım bankası nezdindeki mevduat ve katılım fonları toplam 1.020,1 milyar TL ye ulaşmış olup, bu tutarın % 28,5 i sigorta kapsamındadır. Sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonları Eylül 2013 dönemine göre % 14,2 oranında artarak toplam 290,5 milyar TL ye yükselmiş olup, mevduat sigortacılığı rezervinin bu tutara oranı % 5,67 dir. Bankalar nezdinde bulunan toplam ve sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonuna ilişkin tutarlar Grafik 1 de gösterilmektedir. milyar TL Toplam ve Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları 1.200 1.000 800 600 400 200 0 946 960 975 1.020 903 255 263 273 280 291 Eylül 2013 Aralık 2013 Mart 2014 Haziran 2014 Eylül 2014 Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonu Toplam Mevduat ve Katılım Fonu Grafik 1: Toplam ve sigortaya tabi mevduat ve katılım fonları Not: TL karşılıkların hesaplanmasında dönem sonlarında geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 2.2. Sigorta Primi Gelirleri 2014 yılı Temmuz-Eylül aylarında Haziran 2014 dönemine ilişkin olarak sigorta kapsamında bulunan 280,36 milyar TL tutarında mevduat ve katılım fonu üzerinden tahsil edilen sigorta primleri Haziran 2013 dönemine göre % 10 oranında artış göstererek 401 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tutarın % 8,8 lik kısmı (35,09 milyon TL) katılım bankalarından tahsil edilmiştir. Dönemler itibarıyla tahsil edilen sigorta prim gelirlerinin toplam TL ve USD karşılıkları ile Haziran 2014 dönemine ilişkin olarak tahsil edilen sigorta primlerinin detayı sırasıyla Grafik 2 ve Tablo 2 de yer almaktadır. 5

milyon TL* 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 Dönemler İtibarıyla Sigorta Primleri milyon USD* 450 417 400 387 403 401 350 364 300 250 200 189 190 50 189 190 189 150 100 0 Haziran 2013 Eylül 2013 Aralık 2013 Mart 2014 Haziran 2014 Toplam TL Karşılığı Toplam USD Karşılığı Grafik 2: Dönemler itibarıyla sigorta primleri *TL ve USD karşılıkların hesaplanmasında dönem sonlarında geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. Banka Grubu Döviz Cinsi Prim Matrahı 1 Sigorta Primi Tutarı Mevduat Bankaları Katılım Bankaları Toplam TL 193.260.327.863 269.005.480 USD 15.842.580.622 24.654.891 EUR 10.360.404.931 15.383.851 TL 15.932.180.041 23.757.823 USD 2.576.096.043 3.874.669 EUR 725.213.300 1.073.772 TL 209.192.507.904 292.763.303 USD 18.418.676.665 28.529.560 EUR 11.085.618.231 16.457.623 Genel Toplam (TL karşılığı) 2 TL 280.361.225.295 400.936.772 Tablo 2: Haziran-2014 dönemine ilişkin sigorta primi gelirleri 1 Sigorta kapsamındaki tasarruf mevduatı ve katılım fonu tutarlarından oluşmaktadır. 2 TL karşılıkların hesaplanmasında 30.06.2014 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 3 Yukarıdaki tutarlara ilave olarak, ilgili bankalardan geçmiş dönemlere ilişkin olarak 35.698.872 TL, 4.129.808 USD ve 2.667.305 EUR tutarında prim tahsil edilmiştir. 2.3. Mevduat Sigortacılığına İlişkin Diğer Gelirler Fonun, sigorta primlerine ilave olarak, Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesinde belirtilen zamanaşımına uğrayan kıymet gelirleri, bankacılık sistemine giriş payları, hisse devir payları, adli ve idari para cezaları ve diğer gelirleri bulunmaktadır. Söz konusu gelirlere ilişkin detaylı bilgi aşağıda yer almaktadır. 2.3.1. Para Cezaları Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesi çerçevesinde, söz konusu Kanun hükümlerine aykırılık dolayısıyla hükmolunacak adli para cezalarının % 50 si ile verilecek idari para cezalarının % 90 ı Fona gelir kaydedilmektedir. 6

Temmuz-Eylül döneminde bu hüküm çerçevesinde Fon tarafından toplam 635 bin tutarında idari para cezası tahsil edilmiştir. Tahsil edilen bu tutardan 61 bin TL lik kısım ilgili mevzuat gereğince Maliye Bakanlığına aktarılmış olup, kalan kısım Fona gelir kaydedilmiştir. 2.3.2. Hisse Devir Payları Bankacılık Kanunu nun 18 inci maddesi gereğince BDDK iznine tabi tutulan pay devirleri çerçevesinde bankanın devralınan hisselerinin nominal değerinin % 1 i oranında devir payının devralan tarafından Fona yatırılması zorunludur. Bu kapsamda, 2014 yılı üçüncü üç aylık dönemde Fon tarafından 1.399.000.-TL tahsilat yapılmıştır. 2.3.3. Zamanaşımına Uğrayan Kıymetler 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in 8 inci maddesi gereğince, bankalar nezdinde zamanaşımına uğrayan her türlü mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklara ilişkin listeler Şubat ayının başından itibaren ilgili bankaların ve Fonun internet sitesinde 4 ay müddetle ilan edilmektedir. İlan edilen zamanaşımına uğramış mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklardan Haziran ayının onbeşinci gününe kadar hak sahibi veya mirasçıları tarafından aranmayanlar, ilgili bankalar tarafından Haziran ayı sonuna kadar Fona devredilmekte olup, bu tutarlar Fona gelir kaydedilmektedir. Bu kapsamda, 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde zamanaşımına uğrayarak Fona devredilmiş toplam 8.548,74 gram altının satışından 760.429,69 TL hisse senetlerinin satışından ise 308.414.-TL tahsilat yapılmıştır. 2.3.4. Sisteme Giriş Payları Bankacılık Kanunu nun 10 uncu maddesi gereğince BDDK tarafından kurulmasına izin verilen bankanın faaliyete geçebilmesi için banka hissedarları tarafından Kanunun 7 nci maddesinde belirtilen asgari sermayenin % 10 u tutarındaki sisteme giriş payının Fon hesaplarına yatırılması zorunludur. Bu kapsamda, 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde sisteme giriş payı kapsamında tahsilat yapılmamıştır. 7

