BRÜT NET TEMETTÜ FARKI TALEP ĐŞLEMLERĐ

MERKEZĐ KAYDĐ SĐSTEM KULLANICI KILAVUZU BRÜT NET TEMETTÜ FARKI TALEP ĐŞLEMLERĐ

ĐÇERĐK I. BRÜT NET TEMETTÜ FARKI TALEP ĐŞLEMLERĐ... 1 1. Brüt Net Temettü Farkı Talep Edilmesi Genel Đlkeleri... 1 2. Brüt Net Temettü Farkı Talep Đşlem Akışı... 2 a) Brüt Net Temettü Farkı Talep Giriş (AK)... 2 b) Brüt Net Temettü Farkı Talep Onay (AK)... 9 c) Brüt Net Temettü Farkı Talep Güncelleme (AK)... 13 d) Brüt Net Temettü Farkı Talep Đptal (AK)... 16 3. Brüt Net Temettü Farkı Talep Raporu... 18 4. Brüt Net Temettü Farkı Mesaj Đşlevleri... 21

I. BRÜT NET TEMETTÜ FARKI TALEP ĐŞLEMLERĐ 1. Brüt Net Temettü Farkı Talep Edilmesi Genel Đlkeleri Amaç, sicil durumundan dolayı brüt temettü alması gerekirken Brüt temettü talebini sisteme iletmediği için temettü dağıtım işlemi sonucunda net temettü alan yatırımcının brüt-net tutar farkını talep etmesidir. Talep, temettü farkı talep eden yatırımcının hesabının bulunduğu aracı kurum tarafından MKS sistemine iletilir. Talepte sicilin brüt temettü alma gerekçesi ve bu gerekçeye bağlı olarak Daimi Temsilci, Đkamet Edilen Ülke, Stopaj Oranı gibi bilgiler yer alır. Aracı kurum tarafından onaylanarak iletilen fark talebi MKK kullanıcısı tarafından ihraçcıya bildirim amacıyla onaylanır. Aracı kuruma ve ilgili ihraççı üyeye e-posta yoluyla talebin detaylarını içeren bildirim yapılır. Talep MKK kullanıcısı tarafından reddedilmişse aracı kuruma ve onay aşamasında bir talep söz konusuysa ilgili ihraççı üyeye e-posta yoluyla iptal detaylarını içeren bildirim yapılır. Talep MKK kullanıcısı tarafından kabul edildiğinde, aracı kuruma ve ilgili ihraççı üyeye e-posta yoluyla talebin detaylarını içeren bildirim yapılır. Temettü fark ödeme süreci aracı kuruluş ile ihraççı üye arasında gerçekleşir. MKK nın, takip aşamasında sorumluluğu bulunmamaktadır. Talep işlemlerine ilişkin detaylar RP259 Brüt Net Temettü Fark Talep Raporundan izlenebilir. Merkezi Kaydi Sistem 1

2. Brüt Net Temettü Farkı Talep Đşlem Akışı a) Brüt Net Temettü Farkı Talep Giriş (AK) Resim1 1. Aracı kuruluş HK58 -Brüt Net Temettü Fark Talep Giriş e Yetkili Kullanıcı Kodu ile MKK sistemine bağlanır. 2. Haklar menüsünden Mali Hak Kullanım Đşlemleri adımından HK58 Brüt Net Temettü Fark Giriş (AK) alt adımı seçilir. (bkz. Resim1) 3. HK58 Brüt Net Temettü Fark Giriş (AK) ekranının açıldığı görülür. Merkezi Kaydi Sistem 2

Resim2 4. Hak Kullanım Ref No alanında sorgu çağırmada kullanılan sağdaki tuşu tıklanarak açılan Referans Numarası sorgulama ekranında, Kayıt Tarihi bilgisi silinerek SORGULA tuşuna basıldığında tanımlı hak kullanım işlemleri listelenir. (bkz. Resim2) Fark talebine konu kıymete ait temettü dağıtım işlem kaydı üzerinden çift tıklanarak işlemin seçilmesi sağlanır. (bkz. Resim3) 5. Hesap No alanına fark talep edilecek hesabın numarası girilir. Hesap tekil ise hesabın ait olduğu yatırımcının sicil bilgisi ve ünvanı ilgili sahalara yerleşir. Hesap müşterek ise ortaklardan birinin seçilmesine olanak sağlayacak şekilde sicil no sahasında hesap ortakları listelenir. (bkz. Resim4) Merkezi Kaydi Sistem 3

