YÜZÜNCÜ YIL ÜNİVERSİTESİ Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2014 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU OCAK 2015 YYÜ Zeve Kampüsü 65080 VAN
YÜZÜNCÜ YIL ÜNİVERSİTESİ Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2014 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU OCAK 2015 YYÜ Zeve Kampüsü 65080 VAN 1
İÇİNDEKİLER I- GENEL BİLGİLER 4 A. MİSYON VE VİZYON 4 B. YETKİ GÖREV VE SORUMLULUKLAR 5 1. Yetki ve Sorumluluk 5 2. Görevler 5 C. İDAREYE İLİŞKİN BİLGİLER 7 1. Fiziksel Yapı 7 2. Örgüt Yapısı 7 3. Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar 8 4. Kullanılan programlar 8 5. İnsan Kaynakları 9 a) Yaş Bilgileri 9 b) Hizmet Yılı Bilgileri 10 c) Cinsiyet Bilgileri 10 d) Öğrenim Durumu 11 6. Sunulan Hizmetler 12 7. Yönetim ve İç Kontrol Sistemi 14 II- AMAÇ ve HEDEFLER 15 A. Amaç ve Hedefler 15 B. Temel Politikalar ve Öncelikler 16 III- FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER 16 A. MALİ BİLGİLER 16 1. BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 16 2. MALİ DENETİM SONUÇLARI 17 B. PERFORMANS BİLGİLERİ 17 1. FAALİYET VE PROJE BİLGİLERİ 17 IV- KURUMSAL KABİLİYET VE KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ 23 A. Üstünlükler 23 B. Zayıflıklar 24 C. Değerlendirme 24 2
SUNUŞ Bilindiği üzere, üniversitelerde 2006 yılına kadar muhasebe işlemleri 09.06.1927 tarihli 1050 Sayılı Muhasebe-i Umumiye Kanunu çerçevesinde Maliye Bakanlığına bağlı Bütçe Dairesi Başkanlıkları tarafından bütçe işlemleri ise İdari ve Mali İşler Dairesi Başkanlıkları tarafından yürütülmekteydi. Bu durum bütçe ve muhasebe işlemlerinin yürütülmesinde zaman zaman aksaklıklara sebep olmaktaydı. 5436 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılması Hakkında Kanunun 15. maddesi ile üniversitelerde Maliye Bakanlığına bağlı Bütçe Dairesi Başkanlıkları kaldırılmış, 01.01.2006 tarihi itibariyle Strateji Geliştirme Daire Başkanlıkları kurulmuştur. Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlıkları, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 60 ıncı ve 5436 sayılı kanunun 15 inci maddesine dayanılarak hazırlanan Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde görevlerini yürütmektedir. Bu kapsamda Başkanlığımız, harcama birimleri ile eşgüdüm içerisinde kamu kaynaklarının kalkınma planları ve programlarda yer alan politika ve hedefler doğrultusunda etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve kullanılmasını, hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlayacak şekilde 2014 yılında da faaliyetlerine devam etmiştir. 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 41. Maddesi ile Kamu İdarelerince hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde Başkanlığımızın 2014 yılı Birim Faaliyet Raporu hazırlanmıştır. Dursun ÖZDEMİR Starteji Geliştirme Daire Başkanı 3
I- GENEL BİLGİLER A. MİSYON VE VİZYON MİSYON Mali hizmetlerin sunulmasında üniversitemiz yönetimi ve harcama birimleri ile eşgüdüm içerisinde kaynakların; etkin, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve kullanılmasını koordine ederek analiz ve planlama çalışmalarını yapmak ve izlemek, etkin bir kurumsal yapının oluşmasını sağlamak, sürdürmek ve geliştirmek. VİZYON Çalışkan, dinamik, yenilikçi ve işinde uzmanlaşmış personeliyle teknolojik gelişmeleri kullanan, verimliliği esas alan, kurumsallaşmış bir yapı içinde görevlerini yürüten örnek bir Daire Başkanlığı olmaktır. 4