2.4. Fonun Bütçe Harcamaları TMSF Teşkilat Yönetmeliği ile Fon Kuruluna verilen yetkiler çerçevesinde, Fonun ana stratejisi ile amaç ve hedeflerine uygun olarak hazırlanan 2014 yılı Gider Bütçesi, Fon Kurulu Kararı ile uygulamaya konulmuştur. 2014 yılı Gider Bütçesinde toplam 69 milyon TL ödenek öngörülmüş ve üçüncü üç aylık dönemde 16,5 milyon TL tutarında harcama gerçekleştirilmiştir. Söz konusu tutar, toplam bütçe ödeneğinin % 23,92 sine tekabül etmektedir. Harcamaların 11,65 milyon TL sini personel giderleri; 3,73 milyon TL sini mal ve hizmet alımları; 1,12 milyon TL sini ise diğer harcamalar oluşturmaktadır. 2014 yılı bütçe ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı Tablo 3 de yer almaktadır. 2014 Yılı Gider Bütçesi Ödeneklerinin ve Harcamalarının Dağılımı (TL) Temmuz-Eylül Ocak-Eylül Gerçekleşme Ödenek Türü 2014 Ödeneği Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı (%) Personel Giderleri 41.340.000 11.653.015 30.048.227 72,69 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 3.725.000 841.616 2.461.682 66,09 Mal ve Hizmet Alım Giderleri 18.120.000 3.729.019 11.232.878 61,99 Cari Transferler 3.310.000 20.097 387.945 11,72 Sermaye Giderleri 2.505.000 259.915 539.063 21,52 Toplam 69.000.000 16.503.662 44.669.795 64,74 Tablo 3: 2014 yılı gider bütçesi ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı 2.5. Mevduat Sigortacılığı Rezerv Yönetimi Fonun, 30.09.2014 tarihi itibarıyla 16.531 milyon TL (DBS lere ilişkin faiz gelir reeskont tutarı dahil olup, Birleşik Fon Bankasına kullandırılan Sermaye Benzeri Kredi hariçtir. Açıklamalar Tablo 1 de yer almaktadır.) tutarındaki mevduat sigortacılığı faaliyet rezervinin 16.058 milyon TL lik kısmı DBS ve Kira Sertifikası olarak (% 97), 473 milyon TL lik kısmı ise vadeli mevduat hesaplarında (% 3) değerlendirilmektedir. Mevduat sigortacılığı rezervinin TL, USD ve EUR dağılımı sırasıyla % 84,7, % 8,1 ve % 7,2 dir. 8

3. ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ 1994 yılından itibaren faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen 5 banka ve temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devredilen 20 banka ile ilgili olarak Fon tarafından tasfiye, çözümleme ve geri kazanım çalışmaları halen yürütülmektedir. Bu kapsamda yürütülen faaliyetler sonucunda, 2014 yılı üçüncü üç aylık döneminde Fon, 424 milyon USD tutarında çözümleme geliri elde etmiş, çözümleme faaliyetlerine ilişkin rezervin değerlemesinden ise 5 milyon USD tutarında finansal gelir sağlamıştır. Aynı dönem içerisinde Hazine Müsteşarlığına yapılan ödeme tutarı 1 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. Çözümleme faaliyetlerine ilişkin 2014 yılı mali hedefleri ve üçüncü üç aylık dönem gerçekleşmeleri Tablo 4 te yer almaktadır. Çözümleme Faaliyetleri 2014 Yılı Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2014 2 2014 Yılı 30.09.2014 Temmuz- İtibarıyla Ocak-Eylül Gerçekleşme Eylül Kümülatif Gerçekleşme Oranı (%) Gerçekleşme Gerçekleşme Rezerv (dönem başı) 336 385 336 - - Çözümleme Gelirleri 3 682 424 660 96,77 21.095 Borçlanma 4 - - - - 27.206 Mevduat Sigortacılığı Gelirlerinden Aktarılan - - - - 4.227 Finansal Gelirler (Faiz vb.) 19 5 14 73,68 948 Emanet Tahsilatlar 5 92 29 92-92 Çözümleme Giderleri -170-23 -37 21,76-31.016 Off-shore Dava Ödemeleri 6-27 -12-27 - -59 Hazine ye Ödemeler -178-1 -173 97,19-11.763 TCMB Avans Ödemeleri - - - - -1.418 Diğer Kurum/Kuruluş Ödemeleri -262-230 -235 89,69-7.290 Evalüasyon ve Değerleme Farkı 7-23 -20-17 73,91-1.409 Emanet Tahsilatlardan Ödemeler 5-81 -25-81 - -81 Rezerv (dönem sonu) 8 388 532 532 137,11 532 Tablo 4: Çözümleme faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri 1 Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak ve DİBS ile gerçekleştirdiği işlemler ve işlem tarihinde geçerli kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2 5787 sayılı Kanun kapsamında Hazine Müsteşarlığı tarafından belirlenen TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereğince TMSF tarafından 3 ayda bir hazırlanan nakit projeksiyon tutarları performans hedefi olarak esas alınmıştır. 3 Çözümleme gelirlerinde brüt tahsilat rakamları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler tutarlardan düşülmemiştir. 4 Borçlanma tutarının 1.329 milyon USD lik kısmı TCMB den kullanılan avanstır. 5 BMC Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin ticari işlemleri ile ilgili olarak Fon emanet hesaplarına gelen tutarlar ile bu hesaplardan yapılan ödemelerden oluşmaktadır. 6 Off-shore davalarına ilişkin olarak mahkeme kararları gereğince yapılan ödemelerden oluşmaktadır. 7 Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. 8 Söz konusu tutarın 425 milyon USD lik kısmı sıra cetvelleri oluşturulması çalışmaları süren tahsilatlar ile yasal işlemleri devam eden tahsilatların izlendiği bloke hesaplardan oluşmaktadır. Bakiye tutar ise TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereği çözümleme faaliyetlerinin gerçekleştirilebilmesini teminen Fonda tutulan 100 milyon USD tutarındaki ihtiyati rezerv ile 20 milyon USD ye ulaşması halinde Hazine ye aktarılacak serbest rezerv tutarından oluşmaktadır. 9