Resim 3 Merkezi Kaydi Sistem 4

Resim4 6. Fark Talep Nedeni sahasında, Sicil No alanında gömülü gelen veya müştereklerden seçilen sicilin ait olduğu yatırımcı için, brüt net temettü fark talep nedeni seçilir. Fark talep nedeni olarak belirtilebilecek durumlar aşağıda açıklanmıştır. (bkz. Resim5) a. A- Brüt temettü talebinin iletilmemiş olması (kimlik tipi= TÜZEL /FON /YO, Mükellef türü= TAM olan siciller için kullanılır) b. B- Yatırımcıya ait kimlik tipinin tüzel olmaması ( kimlik tipi = Diğer, Mükellef türü=tam olan siciller için kullanılır) c. C- Hesabın müşterek olması (Müşterek hesaplar için kullanılır, hesaba ait sicillerden biri a/b/d/e maddelerinde belirten statülerden birini sağlamalıdır) d. D-Yabancı Dar Mükellef Fon için 2005 yılında iktisap edilmiş kıymetler (Uyruğu yabancı, Mükellef türü= Dar olan siciller için kullanılır) e. E- Çifte Vergiyi Önleme Anlaşması (Uyruğu yabancı olan siciller için kullanılır) Merkezi Kaydi Sistem 5

Resim5 7. Fark talep nedeni seçildikten sonra Sorgula butonuna basılır. Girilmiş olan hesaba ait net temettü kaydı varsa, ilgili kayıt veya kayıtlar ekrandaki tabloda listelenir. (bkz. Resim6) 8. Listelenen temettü kaydına dair fark talep etmek için yatırımcıya ait bazı bilgilerin ekranın alt tarafında ilgili sahalara girilmesi gerekmektedir. Fark talep nedenine göre, doldurulması gereken Yatırımcı Bilgileri değişir. Aşağıda detayı açıklanmıştır: a. A- Brüt temettü talebinin iletilmemiş olması seçilmişse, sicil bilgilerinde yer alan vergi no bilgisi ekrana gelir ve değiştirilemez. Vergi dairesi alanı sicil bilgilerinden gelir, istenirse değiştirilebilir. Adres bilgisi girilmelidir. Merkezi Kaydi Sistem 6

Resim6 b. B- Yatırımcıya ait kimlik tipinin tüzel olmaması seçilmişse, sicil bilgilerinde yer alan vergi no bilgisi ekrana gelir ve değiştirilemez. Vergi dairesi alanı sicil bilgilerinden gelir, istenirse değiştirilebilir. Adres bilgisi girilmelidir. c. C- Hesabın müşterek olması seçilmişse, sicil bilgilerinde yer alan vergi no bilgisi ekrana gelir ve değiştirilemez. Vergi dairesi alanı sicil bilgilerinden gelir, istenirse değiştirilebilir. Adres bilgisi girilmelidir. d. D-Yabancı Dar Mükellef Fon için 2005 yılında iktisap edilmiş kıymetler seçilmişse, Mükim Olunan ülke, Daimi Temsilci Ünvanı, Vergi No, Vergi dairesi ve Adres bilgisinin girilmesi zorunludur. e. E- Çifte Vergiyi Önleme Anlaşması seçilmişse, Mükim Olunan ülke, Stopaj oranı ve Adres bilgisinin girilmesi zorunludur. Merkezi Kaydi Sistem 7

Resim7 9. Tabloda yer alan Temettü Fark sahası dışındaki alanlar değiştirilemez. Temettü fark sahasına, ekrana gelen varsayılan değerden daha büyük bir değer girilerek işlem yapılmak istendiğinde HK63: Temettü fark sahasına girilen değer Bakiye*(Brüt oran-net Oran)/100 den büyük olamaz. hatası alınır. 10. Zorunlu sahalara bilgi girilip Ekle butonuna tıklandığında mesajın başarıyla kaydedildiğine dair uyarı alınır. (bkz. Resim7) 11. Bu safhada brüt-net temettü fark talebinin girişi yapılmış olur. Merkezi Kaydi Sistem 8

b) Brüt Net Temettü Farkı Talep Onay (AK) 1. Aracı kuruluş HK59 -Brüt Net Temettü Fark Talep Onay a yetkili kullanıcı kodu ile MKK sistemine bağlanır. 2. Haklar menüsünden Mali Hak Kullanım Đşlemleri adımından HK59 Brüt Net Temettü Fark Onay/Đptal (AK) alt adımı seçilir. (bkz. Resim8) 3. HK59 Brüt Net Temettü Fark Onay/Đptal (AK) ekranının açıldığı görülür. Resim8 Merkezi Kaydi Sistem 9

