Mali Tablolar Ön Denetimi ve Finansal Rating
Değişen Koşullara Ayak Uydurun Mevcut Durumdaki Gelişmeler Ülkemizde Finansal Sistem son yıllarda önemli değişikliklere uğramaktadır.yeni finansal ortama ayak uyduran firmalar önemli avantajlar kazanacaklardır. Bankacılık sistemi çoğunlukla yabancı sermayenin eline geçmiş, yerli bankalar da uluslararası standatlarda işlem yapmaya başlamışlardır. Basel 2 nin de devreye girmesi ile bankalar firmalarla olan kredi ilişkilerinde daha da sıkı kuralları uygulamak zorunda kalacaklardır. Bu kurallardan en önemlisi bankaların devreye sokmakta oldukları finansal rating uygulamalarıdır. Buna göre bankalar firmaların ratinglerine göre kredi tesisi, teminat yapısı ve fiyatlama uygulayacaklardır Yeni Türk Ticaret Kanununun meclisten geçmesi ile firmaların finansal yükümlülükleri daha da artacaktır. Firmalar yeni düzene hızla uyum sağlamak durumundadırlar.
Finansal Yönetiminizi Etkinleştirin Yapılması Gerekenler Firmanızın mali yapısını daha iyi izleyin Finansal risklerinizi kontrol altına alın Firmanızı daha iyi anlatın Firma rating ve kredibilitenizi yükseltin. Özellikle bankalar ile kredi ilişkileri bulunan firmalar mali tablolarını kontrol altına almalı ve ratinglerini yükseltmeye çalışmalıdır. Firmalar kayıt düzenlerini gözden geçirerek düzenli bir yapıya kavuşturmalı ve şeffaflık sağlanmalıdır. Düzenli bir iç mali denetim yapısı oluşturmalı ve ratinginin yükselmesine yönelik düzenlemelere başlamalıdır. Finansal risklerini izlemeli ve kontrol altına almalılardır. Mümkünse mali tablolarını düzenli olarak bağımsız denetimden geçirmelidirler. Kurumsal yapılarını geliştirmeli, bütçe ve planlama fonksiyonları oluşturmalıdırlar. Faaliyet sonuçlarını, mali tablolarını şeffaflaştırarak düzenli olarak banka ve finans kurumları ile paylaşmalıdırlar.
Finansal Yapınızı Sürekli Chek-Up tan Geçirin Mali Tablolar Ön Denetim Hizmeti ve Finansal Rating Nedir ABT Invest kendi geliştirdiği analiz sistem ve yazılımı ile firma mali tablolarını hızlı ve hatasız bir şekilde denetliyor, analiz ediyor ve detaylı bir rapor hazırlıyor. ABT Invest, mali planlama, denetim ve raporlama hizmeti veren bir teknoloji tabanlı finansal yönetim şirketidir. Mali denetim konularında firma mali tablolarını denetimden geçirerek ön finansal rating raporları hazırlamaktadır. Bu raporlar tüm finansal verileri standart hale getirerek, karşılaştırılabilir, gruplanabilir veya detaylandırılabilir dinamik excel tablolar analiz modülü olarak hazırlanmaktadır. Bu analiz tabloları kullanıcılar tarafından değiştirilebilir ve özelleştirilebilir. Bu şekilde etkin ve kullanıcı dostu olarak tasarlanmış bu modül ile farklı amaçlara yönelik çalışmalar yapılabilir. 4
Firmanızın Yapısını Daha İyi Anlayın ve Anlatın Doğru ve Etkin Raporlamanın Şirketinize Faydaları Doğru, anlaşılır, detaylı ve iyi düzenlenmiş mali tablolar ve açıklamaları, finansal yönetiminize, finansal kurumlar ve sermaye piyasaları ile ilişkilerinize olumlu katkılar yapacaktır. Bu raporla mali tablolarınızı daha şeffaf ve güvenilir hale getirebilir, finansal rating ve finansal risklerinizi izleyebilirsiniz. Ratinginize olumsuz etkileyen unsurları daha iyi izleyip ve daha etkin tedbirler alabilirsiniz. Banka ve finans kurumları ile olan iletişiminizi bu raporla etkinleştirebilir ve kredibilitenizi artırabilirsiniz. Bu şekilde daha geniş limitlerle, daha makul teminatlarla ve daha uygun fiyatlarla çalışma şansı bulabilirsiniz. Sermaye piyasaları işlemleri veya şirket satışı, ortaklık, birleşme işlemlerinizde şirketinizi daha iyi tanıtır değerinizi artırabilirsiniz. 5
Kapsamlı Hizmet Alın Mali Tablolar Ön Denetim Hizmeti ve Finansal Rating Çalışması Kapsamı 1. Aylık detay mizanlardan yola çıkarak standart firma bilançosu oluşturulması. 2. Grup firmalarına ait tüm hesap planı kalemlerinin belirlenerek arındırılması ve konsolide bilanço oluşturulması. 3. Tüm detay mizan kalemlerinin tür, dvz cinsi ve ilgili segmentlere göre gruplanarak ana kalemler bazında analiz edilip açıklanması;. Hazır Değerler Tür, dvz cinsi ve banka bazında bakiyeler ve değişimler Alacaklar: Müşteri sektörü, segmenti bazında bakiyeler, dvz cinsi bazında bakiyeler, hareket görmeyen donuk alacaklar, satış yapılan müşterilerle alacaklar karşılaştırması. Stoklar: Ürün segmenti bazında stoklar, satışlara oranı ve stok seviyesi oranları. Sabit Varlıklar: Yatırım ünitesi, yatırım kalemi bazında bakiyeler, değişimler, amortisman gelişimi. Mali Borçlar; Banka, kredi türü ve dvz cinsi bazında bakiyeler ve değişimşler.. Ticari Borçlar: Tedarikçi segmentleri, dvz cinsi bazında borç bakiyeleri ve değişimi. Sermaye Hesabı: Ortaklar ve ödenmiş ve ödenmemiş sermaye ve değişimler. Satışlar: Müşteri ve ürün segmentlerine göre satışlar ve satış gelişimleri. Giderler: Gider türlerine göre sınıflandırılmış bakiyeler ve değişimler. 4. Önerilen aktarma ve arındırmalar ve aktarmalar sonrası konsolide bilançolar.. 5. Basel 2 ye göre rating raporunun hazırlanması 6. İki dönem arası fon akım tablosunun hazırlanması 7. Satış ve gider analizi ile EBITDA ve karlılık tablolarının hazırlanması.