3.1. Faaliyet İzni Kaldırılan Bankalar Bankacılık işlemleri yapma ve mevduat kabul etme izinleri kaldırılarak iflasına karar verilen bankalara ilişkin mevcut durum Tablo 5 te yer almaktadır. Banka Adı Faaliyet İzni Kaldırılarak Haklarında İflas Kararı Verilen Bankalar Faaliyet İzninin Kaldırıldığı Tarih İflas Karar Tarihi Alacak Kayıt Adedi Kabul Edilen Alacak Tutarı 1 (milyon TL) Ödenen Anapara (milyon TL) İflas Tarihinden Sonra Ödenen Yasal Faiz 2 (milyon TL) Marmara Bank 20.04.1994 05.06.1995 1.530 17,3 16,7 41,2 TYT Bank* 11.04.1994 02.02.1996 947 23,1 21,6 0,8 Impexbank 23.04.1994 22.10.1996 2.805 41,7 41,4 38,3 Kıbrıs Kredi Bankası** 27.09.2000 23.08.2004 13 0,4 0,3 - İmar Bankası*** 03.07.2003 08.06.2005 13.103 21.230,1 3 1.200,4 - Tablo 5: Faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen bankalar 1 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 195 inci maddesi gereğince, alacak tutarına iflas tarihine kadar işlemiş faizler, kayıtlı alacak tutarları içinde yer almaktadır. İflas tarihinden sonraki döneme ilişkin faiz tutarları ise bu tutarlara dahil değildir. 2 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 196 ncı maddesi gereğince, kabul edilen alacak tutarlarına iflas tarihinden sonra işleyen yasal faizler kayıtlı alacakların ödenmesinden sonra iflas masalarında bakiye kalması halinde ödenebilmektedir. 3 Kabul edilen alacak kayıt tutarına, TMSF tarafından Uzan Grubuna ait varlıkların ticari ve iktisadi bütünlük kapsamında satışından elde edilen ve 5472 sayılı Kanunla değişik 5411 sayılı Bankacılık Kanunu gereğince Maliye Bakanlığı na aktarılan 1.164,1 milyon TL lık tutar dahildir. *Ödenen anapara ve faiz tutarına, Fonun İcra ve İflas Kanunu nun 245 inci maddesine göre devir aldığı dosyalardan yaptığı tahsilatlardan toplam 3.445.679,55 TL lik mahsuben ödeme dahildir. **Ödenen anapara tutarına, Fonun İcra ve İflas Kanunu nun 245 inci maddesine göre devir aldığı dosyalardan yaptığı tahsilatlardan 27.380,35 TL lik mahsuben ödeme dahildir. *** Ödenen anapara tutarına, Fon tarafından yapılan ipotek ve işletme rehinleri bedeli tahsilatı, Uzan Grubu ndan sağlanan tahsilat ve mudilere sehven ödenen fazla tutarların tahsilatı olmak üzere toplam 1.107.610.968,28 TL lik mahsuben ödeme dahildir. Müflis İmar Bankası T.A.Ş. nezdindeki mevduat sigortası kapsamındaki hesaplar için 5021 sayılı Bazı Kanunlarda Değişiklik Yapılması ve Bankalar Kanunu Hükümlerine İstinaden Bankacılık İşlemleri Yapma ve Mevduat Kabul Etme İzni Kaldırılan Türkiye İmar Bankası Türk Anonim Şirketi Hakkında Tesis Edilecek Bazı İşlemler Hakkında Kanun ve 2003/6668 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı gereğince Temmuz-Eylül döneminde Türkiye İmar Bankası T.A.Ş. mudilerine 37 nci etap mevduat aktarımı kapsamında 127 adet hak sahibine ait olmak üzere toplam 2.027.897,95 TL (faiz ve vergi dahil) kaynak aktarımı yapılmıştır. Faaliyet izni kaldırılan bankalardaki sigortalı mevduat ile ilgili olarak Fon tarafından yapılan ödemeler, Fonun iflas masalarına kayıtlı alacak tutarları, müflis banka iflas masaları tarafından Fona ödenen tutarlar ve kalan Fon alacağı tutarları Tablo 6 da gösterilmektedir. 10

Banka Adı Marmara Bank Fon Tarafından Sigortalı Mevduat Ödemeleri Kapsamında Aktarılan Kaynaklar ile İflas Masaları Tarafından Fona Yapılan Geri Ödemeler (30.09.2014 tarihi itibarıyla) (TL) Fon Tarafından Aktarılan Kaynak Fonun İflas Masalarına Kayıtlı Alacak Tutarı 1 İflas Masaları Tarafından Fona Ödenen Anapara İflas Masaları Tarafından Fona Ödenen Yasal Faiz Fonun İflas Masalarından Kalan Alacağı (Anapara) Fonun İflas Masalarından Kalan Faiz Alacağı (Yasal Faiz) 2 4.574.557 5.693.545 5.693.545 5.465.235 - - TYT Bank 9.132.534 10.264.765 10.264.765 789.113-37.986.203 Impexbank 18.743.273 3 17.467.500 17.467.500 16.276.130 - - Kıbrıs Kredi Bankası İmar Bankası 118.555 361.632 297.380-64.252 253.123 8.629.732.194 4 13.048.940.472 1.168.494.436-11.880.446.036 11.041.779.841 Toplam 8.662.301.113 13.082.727.914 1.202.217.626 22.530.478 11.880.510.288 11.080.019.167 Tablo 6: Sigortalı mevduat ödemeleri kapsamında aktarılan kaynaklar ve iflas masaları tarafından yapılan geri ödemeler 1 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 195 inci maddesi gereğince Fon tarafından bankaya aktarılan kaynak tutarına iflas tarihine kadar işleyen faizler Fonun iflas masasına kayıtlı alacak tutarına dahil edilmiştir. 2 Fonun iflas masasına kayıtlı alacağına, iflas tarihinden sonraki dönemde işleyen faiz tutarları bu sütunda gösterilmektedir. 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 196 ncı maddesi gereğince, kabul edilen alacak tutarlarına iflas tarihinden sonra işleyen yasal faizler kayıtlı alacakların ödenmesinden sonra iflas masalarında bakiye kalması halinde ödenebilmektedir. 3 Bankanın faaliyet izninin kaldırılmasından sonra tasarruf mevduatı sahiplerine yapılan ödemelere ilişkin olarak, T. Emlak Bankası geçici yönetimi tarafından iflas tarihinden önce toplam 1.954.163,87 TL nin Fona geri ödenmesi nedeniyle, bu kısım iflas masasına kaydedilen alacak tutarı içinde yer almamıştır. 4 Fondan yapılan toplam kaynak çıkışını ifade etmektedir.(devir sonrası tahakkuk ettirilen faiz tutarı hariç, ödenen gelir vergisi tutarı dahildir.) 3.1.1. İmar Bankası DİBS Ödemeleri İmar Bankası bünyesinde, karşılığında DİBS bulunmamasına rağmen ikincil piyasada DİBS satışı adı altında toplanan tutarların ödenmesine ilişkin 5667 sayılı Kanun ve 2007/12398 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı hükümleri çerçevesinde, söz konusu tutarların hak sahiplerine ödenmesi görevi Fona verilmiştir. Banka nezdinde toplam 22.517 yatırımcının 22.095 hesapta toplam 26.140 adet işlemi bulunmakta olup, işlem tutarları toplamı 728 milyon TL dir. Hak sahiplerinin tamamının başvurması halinde 2007/12398 sayılı Bakanlar Kurulu Kararının 4 üncü maddesinin 6 numaralı fıkrasına konu olabilecek işlem tutarı (anapara+faiz) maksimum 970 milyon TL olacaktır. TMSF tarafından bu kapsamda yürütülen çalışmalar sonucunda hak sahiplerinin başvuruları değerlendirilmiş ve gerekli hazırlıklar tamamlanarak, İmar Bankası tarafından DİBS satışı adı altında toplanan tutarların ödenmesine 08.10.2007 tarihinde başlanmıştır. 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde DİBS ödemesi yapılmamıştır. 11

