BU İZAHNAME KATILMA PAYLARININ SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY İTİBARİYLE HAZIRLANAN, FONA İLİŞKİN MALİ BİLGİLERİN YER ALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BİRLİKTE TASARRUF SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU İZAHNAME YENİ BİR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLİ OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ NDE İLANINI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HER YILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş.'NİN A TİPİ VARLIK YÖNETİMİ HİZMETİ HİSSE SENEDİ FONU NUN (HİSSE SENEDİ YOĞUN FON) KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMEDİR. Türk Ekonomi Bankası A.Ş. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 37 ve 38'nci maddelerine dayanılarak, 12/05/1998 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna 189356-136872 sicil numarası altında kaydedilerek 18/05/1998 tarih ve 4542 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katılma payları karşılığında toplanacak paralarla, katılma payı sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre sermaye piyasası araçlarından ve altın ve kıymetli madenler ile bunlara dayalı araçlardan oluşan portföyü işletmek amacıyla Sermaye Piyasası 'nun 08/05/1998 tarih ve KYD/321-4210 sayılı izni Türk Ekonomi Bankası A.Ş. GSD A Tipi Değişken u kurulmuştur. Türk Ekonomi Bankası A.Ş. GSD A Tipi Değişken u'nun kuruluşunun üzerinden 5 yıl geçmiş olması ve GSD Holding A.Ş.'nin fon katılma belgelerine yatırım yapmaktan vazgeçmesi üzerine, Türk Ekonomi Bankası A.Ş'nin 06/10/2005 tarih ve 3779/88 sayılı Yönetim Kararı çerçevesinde Sermaye Piyasası 'ndan alınan 07/12/2005 tarih ve KYD/732 sayılı izin doğrultusunda unvanı "Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi CGOLD Özel Bankacılık Değişken u" olarak değiştirilmiş olup, söz konusu değişiklikler 13/12/2005 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna 189356-136872 sicil numarası ile tescil edilmiştir. Bu defa, Sermaye Piyasası 'ndan alınan 18/11/2013 tarih ve 1053 sayılı izin doğrultusunda fonun unvanı "Türk Ekonomi Bankası A.Ş. A Tipi Varlık Yönetimi Hizmeti Hisse Senedi u (Hisse Senedi Yoğun )" olarak değiştirilmiştir. I. FON HAKKINDA BİLGİLER: 1. un Türü : Hisse Senedi u (Hisse Senedi Yoğun : portföy değeri, aylık ortalama bazda en az % 75 oranında, menkul kıymet yatırım ortaklıkları pay senetleri hariç olmak üzere BİST de işlem gören pay senetlerinden oluşacaktır. portföyünde yer alan pay senetlerine ve pay senedi endekslerine dayalı olarak yapılan vadeli işlem sözleşmelerinin nakit teminatları, pay senetlerine ve pay senedi endekslerine dayalı opsiyon sözleşmeleri ile borsada işlem gören pay senedi ve pay senedi endeksine dayalı aracı kuruluş varantları söz konusu %75 oranının hesaplanmasında pay senedi olarak değerlendirilir.) 2. un Tipi : A Tipi 3. Tutarı : 2.500.000 (İkimilyonbeşyüzbin) TL 4. Pay sayısı : 250.000.000 (İkiyüzellimilyon) Adet 5. Tertibi : 2. Tertip 6. un Süresi : Süresizdir. II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ:, portföyünün aylık ağırlıklı ortalama bazda en %75 i menkul kıymet yatırım ortaklıkları pay senetleri hariç olmak üzere, BİST de işlem gören pay senetlerinden oluşan Hisse Senedi Yoğun u dur. Bu kapsamda, fonun pay senedi yoğun fon olması nedeniyle, fon portföy değeri, aylık ortalama bazda en az % 75 oranında, menkul kıymet yatırım ortaklıkları pay senetleri hariç olmak üzere BİST de işlem gören pay senetlerinden oluşacaktır. portföyünde yer alan pay senetlerine ve pay senedi endekslerine dayalı olarak yapılan vadeli işlem sözleşmelerinin nakit teminatları, pay senetlerine ve pay senedi endekslerine dayalı opsiyon sözleşmeleri ile borsada işlem gören pay senedi ve pay senedi endeksine dayalı aracı kuruluş varantları söz konusu %75 oranının hesaplanmasında pay senedi olarak değerlendirilir.