Resim9 4. Hak Kullanım Ref No alanında sorgu çağırmada kullanılan sağdaki tuşu tıklanarak açılan Referans Numarası sorgulama ekranında, Kayıt Tarihi bilgisi girilerek SORGULA tuşuna basıldığında ilgili tarih için tanımlı hak kullanım işlemleri listelenir. (bkz. Resim9) Fark talebine konu kıymete ait temettü dağıtım işlem kaydı üzerinden çift tıklanarak işlemin seçilmesi sağlanır. (bkz. Resim10) 5. Hesap No sahası opsiyoneldir. Đstenirse boş bırakılabilir. 6. Durum Kodu sahası zorunludur. Aracı kuruluş onayı bekleyen kayıtların durumu Đlk Giriş tir. Durum Kodu olarak Đlk Giriş seçilerek Sorgula butonuna basıldığında onay bekleyen kayıtların ekrandaki tabloda listelendiği görülür. (bkz. Resim10) Merkezi Kaydi Sistem 10

Resim10 7. Listelenen kaydın detayını görmek isteyen kullanıcı, kaydı kutucuk yardımıyla seçerek ekranın sağ altında yer alan Detay Göster butonuna tıklar. Açılan pencerede brüt net temettü fark talep emrine ilişkin detaylar listelenir. (bkz. Resim12) 8. Listelenen kayıt soldaki kutucuktan seçilerek Onay butonuna tıklandığında mesajın başarıyla kaydedildiğine dair uyarı alınır. (bkz.resim11) 9. Bu aşamada talep Giriş Onay durumuna geçmiş olup MKK onayına iletilmiştir. 10. MKK tarafından talep onaylandığında aracı kuruma ve ihraççı üyeye e-posta yoluyla bilgilendirme yapılır. Merkezi Kaydi Sistem 11

Resim11 Merkezi Kaydi Sistem 12

c) Brüt Net Temettü Farkı Talep Güncelleme (AK) 1. Aracı kuruluş HK59 -Brüt Net Temettü Fark Talep Onay a yetkili kullanıcı kodu ile MKK sistemine bağlanır. 2. Haklar menüsünden Mali Hak Kullanım Đşlemleri adımından HK59 Brüt Net Temettü Fark Onay (AK) alt adımı seçilir. (bkz. Resim8) 3. HK59 Brüt Net Temettü Fark Onay (AK) ekranının açıldığı görülür. 4. Hak Kullanım Ref No alanında sorgu çağırmada kullanılan sağdaki tuşu tıklanarak açılan Referans Numarası sorgulama ekranında, Kayıt Tarihi bilgisi girilerek SORGULA tuşuna basıldığında ilgili tarih için tanımlı hak kullanım işlemleri listelenir. (bkz. Resim9) Fark talebine konu kıymete ait temettü dağıtım işlem kaydı üzerinden çift tıklanarak işlemin seçilmesi sağlanır. (bkz. Resim10) 5. Hesap No sahası opsiyoneldir. Đstenirse boş bırakılabilir. 6. Durum Kodu sahası zorunludur. Yalnızca durum kodu Đlk giriş olan kayıtlar güncellenebilmektedir. Durum Kodu olarak Đlk Giriş seçilerek Sorgula butonuna basıldığında ilgili kayıtların ekrandaki tabloda listelendiği görülür. (bkz. Resim10) 7. Güncellenmek istenen kayıt kutucuk yardımıyla seçilerek Detay Göster butonuna tıklanır. 8. Brüt Net Temettü Fark Talebi Detay Görüntüleme-Güncelleme ekranının açıldığı görülür. (bkz. Resim12) Merkezi Kaydi Sistem 13