3.2. Fona Devredilen Bankalar Fon, temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devredilen bankalardan Birleşik Fon Bankası A.Ş. ve Türk Ticaret Bankası A.Ş. ile ilgili çözümleme faaliyetlerine halen devam etmektedir. Birleşik Fon Bankası Birleşik Fon Bankası, Fon Yönetim Kurulunun 23.01.2002 tarihli Kararı gereğince faaliyetlerini diğer Fon bankalarından kendisine intikal eden varlık ve yükümlülüklerin çözümlenmesi amacıyla Fon bünyesinde küçülerek sürdürmektedir. Bankaya Fon tarafından 24.09.2014 tarihinde 1.250 milyon TL (560 milyon USD) Sermaye Benzeri Kredi kullandırılması neticesinde; 30.09.2014 itibarıyla Bankanın toplam aktifleri 2.059 milyon TL ye, likit değerleri 917 milyon TL ye, özkaynakları 595 milyon TL ye ulaşmış olup, net kârı ise 16 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Türkbank Bankanın 30.09.2014 tarihi itibarıyla toplam aktifleri 162 milyon TL, likit değerleri 150 milyon TL, özkaynakları ise 141 milyon TL olup, net kârı 9 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 3.3. Geri Kazanım Faaliyetleri Bankacılık Kanunu nun ve 6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsil Usûlü Hakkında Kanun un Fona tanımış olduğu yetkiler çerçevesinde yapılan takipler sonucunda, özellikle 2005 yılından itibaren kamu alacağının etkin bir şekilde tahsilinde çok önemli mesafeler kaydedilmiştir. Fonun bankalara aktarmış olduğu kaynakların geri kazanımını sağlamak üzere çözümleme faaliyetlerinden elde edilen nakit tahsilatlar yıllar itibarıyla Grafik 3 te gösterilmektedir. 12

Yıllık tahsilat tutarları Kümülatif Tahsilat Tutarı Üç Aylık Faaliyet Raporu Temmuz-Eylül 2014 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 Çözümleme Gelirlerinin Yıllara Göre Dağılımı (milyon USD) 147 47 653 674 342 797 4.304 6.974 2.334 1.821 563 1.001 465 577 670 429 111 134 25.000 22.500 20.000 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 2.500 0 Yıllık Tahsilat Tutarları Kümülatif Tahsilat Tutarı Grafik 3: Çözümleme gelirlerinin yıllara göre dağılımı Fonun 30.09.2014 tarihi itibarıyla çözümleme faaliyetlerinden sağladığı toplam tahsilat tutarı finansal gelirler dahil 22.043 milyon USD ye ulaşmıştır. Bu tahsilatın 429 milyon USD lik kısmı 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde gerçekleştirilmiştir. Söz konusu tahsilata ilişkin bilgiler Tablo 7 de yer almaktadır. Çözümleme Gelirlerinin Dağılımı (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2014 Temmuz- Eylül Gerçekleşme Ocak-Eylül Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı (%) 30.09.2014 İtibarıyla Kümülatif Çözümleme Faaliyet Gelirleri (Brüt) 2 682 424 660 96,77 21.095 - Takipli Alacaklardan Yapılan Tahsilatlar 533 415 518 97,19 16.497 - İştiraklerden Yapılan Tahsilatlar 4 4 4 100 711 - Gayrimenkul ve Menkullerden Yapılan Tahsilatlar 3 - Fon Bünyesindeki Bankalardan Yapılan Tahsilatlar (Fona devredilen+ Faaliyet izni kaldırılan) 127 5 121 95,28 1.092 18-17 94,44 2.539 - Diğer Tahsilatlar - - - - 256 Finansal Gelirler 19 5 14 73,68 948 Toplam 701 429 674 96,15 22.043 Tablo 7: Çözümleme faaliyet gelirlerinin dağılımı 1 Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak gerçekleştirdiği işlemler esas alınarak hesaplanmıştır. 2 Çözümleme gelirlerinde brüt tahsilat tutarları dikkate alınmış, tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler tutarlardan düşülmemiştir. 3.4. Fonun Takipli Alacaklarının Tahsiline İlişkin Faaliyetler Fon, Bankacılık Kanunu nun kendisine vermiş olduğu yetkiler çerçevesinde; faaliyet izni kaldırılan veya temettü hariç ortaklık hakları kendisine devredilen bankaların kaynaklarının istismar edilmesinden ve sigortaya tabi mevduatın eksik beyan edilmesinden doğan alacaklar ile temlik almış olduğu alacaklar ve diğer alacaklar sebebiyle takip ve tahsil işlemleri yürütmektedir. Fon, alacaklarının takip ve tahsiline ilişkin işlemleri Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Alacaklarının Takip ve Tahsiline İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik çerçevesinde yerine getirmektedir. 13

Fon, kendisine devredilen bankaların çözümlenmesi kapsamında 30.09.2014 tarihi itibarıyla toplam 189 bin adedi bireysel kredi dosyası olmak üzere 208 bin adet ve 8,83 milyar TL tutarında alacak dosyası devir ve temlik almıştır. Söz konusu alacak dosyalarının 7 adedi bedelsiz olarak 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde devir ve temlik alınmıştır. Takipli alacaklar ile ilgili olarak Temmuz-Eylül dönemi içerisinde nakdi ve ayni olarak sağlanan net tahsilat tutarı (tahsilatlardan yapılan iadeler düştükten sonra) 183,62 milyon USD olup, bu tutarın 159,13 milyon USD lik kısmı hukuki süreçler tamamlanıncaya kadar tevzi edilecek hesaplara alınmıştır. Söz konusu tahsilat tutarlarına ilişkin detaylı bilgi Tablo 8 de yer almaktadır. TMSF nin Takipli Alacaklarından Yapılan Nakdi ve Ayni Tahsilatlar (milyon USD) 1 Temmuz-Eylül 30.09.2014 İtibarıyla Kümülatif Banka Hakim Ortaklarından/İştiraklerden 21,66 7.387,54 Kurumsal Alacak Dosyalarından 2,52 1.138,80 Bireysel Alacak Dosyalarından 0,31 125,44 Tevzi Edilecek Hesaplarda Bekleyen Tahsilat 2 159,13 398,97 Toplam 183,62 9.050,75 Tablo 8: TMSF nin takipli alacaklarından Temmuz-Eylül döneminde yapılan nakdi ve ayni tahsilatlar 1 Tabloda yer alan tutarların hesaplanmasında net tahsilat tutarları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemlerden kaynaklanan tutarlar tahsilatlardan düşülmüştür. 2 6183 sayılı Kanun ile Ticari ve İktisadi Bütünlük kapsamında yapılan satışlar neticesinde ve diğer yollarla Fon hesaplarına yatırılan veya ayni olarak sağlanan, ancak hukuki süreçlerin kesinleşmesini müteakip ilgili gruplardan mahsup edilmesi ve/veya diğer üçüncü şahıs, kamu kurum ve alacaklılarına ödenmesi muhtemel tahsilatlar ile diğer tahsilatlardan oluşmaktadır. 3.4.1. Banka Hakim Ortaklarına İlişkin Alacaklar Fon, devralmış olduğu hakim ortak alacakları ile hakim ortaklardan banka kaynaklarının istismar edilmesinden kaynaklanan alacaklarını 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu ve 6183 sayılı Kanun çerçevesinde takipler yapılması, söz konusu hakim ortaklar ile protokoller veya FYYS'ler imzalanması ve bankacılık mevzuatının Fona vermiş olduğu diğer yetkilerin kullanılması gibi yollarla tahsil etmektedir. Fon, banka hakim ortakları ile borç tutarı ve geri ödeme şartları üzerinde anlaşmalar yapmakta ve kamu alacağının azami düzeyde tahsilini teminen önemli çalışmalar gerçekleştirmektedir. Bu çerçevede, Fonun alacak ilişkisi içerisinde bulunduğu banka hakim ortakları ile imzalanan protokollerin bir kısmı ödenmek suretiyle kapanmaktadır. Hakim ortakların yükümlülüklerini yerine getirmemesi halinde ise temerrüde ilişkin yasal yetkiler kullanılmaktadır. 30.09.2014 tarihi itibarıyla banka hakim ortaklarından elde edilen net tahsilat tutarları Tablo 9 da yer almaktadır. Tahsilat tutarları, hakim ortak gruplarından yapılan ayni ve nakdi tahsilatları ifade etmekte olup, iadeler tahsilat tutarlarından düşülmüştür. 14