III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI: 1. Kurucu: kurucusu olarak Türk Ekonomi Bankası A.Ş. riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun pay sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. 2. Yönetici: portföyü TEB Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. 3. Saklama şu: Kurucunun fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde muhafaza edilecektir. IV. FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER: da görev alan kişilere ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir: Adı Soyadı Görev Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Tecrübesi (Yıl) Ömer Abidin Yenidoğan Mahmut Burak Öztunç Emrah Hadi Tercan Tuğrul Özbakan Yahya Bülent Aktaş Yalçın Giray Arıcan Cüneyt Öztürk Başkanı Üyesi Üyesi Üyesi Denetçisi Müdürü Hizmet Birimi Yetkilisi TEB Portföy Yönetimi A.Ş. Genel Müdür (2003 devam ediyor) TEB Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetimi Bölümü / Direktör (2003 devam ediyor) 1998-2001 Teb Yatırım Menkul Değerler A.Ş ve Teb Portfoy Yönetimi A.Ş, Yönetimi Bölümü, Yöneticisi 2001-2003 ABN AMRO Portföy Yönetimi A.Ş., ve Portföy Yönetimi Bölümü, Yöneticisi 2004 - ( devam ediyor) TEB Portföy Yönetimi A.Ş., Yönetimi Bölümü, Yöneticisi Türk Ekonomi Bankası A.Ş. Aktif Pasif Yönetim Direktörü 1989(Mart) -1995(Aralık): Türk Ekonomi Bankası Teftiş Başkanlığı (Müfettiş) 1995(Ocak) -1995(Aralık): Türk Ekonomi Bankası Gayrettepe Şb. İç Yönetmen 1996(Ocak) - 1997(Haz.): Türk Ekonomi Bankası Genel Müdürlüğü Bireysel Bankacılık İşl.Proje Lideri 1997(Haz)-2005(Kas) Türk Ekonomi Bankası Genel Müdürlük Hazine Operasyon Dept. Yöneticisi 2005(Kas) (devam ediyor) Türk Ekonomi Bankası Genel Müdürlük Hazine Operas.Bölümü Direktörü Türk Ekonomi Bankası A.Ş.-Yönetici (2006-devam ediyor) Varlık Yatırım Ortaklığı A.Ş -Gn.Md.(2003-2006) Varlık Yatırım Ortaklığı A.Ş.-Maliİşl.Md.(1998-2003) Türk Ekonomi Bankası A.Ş. - Yönetmen ( 2007- devam ediyor) TEB Portföy A.Ş. - Yönetmen ( 2000-2007) Atanmasına İlişkin Yönetim Kararı Tarihi ve Sayısı 16 28 Aralık 2011 4636/156 17 28 Aralık 2011 4636/156 18 17 Şubat 2009 4261/17 18 11 Ekim 2012 4748/111 23 06 Ekim 2005 3779/88 18 17 Şubat 2009 4261/17 16 17 Şubat 2009 4261/17
V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER: Portföyde yer alabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma payı alım satımının yapılacağı adreslerden temin edilecek İçtüzüğü nden sağlanabilir. VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK % BIST de İşlem Gören Pay Senetleri (*) 75* 100 Kamu Borçlanma Araçları 0 25 Özel Sektör Borçlanma Araçları 0 25 Ters Repo İşlemleri 0 25 Takas Para Piyasası İşlemleri 0 20 (*) un hisse senedi yoğun fon olması nedeniyle, fon portföy değeri, aylık ortalama bazda en az % 75 oranında menkul kıymet yatırım ortaklıkları pay senetleri hariç olmak üzere BIST de işlem gören pay senetlerinden oluşacaktır. portföyünde yer alan pay senetlerine ve pay senedi endekslerine dayalı olarak yapılan vadeli işlem sözleşmelerinin nakit teminatları, pay senetlerine ve pay senedi endekslerine dayalı opsiyon sözleşmeleri ile borsada işlem gören pay senedi ve pay senedi endeksine dayalı aracı kuruluş varantları söz konusu %75 oranının hesaplanmasında pay senedi olarak değerlendirilir. Söz konusu orana uyulmasına ilişkin olarak her ay sonunda değerlendirme yapılacaktır. portföyünün riskten korunması ve/veya yatırım amacıyla döviz, kıymetli madenler, faiz, finansal göstergeler ve sermaye piyasası araçları üzerinden düzenlenmiş opsiyon sözleşmeleri, forward, finansal vadeli işlemler ve vadeli işlemlere dayalı opsiyon işlemleri dahil edilebilir. Vadeli işlem sözleşmeleri nedeniyle maruz kalınan açık pozisyon tutarı fon toplam değerini aşamaz. Portföye alınan vadeli işlem sözleşmelerinin fonun yatırım stratejisine ve karşılaştırma ölçütüne uygun olması zorunludur. VI. KATILMA PAYLARININ DEĞERİNİN TESPİTİ: Katılma paylarının değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasası nun Seri:VII, No:10 Tebliği nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlıkların değerlemesi her işgünü sonu itibariyle hesaplanır ve müteakip işgünü katılma paylarının alım satım yerlerinde açıkça görülebilecek şekilde asılan ilanlarla duyurulur. İlan gününde yapılan alım satımlarda bu fiyat geçerli olur. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası nca uygun görülmesi halinde, katılma paylarının birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve alım satımlar durdurulabilir. VII. FONDAN TAHSİL EDİLECEK HARCAMALAR: 1. Kurucuya ve/veya Portföy Yöneticisine Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası ve Oranı: un toplam giderleri kapsamında, 'un yönetim ve temsili ile 'a tahsis ettiği donanım ve personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı ile sınırlı olarak, Kurucu ya, fon toplam değerinin günlük % %0.00274 ünden (yüzbindeikivirgülyetmişdört) yıllık yaklaşık %1 (yüzdebir) oluşan bir yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde, imzalanan portföy yönetim sözleşmeleri ve katılma payı alım satımına aracılık sözleşmeleri çerçevesinde kurucuya, yöneticiye ve katılma payı alım satımını yapan kuruluşlara ödenir. 2. Sabit Menkul Kıymet Kurtajı: adına, Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası nda ve Takasbank Para Piyasası nda gerçekleştirilen işlemler üzerinden, Borsa İstanbul ve Takasbank tarifesi uygulanır. 3. Karşılık Ayrılan Giderler ve Tutarlar aşağıda yer almaktadır: a. Bağımsız Denetim Ücreti: Yaklaşık 3.800 TL ücret ödenir ve yatırım dönemi içinde tahsil edilir. b. Saklama Ücreti: İşlem ve menkul kıymet stokları üzerinden aylık olarak ödenmektedir. Yıllık yaklaşık 2.400 TL dir. 4. Kurul Ücreti: Takvim yılı esas alınarak, üçer aylık dönemlerin son iş gününde un net varlık değeri üzerinden %0,005 (yüzbindebeş) oranında hesaplanacak Kurul ücreti varlıklarından karşılanır. a) dan karşılanan toplam giderlerin (yönetim ücreti dahil) üst sınırı fon toplam değerinin yıllık % 3,65 i (yüzdeüçnoktaaltmışbeş) olarak uygulanacak olup söz konusu Toplam Gider Oranı limiti içinde kalınsa dahi, yukarıda belirtilen harcamalardan bağımsız olarak fona gider tahakkuk ettirilemez.
b) 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin son işgünü itibarıyla, içtüzükte belirlenen yıllık fon toplam gider oranının ilgili döneme denk gelen kısmının aşılıp aşılmadığı, ilgili dönem için hesaplanan günlük ortalama fon toplam değeri esas alınarak, Kurucu tarafından kontrol edilir. Yapılan kontrolde içtüzükte belirlenen oranın aşıldığının tespiti halinde aşan tutar ilgili dönemi takip eden 5 iş günü içinde Kurucu tarafından fona iade edilir. İade edilen tutar, ilgili yıl içinde takip eden dönemlerin fon toplam gider oranı hesaplamasında toplam giderlerden düşülür. 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin bitiminde hesaplanan fon toplam gider oranı ve varsa iade tutarı ilgili dönemin bitimini takip eden 6 iş günü içinde KAP ta ilan edilir. VIII. KURUCUNUN KARŞILADIĞI GİDERLER: Aşağıda tahmini tutarları gösterilen giderler kurucu tarafından karşılanacaktır. GİDER TÜRÜ TUTARI (TL) Tescil ve İlan Giderleri 5.000 KAP Hizmet Bedeli (Yıllık) 2,520 Diğer Giderler 2.500 TOPLAM 10.020 IX. YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ: 1. Portföy İşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından: 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu nun 5'inci maddesinin 1 no lu bendinin (d) alt bendi uyarınca, menkul kıymet yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır. b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından: ların portföy işletmeciliği kazançları, Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca, A ve B Tipi ayrımı olmaksızın % 0 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. 2. Katılma Payı Satın Alanların Vergilendirilmesi Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma paylarının ilgili olduğu fona iadesi %10 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. Dar mükellef gerçek kişi ve kurumlar için bu oran %0 olarak uygulanır. Sürekli olarak portföyünün en az % 51 i Borsa İstanbul A.Ş. de işlem gören pay senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süreyle elde tutulan katılma paylarının elden çıkarılmasında Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi kapsamında tevkifat yapılmaz. Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca fon katılma paylarının fona iadesinden elde edilen gelirler için yıllık beyanname verilmez. Diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. Ticarî işletmeye dahil olan bu nitelikteki gelirler, bu fıkra kapsamı dışındadır. Kurumlar Vergisi Kanunu Geçici Madde 1 uyarınca dar mükellef kurumların Türkiye'deki iş yerlerine atfedilmeyen veya daimî temsilcilerinin aracılığı olmaksızın elde edilen ve Gelir Vergisi Kanununun geçici 67 nci maddesi kapsamında kesinti yapılmış kazançları ile bu kurumların tam mükellef kurumlara ait olup Borsa İstanbul A.Ş. de işlem gören ve bir yıldan fazla süreyle elde tutulan pay senetlerinin elden çıkarılmasından sağlanan ve geçici 67 nci maddenin (1) numaralı fıkrasının altıncı paragrafı kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmayan kazançları ve bu kurumların daimî temsilcileri aracılığıyla elde ettikleri tamamı geçici 67 nci madde kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmuş kazançları için yıllık veya özel beyanname verilmez. X- KATILMA PAYI SAHİPLERİNİN HAKLARI: 1. 'da oluşan kar, katılma paylarının fon içtüzüğünde belirtilen esaslara ve Sermaye Piyasası düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma payı sahipleri, paylarını herhangi bir işgünü 'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için 'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı söz konusu değildir. 2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak hazırlanmış ve bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy ve toplam değeri tablolarını bağımsız denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan ettirir, katılma paylarının alınıp satıldığı yerlerde müşterilerine açıklar ve ilanı takiben 6 işgünü içinde Kurul a gönderilir ve KAP ta ilan olunur.
3. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG de ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar kurucu tarafından KAP ta ilan yoluyla duyurulur. Söz konusu hususlar ilandan en az 10 işgünü sonra yürürlüğe girer. 4. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil yapılmaz. İzahname, içtüzük ve en son aylık rapor, katılma payı alım satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir. 5. Her ayı takip eden 6iş günü içinde,biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tabloları ile fonun mali bilgilerini içeren aylık rapor hazırlanır ve bunlar katılma payı alım satımı yapılan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulur. Her gün itibariyle alım satıma esas fiyatlar buralarda ve KAP ta ilan olunur. 6. içtüzüğünde belirlenmiş olan katılma payı alım satım esasları aşağıdaki gibidir: 6.1. Genel Esaslar Katılma payı satın alınması veya fona iadesinde, kurucunun izahnamede ilan edeceği katılma payınin alım satımının yapılacağı yerlere başvurularak alım satım talimatı verilir. Kurucu'nun kendi adına yapacağı işlemler de dahil alınan tüm katılma payı alım satım talimatlarına alım ve satım talimatları için ayrı, ayrı olmak üzere müteselsil sıra numarası verilir ve işlemler bu öncelik sırasına göre gerçekleştirilir. Katılma paylarının alım ve satımı işlemleri sadece TEB Portföy Yönetimi A.Ş. ile portföy yönetimi sözleşmesi imzalamış olan müşteriler hesabına yapılabilir. 6.2. Alım Talimatları Yatırımcıların Borsa İstanbul Pay Senetleri Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 14:30 a kadar verdikleri katılma payı alım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. Borsa İstanbul Pay Senetleri Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 14:30 dan sonra iletilen talimatlar ilk pay fiyatı hesaplamasından sonra verilmiş olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. Borsa İstanbul Pay Senetleri Piyasası nın kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir. 6.3. Alım Bedellerinin Tahsil Esasları Alım talimatının verilmesi sırasında, talep edilen katılma payı bedelinin Kurucu tarafından tahsil edilmesi esastır. Alım talimatları pay sayısı ya da tutar olarak verilebilir. Kurucu, talimatın pay sayısı olarak verilmesi halinde, alış işlemine uygulanacak fiyatın kesin olarak bilinmemesi nedeniyle, katılma payı bedellerini en son ilan edilen satış fiyatına % 5 ilave marj uygulayarak tahsil edebilir. Ayrıca, katılma payı bedellerini işlem günü tahsil etmek üzere en son ilan edilen fiyata marj uygulanmak suretiyle bulunan tutara eş değer kıymeti teminat olarak kabul edebilir. Talimatın tutar olarak verilmesi halinde ise belirtilen tutar tahsil edilerek, bu tutara denk gelen pay sayısı fon fiyatı açıklandıktan sonra hesaplanır. Alım talimatının karşılığında tahsil edilen tutar o gün için yatırımcı adına nemalandırılmak suretiyle 12.1.2. maddede belirlenen esaslar çerçevesinde, katılma payı alımında kullanılır. 