Hızlı Hizmet Alın Süreç Tüm denetim süreci firmanın mali tablolar ve evraklarının alınmasını müteakiben 10 günde tamamlanmaktadır. 1. Firmadan mali tabloların alınması (Excel veya uygun bir data listesi olarak) 3 er aylık dönem sonları itibarı ile son 3 yıllık detay mizanlar Son 2 yıla ait 120 ve 320 hesaplar hesap hareketleri. Son iki yıla ait stoklu fatura listesi. Son üç yıla ait bilanço ve vergi beyannameleri. 2. Verilerin database e aktarılması. 3. Gruplama ve segmentasyonların yapılması 4. Analiz tablolarının hazırlanması 5. Firma yetkilileri ile görüşme 6. Raporun tamamlanması
Uygun Maliyetli Hizmet Alın Ücretlendirme ve Faturalandırma Sisteme dahil olan firma ve grup şirketlerinin her ay aylık detay mizanları alınmakta tercihe göre 3 er veya 6 şar aylık dönemlerde denetimleri yapılarak denetim raporları hazırlanmaktadır. Ücretlendirme yıllık anlaşma ile yapılmakta o yıl içinde hazırlanacak 2 veya 4 rapor için beher rapora ayrı fatura kesilmektedir. 6 aylık denetim ;yılda 2 Rapor İçin: Tek Firma : 1500TL/Rapor Gruplar: 2.Firma için+1000 TL - 3. firma ve sonrası için +750 TL 3 aylık denetim; yılda 4 Rapor İçin Tek Firma : 1000 TL/Rapor Gruplar: 2.Firma için+750 TL - 3. firma ve sonrası için +500TL Hazırlanan raporlar firmaya teslim edilir. Firmanın talebi doğrultusunda ABT Investin anlaşmalı olduğu bankalarla da raporlar sunulabilir. Ayrıca talep doğrultusunda bankalarla görüşmeler yapılarak kredi danışmanlığı yapılabilmektedir..
Teknoloji Tabanlı Finansal Yönetim Teknolojik araçları finansal yönetimizide ne kadar kullanıyorsunuz? Finansal yönetim günümüzde önemli bir yönetim disiplinidir. Muhasebe, işletme yönetimi ve ekonomi disiplinleri ile ilişkili olmakla birlikte ayrı bir uzmanlık alanıdır. Mali denetim, mali planlama ve risk yönetimi Finansal Yönetimin ana unsurlarıdır. Doğru ve etkin finansal yönetim için firma ve ekonomideki tüm verilerin doğru sınıflandırılması, saklanması ve yönetimde karar aşamalarında analiz edilerek kullanılması gerekmektedir. Bu ihtiyaçlar ise tamamen teknoloji ve bilgi sistemlerinin kurulması ve doğru tasarımı ile mümkündür. Oysa günümüzde finansal yönetimi iyi bilen teknoloji ekibi veya teknoji ve bilgi sistemlerini çok iyi bilen fişnans ekibi bulmak çok zordur. Bu nedenle firmalarda finansal ihtiyaçlara yönelik teknolojik çözümler çoğunlukla kullanılamamakta ya da çok pahalı yazılımlar ile gereksiz para ve zaman kaybı ile sonuçlanmaktadır. Oysa bu maliyete katlanmadan küçük teknolojik çözümlerle finansal yönetim etkinleştirilebilir. Teknolojik tabanlı finansal yönetim kavramı bu amaca yönelik olarak oluşturulmuş ve her firmanın kendi ihtiyacı kadar hızlı, güvenilir ve kolay kullanılabilir sistemler oluşturarak finansal yönetimine destek olmayı hedeflemektedir. ABT Invest bu konuda firmalara ekip kurmalarına gerek kalmadan dışarıdan hizmet veren bir uzman kurumdur. Başa Dön