Banka Adı Banka Hakim Ortaklarından Sağlanan Net Tahsilatlar Hakim Ortak Grubu Net Tahsilat Tutarı (milyon USD) 1 Temmuz-Eylül Dönemi 30.09.2014 İtibarıyla Toplam Sitebank Sürmeli Grubu - 12,30 Yaşarbank Yaşar Grubu - 270,69 Kentbank Süzer Grubu - 188,16 Demirbank Cıngıllı Grubu - 103,43 Sümerbank Garipoğlu Grubu 0,50 361,06 Pamukbank Çukurova Grubu - 2.209,45 İnterbank 2 Çukurova Grubu - 28,36 İnterbank Çağlar Grubu 0,28 628,48 Bank Kapital Ceylan Grubu 0,01 70,07 EGS Bank EGS Grubu 3,66 76,06 TYT Bank Lapis Grubu - 3,43 Yurtbank Balkaner Grubu 0,60 274,99 Etibank 3-4 Medya Grubu - 955,62 Esbank Zeytinoğlu Grubu 0,01 344,84 Bayındırbank 5 Bayındır Grubu 0,10 60,22 Toprakbank Toprak Grubu - 395,44 Bank Ekspres Korkmaz Yiğit Grubu 6,53 65,19 İktisat Bankası 3 Erol Aksoy Grubu 6,04 219,60 İmar Bankası 6 Uzan Grubu 3,73 928,29 Egebank Demirel Grubu 0,17 175,49 Türkbank 7 TTB Munzam Vakfı 0,03 16,37 Tablo 9 : Banka hakim ortaklarından sağlanan net tahsilatlar Toplam 21,66 7.387,54 1 Tahsilat tutarları; gruplardan yapılan ayni ve nakdi tahsilatları ifade etmektedir. Tahsilatlardan yapılan iadeler tutarlardan düşülmüştür. 2 İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen anaparası 249 milyon USD tutarındaki banka kaynağı ile ilgili olarak Çukurova Grubundan yapılan tahsilat tutarını göstermektedir. 3Grup şirketlerine yasal yükümlülüklerinin yerine getirilmesi amacıyla Fon tarafından kullandırılan kaynak tutarları toplam tahsilat rakamlarından düşülmüştür (Erol Aksoy Grubu 17,82 milyon USD, Medya Grubu 6,97 milyon USD). 4 05.12.2007 tarihinde 1,1 milyar USD bedelle ihale edilen ATV-Sabah Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün satış bedelinden Fon payı çerçevesinde 682,79 milyon USD lik tutar 2011 yılında Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup, Grubun tahsilat tutarlarına dahil edilmiştir. 5Grup firmalarına ait varlıklardan oluşturulan ve 25.09.2007 tarihinde ihale edilen Sagra Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün satış bedeli olan 77,05 milyon USD nin 18 milyon USD lik kısmı Fon payı çerçevesinde Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup (2008 yılında 6 milyon USD, 2011 yılında 12 milyon USD) Grubun tahsilat tutarlarına dahil edilmiştir. 6 Uzan Grubuna ilişkin olarak yürütülen takip ve satışlar neticesinde sağlanan brüt tahsilat tutarı 7,49 milyar USD olup, bu tutarın 6,55 milyar USD lik kısmı üçüncü şahıslar ile kamu kurum ve kuruluşlarına aktarılmış; 11,96 milyon USD lik kısmı ise ihalenin feshi davalarının sonuçlanmasını müteakip oluşturulacak sıra cetveli kapsamında aktarılacaktır. Tabloda bakiye tutara yer verilmiştir. 7 Türk Ticaret Bankası ve Tarişbank hakim ortaklarının Fon tarafından temlik alınmış herhangi bir nakit borcu bulunmamaktadır. Tarişbank ın gayrinakdi riskleri ile Türk Ticaret Bankası nın iştiraklerinden kaynaklanan alacakların takibi ise devam etmektedir. Söz konusu hakim ortak grupları ile ilgili olarak 2014 yılı üçüncü üç aylık döneminde kaydedilen önemli gelişmeler aşağıda sıralanmıştır: Sümerbank: Garipoğlu Grubu nun Fona devredilen nakit borçları tasfiye edilmiş, gayrinakit borçlarının takibi devam etmektedir. 15