B. YETKİ GÖREV VE SORUMLULUKLAR 1. Yetki ve Sorumluluk Strateji Geliştirme Daire Başkanlığımız 5436 sayılı Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde ve 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununda değişiklik yapan kanunun 15.inci maddesi ile 01.01.2006 tarihinden itibaren faaliyete geçmek üzere kurulmuştur.5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 60 ıncı ve 5436 sayılı kanunun 15 inci maddesine dayanılarak hazırlanan Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik çerçevesinde görev yapmaktadır. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığımız mali hizmetler birimi olarak görevlendirilmiş, Strateji Geliştirme Daire Başkanı, mali hizmetler birim yöneticisi olup, görevlerini yerinde ve zamanında yerine getirilmesinden üst yöneticiye karşı sorumludur. Strateji Geliştirme Daire Başkanı, görev ve yetkilerinden bazılarını sınırlarını açıkça belirtmek, yazılı olmak ve Kanuna aykırı olmamak şartıyla ve üst yöneticinin onayıyla alt birim yöneticilerine devredebilir. 2. Görevler 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 60. maddesi ile 5436 sayılı Kanunun 15. maddesi ve 18 Şubat 2006 tarih 26084 sayılı Resmi Gazetede yayınlanan Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmeliğe göre, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığımızın görevleri: Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını oluşturmak üzere gerekli çalışmaları yapmak. 5
İdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliştirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek. İdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak. İdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araştırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araştırmalar yapmak. Yönetim bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri yerine getirmek. İdarede kurulmuşsa Strateji Geliştirme Kurulunun sekretarya hizmetlerini yürütmek. İdarenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalışmalarını yürütmek. İzleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek. Mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak. Bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına ilişkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile malî istatistikleri hazırlamak. İlgili mevzuatı çerçevesinde idare gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının takip ve tahsil işlemlerini yürütmek. Genel bütçe kapsamı dışında kalan idarelerde muhasebe hizmetlerini yürütmek. Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idarenin faaliyet raporunu hazırlamak. İdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taşınır ve taşınmazlara ilişkin icmal cetvellerini düzenlemek. İdarenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak. İdarenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken malî iş ve işlemlerini yürütmek ve sonuçlandırmak. 6