6.4. Satım Talimatları Yatırımcıların Borsa İstanbul Pay Senetleri Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 14:30 a kadar verdikleri katılma payı satım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. Borsa İstanbul Pay Senetleri Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 14:30 dan sonra iletilen talimatlar ilk fiyat hesaplanmasından sonra verilmiş olarak kabul edilir ve izleyen hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden yerine getirilir. Borsa İstanbul Pay Senetleri Piyasası nın kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir. 6.5. Satım Bedellerinin Ödenme Esasları Katılma payı bedelleri; iade talimatının, Borsa İstanbul Pay Senetleri Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 14:30 a kadar verilmesi halinde talimatın verilmesini takip eden ikinci işlem gününde, iade talimatının Borsa İstanbul Pay Senetleri Piyasası nın açık olduğu günlerde saat 14:30 dan sonra verilmesi halinde ise talimatın verilmesini takip eden üçüncü işlem gününde yatırımcılara ödenir 7. Tasarruf sahipleri kamuyu sürekli bilgilendirme formlarında ilan edilecek aracı kuruluşlar aracılığıyla da katılma paylarını alıp satabilirler. 8. Katılma payları müşteri bazında Merkezi Kayıt şu A.Ş. nezdinde izlenmekte olup, tasarruf sahipleri kurucudan veya alım satıma aracılık eden kuruluşlardan hesap durumları hakkında her zaman bilgi talep edebilirler.
9. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası nun izni ve Sermaye Piyasası düzenlemeleri çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma payı alım satımları durdurulabilir. XI. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK:, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer; 1. içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi, 2. süresiz ise kurucunun n uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi, 3. Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi, 4. Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş olması. un sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen varlığı, katılma payı sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma payı ihraç edilemez ve geri alınamaz. Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder. XII. HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER: 1. Satış Başlangıç Tarihi: Katılma payları, 02/01/2014 tarihinden itibaren bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satış günündeki değerleri üzerinden satılacaktır. un dönüşüme ilişkin işlemlerinin tamamlanmasıyla, yatırımcıların ellerinde bulundurdukları Türk Ekonomi Bankası A.Ş. B Tipi CGOLD Değişken u nun katılma payları, Türk Ekonomi Bankası A.Ş. A Tipi Varlık Yönetimi Hizmeti Hisse Senedi u na (Hisse Senedi Yoğun ) dönüşecektir 2. İçtüzüğü ve İzahnamesi ve Sirküleri nin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler : UNVAN ADRES TELEFON NO Türk Ekonomi Bankası A.Ş. ve TEB Kampüs C ve D Blok, Saray Mah. Sokullu 0216 635 35 35 Şubeleri Caddesi No:7A-7B 34768 Ümraniye-İstanbul 3. Katılma Paylarının Satılacağı Yerler : UNVAN ADRES TELEFON NO Türk Ekonomi Bankası A.Ş. ve TEB Kampüs C ve D Blok, Saray Mah. Sokullu 0216 635 35 35 Şubeleri Caddesi No:7A-7B 34768 Ümraniye-İstanbul UNVAN ADRES TELEFON NO TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. TEB Kampus D Blok Saray Mahallesi Küçüksu Caddesi Sokullu Sokak No:7 34768 Ümraniye - İstanbul 0216 636 44 44 4.Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları: KURUCUNUN UNVANI ADRES TELEFON NO Türk Ekonomi Bankası A.Ş. TEB Kampüs C ve D Blok, Saray Mah. Sokullu 0216 635 35 35 Caddesi No:7A-7B 34768 Ümraniye-İstanbul YÖNETİCİNİN UNVANI ADRES TELEFON NO TEB Portföy Yönetimi A.Ş. Gayrettepe Mahallesi Yener Sokak No:1 Kat:9 0212 376 63 00 Beşiktaş/İSTANBUL İzahnamede yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız.(15/07/2013) Yalçın Giray ARICAN Müdür Ayşe KADAYIFCİ Yönetici