Efektifbank Off Shore Limited mudileri tarafından açılan davaların Fon aleyhine sonuçlanması nedeniyle Fon tarafından ödenmiş olan tutarlar için Temmuz-Eylül döneminde Garipoğlu Grubundan 500 bin USD tahsilat sağlanmış olup, 30.09.2014 tarihi itibarıyla Gruptan yapılan toplam tahsilat tutarı 361,06 milyon USD ye ulaşmıştır. Pamukbank: Çukurova Grubu ile 31.01.2003 tarihinde imzalanan Ana Sözleşme konusu nakit Fon alacakları, 04.08.2004 tarihinde imzalanan Ek Sözleşme çerçevesinde revizyona tabi tutularak ödeme planına bağlanmış ve tahsil edilmiştir. Ana Sözleşmeye bağlı olarak; çözümü mahkeme sonucuna bırakılmış olan borçların Fona ödenmesi ile diğer sorunların çözüme kavuşturulması hususlarını içeren ve 01.10.2007 tarihinde imzalanan Ek Protokolün 30.11.2012 tarihli taksit tutarı ile İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen 249 milyon USD tutarındaki banka kaynağının tahsili amacıyla Çukurova Grubu ile 15.05.2009 tarihinde imzalanan protokolün 01.10.2012 tarihli taksit tutarı, her iki protokolde belirtilen ek süreler sonunda da ödenmemiştir. Fon yönetiminde bulunan Aks Televizyon Reklamcılık ve Filmcilik Sanayi ve Ticaret A.Ş., Aks Uluslararası Yayıncılık Sanayi ve Ticaret A.Ş., Aks Maksimum Yayıncılık Sanayi ve Ticaret A.Ş., Medya Pazarlama A.Ş. ve Eksen Yayıncılık Dağıtım Pazarlama Dış Ticaret A.Ş. ile ilgili İstanbul Bölge İdare Mahkemesinin 10.06.2014 tarih 2014/4204 Y.D. itiraz no.lu Kararı ve bu çerçevede alınan Fon Kurulunun 17.07.2014 tarihli Kararı doğrultusunda söz konusu şirketler Ciner Görsel Televizyon Prodüksiyon A.Ş. ye iade edilmiştir. Diğer taraftan, Fon yönetiminde bulunan Atlas Yayıncılık Yapımcılık ve Reklamcılık A.Ş., Aks Artı Yayıncılık Sanayi ve Ticaret A.Ş. ve ADD Production Medya A.Ş. ünvanlı şirketlerin yönetimleri Çukurova Grubuna iade edilmiştir. 30.04.2014 ve 02.05.2014 tarihlerinde gerçekleştirilen açık artırma/pazarlık ihaleleri neticesinde Es Mali Yatırım ve Danışmanlık A.Ş. ye ihale edilen BMC Ticari ve İktisadi Bütünlük ihale bedeli olan 751 milyon TL 15.08.2014 tarihinde Fon hesaplarına aktarılmıştır. İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen banka kaynağının tahsili amacıyla imzalanan 15.05.2009 tarihli protokol kapsamında Çukurova Grubundan 30.09.2014 tarihi itibarıyla 28,36 milyon USD tahsil edilmiştir. 01.10.2007 tarihli ek protokol, 15.05.2009 tarihli protokol ve protokol öncesi tahsilatlar ile gecikme faizleri de dahil olmak üzere Çukurova Grubundan yapılan toplam tahsilat tutarı ise 2.237,81 milyon USD dir. İnterbank: Nergis Grubunun yükümlülüklerinin tamamını süresi içerisinde yerine getirememesi üzerine borçlarının faiziyle birlikte tahsil edilmesi amacıyla TOKİ ile Fon arasında imzalanan ve arsa karşılığı gelir paylaşımı yöntemini içeren protokol kapsamında çalışmalar devam etmektedir. 16

2014 yılının Temmuz-Eylül döneminde yapılan 276.764,31 USD lik tahsilatla birlikte Gruptan 30.09.2014 tarihi itibarıyla toplam 628,48 milyon USD tahsilat sağlanmıştır. Bank Kapital: Ceylan Grubu ile TMSF ve alacaklı diğer kuruluşlar arasında 02.05.2003 tarihinde imzalanan FYYS nin yürürlüğü devam etmektedir. Temmuz-Eylül döneminde hakim ortak bağlantılı firmalardan 6,6 bin USD tahsilat sağlanmış olup, 30.09.2014 tarihi itibarıyla Gruptan yapılan toplam tahsilat tutarı 70,07 milyon USD ye ulaşmıştır. EGS Bank: Fon Kurulunun 03.07.2014 ve 17.07.2014 tarihli kararları çerçevesinde Gruba dahil 2 borçlu ile ek protokol yapılmıştır. EGS Grubundan, 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde 3,66 milyon USD tahsilat sağlanmış olup, 30.09.2014 tarihi itibarıyla toplam tahsilat tutarı 76,06 milyon USD ye ulaşmıştır. TYT Bank: Lapis Grubundan Fon alacağının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. 2014 yılının Temmuz-Eylül döneminde, mali sorumlulukları bulunan TYT Bank A.Ş. eski yöneticileri hakkında yapılan takiplerden tahsil edilen toplam 59 bin USD hukuki süreçleri kesinleşinceye kadar geçici hesaplarda bloke edilmiştir. 30.09.2014 tarihi itibarıyla TYT Bank hakim ortaklarından yapılan tahsilat tutarı toplam 3,43 milyon USD dir. Yurtbank: Balkaner Grubu taşınmazları arasında yer alan Hattat Villası taşınmazı satışı kesinleştirilerek 5,67 milyon USD Grup borcundan düşülmüştür. Balkaner Grubundan 599,6 bin USD lik kısmı 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde olmak üzere 30.09.2014 tarihi itibarıyla toplam 274,99 milyon USD tahsilat sağlanmıştır. Etibank: Fonun Dinç Bilgin Grubundan olan alacaklarının tahsilini teminen çalışmalar devam etmektedir. Bu kapsamda Medya Grubu ve bağlantılı üçüncü şahıs borçlularından 30.09.2014 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 955,62 milyon USD dir. Esbank: Zeytinoğlu Grubunun Fona olan borçlarının tasfiyesi amacıyla takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Eston İnşaat Yatırım A.Ş. ve uhdesinde bulunan Eston Şehir Projesinin satışı kapsamında şirket hissedarları ile PLT İnşaat Gayrimenkul Yatırım Turizm Ticaret A.Ş. arasında imzalanan 10.07.2014 tarihli Pay ve Varlık Alım ve Satım Sözleşmesine Fon tarafından muvafakat edilmiş olup, satışa konu şirketin Fon uhdesindeki temettü hariç ortaklık hakları ile yönetimi alıcıya devredilmiştir. Zeytinoğlu Grubundan 30.09.2014 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 344,84 milyon USD dir. 17