Malî kanunlarla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak. Ön mali kontrol faaliyetini yürütmek. İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak; üst yönetimin iç denetime yönelik işlevinin etkililiğini ve verimliliğini artırmak için gerekli hazırlıkları yapmak. Üst yönetici tarafından verilecek diğer görevleri yapmak. C. İDAREYE İLİŞKİN BİLGİLER Üniversitemiz Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı, 24.12.2005 tarih ve 26033 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 5436 sayılı Kanunun 15 inci maddesinin birinci fıkrasının c bendine göre kurulmuş olup, 01/01/2006 tarihinden itibaren görevine başlamıştır. 1. Fiziksel Yapı Başkanlığımız Rektörlük binasının giriş katındaki koridorda bulunan iki adet muhasebe servisi bir adet toplantı salonu ve 8 adet odada tüm birimleriyle hizmet vermektedir. ODA SAYISI ALAN (M 2 ) ÇALIŞMA ODASI 8 145 SERVİS 2 70 EĞİTİM VE TOPLANTI ODASI 1 30 ARŞİV-AMBAR 1 80 2. Örgüt Yapısı Başkanlığımız görevlerini Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmeliğin 4. maddesinde belirtilen fonksiyonlar kapsamında yürütmektedir. 7
DAİRE BAŞKANI Bütçe ve Performans Programı Müdürlüğü Stratejik Yönetim ve Planlama Müdürlüğü İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol Müdürlüğü Muhasebe Kesin Hesap ve Raporlama Müdürlüğü 3. Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar Sahip olunan bilgi ve teknolojik kaynaklara ait genel bilgiler aşağıda gösterilmiştir. 2014 TAŞINABİLİR BİLGİSAYARLAR 7 MASAÜSTÜ BİLGİSAYAR 18 FOTOKOPİ MAKİNESİ 1 FAX MAKİNASI 1 YAZICI 11 4. Kullanılan programlar Muhasebe Otomasyon Sistemi (say2000i) Kamu Hesapları Bilgi Sistemi (KBS) Bütçe Yönetim Enformasyon Sistemi (e-bütçe) Devlet Teşkilatı Veri Tabanı Sistemi (DTVT) Kamu Elektronik Bordro Sistemi (e-bordro) E- Beyanname E-SGK 8
5. İnsan Kaynakları UNVANI SAYISI DAİRE BAŞKANI 1 ŞUBE MÜDÜRÜ 2 MALİ HİZMETLER UZMANI 1 MALİ HİZMETLER UZMAN YARDIMCISI 2 BİLGİSAYAR İŞLETMENİ 4 MEMUR 4 HİZMETLİ 1 TOPLAM 15 a) Yaş Bilgileri Başkanlığımız kadrolarının hizmet sınıfları itibarıyla yaş durum bilgileri, 60+ 51 60 41 50 31 40 26 30 18 25-1 4 5 5 9
41-50 27% 51-60 7% 26-30 33% 26-30 31-40 41-50 31-40 33% 51-60 Yaş Durumuna Göre Dağılım b) Hizmet Yılı Bilgileri Daire Başkanlığımız kadrolarının kıdem yılı bilgileri hizmet sınıfları itibarıyla aşağıda verilmiştir. 30+ 21 30 11-20 0-10 2 2 11 0-11 14% 21-30 13% 0-10 0-10 73% 0-11 21-30 Hizmet Yılına Göre Dağılım c) Cinsiyet Bilgileri 10
Başkanlık dolu kadrolarının cinsiyet durumuna ilişkin veriler hizmet sınıfları itibarıyla aşağıda gösterilmiştir. Kadın Erkek 3 12 KADIN 20% KADIN ERKEK 80% ERKEK d) Öğrenim Durumu Cinsiyet Durumlarına Göre Dağılım Daire Başkanlığı personelinin öğrenim durumuna ilişkin veriler 2011 yılı sonu itibarıyla aşağıda gösterilmiştir. ÖĞRENİM DURUMU SAYISI YÜKSEK LİSANS 2 LİSANS 10 ÖN LİSANS 2 LİSE 1 11
Ön Lisans 13% Lise 7% Yüksek Lisans 13% Yüksek Lisans Lisans Ön Lisans Lisans 67% Lise Öğrenim Durumlarına Göre Dağılım 6. Sunulan Hizmetler BÜTÇE VE PERFORMANS PROGRAMI MÜDÜRLÜĞÜ Performans programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, Bütçeyi hazırlamak, Ayrıntılı harcama veya finansman programını hazırlamak, Bütçe işlemlerini gerçekleştirmek ve kayıtlarını tutmak, Ödenek gönderme belgesi düzenlemek, Gelirlerin tahakkuku ile gelir ve alacakların takip işlemlerini yürütmek, Yatırım programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak, 12
Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak; sorunları önleyici ve etkililiği artırıcı tedbirler üretmek, İdare faaliyetlerinin stratejik plan, performans programı ve bütçeye uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek. STRATEJİK YÖNETİM VE PLANLAMA MÜDÜRLÜĞÜ Stratejik yönetim ve planlama fonksiyonu kapsamında yürütülecek görevleri; İdarenin stratejik planlama çalışmalarına yönelik bir hazırlık programı oluşturmak, idarenin stratejik planlama sürecinde ihtiyaç duyulacak eğitim ve danışmanlık hizmetlerini vermek veya verilmesini sağlamak ve stratejik planlama çalışmalarını koordine etmek, Stratejik planlamaya ilişkin diğer destek hizmetlerini yürütmek, İdare faaliyet raporunu hazırlamak, İdarenin misyonunun belirlenmesi çalışmalarını yürütmek, İdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, Yeni hizmet fırsatlarını belirlemek, etkililik ve verimliliği önleyen tehditlere tedbirler almak, Kurum içi kapasite araştırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve yararlanıcı memnuniyetini analiz etmek ve genel araştırmalar yapmak, İdarenin üstünlük ve zayıflıklarını tespit etmek, İdarenin görev alanıyla ilgili araştırma-geliştirme faaliyetlerini yürütmek, İdare faaliyetleri ile ilgili bilgi ve verileri toplamak, tasnif etmek, analiz etmek. Performans ve kalite ölçütleri geliştirme fonksiyonu kapsamında yürütülecek görevleri; İdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliştirmek, İdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak, İdarenin ve/veya birimlerin belirlenen performans ve kalite ölçütlerine uyumunu değerlendirerek üst yöneticiye sunmak. Yönetim bilgi sistemi fonksiyonu kapsamında yürütülecek görevleri; Yönetim bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri varsa ilgili birimlerle işbirliği içinde yerine getirmek, Yönetim bilgi sisteminin geliştirilmesi çalışmalarını yürütmek, 13
İstatistikî kayıt ve kalite kontrol işlemlerini yapmak. İÇ KONTROL VE ÖN MALİ KONTROL MÜDÜRLÜĞÜ İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak, İdarenin görev alanına ilişkin konularda standartlar hazırlamak, Ön malî kontrol görevini yürütmek, Amaçlar ile sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermek, MUHASEBE KESİN HESAP MÜDÜRLÜĞÜ Muhasebe hizmetlerini yürütmek, Bütçe kesin hesabını hazırlamak, Mal yönetim dönemine ilişkin icmal cetvellerini hazırlamak, Mali istatistikleri hazırlamak, 7. Yönetim ve İç Kontrol Sistemi 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile kurulan Strateji Geliştirme Daire Başkanlığımız 01/01/2006 tarihinde faaliyetlerine başlamıştır. 5018 sayılı Kanunun amacına uygun olarak belirlenen politika ve hedefler doğrultusunda kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılması, Üniversitemiz bütçesinin orta vadeli program, orta vadeli mali plan ve diğer mali mevzuata uygun olarak hazırlanması ve yürütülmesi, tüm mali bilgi, yönetim ve işlemlerin zamanında doğru olarak yürütülmesini sağlamak üzere Başkanlığımız bünyesinde oluşturulan Bütçe ve Performans Programı Müdürlüğü, Stratejik Yönetim ve Planlama 14
Müdürlüğü, İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol Müdürlüğü ve Muhasebe Kesin Hesap Müdürlüğü birimleri ile yönetim ve iç kontrol faaliyetleri yürütülmektedir. II- AMAÇ ve HEDEFLER A. Amaç ve Hedefler Mali hizmetlerin etkin, ekonomik ve verimli bir şekilde yerine getirilmesine yönelik kurumsal ve teknolojik yapıyı güçlendirmek. Hizmet kalitesinin arttırmak Hizmet alanların ve çalışanlarımızın memnuniyetini artırmak. 15