Resim12 9. Güncellenebilen sahalarda istenen değişiklik yapılır. 10. Tablonun solundaki kutucktan kayıt seçilerek Güncelle butonuna basıldığında mesajın başarıyla kaydedildiği görülür. (bkz. Resim13) 11. Çıkan mesaj kutusunda Tamam işaretlendikten sonra Geri butonuna basılarak HK59- Brüt Net Temettü Fark Talep Onay ekranına dönüldüğü görülür. (bkz. Resim14) Merkezi Kaydi Sistem 14

Resim13 Merkezi Kaydi Sistem 15

Resim14 d) Brüt Net Temettü Farkı Talep Đptal (AK) 1. Aracı kuruluş HK59 -Brüt Net Temettü Fark Talep Đptal e yetkili kullanıcı kodu ile MKK sistemine bağlanır. 2. Haklar menüsünden Mali Hak Kullanım Đşlemleri adımından HK59 Brüt Net Temettü Fark Onay/Đptal (AK) alt adımı seçilir. (bkz. Resim8) 3. HK59 Brüt Net Temettü Fark Onay/Đptal (AK) ekranının açıldığı görülür. 4. Hak Kullanım Ref No alanında sorgu çağırmada kullanılan sağdaki tuşu tıklanarak açılan Referans Numarası sorgulama ekranında, Kayıt Tarihi bilgisi girilerek SORGULA tuşuna basıldığında ilgili tarih için tanımlı hak kullanım işlemleri listelenir. (bkz. Resim9) Fark talebine konu kıymete ait temettü dağıtım işlem kaydı üzerinden çift tıklanarak işlemin seçilmesi sağlanır. (bkz. Resim10) Merkezi Kaydi Sistem 16

Resim15 5. Brüt-Net fark talebine ilişkin nakit ödemesi gerçekleşmediği sürece, durum kodu ne olursa olsun aracı kuruluş ilettiği talepleri iptal edebilir. Đlk Giriş, Giriş Onay, Kabul Giriş, Onaylanmış(MKK) durumundaki emirler iptal edilebilir. 6. Đptal edilmek istenen talep kaydı kutucuk yardımıyla seçilerek Đptal butonuna tıklanır ve mesajın başarıyla kaydedildiği bilgisi alınır. Bu aşamada temettü fark talebinin durumu IP-Đptal olur. (bkz.resim16) 7. Đptal edilen kaydın durumu Đlk Giriş, Giriş Onay veya Kabul Giriş ise aracı kuruluşa ve MKK kullanıcılarına e-posta yoluyla iptal işlemine ilişkin bilgilendirme yapılır. 8. Đptal edilen kaydın durumu Onaylanmış (MKK) ise aracı kuruluşa, ihraççı üyeye ve MKK kullanıcılarına e-posta yoluyla iptal işlemine ilişkin bilgilendirme yapılır. Merkezi Kaydi Sistem 17

Resim16 3. Brüt Net Temettü Farkı Talep Raporu 1. Aracı kuruluş RP259 -Brüt Net Temettü Fark Talep Raporu na Yetkili Kullanıcı Kodu ile MKK sistemine bağlanır. 2. Raporlar menüsünden Hak Kullanım Raporları adımından RP259 -Brüt Net Temettü Fark Talep Raporu seçilir. (bkz. Resim17) 3. RP259 -Brüt Net Temettü Fark Talep Raporu sorgu ekranının açıldığı görülür. Merkezi Kaydi Sistem 18

Resim17 4. RP259 -Brüt Net Temettü Fark Talep Raporu nda sisteme iletilmiş olan fark talepleri işlem durumlarına göre raporlanır. (bkz Resim19) Merkezi Kaydi Sistem 19

Resim18 Merkezi Kaydi Sistem 20

Resim19 4. Brüt Net Temettü Farkı Mesaj Đşlevleri Brüt Net temettü Fark Talep işlemlerinin gerçekleştirilmesi için, aşağıda belirtilen mesaj işlevleri, Şirket Ana Yetkilisi tarafından, işlemi gerçekleştirecek olan kullanıcılara, yetkilendirme adımından yetki atamasıyla tanımlanır. HK58 Brüt Net Temettü Fark Talep Giriş HK59 Brüt Net Temettü Fark Talep Onay HK59 Brüt Net Temettü Fark Talep Đptal HK59 Brüt Net Temettü Fark Talep Güncelleme RP259 Brüt Net Temettü Fark Talep Raporu Merkezi Kaydi Sistem 21