Bayındırbank: Bayındır Grubu ile Fon ve diğer alacaklı 16 banka ve finans kuruluşu arasında 25.10.2002 tarihinde FYYS düzenlenmiş, ancak Fon alacaklarının tahsilinde yaşanan güçlükler nedeniyle söz konusu FYYS sorunlu hale geldiğinden, 27.12.2012 tarihinde Grup hakkında temerrüt hükümlerinin uygulanmasına ilişkin alınan Fon Kurulu Kararına istinaden 6183 sayılı Kanun kapsamında borçlular ve kanuni temsilciler hakkında yasal takip işlemlerine devam edilmiştir. 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun vermiş olduğu yetkiler çerçevesinde; Bayındır İnşaat Turizm Ticaret ve Sanayi A.Ş. ve Bakara İlaç ve Tıbbi Malzeme Pazarlama Dış Ticaret A.Ş. firmalarının temettü hariç ortaklık haklarıyla yönetimi Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu tarafından devir alınmıştır. Bakara İlaç ve Tıbbi Malzeme Pazarlama Dış Ticaret A.Ş. ortaklarıyla sulh ve protokol çalışmalarına başlanmıştır. Bayındır Grubu borçları ile ilgili olarak, büyük kısmı ilişkili firmalardan olmak üzere, Temmuz Eylül döneminde 103,5 bin USD tahsilat sağlanmış olup, 30.09.2014 itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 60,22 milyon USD dir. Toprakbank: Toprak Grubu firmalarının Fona olan borçlarının tasfiyesine yönelik olarak 2004, 2008 ve 2012 tarihlerinde imzalanan ana ve ek protokoller kapsamındaki nakit borçlar yürütülen takip ve tahsil işlemleri gereği tasfiye edilmiştir. Gruptan, bankanın Fona devir tarihinden 30.09.2014 tarihine kadar sağlanan kümülatif tahsilat tutarı 395,44 milyon USD dir. Bank Ekspres: Korkmaz Yiğit Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Fon Kurulunun 14.08.2014 tarihli Kararına istinaden, Avcılar Firüzköy deki 4 adet taşınmazın Fon adına devir ve tescil edilmesine karar verilmiş olup, söz konusu işlem 03.09.2014 tarihinde tamamlanmıştır. Söz konusu taşınmazları edinen bir kısım gerçek ve tüzel kişiden, Fon Kurulunun 11.09.2014 tarihli Kararına istinaden 12 milyon TL tahsil edilmiştir. Borcun kalan kısmı için, Fon Kurulunun 24.09.2014 tarihli Kararı ile, bahsekonu taşınmazları ilk edinen tüzel kişilerin hissedarları hakkında 6183 sayılı Kanun hükümleri kapsamında takibe başlanmış ve bu kapsamda 195,5 bin TL tahsilat yapılmış olup, takipler devam etmektedir. Korkmaz Yiğit Grubundan 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde 1,02 milyon USD ayni, 5,51 milyon USD nakdi olmak üzere toplam 6,53 milyon USD tahsilat yapılmış olup, Gruptan 30.09.2014 itibarıyla yapılan toplam tahsilat tutarı 65,19 milyon USD dir. İktisat Bankası: Erol Aksoy Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemleri kapsamında, İktisat Bankası eski hakim ortaklarının Grup şirketleri hakkında 6183 sayılı Kanun dahilinde yapılan takip sonucunda Fon alacaklarının tahsil edilememiş olması nedeniyle, Fon 18

Kurulunun 24.01.2013 tarihli Kararı ve 6183 sayılı Kanun un mükerrer 35 inci maddesi kapsamında yapılan takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Grubun borcuyla ilgili olarak Sarıyer ilçesi, Tarabya mahallesinde yer alan mesken 24.07.2014 tarihinde tekrar satışa çıkarılmış ve yapılan ihale sonucunda 2,9 milyon TL bedelle satılmıştır. Gruptan 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde 6,04 milyon USD tahsilat sağlanmış olup, 30.09.2014 tarihi itibarıyla toplam tahsilat tutarı 219,6 milyon USD ye ulaşmıştır. İmar Bankası: Uzan Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. 2014 yılının üçüncü üç aylık döneminde Uzan grubu borçlusu olan gerçek ve tüzel kişilerden yapılan tahsilat tutarı 3,7 milyon USD olup, 30.09.2014 tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan toplam tahsilat tutarı 928,29 milyon USD dir. Egebank: Egebank hakim ortağı Demirel Grubunun Fona temlik edilen borçları ile ilgili olarak gerek hakim ortak grubu gerek banka kaynağını edinen/edindiren gerçek ve tüzel kişiler hakkında takip ve tahsilat süreçleri devam etmektedir. Grubun borçlularından biri adına kayıtlı İstanbul ili, Pendik ilçesindeki mesken niteliğindeki gayrimenkul 02.07.2014 tarihli ikinci satışta 180 bin TL bedel ile üçüncü şahsa ihale edilmiş, satış kesinleştiğinden tescile ilişkin işlemler tamamlanmıştır. Gruptan Temmuz-Eylül döneminde yapılan 169 bin USD tahsilat ile birlikte 30.09.2014 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 175,49 milyon USD ye ulaşmıştır. Türkbank: Türkbank iştiraki olan Tasfiye Halinde Ticaret Factoring Hizmetleri A.Ş. den devir ve temlik alınan firmalardan biri ile 16.05.2014 tarihinde firma borcunun tahsil ve tasfiyesine yönelik imzalanan protokol çerçevesinde 2014 yılı Temmuz-Eylül döneminde toplam 26,2 bin USD tahsil edilmiş olup, Gruptan yapılan toplam tahsilat tutarı 30.09.2014 tarihi itibarıyla 16,37 milyon USD dir. 3.4.2. Ticari ve İktisadi Bütünlükler Fon, Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde ve 6183 sayılı Kanun hükümleri uyarınca haczettiği gerçek ve tüzel kişilere ait mal, hak ve varlıkların tamamını veya bir kısmını ticari ve iktisadi bütünlük oluşturmak suretiyle satabilmektedir. Böylece Fon, satışa konu olan ticari işletmelerin faaliyetlerini devam ettirmesini ve yüksek değerle alıcı bulmasını sağlamaktadır. Diğer yandan Bankacılık Kanunu gereğince, borçlulara ait varlıkların ticari ve iktisadi bütünlük kapsamında veya ayrı ayrı cebri icra yoluyla satış bedellerinden söz konusu kişilerin Devlete ve sosyal güvenlik kuruluşlarına olan borçları ile Hazine payı borçları ödendikten sonra 19