Başkanlığımız personeli tarafından etik kuralların bilinmesi ve uygulanmasını sağlamak. Başkanlığımız personeline mevzuat ve teknolojik gelişmeler çerçevesinde yürütülen iş ve işlemler yönünden sürekli hizmet içi eğitim vermek. B. Temel Politikalar ve Öncelikler - Yükseköğretim Kurulu Başkanlığı Tarafından Hazırlanan Türkiye nin Yükseköğretim Stratejisi - 10. Kalkınma Planı ve Yılı Programı, (2014-2018) - Orta Vadeli Program, - Orta Vadeli Mali Plan, - Bilgi Toplumu Stratejisi ve Eki Eylem Planı (2014-2018) III- FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER A. MALİ BİLGİLER 1. BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI Başkanlığımıza 2014 yılı için 690.436,00.-TL ödenek öngörülmüş olup, yıl içinde yapılan düzenlemelerle kullanılabilir ödenek 694.436,00.-TL olmuştur. 2014 yılında 665.593,00.-TL gider yapılarak, kullanılabilir ödeneğin % 96 sı kullanılmıştır. 2014 bütçemizden Personel Giderleri olarak 545.554,24 TL Sosyal Güvenlik Kurumlarına 16
Devlet Primi Gideri olarak 88.357,24 TL Mal v e Hizmet Alımları olarak 31.682,01 TL ödeme yapılmıştır. TERTİP KBÖ EKLENEN DÜŞÜLEN TOPLAM ÖDENEK GÖNDERME HARCAMA ORAN % 38.28.09.11-01.3.9.00-2-01.1 517.508,00 28.500,00 0,00 546.008,00 545.554,24 5,42 38.28.09.11-01.3.9.00-2-02.1 106.858,00 0,00 18.500,00 88.358,00 88.357,24 82,68 38.28.09.11-01.3.9.00-2-03.2 17.160,00 0,00 11.000,00 6.160,00 3.215,12 18,73 38.28.09.11-01.3.9.00-2-03.3 39.671,00 0,00 0,00 39.671,00 16.763,29 42,25 38.28.09.11-01.3.9.00-2-03.5 6.059,00 0,00 0,00 6.059,00 3.917,60 64,65 38.28.09.11-01.3.9.00-2-03.7 3.180,00 5.000,00 0,00 8.180,00 7.786,00 144,84 2014 yılında Başkanlığımız bütçesinden edinilen taşınırlar aşağıda gösterilmiştir. TAŞINIR KODU TAŞINIR ADI MİKTARI TUTARI 150-1.3 Kağıt Ürünler 4.040 1.700,00 150-1.4 Yazıcı, Faks, Fotokopi Makinesi Malzemeleri 3 349,28 150-1.8 Bilişim Malzemeleri 107 112,10 253-3.2 Beslenme/Gıda ve Mutfak Cihaz ve Aletleri 1 470,00 255-2.1 Bilgisayar ve Sunucular 2 7.316,00 TOPLAM 9.947,38 2. MALİ DENETİM SONUÇLARI 2014 yılında Başkanlığımıza ait herhangi bir iç ve dış denetim raporu bulunmamaktadır. B. PERFORMANS BİLGİLERİ 1. FAALİYET VE PROJE BİLGİLERİ BÜTÇE VE PERFORMANS PROGRAMI MÜDÜRLÜĞÜ Bütçenin hazırlanması Üniversitemizin 2015 yılı bütçe teklifleri, Bütçe Hazırlama Rehberi ve Yatırım Programı Hazırlama Rehberlerinde belirtilen esaslara göre hazırlanarak Maliye Bakanlığı 17
ve Kalkınma Bakanlığına sunulmuştur. Orta Vadeli Mali Plan ve Orta Vadeli programın yayımlanmasının ardından üniversitemiz 2015 yılı Bütçe Tasarısı Ekim ayında onaylatılarak Maliye Bakanlığına teslim edilmiştir. Ayrıntılı finansman programının hazırlanması ve uygulanması 2014 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliği (Sıra No: 2) ne göre hazırlanan ayrıntılı finansman programı icmali ocak ayında Maliye Bakanlığına gönderildi. Maliye Bakanlığınca vize edilen Ayrıntılı Finans Programı icmaline uygun olarak Başkanlığımızca detay ayrıntılı finans programını hazırlanarak sistem (e-bütçe) üzerinde müdürlüğümüzce onaylanarak ödeneklerin kullanılır hale gelmesi sağlandı. Bütçe işlemlerinin gerçekleştirilmesi ve kaydedilmesi Ödenek Gönderme Belgelerinin Düzenlenmesi 2014 yılı ayrıntılı finans programına göre serbest bırakılan ödenekler dahilinde her üç ayda bir harcama birimleri bazında Ödenek gönderme belgeleri müdürlüğümüzce düzenlenip, onaylanmıştır. 2014 yılı içinde harcama birimleri için 599 adet ödenek gönderme belgesi, 139 adet ödenek gönderme icmali düzenlenmiştir. Ödenek aktarma işlemleri Harcama birimleri tarafından Başkanlığımıza iletilen aktarma talepleri ve yılsonu ödenek işlemleri değerlendirilerek 39 adet kurum içi aktarma gerçekleştirilmiştir. Başkanlığımız yetkisinde olan 38 adet aktarma (2014 yılı bütçe kanununa göre aktarılacak tertibin bütçe ödeneğinin %20 sine kadar olanlar) Başkanlığımızca yapılarak onaylanmış, 1 adet aktarma talebi %20 aştığı için Maliye Bakanlığına yazılarak aktarma işlemleri gerçekleştirilmiştir. Ödenek ekleme işlemleri Harcama birimleri tarafından Başkanlığımıza iletilen ek ödenek talepleri değerlendirilerek 134 adet ödenek ekleme işlemi gerçekleştirilmiştir. Tenkis Belgelerinin Düzenlenmesi 18
Müdürlüğümüzce 2014 yılı içinde 92 adet tenkis belgesi ve 26 adet tenkis icmali düzenlenmiştir. Gelirlerin Tahakkuku ile gelir ve alacakların takip işlemleri. 2014 yılı içerisinde 24.871.437,08 TL gelir tahakkuk ettirilerek tahsil edilmiştir. Aşağıda tabloda ayrıntıları gösterilen gelirler ilgililerine göre harcama birimi düzeyinde ödenek gönderme ve gelir fazlası ödenek kaydtları yapılarak ilgili birimlerin bütçelerine eklenmiştir. GELİR EKONOMİK GELİR AÇIKLAMASI GERÇEKLEŞEN KOD 03.1.2.29 Örgün ve Yaygın Eğitimden Elde Edilen Gelirler 693.025,54 03.1.2.31 İkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler 3.227.544,50 03.1.2.32 Yazokulu Gelirleri 79.410,78 03.1.2.33 Tezsiz Yükseklisans Gelirleri 668.147,05 03.1.2.36 Sosyal Tesis İşletme Gelirleri 1.883.786,75 03.1.2.37 Kantin Kafeterya İşletme Gelirleri 197.275,50 03.1.2.38 Yurt Yatak Ücreti gelirleri 425.000,00 03.1.2.99 Diğer Hizmet Gelirleri 35.305,00 03.6.1.01 Lojman Kira Gelirleri 3.347.617,39 03.6.1.99 Diğer Taşınmaz Kira Gelirleri 3.005.676,25 04.5.1.10 YÖK Öğretim Üyesi yetiştirme Programı Destekleri 382.434,22 04.5.1.11 YÖK Yurtdışı Destekleri 51.646,70 05.1.9.03 Mevduat Faizleri 907.004,68 05.2.6.16 Araştırma Projeleri Gelirleri Payı 5.074.621,72 05.9.1.19 Öğrenci katkı Payı Telafi Gelirleri 4.892.941,00 TOPLAM 24.871.437,08 Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 5018 sayılı Kanunun 30 uncu maddesine istinaden, Üniversitemiz 2014 yılı bütçesinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerimizi kapsayan 2014 yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu düzenlenerek Temmuz ayında kamuoyuna açıklanmıştır. Yatırm İzleme ve Değerlendirme Raporu 19
5018 sayılı Kanunun 25 inci maddesi gereğince, Üniversitemizin 2014 Yılı Yatırım İzleme ve Değerlendirme Raporu hazırlanarak, Mart-2014 ayında Sayıştay Başkanlığına, Maliye Bakanlığına ve Kalkınma Bakanlığına gönderilmiştir. STRATEJİK YÖNETİM VE PLANLAMA MÜDÜRLÜĞÜ Stratejik Plan Hazırlama Çalışmaları. Üniversitemizin stratejik plan hazırlama süreci ile ilgili olarak, 26.05.2006 tarih ve 26179 sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak yürürlüğe giren Kamu İdarelerinde Stratejik Planlamaya İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin ekindeki stratejik