kalan kısım kişilerin diğer kamu kurum ve kuruluşları ile üst kurullara olan borçlarına garameten taksim edilerek ödenmektedir. Ticari ve iktisadi bütünlüklere ilişkin Temmuz-Eylül döneminde kaydedilen önemli gelişmeler şu şekildedir: 28,1 milyon USD bedelle Denizli Yeşilkent İnşaat ve Turizm A.Ş. ye ihale edilen Denizli Alışveriş Merkezi Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün ihale bedelinin son taksidi olan 7,03 milyon USD, 07.07.2014 tarihinde tahsil edilmiştir. Ege Dünya Ticaret Merkezi Ticari ve İktisadi Bütünlüğü ihale şartnamesi, İzmir Büyükşehir Belediye Başkanlığı ile yapılan yazışmalar sonucunda Belediye nin talebi doğrultusunda Fon Kurulunun 24.07.2014 tarihli Kararı ile revize edilmiştir. Bütünlük 117 milyon USD muhammen bedelle satışa sunulmuş, satış ilanının 27.06.2014 tarih ve 29043 sayılı Resmi Gazete de yayımlanmış ve satış süreci başlamıştır. Ancak satış ilanı gereğince belirlenmiş olan 08.09.2014 son başvuru tarihine kadar başvuru olmaması sebebiyle 09.09.2014 tarihinde yapılması planlanan ihale gerçekleştirilememiştir. 30.04.2014 ve 02.05.2014 tarihlerinde gerçekleştirilen açık artırma/pazarlık ihaleleri neticesinde Es Mali Yatırım ve Danışmanlık A.Ş. ye ihale edilen BMC Ticari ve İktisadi Bütünlük ihale bedeli olan 751 milyon TL 15.08.2014 tarihinde Fon hesaplarına aktarılmıştır. 3.4.3. Kurumsal ve Bireysel Alacaklar 2014 yılının Temmuz-Eylül döneminde, Fon nezdinde takip edilen kurumsal kredi alacakları ile ilgili olarak 1,02 milyon USD, RCT Varlık Yönetim A.Ş. ye İkinci Alacak Satış İhalesi kapsamında fiziki devir, teslim ve alacak temlik işlemleri gerçekleştirilen alacak dosyaları ile ilgili olarak ise 1,49 milyon USD olmak üzere toplam 2,5 milyon USD tutarında tahsilat gerçekleştirilmiştir. Söz konusu dönemde bireysel kredi alacaklarından sağlanan toplam tahsilat tutarı ise 306,6 bin USD dir. 3.4.4. İştiraklere İlişkin Faaliyetler Fona devredilen bankalardan ve Fona borçlu gruplardan 30.09.2014 tarihi itibarıyla toplam 197 adet iştirak Fon portföyüne alınmıştır. Ayrıca Fonun, Bankacılık Kanunu nun 143 üncü maddesinin verdiği yetki çerçevesinde RCT Varlık Yönetim A.Ş. de % 100 oranında hissesi bulunmaktadır. 20

Fon portföyünde 30.09.2014 tarihi itibarıyla 16 adet bağlı ortaklık ve 9 adet iştirak bulunmakta olup, iştiraklerin durumu Grafik 4 te yer almaktadır. İştiraklerin 30.09.2014 İtibarıyla Durumu (adet) 6 1 25 14 14 138 Hisse devri gerçekleştirilen Tasfiye halinde Hisse devir işlemi devam eden Tasfiye edilen Sicilden terkin edilen Mevcut Grafik 4: İştiraklerin 30.09.2014 itibarıyla durumu 3.4.5. Fonun Gayrimenkul ve Menkullerine İlişkin Faaliyetler 30.09.2014 tarihi itibarıyla Fon portföyüne alınan gayrimenkul sayısı toplam 5.955 adet olup, 2014 yılının Temmuz-Eylül dönemi içerisinde 3 adet gayrimenkulün çıkışı yapılmıştır. Bu gayrimenkullerden kayıtlı değerleri toplamı 11.500.-TL olan 2 adet gayrimenkulün icraen 219.096,65 TL bedelle satışı yapılmış olup, 1 adet gayrimenkulün de daha önceden satılan bir taşınmazın eklentisi olarak Fon portföyünden çıkışı yapılmıştır. Bu kapsamda 30.09.2014 tarihi itibarıyla satılan/iade edilen gayrimenkul sayısı 5.677 adede ulaşmıştır. 3.5. Fonun Taraf Olduğu Davalar 30.09.2014 tarihi itibarıyla TMSF'nin taraf olduğu dava ve takiplere ilişkin genel bilgiler aşağıda sıralanmıştır. 3.5.1. Banka Hakim Ortakları/Yöneticileri ile İlgili Dava ve Takipler Fon tarafından, hisseleri Fona intikal eden bankaların eski hakim ortak ve yöneticileri aleyhine; Banka kaynaklarını bankanın emin şekilde çalışmasını tehlikeye düşürecek biçimde doğrudan veya dolaylı olarak kendi lehlerine kullanmaları nedeniyle açılmış olan iade ve tazmin davaları, Kanunun ve ana sözleşmenin kendilerine yüklediği görevleri yerine getirmeyerek, gerçeğe aykırı bilanço, kar ve zarar cetveli düzenleyerek ve bankacılık ilke ve teamüllerine aykırı davranışlarla usulsüz kredi kullandırarak bankayı zarara uğratmaları nedeniyle açılan mali sorumluluk davaları, 21

Kanuna aykırı karar ve işlemleri ile bankanın Fona devrolmasına neden olmaları sebebiyle, bankaya verdikleri zararla sınırlı olarak açılmış bulunan şahsi iflas davaları, Hakim ortaklardan olan alacakların ve/veya hakim ortak dışı kurumsal kredi alacaklarının takip ve tahsili talebi ile İcra ve İflas Kanunu uyarınca yürütülen takiplere yapılan itirazların kaldırılması talebi ile açılan itirazın iptali davaları, Banka eski hakim ortakları ile yöneticileri aleyhine Türk Ceza Kanunu ve Bankacılık Kanunu nun ilgili hükümleri çerçevesinde yapılan suç duyuruları üzerine açılan ceza davaları takip edilmektedir. Ayrıca, Fonun tesis ettiği işlemlere karşı söz konusu bankaların eski hakim ortak ve yöneticileri ile diğer ilgililer tarafından Fon aleyhine idari davalar açılmıştır. Banka hakim ortak ve yöneticileri ile ilgili dava ve icra takiplerinin 30.09.2014 tarihi itibarıyla durumu Tablo 10 ve Tablo 11 de yer almaktadır. Banka Hakim Ortakları/Yöneticileri ile İlgili Davalar Dava Sayısı Dava Tutarı (TL) 1 Fon Tarafından Açılan Davalar 667 38.719.750.532 Fona Karşı Açılan Davalar 335 45.276.777 6183 Sayılı Kanun Çerçevesinde Açılan Davalar 1.082 - Ceza Davaları 82 - Toplam 2.166 38.765.027.309 Tablo 10: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili davalar 1 Davaya konu tutarlar olup, fazlaya ilişkin saklı tutulan haklar ve faiz tutarları dahil edilmemiştir. Tutarların TL karşılıklarının hesaplanmasında 30.09.2014 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. Banka Hakim Ortakları/Yöneticileri ile İlgili İcra Takipleri 22 Takip Sayısı Takip Tutarı (TL) 1 Fon Tarafından Açılan İcra Takipleri 35 665.287.502 Fona Karşı Açılan İcra Takipleri 1 28.101 Toplam 36 665.315.603 Tablo 11: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili icra takipleri 1 Takibe konu tutarlar olup, fazlaya ilişkin saklı tutulan haklar ve faiz tutarları dahil edilmemiştir. Tutarların TL karşılıklarının hesaplanmasında 30.09.2014 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 3.5.2. Uluslararası Dava ve Takipler Fonun faaliyet alanı ile bağlantılı dava ve işlerle ilgili olarak uluslararası düzeyde de dosya takibi yapılmakta, Fona borçlu hakim ortaklar ve diğer borçlular hakkında takip işlemleri yürütülmektedir. 30.09.2014 tarihi itibarıyla TMSF tarafından takibi yapılan veya koordinasyonu sağlanan uluslararası dava ve takiplere ilişkin bilgiler Tablo 12 de yer almaktadır.