planlamaya geçiş takvimine göre Stratejik Planın kapsayacağı dönem 2019-2013 olarak belirlenmiştir. Ancak 2011 yılında ilimizde yaşanan depremler ve üst yönetici değişikliğinden dolayı Kalkınma Bakanlığından alınan izinle e Üniversitemizin 2015-2019 Stratejik Planı, 2014 yılında hazırlanıp Kalkınma Bakanlığına sunulmuştur. Bakanlık tarafından incelenen planla ilgili değerlendirme raporu Kurumumuza bildirilmiş, gerekli değişiklikler Üniversite yönetimi tarafından yapılarak Stratejik Plana son şekli verilmiştir. Daha sonraki işlemlere 2015 yılında devam edilecektir. İdare Faaliyet Raporunu Hazırlamak 5018 sayılı Kanunun 41. maddesi ve Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde 2014 yılında Başkanlığımızca, Üniversitemizin 2013 yılı Faaliyet Raporu hazırlanarak Sayıştay a, Maliye Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiş, ayrıca internetten de kamuoyuna duyurulmuştur. İÇ KONTROL VE ÖN MALİ KONTROL MÜDÜRLÜĞÜ Ön Mali Kontrol İşlemleri 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 58. maddesi ile 5436 sayılı Kanunun 6. maddesinde ön mali kontrol, harcama birimlerinde işlemlerin gerçekleştirilmesi sırasında yapılan kontroller ile mali hizmetler birimi tarafından yapılan kontrolleri kapsar şeklinde tanımlanmıştır. 20
Üniveristemiz Ön Mali Kontrol Yönergesi ile belirlenen mal ve hizmet alımları için 250.000,00 TL ve yapım işleri için 500.000,00 TL. yi aşan mali işlem ve kararlar idarenin bütçesi, bütçe tertibi, kullanılabilir ödenek tutarı, ayrıntılı harcama ve finans programları, yılı merkezi yönetim bütçe kanununu ve diğer mali mevzuat hükümlerine uygunluk yönlerinden 13 adet ihale işlem dosyası başkanlığımızca incelenerek ön mali kontrole tabi tutulmuştur. Ön Mali Kontrol kapsamında 36.906.824,54 TL tutarındaki 4 adet Hizmet Alımı, 3 adet Yapım İşi ve 6 adet Malzeme Alımı ihale dosyası incelenerek uygun görüş verilmiştir. MUHASEBE KESİN HESAP MÜDÜRLÜĞÜ Bütçe kesin hesabının hazırlanması 2013 mali yılı Üniversitemiz kesin hesabı, Başkanlığımız tarafından bütçe uygulamasına esas muhasebe kayıtları dikkate alınarak Mayıs ayında hazırlanarak Maliye Bakanlığına (Muhasebat Genel Müdürlüğü ) gönderilmiştir. Ödeme Evrakaları Harcama Yetkilisi tarafından imzalanıp gelen ödeme emri belgesi ve eki belgeler üzerinde; Muhasebe yetkilisi tarafından ödeme aşamasında; a) Yetkililerin imzasını, b) Ödemeye ilişkin ilgili mevzuatında sayılan belgelerin tamam olmasını c) Maddi hata bulunup bulunmadığını, d) Hak sahibinin kimliğine ilişkin bilgileri yönünden kontrole tabi tutularak, 17.413 adet Ödeme Emri Belgesi ve Muhasebe İşlem Fişi sistem (say2000i) üzerinden yevmiye numarası verilerek onaylanmıştır. Bunun yanında 2014 yılı içinde giderlerin harcama belgeleri yönetmeliğine uygun olarak hak sahibine ödenmesi, para ve parayla ifade edilen değerler ile emanetlerin alınması, saklanması ilgililere verilmesi, gönderilmesi ve diğer tüm mali işlemlerin kayıtlarının yapılması ve raporlanması işlemleri de muhasebe birimi tarafından gerçekleştirilmiştir. Malî İstatistiklerin Hazırlanması 21
Müdürlüğümüz tarafından Dönem Sonu ve Dönem Başı İşlemleri mevzuata uygun olarak yapılmıştır. 2014 yılında 2013 yılına ilişkin, Yönetim Dönemi Hesapları, Kesin Hesapları mevzuatla belirlenen sürelerde hazırlanarak, Sayıştay Başkanlığına na gönderilmiştir. Evrak İşlemleri 2014 yılında Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2.239 adet gelen evrak, 783 adet giden evrak olmak üzere toplam 3.022 adet evrak akışı gerçekleşmiştir. Kişi Borcu İşlemleri 2014 yılında 209 adet dosyaya ait toplam 586.411,52TL tutarındaki kişi borcunun 520.455,14 TL lik kısmı tahsil edilmiş ve 193 adet dosya kapatılmıştır. Kefalet Sandığı İşlemleri 2014 yılında Başkanlığımız tarafından emanet hesaplarında izlenen toplam 1.986,60 TL kefalet kesintisi üçer aylık dönemler itibariyle kefalet sandığı hesabına gönderilmiştir. S.G.K. İşlemleri 2014 yılında 33.241.023,93 TL Sosyal Güvenlik Kurumu hesaplarına aktarılmıştır. Sendika Aidatları İşlemleri 2014 yılında mevzuatı gereği personel ücretlerinden 319.707,52 TL kesinti yapılarak ilgili sendika hesaplarına aktarılmıştır. Muhtasar ve KDV Vergi Beyanları 2014 yılında aylık düzenlenen bildirgeler ile vergi dairesi müdürlüğüne 11.918.167,97 TL ödenmiştir. İcra Dosyaları İşlemleri 2014 yılında 23 icra dosyası kapanırken, 82 icra dosyası işlemi devam etmektedir. 2014 yılında icra dosyalarından 895.903,99 TL tahsil edilerek icra müdürlüklerinin hesaplarına aktarılmıştır. 22
Yukarıda sayılan hizmetlerin dışında Başkanlık olarak 2014 yılında üst yönetim ve harcama birimlerinin mali mevzuat ile karar ve işlemlerine ilişkin tüm bilgi ve belge ihtiyacı karşılanmış, ihtiyaç duyulan konularda sözlü ve yazılı görüş verilmiştir. IV- KURUMSAL KABİLİYET VE KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ A. Üstünlükler Alt birimlerin oluşturulması ve geliştirilmesi ile sağlanan güçlü kurumsal yapı, Daha iyiyi hedefleyen ve takım çalışmasına inanan yönetim anlayışı, 23
Personelin sürekli kendini yenileyen, mevzuata hâkim ve dinamik yapısı, Teknolojik alt yapının sürekli geliştirilmesi. B. Zayıflıklar Başkanlığın görev ve fonksiyonları ile görev yapan personele sunulan mali ve sosyal hakların yetersiz olması. Üniversitemizin mahrumiyet bölgesinde olmasından dolayı kalifiye eleman temininde güçlükler yaşanması. Maliye Bakanlığı tarafından ataması yapılan uzman ve uzman yardımcısı kadrolarının doldurulamaması. C. Değerlendirme Başkanlığımız mevzuatla belirlenen görevlerini, üniversitemizin tüm harcama birimleriyle eş güdüm içerisinde, öz verili personeliyle en iyi şekilde yapmaya devam etmektedir. İÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI Harcama yetkilisi olarak yetkim dahilinde; 24
Bu raporda yer alan bilgilerin güvenilir, tam ve doğru olduğunu beyan ederim. Bu raporda açıklanan faaliyetler için idare bütçesinden harcama birimimize tahsis edilmiş kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanıldığını, görev ve yetki alanım çerçevesinde iç kontrol sisteminin idari ve mali kararlar ile bunlara ilişkin işlemlerin yasallık ve düzenliliği hususunda yeterli güvenceyi sağladığını ve harcama birimimizde süreç kontrolünün etkin olarak uygulandığını bildiririm. Bu güvence, harcama yetkilisi olarak sahip olduğum bilgi ve değerlendirmeler, iç kontroller, iç denetçi raporları ile Sayıştay raporları gibi bilgim dahilindeki hususlara dayanmaktadır. Burada raporlanmayan, idarenin menfaatlerine zarar veren herhangi bir husus hakkında bilgim olmadığını beyan ederim. Dursun ÖZDEMİR Strateji Geliştirme Daire Başkanı 25